NOTER TIL BEVILLINGSKONTROL, Ultimo 2018 (løbenr. 239364/18) Note 1 Arbejdsmarkedspolitik (serviceudgifter) Mindreforbrug puljer Et mindreforbrug på 2,389 mio. kr. kan henføres til Arbejdsmarkedsudvalgets pulje, socialøkonomisk pulje og integrationspuljen. Af de 2,389 mio. kr. overføres 1,673 mio. kr. til 2019 mens de resterende 0,716 mio. kr. tilføres kassen. Teknisk korrektion, flexjobpuljen I forbindelse med organisationsændringer overføres der fra 2019 177.000 kr. fra arbejdsmarkedspolitik, service til socialpolitik, service. Note 2 Uddannelsespolitik (serviceudgifter) Fleet Management overtager biler Fleet Management (CF) overtager 2 biler fra PPR (BUF). Budgettet nedjusteres under uddannelsespolitik i 2018 med 8.000 kr. samt fra 2019 og frem med i alt 47.000 kr. Beløbene overføres til Administrationspolitik (CF). Note 3 Fritids- og Idrætspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Overdragelse af ejendomme Flere ejendomme overføres fra 2018 til området under Fritid og Idræt vedrørende løbende vedligehold. I 2018 overføres 70.000 kr. fra ejendoms- og boligpolitik og fra 2019 overføres 70.000 kr. fra Administrationspolitik, Centralforvaltningen. Note 4 Kulturpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Christiansfeld Centret. Der overføres 200.000 kr. fra 2018 til 2019. Overførsel af midler fra Christiansfeld Centret til sikring af gennemførelse af allerede igangsatte projekter. Stadsarkivet, Arkivet i den åbne skole. Der overføres 769.000 kr. fra 2018 til 2019. Vedrører projektet Arkivet i den åbne skole. Indtægten er modtaget i 2018, men skal finansiere udgifter i årene frem til 2020. Kulturpuljen. Der overføres 320.000 kr. fra 2018 til 2019. Vedrører Plankeværker, Genfortælling, Bronzestribe og Teaterforeningen, som først kommer til udbetaling i 2019.
Note 5 Ejendoms- og Boligpolitik (serviceudgifter) Overdragelse af ejendomme Flere ejendomme overføres fra 2018 til området under Fritid og Idræt vedrørende løbende vedligehold. Beløbet udgør 70.000 kr. i 2018. Note 6 Miljøpolitik (serviceudgifter) Troldhedesti-markering 100 år. Der overføres 450.000 kr. fra 2018 til 2019. Afvigelsen skyldes, at lodsejerforhandlinger tager længere tid end forventet. Tidsplanen for projektet er derfor justeret. Badeplatform Skærsø. Der overføres 80.000 kr. fra 2018 til 2019. Afvigelsen skyldes, at forhandlinger med andre myndigheder tager længere tid end forventet. Grøn by/spiselig bed. Der overføres 100.000 kr. fra 2018 til 2019. Afvigelsen skyldes, at anlæg i området tager længere tid end forventet. Tidsplanen er derfor justeret. Trampesti Projektet er forankret i Miljøområdet og flyttes derfor til Miljøpolitik. Beløbet udgør 234.000 kr. i 2018. Mindreudgiften under Miljøpolitik modsvares således af tilsvarende mindreudgift under Vej- og Parkpolitik. Note 7 Seniorpolitik (serviceudgifter) Der udmøntes 4,486 mio. kr. i 2019 til Seniorpolitik fra den centrale pulje jf. ny overenskomst. Flexjobrefusion Der flyttes -221.000 kr. i 2018 vedr. fleksjobrefusion til administrationspolitik, SSF. Refusionen vedrører medarbejder, der tidligere er overflyttet fra Seniorpolitik til administrationspolitik. Køkken/cafe på Låsbyhøj I forbindelse med flytning af køkken/cafe fra Låsbyhøj til Sundhedscentret flyttes 594.000 kr. fra 2018 fra seniorpolitik til sundhedspolitik. Note 8 Socialpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der udmøntes 0,642 mio. kr. i 2019 til socialpolitik fra den centrale pulje jf. ny overenskomst.
Teknisk korrektion, organisationsændringer Fra 2019 overføres der 356.000 kr. fra Socialpolitik til Socialøkonomi-, Handicap- og Hjælpemiddelpolitik område i forbindelse med organisationsændringer. Teknisk korrektion, flexjobpuljen I forbindelse med organisationsændringer overføres der fra 2019 177.000 kr. fra arbejdsmarkedspolitik, service til socialpolitik, service. Teknisk korrektion, pålagte reduktionsbeløb I forbindelse med pålagte reduktionsbeløb foretages der en teknisk budgetkorrektion, hvor der flyttes 461.000 kr. fra sundhedspolitik til socialpolitik, service fra 2019. Note 9 Sundhedspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der udmøntes 0,334 mio. kr. i 2019 til Sundhedspolitik fra den centrale pulje jf. ny overenskomst. Køkken/cafe på Låsbyhøj I forbindelse med flytning af køkken/cafe fra Låsbyhøj til Sundhedscentret flyttes 594.000 kr. fra 2018 fra seniorpolitik til sundhedspolitik. Teknisk korrektion, pålagte reduktionsbeløb I forbindelse med pålagte reduktionsbeløb foretages der en teknisk budgetkorrektion, hvor der flyttes 461.000 kr. fra sundhedspolitik til socialpolitik, service fra 2019. Note 10 Socialøkonomi-, Handicap- og Hjælpemiddelpolitik Der udmøntes 0,213 mio. kr. i 2019 til Socialøkonomi-, Handicap- og Hjælpemiddelpolitik fra den centrale pulje jf. ny overenskomst. Teknisk korrektion, organisationsændringer Fra 2019 overføres der 356.000 kr. fra Socialpolitik til Socialøkonomi-, Handicap- og Hjælpemiddelpolitik område i forbindelse med organisationsændringer. Note 11 Vej- og Parkpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Trafikdæmpning Stenholt Sdr. Stenderup. Projektet inddrager borgere i forhold til løsningsmodeller, hvilket nødvendiggør en overførsel til 2019 på 200.000 kr.
Trafiksanering kryds Frørup. Detailprojekt er først lige blevet færdigt. Overslag forelægger endnu ikke. 300.000 kr. overføres til 2019. Sydtrafik, drift. Mindre forbrug i forhold til aconto opkrævning. Forventede merudgifter ved 2. budgetopfølgning 2018 er ca. 1,6 mio. kr., som effektueres i 2019. Restbeløb anvendes til dækning af budgetunderskud i 2019. 3,216 mio. kr. overføres til 2019. Trampesti Projektet er forankret i Miljøområdet og flyttes derfor til Miljøpolitik. Beløbet udgør 234.000 kr. i 2018. Mindreudgiften under Vej- og Parkpolitik modsvares således af tilsvarende merudgift under Miljøpolitik. Klimadelen under Miljøpolitik: Højvandesikring Grønninghoved. Processen med lodsejere har forskudt tidsplanen en smule, hvilket nødvendiggør overførsel af 200.000 kr. til 2019. Klimatilpasning Kolding Å. Projektets idefase tager længere tid end forventet grundet afhængighed til andre projektområder. Tidsplanen er derfor justeret. 300.000 kr. overføres til 2019. Note 12 Lokaldemokratipolitik Følgende 3 områder overføres fra 2018 til 2019: Landsbypuljen der overføres 575.000 kr. fra 2018 til 2019 som fordeles således: Der overføres 140.000 kr. til nyt tag på forsamlingshuset i Sdr Stenderup. Beløbet svarer til 30 % af samlet byggesum, svarende til egenfinansiering ved støtte fra landsbybygningsfornyelsespuljen. Forsamlingshuset fik ikke den forventede støtte fra fornyelsespuljen i 2018, men det tages i betragtning til støtte i 2019. Der overføres 25.000 kr. til færdiggørelse af skitseprojekt v. Folkepark i Sdr. Stenderup. Landsbyens repræsentant i Kontaktforum er usikker på, hvad byen konkret ønsker sig på stedet. Han har derfor brug for mere tid til at nedsætte en arbejdsgruppe, der kan forsætte udviklingsprojektet i 2019. Der overføres 130.000 kr. til bro/platform ved Dons Søerne, som først færdiggøres i 2019. Der overføres 140.000 kr. til anlæg af Cykel Lounge i Taps. Kloakken er dårlig i projektområdet, og bør renoveres samtidig med anlæg af cykellounge. Kommunale ejendomme har først prioriteret bygningsvedligehold i 2019, hvorfor man også udskyder projektet, og således kan få fælles værdi ud af samtidigheden. Der overføres 140.000 kr. til anlæg af stierne i Birkemosen i Eltang. Ejerskifte af nogle arealer i området har betydet behov for
Planer for Landsbyfællesskaber der overføres 274.000 kr. fra 2018 til 2019. Grundet tidspres lykkedes det ikke at igangsætte den første fælles udviklingsplan for landsbyfællesskaber i 2018. Kommissorium og tidsplan for den første fælles udviklingsplan forventes endeligt besluttet i Lokaldemokratiudvalget på mødet den 5. december 2018. Bydelspulje der overføres 75.000 kr. fra 2018 til 2019. Det er besluttet at overføre Bydelspuljemidler fra to ansøgere fra puljen 2018 til puljen 2019. Det er beløb på henholdsvis 25.000 til Vonsild Iværk og 50.000 kr. til Dalby Torvs Venner. Det er to forholdsvis store projekter, som er afhængige af eksterne samarbejdspartnere, Byggetilladelser og øvrige tilskud, derfor en tilsvarende længere arbejdsgang. Begge projekter forventes påbegyndt foråret 2019. Note 13 Administrationspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Fleet Management overtager biler Fleet Management, CF overtager 2 biler fra PPR (BUF). Budgettet nedjusteres under uddannelsespolitik i 2018 med 8.000 kr. samt fra 2019 og frem i alt 47.000 kr. Beløbene overføres til Administrationspolitik (CF). Kommunal beskæftigelsesbonus Arbejdsmarkedspolitik, overførsler har modtaget 1,850 mio. kr. vedr. Kommunal beskæftigelsesbonus. Beløbet overføres i 2018 til administrationspolitik (BIF). Der udmøntes i alt 0,005 mio. kr. i 2019 til Administrationspolitik fra den centrale pulje jf. ny overenskomst, heraf 0,002 mio. kr. til Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen samt 0,003 mio. kr. til Centralforvaltningen. Skævdelingspuljen fordeles i 2019 til 5 politikområder med i alt 5,820 mio. kr. De resterende 1,130 mio. kr. på puljen overføres til udviklingspuljen under Centralforvaltningen. Samlokalisering af forvaltninger Bidrag til konsulentbistand i forbindelse med samlokalisering af forvaltninger udgør hhv. 50.000 kr. fra Centralforvaltningen, 50.000 kr. fra Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen, 75.000 kr. fra Børne- og uddannelsesforvaltningen samt 100.000 kr. fra By- og Udviklingsforvaltningen, så der i alt tilføres 275.000 kr. i 2018 til administrationspolitik (CF). Julebelysning Der overføres yderligere 50.000 kr. i 2018 og fra 2019 til julebelysning under administrationspolitik. Beløbet finansieres af erhvervspolitik. I 2018 af Design Week og fra 2019 af Liv i City.
Flexjobrefusion Der flyttes -221.000 kr. i 2018 vedr. fleksjobrefusion til administrationspolitik (SSF). Refusionen vedrører medarbejder, der tidligere er overflyttet fra Seniorpolitik til Administrationspolitik. Overførsel af anlægsprojekt til drift, fælles IT Overskud på anlægsprojekt nr. 4752 - Monopolbrudssystemer, implementering overføres fra 2018 til 2019 på 1,7 mio. kr. og 1,0 mio. kr. i årene 2020-2022. Beløbet tilføres drift, under IT, fælles udgifter, hvor det anvendes til finansiering af ledelsesinformationssystem. Barselsudligning, restbeløb Restbeløb på barselsudligningspuljen overføres til 2019. Beløbet udgør 3,128 mio. kr. Overdragelse af ejendomme Flere ejendomme overføres fra 2018 til området under Fritid og Idræt vedrørende løbende vedligehold. I 2018 overføres 70.000 kr. fra ejendoms- og boligpolitik og fra 2019 overføres 70.000 kr. fra Administrationspolitik (CF). Generelle reserver Puljen vedrørende ikke finansieret buffer på 20,0 mio. kr. 0-stilles i 2018 og modregnes under kortfristet gæld (Note 23). Korrektionen er således udgiftsneutral. Note 14 - Erhvervspolitik Julebelysning Der overføres yderligere 50.000 kr. i 2018 og fra 2019 til julebelysning under administrationspolitik. Beløbet finansieres af erhvervspolitik. I 2018 af Design Week og fra 2019 Liv i City. Der overføres 1.800.000 kr. fra 2018 til 2019, som vedrører Kolding Design Week med 1.782.000 kr. og øvrige mindre overførsler på samlet set 18.000 kr. Note 15 Arbejdsmarkedspolitik (overførsler) Kommunal beskæftigelsesbonus Arbejdsmarkedspolitik, overførsler har modtaget 1,850 mio. kr. vedr. Kommunal beskæftigelsesbonus. Beløbet overføres i 2018 til administrationspolitik (BIF). Note 16 - Forsyningspolitik Driftsoverskud 2018 Forventet resultat 2018 skyldes et overskud fra tidligere år, som er sammensat af et mindreforbrug samt overførte reinvesteringer fra 2017 til 2018, og er derfor en del af regnskabet for 2018. Forskydningerne i reinvesteringerne skyldes forskydninger i implementeringen af affaldsplanen.
Overførslen til 2019 betyder at mellemregningen ultimo 2018 forventes at lande på ca. 3,4 mio. kr., som Forsyningsområdet skylder Kolding Kommune. I beregningen af mellemregningen er indregnet forventede anlægsudgifter i 2019. Der overføres 9,4 mio. kr. til 2019. Note 17 Anlæg P.nr. 4765 Omklædningsfaciliteter, Mosevej Overførsel fra 2017 til 2018 på 5,0 mio. kr. er fejlagtigt blevet overført 2 gange. Første gang fra Byrådsmødet den 30/10-17 samt igen ved bevillingskontrollen ultimo 2017. Ved denne bevillingskontrol tilbageføres de 5,0 mio. kr., der er for meget overført, kassen. Note 18 Renter Renteindtægter på -1,0 mio. kr. samt renteudgifter på -7,765 mio. kr. i alt -8,876 mio. kr. Afkast på PM-aftalerne samt øvrige renteindtægter giver netto en større indtægt på 1,000 mio. kr. Renter af langfristet gæld viser en mindre udgift på 9,583 mio. kr. mens renter af langfristede udlån, indskud i pengeinstitutter og kurstab- kursreguleringer viser en større udgift på 2,103 mio. kr. Endelig er diverse mindre renteudgifter medtaget svarende til 0,285 mio. kr. Note 19 Tilskud og udligning Kommunal udligning og statstilskud viser en samlet korrektion på 1,334 mio. kr. mens efterreguleringer primært vedrørende midtvejsregulering viser en reduceret tilbagebetaling på 7,124 mio. kr. Udligning vedrørende udlændinge forbedre med 2,148 mio. kr. mens beskæftigelsestilskuddet for 2018 og efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2016 og 2017 koster 17,388 mio. kr. Note 20 Skatter Forskerskat giver en øget indtægt på 2,227 mio. kr. mens regulering af grundskyld og dækningsafgift (klagesager) koster henholdsvis 3,196 mio. kr. og 0,343 mio. kr. Endelig er indeholdt en reduceret indtægt på 5,330 mio. kr. vedrørende lovbestemt indefrysningsordning vedrørende grundskyld. Sidstnævnte modsvares af en tilsvarende indtægt jævnfør note 22. Note 21 Afdrag på lån Der er en samlet merudgift på 1,277 mio. kr. Hertil kommer afvigelse, der kan henføres til mindre afdrag i 2017 / større afdrag i 2018. Dette forhold er regnskabsforklaret i sidste års regnskab. Note 22 Kortfristede tilgodehavende Indtægt på 5,330 mio. kr., der kan henføres til tilgodehavende vedrørende indefrosset grundskyld. Note 23 Anden kortfristet gæld Puljen vedrørende ikke finansieret buffer på 20,0 mio. kr. 0-stilles i 2018 og modregnes under Administrationspolitik, nettodrift (Se note 13). Korrektionen er således udgiftsneutral.