ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 9 2018 Dato: 20. november 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: okonomi@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.14-G01-5-18 Budgetopfølgningsbog for tredje budgetopfølgning 2018 Denne budgetopfølgningsbog indeholder sammenfatning af tredje budgetopfølgning og opfølgning på alle driftsrammer (bilagsnotaterne) vedrørende tredje budgetopfølgning 2018 for Ballerup Kommune. Indhold Sammenfatning af tredje budgetopfølgning 2018 2 Bilagsnotat for Ballerup Kommune inkl. tabellerne 1-6 20 Bilagsnotat 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. 29 Bilagsnotat 20.44 Førtidspension 36 Bilagsnotat 30.30 Folkeskolen 39 Bilagsnotat 30.31 Sundheds- og tandpleje 41 Bilagsnotat 30.32 Øvrig folkeskolevirksomhed 43 Bilagsnotat 30.33 Pædagogisk psykologisk rådgivning 46 Bilagsnotat 30.34 Ballerup Fritidsordning (BFO) 48 Bilagsnotat 30.46 Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet 50 Bilagsnotat 30.50 Dagtilbud til 0- til 5-årige 53 Bilagsnotat 40.35 Folkeoplysning, frivillighed og fritidsaktiviteter mv. 56 Bilagsnotat 40.37 Folkebiblioteker 58 Bilagsnotat 40.38 Kulturel virksomhed 60 Bilagsnotat 40.39 Klubber og byggelegepladser 62 Bilagsnotat 50.52 Tilbud til ældre pensionister 64 Bilagsnotat 50.54 Tilbud til voksne med særlige behov 69 Bilagsnotat 50.56 Sundhed og forebyggelse 73 Bilagsnotat 50.58 Boligstøtte 78 Bilagsnotat 60.60 Jordforsyning, faste ejendomme og redningsberedskab 81 Bilagsnotat 60.62 Den centrale administrative funktion 83 Bilagsnotat 60.64 Politiske organer, valg mv. 86 Side 1
Sammenfatning tredje budgetopfølgning 2018-2 - Side 2
Status på tredje budgetopfølgning 2018 Indholdet i budgetopfølgning Målsætninger for den økonomiske strategi 1) Læsevejledning 2) Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning 3) Status efter tredje budgetopfølgning 2018 på Driftsbudgettet Anlægsrammen Servicerammen Løbende poster Likviditeten Gæld 4) Beskrivelse af de væsentligste ændringer og udfordringer Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet (30.46) Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) Sundhed og forebyggelse (50.56) Udgifterne på niveau med service- og anlægsramme. Ultimolikviditeten for budgetåret samt første og andet overslagsår skal min. udgøre 125 mio. kr. mens likvidi-teten i tredje budgetoverslagsår skal være 150 mio. kr. Gennemsnitlig overskud på løbende poster på min. 150 mio. kr. over budgetperioden Gælden reduceres med min. 50 mio. kr. over valgperioden 5) Forbrug fordelt på udvalg 2
1.Læsevejledning 3
1. Læsevejledning Læsevejledning til Sammenfatning af Budgetopfølgningsbogen Sammenfatning af Budgetopfølgningsbogen er et overblik over de væsentligste opmærksomhedspunkter fra budgetopfølgningen. Strukturen i sammenfatningen følger samme struktur som Budgetopfølgningsbogen, men er her omsat til grafer og figurer, der illustrerer den økonomiske udvikling over budget- og valgperioden i henhold til den økonomiske strategi. Sammenfatningen skal ses som et supplement, der giver et hurtigt indblik i den økonomiske status og de væsentligste punkter, der påvirker budgettet. 4
2.Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning 5
2. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning De største udfordringer Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet (30.46) Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) Sundhed og forebyggelse (50.56) BO2018 BO2018 BO2018 6
3. Status efter tredje budgetopfølgning 2018 7
3. Status efter tredje budgetopfølgning 2018 Driftsbudget - Tredje budgetopfølgning 2018 I mio. kr. 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 +13 (0%) 3.492 3.484 3.497 Merforbruget på 12,5 mio. kr. i forhold til anden budgetopfølgning for 2018, dækker over bevægelser i opad- og nedadgående retning. 1.000 500 0 Oprindeligt budget for 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 2. BO 2018 Korrigeret budget efter 3. BO 2018 Merforbruget skyldes bl.a. indarbejdelse af forventet merforbrug på 30.46, 50.54 og 50.56 8 Anlæg Tredje budgetopfølgning 2018 I mio. kr. 250 200 150 100 50 166,2 199,1 230,8 220,9 210,3 +5,04% Det samlede anlægsbudget ved tredje budgetopfølgning udgør 210,3 mio. kr. Anlægsbudgettet er justeret med nettoændringer svarende til 10,6 mio. kr. siden anden budgetopfølgning 2018. 0 Oprindeligt budget for 2018 Korrigeret budget efter 3. BO 2017 1. BO 18 2. BO 18 3. BO 18 8
3. Status efter tredje budgetopfølgning 2018 Servicerammen I mio. kr. 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 2.569,2 2.574,8 Vejledende serviceramme budget 2018 5,6 (0,2%) Servicerammeforbrug 3. BO 2018 Der er et merforbrug på servicerammen på 5,6 mio. kr. En overskridelse på 0,2 pct. hvorfor målsætningen om overholdelse af servicerammen anses for at være under pres. Likviditet (i 2018-priser) I mio. kr. 250 200 150 100 50 0 215,7 232,7 164,0 125,9 140,7 2018 2019 2020 2021 2022 Tredje budgetopfølgning viser, at kommunen i 2018 ligger over målet på 100 mio. kr. Likviditeten ligger i det sidste år under målsætningen på 150 mio. kr. 9
3. Status efter tredje budgetopfølgning 2018 Løbende poster I mio. kr. 250 200 150 100 77,1 201,1 202,1 162,1 159,6 Ø 160 Overskuddet på løbende poster, er på 160 mio. kr. over budgetperioden og dermed højere end målet om gennemsnitlig 150 mio. kr. over budgetperioden. 50 0 2018 2019 2020 2021 2022 Gæld I mio. kr. 600 500 400 587,8 580 563,4 533,6 507,9 Gælden udgør ved tredje budgetopfølgning 2018 587,8 mio. kr. 300 200 Målet med en gældsreduktion på 50 mio. kr. henover budgetperioden er indfriet. 100 0 2018 2019 2020 2021 2022 10
af de væsentligste ændringer og 4.Beskrivelse udfordringer 11
4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet (30.46) Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) Sundhed og forebyggelse (50.56) 12
4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet (30.46) Konsekvensen af tredje budgetopfølgning for 2018 er, at budgettet forøges med 9,678 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2018. Den samlede forøgelse på 9,678 mio. kr. ligger inden for servicerammen. Opfølgningen viser et fald i det samlede antal anbringelser. Men stigende priser på anbringelse, en håndfuld dyre enkeltsager og øget anvendelse af aflastning og kontaktpersoner medfører en samlet finansieringsudfordring på ca. 9 mio. kr. i 2018. 13
4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) Der er fortsat stort pres på myndighedsrammen. Ved anden budgetopfølgning var der et forventet forbrug på 30,828 mio. kr. i 2018. På baggrund af de kendte aktiviteter pr. 31. august 2018 samt borgere, der er visiteret til et botilbud, forventes der nu et merbrug på 24,632 mio. kr. Faldet mellem anden og tredje budgetopfølgning skyldes omplacering fra ramme 50.52 Tilbud til ældre pensionister i forbindelse med anden budgetopfølgning på 7,7 mio. kr. Hvis udvalget godkender omplaceringen af de 2,4 mio. kr. fra ramme 50.52 Tilbud til ældre pensionister, vil det forventede merforbrug være 22,232 mio. kr. Heraf udgør 3,664 mio. kr. forventet udgift til borgere, der er visiteret til et botilbud, men endnu ikke er flyttet ind. Derfor ansøges der om 18,568 mio. kr. 14
4. Væsentligste ændringer og udfordringer på driftsbudgettet Sundhed og forebyggelse (50.56) Ballerup Kommune har pr. august 2018 modtaget en ekstraregning for aktivitetsbestemt medfinansiering for 2017 på 9,796 mio. kr. Ekstraregningen har i sig selv ikke noget med Ballerup Kommunes aktivitet at gøre. Efterreguleringen skyldes derimod, at Region Hovedstaden i 2017 modtog indtægter fra kommunal medfinansiering på ca. 365 mio. kr. mindre end forudsat i den foregående økonomiaftale. Det betyder, at regionens mindreindtægt fordeles og opkræves af kommunerne i regionen relativt efter indbyggertal, uagtet den enkelte kommunes faktiske forbrug/aktivitet og demografisk sammensætning i øvrigt. 15
5.Forbrug fordelt på udvalg 16
4. Forbrug fordelt på udvalg I mio. kr. +5,854 (+6,3%) 92,4 88,1 0,124 0,03 10 98,254 TMU Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 2. BO 2018 Mer-/mindreforbrug v. 3. BO 2018 Omplacering v. 3. BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 2018 I mio. kr. +214,818 (+41,9%) EBU 512,7 723,7 0,209 727,518 3,072 0,537 Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 2. BO 2018 Mer-/mindreforbrug v. 3. BO 2018 Omplacering v. 3. BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 2018 BSU I mio. kr. +23,8 (+2,3%) 1029,1 1023,7 1052,9 9,0 1,9 18,3 Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 2. BO 2018 Mer-/mindreforbrug v. 3. BO 2018 Omplacering v. 3. BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 201817
4. Forbrug fordelt på udvalg I mio. kr. +2,16 (+1,6%) 137,4 135,9 139,56 0-0,57 4,23 KFU Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 2. BO 2018 Mer-/mindreforbrug v. 3. BO 2018 Omplacering v. 3. BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 2018 SSU I mio. kr. 1.301,5-173,5 (-13,3%) 1.092,0 0,3 1.128,0 29,0 6,6 Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 2. BO 2018 Mer-/mindreforbrug v. 3. BO 2018 Omplacering v. 3. BO 2018 Overførsler Nyt korr. budget 2018 I mio. kr. 418,6 420,7-18,618 (-4,4%) -28,72-2,347 10,349 399,982 ØKU Vedtaget budget 2018 Korrigeret budget for 2018 efter 2. BO 2018 Mer-/mindreforbrug v. 3. BO 2018 Omplacering v. 3. BO 2018 Overførsel Nyt korr. budget 2018 18
ØKONOMI OG STYRING Dato: 20. november 2018 Tlf. dir.: 44772209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.14-G01-5-18 Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning 2018 for Ballerup Kommune Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende tredje budgetopfølgning 2018 for Ballerup Kommune. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (tredje budgetopfølgning 2018) Konsekvensen af tredje budgetopfølgning for 2018 er, at budgettet på driftsbudgettet forøges med 12,5 mio. kr. i forhold til det seneste korrigerede budget for 2018. Påvirkningen af servicerammen er neutral ved tredje budgetopfølgning, da merforbruget inden for servicerammen reduceres af et mindreforbrug på rammen. Rammen er dog under pres. Den økonomiske strategi er overholdt vedrørende målene for overskud på løbende poster og langsigtet gæld, og som nævnt ovenfor er servicerammen under pres. Likviditeten er udfordret i 2022. De samlede ændringer ved tredje budgetopfølgning på driftsbudgettet Tabellen nedenfor viser de samlede nettoændringer på driftsvirksomheden justeret i forhold til det hidtidige budget. Bevillingsramme (mio. kr.) 2018 2019 2020 2021 2022 Driftsbudgettet 12,5 7,3 2,7 2,1 2,0 + = bevillingsrammen opskrives med beløbet - = bevillingsrammen nedskrives med beløbet - 20 - Side 1
Tredje budgetopfølgning 2018 tal og forklaringer Tredje budgetopfølgning 2018 forelægges i 2019-pris- og lønniveau for budgetårene 2019-2022. Tredje budgetopfølgning 2018 er desuden udarbejdet med udgangspunkt i budgettet som det fremgik efter andenbehandlingen af budget 2019 den 8. oktober 2018. (mio. kr.) 2018 2019 2020 2021 2022 Vedtaget budget 2018 3.492,9 3.444,0 3.444,0 3.446,2 3.440,8 Senest korrigerede budget pr. 26. november 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 3.534,3 3.559,2 3.546,5 3.549,1 3.577,7 Mer-/mindreforbrug 12,5 7,3 2,7 2,1 1,9 Omplaceringer 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Ændringer i alt 12,5 7,3 2,7 2,1 1,9 Forslag til nyt budget pr. 26. november 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 3.546,8 3.566,5 3.549,2 3.551,2 3.579,6 + = merudgifter eller mindreindtægter - = mindreudgifter eller merindtægter De største ændringer og udfordringer Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet (30.46) Konsekvensen af tredje budgetopfølgning for 2018 er, at budgettet på forøges med 9,678 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2018. Den samlede forøgelse på 9,678 mio. kr. ligger inden for servicerammen. Opfølgningen viser et fald i det samlede antal anbringelser. Men stigende priser på anbringelse, en håndfuld dyre enkeltsager og øget anvendelse af aflastning og kontaktpersoner medfører en samlet finansieringsudfordring på ca. 9 mio. kr. i 2018. Tilbud til voksne med særlige behov (50.54) Der er fortsat stort pres på myndighedsrammen. Ved anden budgetopfølgning var der et forventet forbrug på 30,828 mio. kr. i 2018. På baggrund af de kendte aktiviteter pr. 31. august 2018 samt borgere, der er visiteret til et botilbud, forventes der nu et merbrug på 24,632 mio. kr. Faldet mellem anden og tredje budgetopfølgning skylles omplacering fra ramme 50.52 Tilbud til ældre pensionister i forbindelse med anden budgetopfølgning på 7,700 mio. Hvis udvalget godkender omplaceringen af de 2,4 mio. kr. fra ramme 50.52 Tilbud til ældre pensionister vil det forventede merforbrug være 22,232 mio. kr. Heraf udgør 3,664 mio. kr. en forventet udgift til borgere, der er visiteret til et botilbud, men endnu ikke er flyttet ind. Derfor ansøges der om 18,568 mio. kr. - 21 - Side 2
Sundhed og Forebyggelse (50.56) Ballerup Kommune har pr. august 2018 modtaget en ekstraregning for aktivitetsbestemt medfinansiering for 2017 på 9,796 mio. kr. Ekstraregningen har i sig selv ikke noget med Ballerup Kommunes aktivitet at gøre. Efterreguleringen skyldes derimod, at Region Hovedstaden i 2017 modtog indtægter fra kommunal medfinansiering på ca. 365 mio. kr. mindre end forudsat i den foregående økonomiaftale. Det betyder, at regionens mindreindtægt fordeles og opkræves af kommunerne i regionen relativt efter indbyggertal, uagtet den enkelte kommunes faktiske forbrug/ aktivitet og demografisk sammensætning i øvrigt. Den fremtidige arbejdsgang Center for Social og Sundhed vil tage initiativ til, at der fremadrettet kommer en budgetprocedure, hvor der udover at følge kommunens eget forbrug, fremover også følges op på regionens forbrug som helhed målt op imod det aftalte i det pågældende års økonomiaftale. Opfølgningen på kommunens eget forbrug er vanskeligt, da aktiviteten er meget svingende år for år. Opfølgningen på regionens forbrug er endnu vanskeligere, da der er flere usikkerhedsfaktorer. Særligt i disse år, hvor flere samtidige ændringer skaber en betydelig usikkerhed om data. De væsentligste aktuelle usikkerhedsmomenter er Sundhedsplatformens indførelse på forskellige tidspunkter for forskellige hospitaler siden maj 2016, samt en grundlæggende ændring af finansieringsmodellen pr. 1. januar 2018, hvor der nu er aldersbestemt afregning. Anlægsbudgettet Tredje budgetopfølgning på anlægsbudgettet i 2018 viser et bruttoanlægsbudget på 229,9 mio. kr. i 2018, svarende til en reduktion på 21,8 mio. kr. siden anden budgetopfølgning 2018. Nettoanlægsbudgettet udgør 210,3 mio. kr. i 2018, mens nettoanlægsbudgettet i 2019 udgør 148,8 mio. kr. Nettoanlægsbudgetterne for 2020-2022 udgør 239,6 mio. kr. i 2020, 125,9 mio. kr. i 2021 og 105,8 mio. kr. i 2022. Ændringerne på anlægsbudgettet skyldes primært: Tillægsbevilling vedrørende UCC Forskydninger mellem budgetår. Øvrige poster Ved tredje budgetopfølgning for 2018 er der indarbejdet ændringer på øvrige poster på hovedkontiene 07 og 08, som består af ændret låneoptag samt indarbejdelse af kompensation for beregningsmæssig ændring af det aldersbetingede udgiftsbehov under Tilskud og udligning. I forhold til sidstnævnte er Ballerup Kommune kompenseret med samlet 23,1 mio. kr. i 2019 og 2020. Indarbejdelsen sker på anbefaling fra KL, da den beslutning fortsat afventer finansudvalgets endelige behandling. Overførsler Der er indarbejdet overførsler på 50,084 mio. kr. i første budgetopfølgning. Overførselsbeløbet er nedsat fra 50,834 mio. kr. fra 2017 til 2018 i første budgetopfølgning 2018 svarende til 0,75 mio. kr. som er lagt i kassen ved første budgetopfølgning som finansiering af anlæg vedrørende Klub Syd, jf. Kommunalbestyrelsens beslutning på mødet den 18. december 2017, punkt 21. - 22 - Side 3
De forventede overførsler fra 2018 til 2019 udgør ved tredje budgetopfølgning ca. 10 mio. kr., svarende til et forventet nettoforbrug af overførslerne i 2018 på ca. 40,1 mio. kr. Det skal bemærkes, at opgørelsen af de forventede overførsler erfaringsmæssigt er forbundet med betydelig usikkerhed. Der har tidligere været store afvigelser mellem forventningerne til overførsler givet ved årets budgetopfølgninger i forhold til det endelige regnskabsresultat. Servicerammen Den vejledende serviceramme udgør 2.569,2 mio. kr. i 2018. Siden anden budgetopfølgning er der foretaget en korrektion af den vejledende serviceramme korrigeret i opadgående retning som følge af indregning af de seneste ændringer lov- og cirkulærerprogrammet i 2018 svarende til 3,8 mio. kr. I denne budgetopfølgning er tillægsbevillingerne i 2018 vedrørende ændringerne lov- og cirkulærerprogrammet i videst muligt omfang udskudt til 2019 for at reducere effekten på servicerammen. Det kan ved tredje budgetopfølgning konstateres, at servicerammen fortsat er under pres, grundet forhøjede udgifter på ramme 30.46, 50.54 og 50.56. Det forventede forbrug på servicerammen ved anden budgetopfølgning 2018 udgør 2.574,8 mio. kr., svarende til en forventet overskridelse af servicerammen på 5,7 mio. kr. i 2018. Dette udgør en overskridelse på ca. 0,2 pct., hvorfor servicerammen og den økonomiske strategis målsætning om overholdelse anses for at være opfyldt. Den forventede overskridelse af servicerammen er stort set uændret i forhold til anden budgetopfølgning, hvor den forventede overskridelse udgjorde 5,6 mio. kr. Likvid beholdning Med baggrund i nærværende budgetopfølgning forventes en likvid beholdning ultimo 2018 på 215,7 mio. kr., hvilket er 1,8 mio. kr. mindre end ved seneste ajourføring af budget 2018, hvor den forventede likviditet ultimo året (2018) udgjorde 217,6 mio. kr. Ultimo likviditeten i 2022 er udfordret i forhold til den økonomiske strategi, grundet uforudsete udgifter på ramme 50.56 vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering. Ultimo likviditeten i 2022 forventes således ved tredje budgetopfølgning at ende på 140,7 mio. kr. De løbende poster udgør ved tredje budgetopfølgning 160,4 mio. kr. i gennemsnit over årene. Den økonomiske strategi er således overholdt vedrørende de løbende poster. Af det vedhæftede bilag "Orientering om Ballerup Kommunes likviditet i tredje kvartal 2018" fremgår nøgletal for kommunens gennemsnitslikviditet samt generelle betragtninger om kommunens likviditet ultimo andet kvartal 2018. Det vigtigste budskab i bilaget er, at Ballerup Kommune har en god likviditet, samt at kommunen stadig overholder kassekreditreglen, som er likviditeten opgjort over de seneste 365 dage bagud fratrukket deponerede midler. Langfristet gæld Ballerup Kommunes gæld forventes at være 587,8 mio. kr. ultimo 2018 og vil ultimo 2022 udgøre 507,9 mio. kr. Nedbringelsen af gælden følger dermed rammerne i den økonomiske strategi. - 23 - Side 4
Den 20. november 2018 Tabel 1 Resultatoversigt 2018-2022, ekskl. overførsler mellem årene 1.000 kr. (netto) Budget 2018 2019 2020 2021 2022 Driftsvirksomhed: Teknik- og Miljøudvalget 88.284 87.192 87.168 87.083 86.845 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 727.022 748.590 759.161 762.298 772.160 Børne- og Skoleudvalget 1.034.597 1.032.949 1.024.090 1.022.393 1.026.197 Kultur- og Fritidsudvalget 135.825 137.599 137.105 136.779 136.829 Social- og Sundhedsudvalget 1.121.331 1.137.050 1.131.087 1.137.463 1.152.834 Økonomiudvalget 389.623 423.129 410.498 405.258 404.776 Pris- og lønregulering - reserve 85.900 166.000 249.700 Driftsvirksomhed i alt 3.496.683 3.566.509 3.635.008 3.717.274 3.829.342 Renter -107 8 1.020 970 870 Skatter -2.918.976-3.166.073-3.206.889-3.195.424-3.258.881 Tilskud og udligning -654.747-601.569-631.251-684.946-730.935 Skatter, tilskud, udligning i alt -3.573.723-3.767.642-3.838.140-3.880.370-3.989.816 Overskud på løbende poster -77.147-201.125-202.112-162.126-159.605 Anlægsvirksomhed: Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter 229.899 196.049 241.669 106.424 86.331 Brugerfinansierede anlægsudgifter 17.024 3.973 - - - Ældreboliger - 2.000 10.000 20.000 20.000 Anlægsindtægter -36.636-53.200-12.031-500 -500 Anlægsvirksomhed i alt 210.287 148.822 239.638 125.924 105.831 Resultat i alt 133.140-52.303 37.526-36.202-53.774 Afdrag på lån 46.000 48.100 49.500 49.800 45.700 Optagelse af lån (langfristet gæld) -37.782-40.325-32.895-20.000-20.000 Øvrige balanceforskydninger 42.059 27.548 14.612 44.438 13.285 Likviditetsændring 183.418-16.980 68.743 38.036-14.789 Likvid beholdning, primo 442.340 215.722 232.702 163.960 125.924 Brugerfinansieret likviditet, primo -43.200 Bevægelse, jævnfør resultatoversigt -183.418 16.980-68.743-38.036 14.789 Likvid beholdning, ultimo 215.722 232.702 163.960 125.924 140.713 Langfristet gæld, primo -596.025-587.807-580.031-563.426-533.626 Bevægelse, jævnfør ovenfor 8.218 7.775 16.605 29.800 25.700 Langfristet gæld, ultimo -587.807-580.031-563.426-533.626-507.927 Serviceudgifter 2.574.850 2.631.180 0 0 0 Serviceramme, KL vejledende 2.569.194 2.632.200 0 0 0 Servicerammeoverholdelse 5.656-1.020 - - - 0,002 Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring - 24 - Sagsid: 00.30.14-G01-5-18
Den 20. november 2018 Tabel 2 Tredje budgetopfølgning 2018 - bevillingsrammeoversigt 1.000 kr. (netto) Vedtaget budget Senest korrigerede budget Overførsler mellem 2017 og 2018 Omplaceringer Mer-/mindreforbrug Nyt korrigeret budget Driftsvirksomhed: 10.12 (Udgået) 12.039 - - - - - 10.19 (Udgået) 689 - - - - - 10.22 (Udgået) 76.638 - - - - - 10.26 Renovation mv. -529-1.700 9.000 - - 7.300 10.28 (Udgået) 3.567 - - - - 10.30 Trafik, infrastruktur og fritidsområder - 85.613 1.000 3-86.616 10.31 Miljøforanstaltninger mv. - 4.244 - - 124 4.368 Teknik- og Miljøudvalget 92.404 88.157 10.000 3 124 98.284 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. 508.983 498.687 537 209 453 499.886 20.04 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 3.674 3.663 - - - 3.663 20.44 Førtidspension - 221.391 - - 2.619 224.010 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 512.657 723.741 537 209 3.072 727.559 30.30 Folkeskolen 352.647 357.080 5.788 717-363.585 30.31 Sundheds- og tandpleje 32.947 33.049 1.080 62-34.191 30.32 Øvrig folkeskolevirksomhed 87.983 83.087 3.058 7.115-93.260 30.33 Pædagogisk psygologisk rådgivning 80.238 74.153 - -7.108-67.045 30.34 Ballerup Fritidsordning (BFO) 66.968 54.562 1.937 - - 56.499 30.46 Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet 177.001 192.097 552 678 9.000 202.327 30.50 Dagtilbud til 0- til 5-årige 231.332 229.690 5.909 416-236.015 Børne- og Skoleudvalget 1.029.117 1.023.717 18.324 1.880 9.000 1.052.921 40.35 Folkeoplysning, frivillighed og fritidsaktiviteter mv. 39.355 39.583 1.468-80 - 40.971 40.37 Folkebiblioteker 33.638 33.493 38-4 - 33.527 40.38 Kulturel virksomhed 24.591 24.967 1.628 27-26.622 40.39 Klubber og byggelegepladser 39.840 37.839 1.096 - - 38.935 Kultur- og Fritidsudvalget 137.424 135.882 4.230-57 - 140.055 50.44 (Udgået) 215.631 - - - - 50.52 Tilbud til ældre pensionister 468.672 458.810 1.998-2.557-831 457.420 50.54 Tilbud til voksne med særlige behov 249.820 265.538 2.420 2.356 20.438 290.752 50.56 Sundhed og forebyggelse 304.893 305.674 2.226 513 9.760 318.173 50.58 Boligstøtte 62.504 61.980 - - -350 61.630 50.59 (Udgået) 1.083 - - - - Social- og Sundhedsudvalget 1.302.603 1.092.002 6.644 312 29.017 1.127.975 60.60 Jordforsyning, faste ejendomme og redningsberedskab 29.289 26.910 1.500 613-29.023 60.62 Den centrale administrative funktion 377.089 382.648 8.849-2.960-28.720 359.817 60.64 Politiske organer, valg mv. 12.289 11.132 - - - 11.132 Økonomiudvalget 418.668 420.690 10.349-2.347-28.720 399.972 Driftsvirksomhed i alt 3.492.872 3.484.190 50.084-12.493 3.546.767 70.76 Renter -3.000-107 - - - -107 70.80 Tilskud og udligning -654.747-654.747 - - - -654.747 70.82 Skatter -2.918.976-2.918.976 - - - -2.918.976 Skatter, tilskud, udligning i alt -3.573.723-3.573.723 - - - -3.573.723 Overskud på løbende poster -83.850-89.640 50.084-12.493-27.063 Anlægsvirksomhed: Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter 189.523 252.999 - - -23.100 229.899 Brugerfinansierede anlægsudgifter 11.327 17.024 - - - 17.024 Ældreboliger - - - - - - Anlægsindtægter -39.892-36.636 - - - -36.636 Anlægsvirksomhed i alt 160.958 233.387-23.100 210.288 Resultat i alt 77.108 143.747 50.084 - -10.607 183.224 80.84 Afdrag på lån 46.900 46.000 - - - 46.000 80.85 Optagelse af lån (langfristet gæld) -68.002-37.782 - - - -37.782 80.86 Øvrige balanceforskydninger 54.525 42.059 - - - 42.059 80.88. Beholdningsbevægelse 110.531 194.024 50.084 - -10.607 233.501 Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring - 25 - Sagsid: 00.30.14-G01-5-18
Den 20. november 2018 Tabel 3 Tredje budgetopfølgning 2018 - tillægsbevillinger for budget 2019-2022 1.000 kr. (netto) 2019 2020 2021 2022 Driftsvirksomhed: 10.26 Renovation mv. - - - - 10.30 Trafik, infrastruktur og fritidsområder - - - - 10.31 Miljøforanstaltninger mv. - - - - Teknik- og Miljøudvalget - - - - 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. 2.943 1.293 780 597 20.04 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter - - - - 20.44 Førtidspension - - - - Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 2.943 1.293 780 597 30.30 Folkeskolen - - - - 30.31 Sundheds- og tandpleje - - - - 30.32 Øvrig folkeskolevirksomhed -200-200 -200-200 30.33 Pædagogisk psygologisk rådgivning - - - - 30.34 Ballerup Fritidsordning (BFO) -580-580 -580-580 30.46 Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet - - - - 30.50 Dagtilbud til 0- til 5-årige -671-980 -980-980 Børne- og Skoleudvalget -1.451-1.760-1.760-1.760 40.35 Folkeoplysning, frivillighed og fritidsaktiviteter mv. - - - - 40.37 Folkebiblioteker - - - - 40.38 Kulturel virksomhed - - - - 40.39 Klubber og byggelegepladser -240-240 -240-240 Kultur- og Fritidsudvalget -240-240 -240-240 50.52 Tilbud til ældre pensionister 1.502 - - - 50.54 Tilbud til voksne med særlige behov 1.736 1.736 1.736 1.736 50.56 Sundhed og forebyggelse 718 - - - 50.58 Boligstøtte -150-150 -150-150 Social- og Sundhedsudvalget 3.806 1.586 1.586 1.586 60.60 Jordforsyning, faste ejendomme og redningsberedskab - - - - 60.62 Den centrale administrative funktion 2.279 1.775 1.775 1.775 60.64 Politiske organer, valg mv. - - - - Økonomiudvalget 2.279 1.775 1.775 1.775 Driftsvirksomhed i alt 7.337 2.654 2.141 1.958 Renter - - - - Skatter - - - - Tilskud og udligning -11.544-11.544 - - Skatter, tilskud, udligning i alt -11.544-11.544 - - Ændring af overskud på løbende poster -4.207-8.890 2.141 1.958 Anlægsvirksomhed: Skattefinansierede bruttoanlægsudgifter 15.600 10.700 - - Brugerfinansierede anlægsudgifter - - - - Ældreboliger - - - - Anlægsindtægter - - - - Ændring af anlægsvirksomhed i alt 15.600 10.700 - - Ændring af resultat i alt 11.393 1.810 2.141 1.958 Afdrag på lån - - - - Optagne lån (langfristet gæld) 10.236-12.895 - - Øvrige balanceforskydninger - - -6.000 - Likviditetsændring 21.629-11.085-3.859 1.958 Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring - 26 - Sagsid: 00.30.14-G01-5-18
Den 20. november 2018 Tabel 4 De 10 største anlægsprojekter i investeringsoversigten 1.000 kr. Forbrug før 2018 2018 2019 2020 2021 2022 I alt 650260 Vedligeholdelsesarbejder 0 0 20.000 35.000 35.000 35.000 125.000 514547 Renovering af 2 børneinstitutioner i Skovlunde 70.627 6.572 0 0 0 0 77.199 651213 Energibesparende foranstaltninger 30.158 0 0 8.000 8.000 8.000 54.158 019001 Nyt Plejecenter 0 0 2.000 10.000 20.000 20.000 52.000 222738 Byudvikling Ballerup - herunder stationsforpladsen 7.885 19.000 1.000 23.183 0 0 51.068 222746 Belysning - modernisering 42.535 1.465 0 0 0 0 44.000 307111 UCC - Kasperskolen 3.281 16.519 10.000 0 0 0 29.800 222170 Sort pulje - vedligeholdelse af veje og broer 0 0 2.390 9.045 9.045 9.045 29.525 015000 Gågaden - udvikling af Ballerup bymidte 0 0 0 25.000 0 0 25.000 650000 Rådhusrokaden 0 0 23.500 1.500 0 0 25.000 Ballerup Kommune Center for Økonomi og Styring - 27 - Sagsid: 00.30.14-G01-5-18
Bilagsnotater fra centre og sekretariater - 28 - Side 3
ARBEJDSMARKED Dato: 24. september 2018 Tlf. dir.: 41 75 02 58 E-mail: jakb@balk.dk Kontakt: Jakob Bjældager Sagsid: 00.30.14-G01-4-18 Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning 2018 for bevillingsramme: 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende tredje budgetopfølgning til bevillingsramme 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. under Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (tredje budgetopfølgning 2018) Konsekvensen af tredje budgetopfølgning for 2018 er, at budgettet på bevillingsramme 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. forøges med 0,663 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2018. Af den samlede forøgelse vedrører 1,159 mio. kr. udgifter inden for servicerammen og -0,496 mio. kr. udgifter uden for servicerammen. Den samlede forøgelse af budgettet skyldes: Et merforbrug på bevillingsrammen på 0,454 mio. kr. Opfølgningen viser en forøgelse på bevillingsrammen på 0,219 mio. kr. grundet omplaceringer til og fra andre udvalg. De samlede ændringer ved tredje budgetopfølgning på bevillingsramme 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. De samlede ændringer viser, hvordan driftsvirksomheden justeres i forhold til det hidtidige budget. Bevillingsramme (mio. kr.) 2018 2019 2020 2021 2022 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. 0,663 5,481 3,831 3,319 3,136 + = bevillingsrammen opskrives med beløbet - = bevillingsrammen nedskrives med beløbet - 29 - Side 1
Tredje budgetopfølgning 2018 forelægges i 2019-pris- og lønniveau for budgetårene 2019-2022. Tredje budgetopfølgning 2018 er desuden udarbejdet med udgangspunkt i budgettet som det fremgik efter andenbehandlingen af budget 2019 den 8. oktober 2018. De største ændringer og udfordringer Fleksjob og ledighedsydelse (20.02) Den samlede målgruppe i fleksjobordningen stiger hurtigere end ventet, hvilket der til dels kompenseres for med færre borgere i ressourceforløb. Den samlede konsekvens på tværs af de to områder er et forventet merforbrug på 2,2 mio. kr. i 2018 faldende til 0,8 mio. kr. i 2022. Integrationsprogram (20.02) Som følge af gode resultater af integrationsindsatsen på flygtningeområdet bliver indtægterne på integrationsområdet samlet set større end ventet (1,5 mio. kr.) og budgetbehovet tilsvarende mindre. Ledighedsrelaterede områder (20.02) Forbedret ledighedsprognose medfører faldende udgifter på dagpenge- og kontanthjælpsområderne fra 2019 og merudgifter på sygedagpenge fra 2018 Tredje budgetopfølgning 2018 tal og forklaringer Tredje budgetopfølgning 2018 forelægges i 2019-pris- og lønniveau for budgetårene 2019-2022. Tredje budgetopfølgning 2018 er desuden udarbejdet med udgangspunkt i budgettet som det fremgik efter andenbehandlingen af budget 2019 den 8. oktober 2018. Oversigt over ændringer i tredje budgetopfølgning 2018 på bevillingsramme 20.02 Beskæftigelsesfremmende foranstaltninger mv. (mio. kr.) 2018 2019 2020 2021 2022 Vedtaget budget 2018 508,983 517,081 521,200 521,938 520,139 Senest korrigerede budget pr. 27. august 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 499,224 509,406 514,493 510,741 513,936 Mer-/mindreforbrug 0,454 2,942 1,292 0,780 0,597 Omplaceringer 0,209 2,539 2,539 2,539 2,539 Ændringer i alt 0,663 5,481 3,831 3,319 3,136 Forslag til nyt budget pr. 26. november 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 499,887 514,888 518,325 514,060 517,072 + = merudgifter eller mindreindtægter - = mindreudgifter eller merindtægter - 30 - Side 2
Uddybende vedrørende tillægsbevillinger De foreslåede tillægsbevillinger for hvert år er baseret på forventede mer- og mindreforbrug på en række områder, som fremgår af nedenstående tabel og uddybes nedenfor. Konsekvenser af DUT mv. vedr. lovændringer er ikke indarbejdet på de enkelte områder hverken i nedenstående tabel eller i uddybningerne nedenfor. Tabel: Tillægsbevillinger fordelt på område Mio. kr. 2018 2019 2020 2021 2022 Forsikrede ledige (a-dagpenge mv.) -0,068-0,591-1,344-1,356-1,347 Kontant- og uddannelseshjælp -0,141-0,405-1,227-1,255-1,251 Sygedagpenge 0,415 1,189 1,431 1,452 1,456 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb -0,485-1,376-2,548-2,547-2,553 Revalidering 0,000 0,011 0,011 0,011 0,011 Fleksjob og ledighedsydelse 2,715 3,154 4,009 3,516 3,326 Seniorjob 0,001 0,029 0,030 0,030 0,030 Integrationsydelse mv. 0,000 0,032 0,031 0,029 0,025 Integrationsprogram -1,500 0,000 0,000 0,000 0,000 Ydelsescentrets løn og drift 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Jobcenterets løn og drift 0,000 0,900 0,900 0,900 0,900 Aktivering mv. 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Uddannelsesområdet -0,650 0,000 0,000 0,000 0,000 DUT mv. vedr. lovændringer 0,167 0,000 0,000 0,000 0,000 I alt 0,454 2,942 1,292 0,780 0,597 Forsikrede ledige (a-dagpenge mv.) Der er vedtaget et budget for a-dagpenge (inkl. løntilskud) på 81,3 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 81,2 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Budgettet er stort set uændret på trods af forbedret ledighedsprognose fra Økonomi- og Indenrigsministeriet, idet der er indarbejdet en ekstraordinær stigning i målgruppestørrelsen på 10 helårspersoner. Dermed fastholdes den hidtidige målgruppeforventning i 2018. Det betyder, at Center for Arbejdsmarked ikke forvente det samme ledighedsfald i Ballerup Kommune som ministeriet forventer på landsplan. Det hænger sammen med at ledigheden blandt forsikrede i forvejen er lavere i Ballerup (3,0%) end i både resten af landet, regionen og omegnskommunerne (3,4-3,9%). I budgetoverslagsårene slår den forbedrede ledighedsprognose igennem, og mindreforbruget stiger til 1,3 mio. kr. fra 2021. Kontant- og uddannelseshjælp Der er vedtaget et budget for kontanthjælp, uddannelseshjælp og forrevalidering på 102,4 mio. kr. i 2018 (nedjusteret ved de seneste budgetopfølgninger). Regnskabsforventningen er 102,3 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Budgettet er stort set uændret på trods af forbedret ledighedsprognose fra Økonomi- og Indenrigsministeriet, idet der er indarbejdet en ekstraordinære stigninger i målgrupperne på 15 helårspersoner 10 på kontanthjælp og 5 på uddannelseshjælp. Dermed fastholdes de hidtidige målgruppeforventninger i 2018. - 31 - Side 3
I forhold til kontanthjælp modsvarer den ekstraordinære stigning et ekstraordinært fald på 12 ved anden budgetopfølgning. På ungeområdet er der tale om en administrativ vurdering af muligheden for at realisere yderligere ledighedsfald, jf. de seneste års store fald i ungeledigheden i Ballerup. I budgetoverslagsårene slår den forbedrede ledighedsprognose igennem, og mindreforbruget stiger til 1,3 mio. kr. fra 2020. Sygedagpenge Der er vedtaget et budget for sygedagpenge på 73,1 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved de seneste budgetopfølgninger). Regnskabsforventningen er 73,6 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et merforbrug på 0,4 mio. kr. Merforbruget skyldes omvendt konjunkturfølsomhed på sygedagpengeområdet når ledighedsprognosen forbedres forventes flere sygedagpengemodtagere. I budgetoverslagsårene stiger merforbruget som følge af den omvendte konjunkturfølsomhed til 1,5 mio. kr. fra 2021. Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Der er vedtaget et budget for ressourceforløbsydelse under ressourceforløb og jobafklaringsforløb på 43,4 mio. kr. i 2018 (nedjusteret ved de seneste budgetopfølgninger). Regnskabsforventningen er 42,9 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes en nedjustering af borgere i ressourceforløb (5 helårspersoner). I budgetoverslagsårene stiger mindreforbruget til 1,4 mio. kr. i 2019 og 2,5-2,6 mio. kr. fra 2020 som følge af yderligere nedjusteringer af målgruppen med 10 helårspersoner i hhv. 2019 og 2020. Nedjusteringerne skal ses i sammenhæng med opjusteringer af den samlede målgruppe på fleksjob og ledighedsydelse. Fleksjob og ledighedsydelse Der er vedtaget et budget for fleksjob og ledighedsydelse på 50,8 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 53,5 mio. kr., der er således en afvigelse svarende til et merforbrug på 2,7 mio. kr. Merforbruget skyldes en fortsat stigning i antallet fleksjob-visterede. Den samlede målgruppe er opjusteret med 15 helårspersoner fra 2018 (ca. 2,2 mio. kr.). Dertil kommer, at en forsinket virkning af den kommunale fleksjobpulje (jf. budgetaftalens punkt 5.08.2) medfører en større andel modtagere af ledighedsydelse (15 helårspersoner) alene i 2018 (ca. 1,2 mio. kr.). Samtidig er sammensætningen af ledighedsydelsesmodtagere justeret, hvor især en nedjustering i andelen af ledighedsydelsesmodtagere på gamle refusionsregler med 0% statsrefusion er nedjusteret bidrager til et mindreforbrug (merindtægt) på ca. 1,4 mio. kr. Ligeledes er det forventede fleksbidrag fra staten vedr. fleksjobbere på nye refusionsregler sænket med ca. 7%, svarende til et merforbrug (mindreindtægt) på ca. 0,4 mio. kr. I budgetoverslagsårene stiger merforbruget til 4 mio. kr. i 2020, fordi der forventes en fortsat stigning i den samlede målgruppe på 10 helårspersoner i hhv. 2019 og 2020 (stigningen svarer til ovennævnte fald på ressourceforløb). - 32 - Side 4
Stigningen i den samlede målgruppe af fleksjob-visiterede i 2018 og forventeligt i 2019-2020 hænger sammen med en ketchup-effekt efter reformen af førtidspension og fleksjob fra 2013: Efter reformen kom mange borgere i ressourceforløb, og mange af de borgere bliver i disse år afklaret til og bevilget fleksjob. Et tilsvarende mønster ses på førtidspensionsområdet, jf. bilagsnotat til ramme 20.44 ved anden budgetopfølgning 2018. Integrationsprogram Der er vedtaget et budget for integrationsprogrammet på 1,7 mio. kr. i 2018 (nedjusteret ved seneste budgetopfølgning). Regnskabsforventningen er 0,2 mio. kr., der er således et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Området omfatter udgifter til integrationsprogrammet, dvs. danskuddannelse og beskæftigelsesrettede tilbud, samt tolkeudgifter og helbredsundersøgelse. Endvidere indgår et fast grundtilskud per person fra staten samt resultattilskud ved beståede danskkurser, job og uddannelse. Mindreforbruget skyldes merindtægter fra resultattilskud, fordi flere borgere end ventet har bestået danskkurser og/eller er startet i job eller uddannelse den samlede forventede merindtægt er ca. 2 mio. kr. Omvendt er indtægterne fra grundtilskuddet lavere end forventet (0,5 mio. kr.) på grund af beskeden tilgang af flygtninge i år - konsekvenserne heraf for så vidt angår integrationsydelse mv. blev indarbejdet ved anden budgetopfølgning. Hvorvidt der er grundlag for tilsvarende ændringer i budgetoverslagsårene analyseres frem mod første budgetopfølgning 2019, når det samlede resultat for 2018 foreligger. Ydelsescentrets løn og drift Der er vedtaget et budget for Ydelsescenteret på 11,3 mio. kr. i 2018. Der forventes balance mellem budget og forbrug. Pr. januar 2019 indgår Ydelsescentrets løn og drift under den samlede økonomiske ramme for Center for Arbejdsmarked. Jobcenter løn og drift Der er vedtaget et budget for jobcentrets løn og drift på 54,3 mio. kr. i 2018, heraf budgetteres der med 7,9 mio.kr. til driftsudgifterne (ejendomsudgifter mv.). Der foreslås omplaceringer til i alt 0,3 mio. kr. Det samlede forslåede budget i 2018 er således 54,6 mio. kr. Forbruget i år forventes at være 55,7 mio.kr. og dermed forventes der et underskud på 1,1 mio. kr., som overføres til 2019. Som følge af Direktionens beslutning d. 13. august 2018 vedrørende revidering af den variable lønsumsmodel i Center for Arbejdsmarked, korrigeres budgettet i overslagsårene med 0,9 mio. kr. årligt, svarende til to fuldtidsansatte. Jobcentret kompenseres for udførelse af TR-opgave i 2018 med 0,2 mio. kr. - 33 - Side 5
Som følge af Økonomiudvalgets beslutning om at Center for Arbejdsmarked flytter til rådhuset, overtager Center for Ejendomme husleje- og visse driftsudgifter til Baltorpvej 156. Der omplaceres 1,3 mio. kr. til Center for Ejendom i 2019 samt i overslagsårene. Opfølgning på 2018 På grund af sparekravet på 30 mio. kr. i 2018 i Ballerup Kommune, er Center for Arbejdsmarked omfattet af bl.a. ansættelsesstop, samt forhindret overførselsadgang imellem indeværende og næste budgetår. Som orienteret på Direktionsmødet d. 7. maj 2018, arbejder Center for Arbejdsmarked i indeværende år på, at få nedbragt det forventede underskud i 2018 samt sørge for, at budgetter overholdes i overslagsårene. Variable budgetmodel Jobcentret arbejder efter en variabel budgetmodel, som løbende skal sikre et landsgennemsnitligt ressourceniveau. Dette har bl.a. medført en nedskæring i antallet af stillinger i Center for Arbejdsmarked. Aktivering mv. Der er vedtaget et budget for aktivering og mentor mv. på 47,3 mio. kr. i 2018. Budgettet på 47,3 mio. kr. er inklusiv statsrefusionsindtægter vedrørende aktivering og mentor, Tilbudsservice og eksklusiv udgifter til STU. Den forventede statsrefusion udgør 16 mio. kr. og det samlede udgiftsbudget 63,3 mio. kr. Der forventes balance mellem budget og forbrug. Opfølgning 2018 Den faktiske forbrugsprocent i perioden januar-august 2018 er 65 pct. Alle sektioner i Jobcentret arbejder ud fra sektionsopdelte aktiveringsbudgetter (inkl. mentor). Dette gør, at sektionerne løbende følger op på forbruget, aktivitetsniveauet samt evt. ændringer i budgettet. Ligeledes holdes der månedsvise opfølgningsmøder med alle sektionsledere, og ugentligt følges der op på tværs af jobcentret. Aktiveringssammensætning i 2018 Som beskrevet i den politiske vedtagne Beskæftigelsesplan 2018 er aktiveringspaletten i år sammensat af primært virksomhedsrettede forløb, samt uddannelse og vejledning og opkvalificering. Derudover bevilges borgerne mentorstøtte, efter behov. 43 pct. af aktiveringen udgøres af virksomhedspraktikker og løntilskud. Derudover udgør uddannelse 16 pct. af den samlede aktiveringsvolumen. En anseelig andel af budgettet til vejledning og opkvalificering er i 2018 bundet til finansiering af faste pladser i de interne tilbud i Tilbudsservice samt Grantoftegaard. Den budgetterede omkostning til Tilbudsservice og Grantoftegaard i 2018 er hhv. 9,1 og 3,2 mio. kr. - 34 - Side 6
Uddannelsesområdet Der er vedtaget et budget for uddannelsesområdet på 17,8 mio. kr. i 2018 (opjusteret ved senest budgetopfølgning). Der forventes et mindreforbrug på 0,65 mio. kr. det forventede forbrug er 17,2 mio. kr. Det samlede forventede mindreforbrug består af en rækker mer- og mindreforbrug, herunder merforbrug inden for servicerammen på 0,95 mio. kr. og mindreforbrug på 1,6 mio. kr. uden for servicerammen: 1. Højere udgifter til aflønning af kommunens PAU-elever: 0,425 mio. kr. inden for servicerammen 2. Udgift til tilkøb hos UU Vestegnen: 0,525 mio. kr. inden for servicerammen 3. Mindreforbrug vedr. praktikpladser til EGU-elever mv.: -1,3 mio. kr. uden for servicerammen 4. Mindreforbrug på STU, som blev opskrevet med 2 mio. kr. ved anden budgetopfølgning: -0,3 mio. kr. uden for servicerammen Punkt 1-3 forventes også at gøre sig gældende i budgetoverslagsårene 1. Derimod er de nuværende budgetoverslag for 2019-22 vedr. STU (jf. punkt 4) ca. 2 mio. kr. lavere end 2018-budgettet. Det foreslås derfor, at STU-budgettet tilføres 0,35 mio. kr. i overslagsårene. Dermed vil de samlede budgetoverslag på uddannelsesområdet forblive uændrede, dog med ovennævnte forskydning af udgifter mellem områder inden for og uden for servicerammen. DUT mv. vedr. lovændringer DUT ( Det Udvidede Totalbalanceprincip ), budgetgaranti og beskæftigelsestilskud indebærer, at staten kompenserer kommunerne for kommunale udgiftsændringer som følge af blandt andet ny lovgivning. Det sker ved at det samlede statstilskud forhøjes eller reduceres, når kommunerne bliver pålagt eller frataget opgaver. En række af de lovændringer, som ligger til grund for dette års regulering af statstilskuddene, har betydning for budgetbehovet på ramme 20.02, og ligger ud over de budgettilpasninger, som er gennemført ved anden budgetopfølgning eller tidligere. På den baggrund tilpasses budgetoverslagene på ramme 20.02 i forbindelse med vedtagelsen af budget 2019. Mens merforbruget på ramme 20.02 i indeværende år pga. ny lovgivning indarbejdes ved nærværende budgetopfølgning, i alt ca. 0,2 mio. kr. Beløbene for de enkelte lovændringer er: Nedsættelse af integrationsydelse og omlægning af dansktillæg, lovnr. 320/2018: -0,1 mio. kr. Deltagerbetaling for danskuddannelse for udenlandske arbejdstagere m.fl., lovnr. 744/2018: -0,5 mio. kr. Genberegning af konsekvenserne af refusionsreformen, lovnr. 994/2015: 0,8 mio. kr. 1 Vedr. punkt 2 vil der dog være tale om interne udgifter efter hjemtagelsen af UU Vestegnens nuværende opgaver medio 2019. - 35 - Side 7
ARBEJDSMARKED Dato: 24. september 2018 Tlf. dir.: 41 75 02 58 E-mail: jakb@balk.dk Kontakt: Jakob Bjældager Sagsid: 00.30.14-G01-4-18 Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning 2018 for bevillingsramme: 20.44 Førtidspension Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende tredje budgetopfølgning til bevillingsramme 20.44 Førtidspension under Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (tredje budgetopfølgning 2018) Konsekvensen af tredje budgetopfølgning for 2018 er, at budgettet på bevillingsramme 20.44 Førtidspension forøges med 2,619 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2018. Af den samlede forøgelse vedrører 0,000 mio. kr. udgifter inden for servicerammen og 2,619 mio. kr. udgifter uden for servicerammen. Den samlede forøgelse af budgettet skyldes: Et merforbrug på bevillingsrammen på 2,619 mio. kr. - 36 - Side 1
De samlede ændringer ved tredje budgetopfølgning på bevillingsramme 20.44 Førtidspension De samlede ændringer viser, hvordan driftsvirksomheden justeres i forhold til det hidtidige budget. Bevillingsramme (mio. kr.) 2018 2019 2020 2021 2022 20.44 Førtidspension 2,619 0,000 0,000 0,000 0,000 + = bevillingsrammen opskrives med beløbet - = bevillingsrammen nedskrives med beløbet Tredje budgetopfølgning 2018 forelægges i 2019-pris- og lønniveau for budgetårene 2019-2022. Tredje budgetopfølgning 2018 er desuden udarbejdet med udgangspunkt i budgettet som det fremgik efter andenbehandlingen af budget 2019 den 8. oktober 2018. De største ændringer og udfordringer Førtidspensionister tilkendt siden midten af 2014 (20.44) Der forventes et merforbrug på førtidspensionister tilkendt siden midten af 2014, blandt andet som følge af flere tilkendelser end hidtil forventet (2,4 mio. kr. i 2018). Tredje budgetopfølgning 2018 tal og forklaringer Tredje budgetopfølgning 2018 forelægges i 2019-pris- og lønniveau for budgetårene 2019-2022. Tredje budgetopfølgning 2018 er desuden udarbejdet med udgangspunkt i budgettet som det fremgik efter andenbehandlingen af budget 2019 den 8. oktober 2018. Oversigt over ændringer i tredje budgetopfølgning 2018 på bevillingsramme 20.44 Førtidspension (mio. kr.) 2018 2019 2020 2021 2022 Vedtaget budget 2018 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Senest korrigerede budget pr. 27. august 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 221,391 229,984 237,217 244,620 251,470 Mer-/mindreforbrug 2,619 0,000 0,000 0,000 0,000 Omplaceringer 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Ændringer i alt 2,619 0,000 0,000 0,000 0,000 Forslag til nyt budget pr. 26. november 2018 (inkl. overførsler fra 2017 til 2018) 224,010 229,984 237,217 244,620 251,470 + = merudgifter eller mindreindtægter - = mindreudgifter eller merindtægter - 37 - Side 2
I forbindelse med anden budgetopfølgning blev der implementeret omfattende ændringer på rammen, både økonomisk/budgetmæssigt og styringsmæssigt, på baggrund af data til og med 2017. På baggrund af forbrug og tilgang til førtidspensionsordningen i 2018 (til og med august) foreslås en budgetændring i 2018. Samtidig foreslås det, at budgetoverslagene for 2019-22 fastholdes indtil første budgetopfølgning 2019, hvor der foreligger data for hele 2018. Førtidspensionister tilkendt før midten af 2014 Der foreslås en tillægsbevilling på 0,3 mio. kr. vedrørende førtidspensionister tilkendt før medio 2014 der forventes et generelt merforbrug på 2,2 mio. kr. og et mindreforbrug vedrørende mellemkommunal afregning på 1,9 mio. kr. Førtidspensionister tilkendt siden midten af 2014 Der foreslås en tillægsbevilling på 2,4 mio. kr. vedrørende førtidspensionister tilkendt efter medio 2014. Det er blandt denne målgruppe at det aktuelle tilkendelsesniveau har betydning for det aktuelle udgiftsniveau. Budgetforudsætningen for antallet af tilkendelser i 2018 er 103, svarende til rettesnoren på 0,92% af det forventede antal tilkendelser på landsplan, jf. anden budgetopfølgning. Tilgangen til førtidspension i både Ballerup og på landsplan har været endnu større end forventet i januar-august udgør Ballerups tilgang på 71 personer 0,91% af landstilgangen. Den aktuelle forventning til tilgangen i 2018 er 113 i Ballerup og det forventes, at Ballerups andel af tilgangen på landsplan vil ligge omkring 0,92%. Det højere antal tilkendelser er årsag til merforbrug på omkring 1 mio. kr. Opjusteringen af tilgangen til førtidspension ved anden budgetopfølgning og ved denne budgetopfølgning svarer til den ketchupeffekt af førtidspensions- og fleksjobreformen, som også nævnes i bilagsnotatet til ramme 20.02 vedrørende på fleksjobområdet. Resten af det samlede merforbrug på 2,4 mio. kr. skyldes primært højere nettoomkostninger per førtidspensionist end i 2017 (1,4 mio. kr.). DUT mv. vedr. lovændringer Efter samme princip som redegjort for i bilagsnotatet til ramme 20.02 reduceres rammen med 81.000 kr. i 2018 som følge af ny lovgivning: Skærpede krav til optjening af folke- og førtidspension, lovnr. 442/2018. - 38 - Side 3
SKOLER, INSTITUTIONER OG KULTUR Dato: 2. november 2018 Tlf. dir.: 44773203 E-mail: swha@balk.dk Kontakt: Susie Weis Hansen Sagsid: 00.30.14-G01-4-18 Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning 2018 for bevillingsramme: 30.30 Folkeskolen Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer vedrørende tredje budgetopfølgning til bevillingsramme 30.30 Folkeskolen under Børne- og Skoleudvalget. Sammenfatning af den aktuelle budgetopfølgning (tredje budgetopfølgning 2018) Konsekvensen af tredje budgetopfølgning for 2018 er, at budgettet på bevillingsramme 30.30 Folkeskolen forøges med 0,717 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2018. Af den samlede forøgelse vedrører 0,717 mio. kr. udgifter inden for servicerammen, mens der ikke er udgifter uden for servicerammen. Den samlede forøgelse af budgettet skyldes: Omplaceringer til bevillingsrammen på 0,717 mio. kr., overvejende som følge af tilskud til tillidsmandsarbejde m.v. De samlede ændringer ved tredje budgetopfølgning på bevillingsramme 30.30 Folkeskolen De samlede ændringer viser, hvordan driftsvirksomheden justeres i forhold til det hidtidige budget. Bevillingsramme (mio. kr.) 2018 2019 2020 2021 2022 30.30 Folkeskolen + = bevillingsrammen opskrives med beløbet - = bevillingsrammen nedskrives med beløbet 0,717 2,358-0,142-0,142-0,142-39 - Side 1