NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. november 2015-007648-8 4. Økonomiske Redegørelse 1.1 Driftsområdet Den 4. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til forventninger til på driftsområdet pr. 30. september. Økonomiudvalget er opdelt i 3 aktivitetsområder, Administrativ organisation, Politisk organisation samt Redningsberedskab og har i et samlet budget på 420,3 mio. kr. Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tabel 1.1 Økonomiudvalget driftsområdet Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge www.koege.dk Tlf. 56 67 67 67 Kontakt: Asger Ledskov Tlf. +45 56 67 20 36 Mail fkf@koege.dk Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 1. Serviceudgifter 308.005 409.379 444.058-23.752 0 420.306-10.927 Administrativ organisation 285.993 382.199 419.166-26.041 0 393.126-10.927 Politisk organisation Redningsberedskab 6.508 10.145 9.660 485 0 10.145 0 15.503 17.035 15.232 1.804 0 17.035 0 I alt 308.005 409.379 444.058-23.752 0 420.306-10.927 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Administrativ organisation På administrativ organisation forventes mindreudgifter på netto 10,9 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på netto 12,7 mio. kr. forventes overført til 2017. Herudover er der netto merudgifter på 1,8 mio. kr., som er udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men som påvirker Økonomiudvalget med i alt 1,8 mio. kr. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger på netto 1,8 mio. kr. består primært af merudgifter til koncern service projekt vedrørende kopi og print på 1,1 mio. kr., som finansieres af udgiftsneutrale omplaceringer fra de øvrige udvalg. Side 1 / 6
Herudover vedrører 0,8 mio. kr. udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. Endelig er der mindreudgifter på 0,1 mio. kr. på digitaliseringspuljen, som anbefales omplaceret til Social- og Sundhedsudvalget for at finansiere projektet digitalt medicinsystem samt merudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende momsafregning af rottebekæmpelse, som dækkes af en udgiftsneutral tillægsbevilling fra Ejendoms- og Driftsudvalget. På Økonomiudvalgets område er der desuden en række merudgifter, som modsvares af mindreudgifter når der tages højde for mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedr. flygtninge, som i forbindelse med 3. ØR blev reserveret til 1. ØR 2017 til håndtering af uforudsete udgifter til flygtninge. Flygtningemidlerne forventes ikke længere at skulle anvendes, hvorfor de indgår i 4. ØR. Mindreudgifterne består af 1,1 mio. kr. vedr. barselspuljen og 0,5 mio. kr. vedr. driftssikring af boligbyggeri. Dette modsvares af merudgifter på 1,3 mio. kr. vedrørende tjenestemandspensioner, 0,7 mio. kr. vedrørende 17 midler etnisk iværksætteri og 0,25 mio. kr. vedrørende andel i tilskud til integration af flygtninge. Den ansøgte merudgift på 0,25 mio. kr. vedrørende integration af flygtninge skal ses i sammenhæng med de samlede mindreudgifter på flygtningeområdet. De forventede overførsler til 2017 på 12,7 mio. kr. består primært af 3,1 mio. kr. vedr. IT-indkøb, 2,7 mio. kr. vedr. projekt Ud i livet, 1,1 mio. kr. vedr. Social Task force samt 1,2 mio. kr. vedrørende praktikpladsfonden. Nedenfor er en oversigt over de anbefalede udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger og omplaceringer Udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet Merudgifter på 0,8 mio. kr. vedr. udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet, som hænger sammen med den samlede udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet under driften, som modsvares af en tilsvarende bevilling under finansieringsområdet. Digitaliseringspuljen Digitalt medicinsystem Der gives en udgiftsneutral tillægsbevilling på -0,1 mio.kr. fra Digitaliseringspuljen under Økonomiudvalget til Social- og Sundhedsudvalget vedr. digitalt medicinsystem. Koncernservice projekt kopi og print Der gives en udgiftsneutral tillægsbevilling på 1,075 mio. kr. fra alle udvalg til Økonomiudvalget vedrørende finansiering af udgifter til koncernserviceprojekt kopi og print. Momsafregning rottebekæmpelse Der gives en udgiftsneutral tillægsbevilling på 0,053 mio. kr. fra Ejendomsog Driftsudvalget til Økonomiudvalget vedr. momsafregning af rottebekæmpelse. Side 2/6
I/U bevilling vedr. FUS Der gives en indtægtsbevilling på -0,816 mio. kr. og en udgiftsbevilling på 0,816 mio. kr. vedrørende opkrævning af gebyr for medlemskab af FUS samt mindre gebyr for internt kursus under Økonomiudvalget. Politisk organisation Budgettet forventes overholdt. Redningsberedskab Budgettet forventes overholdt. Side 3/6
1.2 Finansiering Tabel 1.2 viser forventet indtægtsregnskab. Tabel 1.2 Finansiering Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Kommunal indkomstskat -1.784.108-2.378.700-2.379.009 0 0-2.379.009 309 Selskabsskat -35.647-47.529-47.529 0 0-47.529 0 Grundskyld -227.313-231.602-228.978 300 0-228.678-2.924 Anden skat på fast ejendom -4.401-4.401-4.401 0 0-4.401 0 Tilskud og udligning -732.999-996.649-995.710-3.311 0-999.021 2.372 Renter -6.238-6.276-3.619-2.451 0-6.070-206 I alt -2.790.706-3.665.157-3.659.246-5.462 0-3.664.708-449 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Side 4 / 6
Der forventes netto mindreudgifter og merindtægter på 0,4 mio. kr., hvoraf netto merindtægter på 5,6 mio. kr. anbefales tilført kassen og mindreindtægter på 5,2 mio. kr. vedrører Lov- og Cirkulæreprogrammet, som hænger sammen med de tilsvarende mindreudgifter under driftsområdet, hvor Lov- og Cirkulæreprogrammet er udmøntet. Netto mindreudgifterne på 5,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen er sammensat som beskrevet i det følgende. For grundskyld forventes netto merindtægter på 2,924 mio. kr., som er sammensat af merindtægter på 6,792 mio. kr. vedr. statskompensation af fastfrysning af grundskyld i og merudgifter til påligning af grundskyld på 3,868 mio. kr. Der forventes netto mindreudgifter for renter på 0,2 mio. kr., som er sammensat af mindreindtægter på lavere renteindtægter på 0,6 og mindreudgifter på 0,8 mio. kr. vedrørende lavere renteudgifter. Der forventes mindreindtægter for kommunal indkomstskat på i alt 0,3 mio. kr., som er sammensat af mindreindtægter på 0,2 mio. kr. vedrørende forskerskat og dødsboskat og 0,1 mio. kr. vedrørende modregning af skattestigning i 2015-. For tilskud og udligning forventes netto mindreindtægter på 2,372 mio. kr., som er sammensat af netto merindtægter på 2,8 mio. kr., som anbefales tilført kassen samt mindreindtægter på 5,2 mio. kr. vedrørende Lov- og Cirkulæreprogrammet. Netto merindtægterne på 2,8 mio. kr. er sammensat af merindtægter på 2,352 mio. kr., som vedrører ekstraordinære integrationstilskud, 0,412 mio. kr. vedrørende korrektion af tidligere vurdering af efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud samt 0,5 mio. kr. vedrørende merindtægter på tilskud til akutfunktioner i hjemmesygepleje. Hertil kommer mindreindtægter på 0,4 mio. kr. vedrørende kompensation til refusionsomlægning af overførselsområdet Endelig er der mindreindtægter på 5,2 mio. kr. vedrørende reduktion i bloktilskuddet fra staten knyttet til Lov- og Cirkulæreprogrammet. Mindreindtægterne vedrørende Lov- og Cirkulæreprogrammet skal ses i sammenhæng med de tilsvarende mindreudgifter under driftsområdet, hvor Lov- og Cirkulæreprogrammet er udmøntet. Side 5/6
1.3 Finansforskydninger Tabel 1.3 viser forventet regnskab for finansforskydninger. Tabel 1.3 Finansforskydninger Årets priser, netto i 1.000 kr. Lånoptag - jordepot Forbrug pr. 30. sep. Forvente t forbrug Oprindelig t budget Tillægsbevillin g Omplaceringe r Korrigere t budget Budgetafvigelse 1-110.055-64.929-83.753-53.000 0-136.753 71.824 Øvrige lån - netto 13.696 28.063-14.819-62.866 0-77.685 105.748 Indskud Køge kyst 0 Landsbyggefonden 2.246 3.151 5.047 3.151 0 8.198-5.047 Andre finansforskydninger 174.245-22.870-8.642 0 0-8.642-14.228 I alt 80.132-56.585-102.167-112.715 0-214.882 158.297 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes mindreindtægter på netto 158,3 mio. kr., hvoraf netto mindreindtægter på 86,5 mio. kr. forventes overført til 2017 og mindreindtægter på 71,8 mio. kr. anbefales finansieret af kassen. De forventede mindreindtægter på 71,8 mio. kr. vedrører mindreindtægter på jorddepotet, som anbefales finansieret af kassen. Mindreindtægterne skal ses i sammenhæng med de tilsvarende mindreudgifter til jorddepotet under anlægsområdet, som anbefales tilført kassen. Dette skyldes, at jorddepotet er fuldt lånefinansieret. De forventede overførsler af mindreindtægter på i alt 86,5 mio. kr. er sammensat af mindreindtægter på 91,5 mio. kr. vedrørende låneoptag til ældreboliger, som skal ses i sammenhæng med de forventede overførsler af mindreudgifter til ældreboliger under anlægsområdet. Herudover er der mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedrørende grundkapitalindskud til Køge Campus, som først forventes brugt i 2017. Endelig foretages en udgiftsneutral omplacering af 105,7 mio. kr. fra Låneoptag til byggekreditter vedr. ældreboliger Side 6/6