Bilag 3A: Udvalgsoversigter, skemaer m. forklaringer af enkeltafvigelser

Bilag 3A: Udvalgsoversigter, skemaer m. forklaringer af enkeltafvigelser Bemærk at der i bilag 2A, 2C og 2D henvises til sidetal i dette bilag. Rækkefølgen af skemaer følger ikke nødvendigvis rækkefølgen i udvalgsoversigterne.

skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter udgifts- Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 neutral Magistraten (inkl. modpost andre udvalg) POL2 598.674 647.733 0 6.218 653.951 85.663 660.933 6.982 6.982 - heraf modpost på andre udvalg 2.771 2.771 Udvalget ekskl. modposter 4.211 4.211 10 Politisk organisation POL3 12.969 10.559 0 0 10.559 1.488 9.405-1.154-1.154 100 Fælles formål POL4 319 489 0 0 489 283-665 -1.154-1.154 199 Ændret reguleringsordning ( Samlet for hele udvalget) -1.145-1.145 135 Tilbagehold -9-9 101 Kommunalbestyrelsen POL4 7.976 8.180 0 0 8.180 1.132 8.180 0 0 link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afv 102 Kommissioner, råd og nævn POL4 1.890 1.787 0 0 1.787 66 1.787 0 0 link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afv 103 Valg POL4 2.785 103 0 0 103 7 103 0 0 link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afv 11 Tjenestemandspensioner POL3 103.413 104.020 0 0 104.020 16.146 104.720 700-815 110 Tjenestemandspensioner POL4 103.413 104.020 0 0 104.020 16.146 104.720 700-815 115 Tjenestemandspensioner 700-815 12 Administration POL3 416.794 409.614 0 8.716 418.330 49.988 423.354 5.023 6.538 120 Serviceområdet POL4 103.283 104.776-200 509 105.085 10.085 103.831-1.254-1.254 104 Udmøntning af effekt på grøn strøm 200 200 ja 135 Tilbagehold -88-88 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab -310-310 ja 120 Samdrift af bibliotek og borgerservice (udmøntning) -200-200 Ja 129 Budgetflytninger i forbindelse med integrationsprojekter -52-52 ja 131 Merindtægter BSC -600-600 105 Udmøntning af mindre administration/konsulenter -204-204 ja 121 Kommunaldirektørens område POL4 98.270 90.321 200 12.114 102.635 17.814 106.255 3.620 3.620 105 Udmøntning af mindre administration/konsulenter -174-174 ja 135 Tilbagehold -78-78 114 Refusion fra trepartsmidler vedrørende kontorelever 1.762 1.762 ja 117 Systemudgifter HR 0 0 ja 118 Gebyr for løntræk af kontingent 0 0 ja 119 Arbejdsskader 1.400 1.400 128 Yderligere mindreudgifter på KDO -1.500-1.500 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab 2.210 2.210 ja 122 Børne- og Ungeområdet POL4 38.787 37.030 0-972 36.058 3.537 36.255 197 197 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab 92 92 ja 125 Teknisk korrektion IT Finansiel Management, BUO 236 236 ja 135 Tilbagehold -31-31 105 Udmøntning af mindre administration/konsulenter -100-100 ja 123 By- og miljøområdet POL4 40.072 38.420 0-1.058 37.362 5.882 35.570-1.792-277 104 Udmøntning af effekt på grøn strøm -200-200 ja 135 Tilbagehold -32-32 110 Fairtrade by 2012 (Danida-projekt) 0 0 111 Byggesagsgebyrer, orientering -1.515 0 1

Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 neutral 113 Udmøntning af lønsumsreduktion, sygefravær og administrative effektiviseringer 129 129 Ja 105 Udmøntning af mindre administration/konsulenter -203-203 ja 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab 29 29 ja 124 Social- sundheds- og arbejdsmarkedsområd POL4 136.382 139.067 0-1.877 137.190 12.671 141.443 4.254 4.254 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab 36 36 ja 135 Tilbagehold -117-117 130 Digitalisering af personsager og NemRefusion 1.418 1.418 121 Kompenserende voksenuddannelse 500 500 ja 122 Flytning af budget fra det administrative budget -370-370 ja 123 Omorganisering og administrative effektiviseringer 2.378 2.378 ja 124 Udmøntning af IT-financial Management, SSA 450 450 ja 124 Udmøntning af IT-financial Management, SSA 77 77 126 Udmøntning af digitaliseringsplanen, SSA 218 218 ja 105 Udmøntning af mindre administration/konsulenter -336-336 ja 13 Erhverv m.v. POL3 390 1.062 0 0 1.062 1.489 862-200 -200 130 Erhverv m.v. POL4 390 1.062 0 0 1.062 1.489 862-200 -200 133 Råden over vej -200-200 14 Puljer POL3 3.711 58.491 0-327 58.164 14 59.002 838 838 140 Puljer POL4 3.711 58.491 0-327 58.164 14 59.002 838 838 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab udgiftsneutral -4.578-4.578 ja 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab modpost kassen 5.000 5.000 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab modpost kassen -280-280 109 Refusion fra trepartsmidler vedr. elever i ambulancetjenesten -208-208 ja 114 Refusion fra trepartsmidler vedrørende kontorelever -1.762-1.762 ja 127 Nulstilling af trepartspulje -184-184 105 Nulstilling af pulje vedr. mindre administration/konsulenter 2.000 2.000 ja 134 Effektiviseringsprojekter fra 2011 1.950 1.950 132 Reduktion af usikkerhedspulje -1.100-1.100 15 Ejendomme POL3 34.418 37.349 0-2.146 35.203 14.969 36.759 1.555 1.555 150 Beboelsesejendomme POL4-22.647-29.990 0-30 -30.020 4.022-30.020 0 0 link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afvigelsesskema (celle B7 151 Kommunale ejendomme POL4 57.065 67.339 0-2.116 65.223 10.947 66.778 1.555 1.555 106 Udbud (VVS-udstyr og viceværter) 124 124 ja 103 Udvendig vedligeholdelse på Brandstationen, overførsel af budget 359 359 ja 108 Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger 1.104 1.104 ja 135 Tilbagehold -32-32 16 Grundarealer POL3 16 171 0 0 171 606 171 0 0 160 Grundarealer POL4 16 171 0 0 171 606 171 0 0 link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afvigelsesskema (celle B7 17 Redningsberedskab POL3 26.963 26.466 0-25 26.441 963 26.660 219 219 170 Redningsberedskab POL4 26.963 26.466 0-25 26.441 963 26.660 219 219 103 Udvendig vedligeholdelse på Brandstationen, overførsel af budget -359-359 ja 135 Tilbagehold -22-22 107 Mindreindtægter vedr. nødkaldsfunktioner 600 600 link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afvigelsesskema (celle B7 2

skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 Magistraten (inkl. modpost andre udvalg) POL2 14.340 16.244 0 0 16.244 3.229 15.444-800 -800 - heraf modpost på andre udvalg 0 0 Udvalget ekskl. modposter -800-800 11 Tjenestemandspensioner POL3 11.093 11.279 0 0 11.279 2.008 10.479-800 -800 110 Tjenestemandspensioner POL4 11.093 11.279 0 0 11.279 2.008 10.479-800 -800 115 Tjenestemandspensioner -800-800 15 Ejendomme POL3 3.247 4.965 0 0 4.965 1.220 4.965 0 0 151 Kommunale ejendomme POL4 3.247 4.965 0 0 4.965 1.220 4.965 0 0 3

skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 TB søges 2012 FR 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 Magistraten (inkl. modpost andre udvalg) POL2 27.391 66.685 0-24.516 42.169 33.058 42.169 0 0 0 0 0 0 12 Administration POL3 27.335 14.795 0-2.000 12.795 1.564 12.795 0 0 0 0 0 0 120 Serviceområdet POL4 20.350 0 0 0 0 1.140 0 0 0 0 0 0 0 121 Kommunaldirektørens område POL4 6.845 13.495 0-2.000 11.495 331 11.495 0 0 0 0 0 0 124 Social- sundheds- og arbejdsmarkedsområdpol4 139 1.300 0 0 1.300 93 1.300 0 0 0 0 0 0 15 Ejendomme POL3 7.482 51.890 0-21.200 30.690 31.426 30.690 0 0 0 0 0 0 150 Beboelsesejendomme POL4-2.282 270 0-9.021-8.751 1.435-8.751 0 0 0 0 0 0 151 Kommunale ejendomme POL4 9.764 51.620 0-12.179 39.441 29.991 39.441 0 0 0 0 0 0 16 Grundarealer POL3-7.734 0 0-1.316-1.316 64-1.316 0 0 0 0 0 0 160 Grundarealer POL4-7.734 0 0-1.316-1.316 64-1.316 0 0 0 0 0 0 17 Redningsberedskab POL3 308 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 170 Redningsberedskab POL4 308 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 4

101 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Udbudsplanen i 1. forventet regnskab Indmelding 1. FR: 142 142 2.417 2.417 2.417 2.417 Reguleringer af udbudspuljen Udgiftsneutrale afvigelser -4.578-4.578 2.697 2.697 2.697 2.697 Teknisk korrektion modpost kassen -280-280 -280-280 -280-280 Reduktion af måltal på konkurrenceudsættelse og udbud 5.000 5.000 0 0 0 0 Udmøntninger og nulstillinger på Magistraten MAG SEO -310-310 -589-589 -589-589 MAG KDO 2.210 2.210 0 0 0 0 MAG BUO 92 92 77 77 77 77 MAG BMO 29 29 0 0 0 0 MAG SSA 36 36-16 -16-16 -16 MAG puljer 1.142 1.142 0 0 0 0 MAG kom. ejendomme 269 269 0 0 0 0 For 2012 havde udbudsplanen inden 1. forventet regnskab en samlet overudmøntning på 4,2 mio. kr. for udbud endeligt indarbejdet i budgetterne. I 1. FR forventes en overudmøntning på yderligere 0,9 mio. kr. på de afsluttede udbud. Der resterer herefter negative puljer (forudsatte effekter) på samlet 19,1 mio. kr. i uudmøntede udbud, hvoraf der forventes at hente 5,8 mio. kr. Der er således en samlet overudmøntning på 5,1 mio. kr. med 1. FR og en forventet undermøntning i resten af 2012 på 13,3 mio. kr. Det giver en samlet forventet udfordring på 8,2 mio. kr. Til at imødegå denne udfordring indgår i 1. FR en tillægsbevilling på 5 mio. kr., som reducerer måltallet tilsvarende. Herefter er der fortsat en udfordring på 2,2 mio. kr., som skal hentes via overudmøntning på planlagte udbud i forhold til det forventede eller effektiviseringer fra ad hoc udbud. Der lægges 0,3 mio. kr. i kassen fra udbudspuljen som følge af teknisk afstemning af udbudspuljen med de konkrete decentrale effekter. Det bemærkes desuden, at der for overslagsårene er en overudmøntning på 2,7 mio. kr., som medgår til finansiering af evt. udfordringer på udbudsplanen i det pågældende år, eller tilgår kassen, såfremt der er tale om overudmøntning for hele udbudsplanen i det enkelte år. De udgiftsneutrale budgettilpasninger som følge af afsluttede udbud fremgår i bilag 3b. 5

107 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 17 Redningsberedskab Mindreindtægter vedr. nødkaldsfunktioner Indmelding 1. FR: 600 600 800 800 800 800 Magistraten vedtog den 21. januar 2011 etablering af akutteam i Frederiksberg Kommunes Hjemmesygepleje og delvis hjemtagelse af nødkaldfunktion fra Brandvæsenet. Etableringen af akutteamet medfører en besparelse på SSA s område på 800.000 kr. p.a. Besparelsen skal ses i sammenhæng med en forventet mindreindtægt hos på 1,3 mio. kr. hos brandvæsnet vedr. kørsel på nødkald. Imidlertid er der kun en begrænset modsvarende mindreudgift hos brandvæsnet, idet nødkaldskørslerne varetages af beredskabet, som i forvejen er på tjeneste. Ligeledes forventer Brandvæsnet kun i mindre omfang at kunne oppebære nye indtægter. Den delvise afgivelse af nødkaldsfunktionen til Sundheds- og Omsorgsudvalget vil medføre en nettomindreindtægt for Brandvæsnet på 600 t.kr. i 2012 og 800 t.kr. i 2013 og frem. Det foreslås, at tillægsbevillige mindreindtægter vedr. nødkaldsfunktioner finansieret af 6

110 Titel: udvalg/akt.: By- og miljøudvalget 12 Administration Fairtrade by 2012 (Danida-projekt) Indmelding 1. FR: 0 0 Udgifter 80 80 Indtægter -80-80 By- og Miljøudvalget behandlede d. 23. januar 2012 handlingsplan for Fairtrade-by 2012. I planen indgår følgende: "Planlægge og gennemføre en erhvervskonference med bæredygtighed som tema og med CBS og KU-life som samarbejdspartnere. Bæredygtighedskonferencen er støttet af Danida, og bliver efter aftale slået sammen med den årlige erhvervskonference på Frederiksberg." Som led i ovenstående forventes udgifter på 0,08 mio. kr. og indtægter på 0,08 mio. kr. finansieriet af Danida. Disse søges tillægsbevilliget. 7

111 Titel: udvalg/akt.: By- og miljøudvalget 12 Administration Byggesagsgebyrer, orientering Indmelding 1. FR: -1.515 0 MAG pol: Indtægtsbudgettet vedr. byggesagsgebyrer er generelt set behæftet med særlig stor usikkerhed, idet størstedelen af indtægterne finansieres af de forholdsvis få store byggesager. I 2012 forventes samlet set en merindtægt på 1,515 mio. kr., idet der forventes flere store byggesager færdigbehandlet i 2012, og forventningen kan således henføres til få konkrete sager. Ifølge kasse- og regnskabsregulativet skal mer- eller mindreindtægter på byggesagsgebyrer regnskabsforklares, hvorfor der ikke søges tillægsbevilling. 8

115 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 11 Tjenestemandspensioner Tjenestemandspensioner Indmelding 1. FR, SER: 700-815 1.600 300 300 300 Indmelding 1. FR, OVF: -800-800 forsyning -800-800 sporveje -1.300-1.300-1.500-1.500-1.500-1.500 ordinære 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 kom.reform U -2.800-2.800-2.800-2.800-2.800-2.800 kom.reform I 3.000 1.485 4.100 2.800 2.800 2.800 Frederiksberg Forsyning mindreforbrug 0,8 mio. kr. Det tidlige sporvejspersonale, hvor udgiften afregnes til Kbh. Kommune. Udgiften er stærkt faldende da det drejer sig om pensionister født i 20-erne. der forventes et mindreforbrug 1,3 mio. kr. i 2012, stigende til 1,5 mio.kr. i 2013 og frem. Da den samlede forpligtigelse er opgjort til 9 mio. kr., og budgettet i 2013 vil udgøre 2,5 mio. kr., forventes der yderligere mindreudgifter de følgende år. Det er dog ikke muligt på nuværende tidspunkt at komme med mere præcise bud, da det er københavns kommune der ligger inde med data. Tilgang af ordinære tjenestemænd merforbrug på 1,8 mio. kr., stigningen forventes at være varig da tilgangen af tjenestemænd, stiger og de nuværende lever længere. Pensionister vedrørende Kommunalreformen med 100% refusion fra Staten: Mindreforbrug på 2,8 mio. kr.: færre pensionister. Mindreudgifter vedrørende regnskab 2011 (1,5 mio. kr.) og efterregulering af tilskud 2012 (1,5 mio. kr.) er indregnet med samlet set 3 mio. kr. Det faktuelle beløb afventer revisionsgodkent regnskab, så TB afventer dette. 9

119 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Arbejdsskader Indmelding 1. FR: 1.400 1.400 0 0 0 0 Merudgifter på 1,4 mio.kr. Kapitalisering af enkeltstående arbejdsskade, erstatninger vedr. arbejdsskabe med løbende udbetalinger, har sit eget budget, denne vedrører en personen der har valgt at få erstatningen kapitaliseret og udbetalt på en gang, istedet for løbende. Udbetalinger af kapitaliserede arbejdsskabeerstatninger er ikke budgetlagt, da de ikke forekommer hvert år. 10

127 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Nulstilling af trepartspulje Indmelding 1. FR: -184-184 -309-310 -311-312 nedskrivning pulje -184-184 -309-310 -311-312 I forbindelse med trepartsdrøftelser blev der fra budget 2009 afsat midler til øget elevoptag. Disse midler er nu udmøntet og den resterende pulje nulstilles. 11

128 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Yderligere mindreudgifter på KDO Indmelding 1. FR: -1.500-1.500 0 0 0 0 Mindreudgifterne består af 3 poster: Mindreudgifter AER: -400 t. kr. Betalingen opstår via en udregning af antal erhvervsbetingede lidelser på landsplan og afregnes kvartalsvist. Staten regulerer efterfølgende når endeligt regnskab fra Arbejdsskadestyrelsen foreligger. Derudover er der også udgifter til vikarbureauer, som anvendes af kommunen her har vikarbureauet ret til at fakturere kommunen for forsikringen. Ordningen/opkrævningsgrundlag m.v. er ændret for et par år siden, men udgiften har været for nedadgående og det vurderes på den baggrund, at der er mindreudgifter på 400 t. kr. i forhold til budgetteret. Der er p.t. ikke grundlag for at indarbejde besparelsen varigt. Mindreudgifter revision: -100 t. kr. Det vurderes, at kontoen er overbudgetteret. Mindreudgifter hardware genanskaffelse: -1 mio. kr. IT afdelingen har et forventet mindreforbrug vedr. nyanskaffelser af materiel, idet der i forbindelse med IT-handlingsplanen er afsat driftsmidler til løbende genanskaffelse. Materialet er imidlertid endnu så nyt, at der ikke forventes udgifter. 12

130 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Digitalisering af personsager og NemRefusion Indmelding 1. FR: 1.418 1.418 1.418 1.418 1.418 1.418 Ved direktionsmødet den 10. januar drøftede direktionen i forbindelse med punkt nr 9 Udmøntning af Digitaliseringsplanen 2011-2014 to supplerende notater vedr. problemstillinger og konflikter i mellem tværgående digitaliseringskrav og krav målrettet SSA-området, fx. opgaveoverdragelse til Udbetaling Danmark og IT-besparelser som følge af uklart systemejerskab mv. De to notater er vedlagt som bilag. På baggrund af dette blev det samlede IT-effektiviseringskrav på SSA-området fastlagt. Som led i dette blev aftalt at effektiviseringen forbundet med digitalisering af personsager skulle nedskrives fra 1,1 mio. kr. til 0,3 mio. kr. samt at systemafgiften på 0,6 mio. kr. til NemRefusionssystemet skulle tillægsbevilges. Begge dele skulle søges bragt på plads ifm. 1. forventede regnskab. 13

131 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Merindtægter BSC Indmelding 1. FR: -600-600 De forhøjede gebyrindtægter skyldes øgede udsendelser af rykkerskrivelser i forbindelse med opkrævning af kommunens restancer. Samt at procedurerne for påligning af gebyr er ændret efter overgangen til Prisme Debitor, så påligning af gebyr konteres allerede ved påligning mod tidligere ved indbetaling. Det er vurderingen, at merindtægten i 2012 kommer til at udgøre 600.000 kr. 14

132 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Reduktion af usikkerhedspulje Indmelding 1. FR: -1.100-1.100 Den samlede korrektion af demografiregulerede områder udgør en merudgift på 1,1 mio. kr. som foreslås finansieret af puljen som er afsat til imødegårelse af usikkerhed på demografiområderne. 15

133 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 13 Erhverv m.v. Råden over vej Indmelding 1. FR: -200-200 erhverv -200-200 Det forventes, at der vil være merindtægter på råden over vej. 16

134 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Effektiviseringsprojekter fra 2011 Indmelding 1. FR: 1.950 1.950 vikarkorps 700 700 Udearealer 1.250 1.250 Der er to effektiviseringsprojekter fra b 2011, som er forudsat implementeret i 2012, hvor det vurderes, at hele gevinsten ikke kan realiseres i 2012. Det første projekt vedrører et fælles vikarkorps. Projektet er ikke igangsat endnu, hvorfor det ikke forventes, at kunne realiseres med effekt i 2012. For så vidt udearealer er der udarbejdet en analyse, men endelig beslutning om igangsættelse er ikke truffet. Det vurderes, at det stadig vil være muligt at opnå en halvårseffekt i forhold til det forslag, som har været behandlet i direktionen. Sagen forelægges magistraten forud for iværksættelse. 17

135 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Tilbagehold Indmelding 1. FR: -410-410 KDO -78-78 Serviceområdet -88-88 Børne- og Ungeområdet -31-31 By- og Miljøområdet -32-32 SSA -117-117 Politisk organisation -9-9 Ejendomme -32-32 Redningsberedskab -22-22 Direktionen vurderer, at der på Magistratens område kan foretages et tilbagehold på 0,410 mio. kr. med henblik på at sikre balance i det forventede regnskab. Tilbageholdet gøres i de enkelte afdelinger og kan eksempelvis realiseres via vakancer og forsigtig disponering af budgetmidler til anskaffelser. Tilbageholdet fordeles på afdelinger jf. ovenfor 18

199 Titel: udvalg/akt.: flere flere Ændret reguleringsordning Indmelding 1. FR: -5.878-5.878 199: MAG -1.145-1.145 299: DFU -206-206 399: UU -1.175-1.175 499: SOU (hjemmepleje) -345-345 499: SOU (resten) -996-996 599: KFU -114-114 699: BU -1.370-1.370 799: SU -315-315 899: BMU -31-31 999: AU (service) -81-81 999: AU (overførsler) -100-100 KL har d. 15. februar 2012 udsendt et revideret skøn for PL vedr. 2012. Der er således ændret i det bagudrettede skøn for 2011-12 samt 2010-2011. Det ændrede pris-skøn udgør -0,03 pct. point, hvilket ville svare til en nedjustering på 0,15 mio. kr. af serviceudgifterne. Det ændrede lønskøn udgør -0,23 pct. point, svarende til 5,7 mio. kr. for serviceudgifterne og 0,10 mio. kr. af overførselsudgifterne. Det reducerede lønskøn skyldes, at reguleringsordningen (regulering i forhold til det private arbejdsmarked) var skønnet til 0,15 pct. men reelt kun vil være -0,08 pct. Det betyder, at de automatiske lønstigninger pr. 1. oktober 2012 vil være lavere end pt. budgetteret, svarende til en nedjustering på 0,23 pct. point (årseffekt). På denne baggrund korrigeres lønbudgetterne for denne regulering på såvel serviceudgifterne som overførselsudgifterne (primært F86). Der er ikke foretaget regulering vedr. det ændrede prisskøn, set i lyset af at det er et relativt lille beløb som vedrører rigtig mange konti. Det bemærkes, at ændringen under de enkelte udvalg er vist samlet, dvs. under den første aktivitet, hvilket er lidt misvisende, da den reelt indarbejdes på arts-nivaeu (alle lønkonti). Det samlede billede på bevillingsnivaeu (udvalg) er korrekt. Ændringen indgår også fremadrettet i forbindelse med 1. finansielle orientering. 19

skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 Drifts- og forsyningsudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL2-9.995-7.351 0 47-7.304 7.850-6.923 381 381 - heraf modpost på andre udvalg 587 587 Udvalget ekskl. modposter -206-206 20 FGV POL3-9.995-6.430 0 47-6.383 7.632-6.589-206 -206 200 FGV POL4-9.995-6.430 0 47-6.383 7.632-6.589-206 -206 299 Ændret reguleringsordning ( Samlet for hele udvalget), se skema under MAG -206-206 204 Tilpasning af kontraktsindtægter og omkostninger, FGV 0 0 25 Ambulanceberedskab POL3 0-921 0 0-921 218-334 587 587 250 Ambulanceberedskab POL4 0-921 0 0-921 218-334 587 587 201 Udmøntning af lønsumsreduktion, sygefravær og administrative effektiviseringer 379 379 202 Tilpasning af ambulancebudget 0 0 203 Refusion fra trepartsmidler vedr. elever i ambulancetjenesten 208 208 20

skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter udgifts- Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 neutral Undervisningsudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL2 662.923 681.398 0 68 681.466 53.706 677.046-4.420-4.419 - heraf modpost på andre udvalg 370 370 Udvalget ekskl. modposter -4.790-4.789 30 Undervisning POL3 564.983 575.603 0-520 575.083 45.407 574.607-475 -475 300 Skoler POL4 324.240 338.562-1.290-824 336.448 32.865 332.050-4.399-4.399 399 Ændret reguleringsordning ( Samlet for hele udvalget), se skema under MAG -1.175-1.175 326 Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) -246-246 ja 301 Demografiregulering, skoler -688-688 302 Intern omflytning, Undervisningsudvalget 655 655 ja 303 Tekniske korrektioner med modpost på Børneudvalget -648-648 ja 304 Tekniske korrektioner med modpost på Magistraten -177-177 ja 305 Restudfordring efter regulering af energibudgetter 953 953 306 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab 58 58 ja 307 Mindreforbrug, fællesområdet -2.256-2.256 323 Tilbagehold skoler 0,3% -875-875 301 Fællesudgifter, skoler POL4 8.935 8.770 790 0 9.560 886 10.206 646 646 308 Indtægtsbudget til forældrebetaling for feriekolonier 646 646 302 Syge- og hjemmeundervisning POL4 1.669 885 0 0 885 0 1.287 402 402 309 Hospitals- og hjemmeundervisning 402 402 303 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. POL4 25.834 22.039 0-10 22.029 2.578 22.962 933 933 310 PPR, intern afregning 1.388 1.388 ja 306 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab -5-5 ja 311 PPR, køb i andre kommuner -450-450 304 Skolefritidsordninger POL4 64.497 70.530 0 343 70.873 2.796 70.900 27 27 305 Restudfordring efter regulering af energibudgetter -16-16 312 Puljeinstitutioner 93 93 313 Fem færre lukkedage i SFO 950 950 314 Demografiregulering, SFO 0 0 324 Tilbagehold SFO -1,4% -1.000-1.000 305 Befordring af elever POL4 1.520 1.675 0 0 1.675 90 1.493-181 -181 315 Befordring af elever -181-181 306 Specialundervisning POL4 67.217 61.225 500-29 61.696 6.198 65.755 4.059 4.059 316 Specialundervisning 4.059 4.059 307 Særlige klubtilbud POL4-1.475 0 0 0 0-7 0 0 0 308 Bidrag til statslige og private skoler POL4 67.605 68.026 0 0 68.026 0 66.064-1.962-1.962 317 Demografiregulering, privatskoler -1.962-1.962 309 Efterskoler og ungdomskostskoler POL4 4.942 3.889 0 0 3.889 0 3.889 0 0 32 Tandpleje POL3 22.638 25.142 0 389 25.531 1.997 25.513-18 -18 320 Tandpleje POL4 22.638 25.142 0 389 25.531 1.997 25.513-18 -18 302 Intern omflytning, Undervisningsudvalget -18-18 ja 33 Ungdomsuddannelse POL3 22.143 22.728 0 73 22.801 2.280 20.839-1.962-1.962 330 Ungdomsskole POL4 9.033 9.623 0 73 9.696 1.105 7.182-2.514-2.514 302 Intern omflytning, Undervisningsudvalget -1.079-1.079 ja 318 Fællesområdet, Ungdomsskole -1.298-1.298 305 Restudfordring efter regulering af energibudgetter -137-137 331 Produktionsskoler POL4 1.954 2.752 0 0 2.752 0 2.654-98 -98 319 Betaling til produktionsskoler -98-98 332 Ungdomsudd. for unge med særlige behov POL4 11.156 10.354 0 0 10.354 1.175 11.004 650 650 302 Intern omflytning, Undervisningsudvalget 500 500 ja 320 Budget til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse 150 150 34 Unge POL3 53.158 57.925 0 126 58.051 4.021 56.087-1.965-1.965 340 Klubber POL4 48.575 50.904 0 126 51.030 3.190 49.065-1.965-1.965 302 Intern omflytning, Undervisningsudvalget -58-58 ja 305 Restudfordring efter regulering af energibudgetter -567-567 321 Demografiregulering, klubber -1.050-1.050 322 Køb af fritidshjemspladser -90-90 325 Tilbagehold klubber -200-200 341 SSP og gadepiloter POL4 4.583 7.021 0 0 7.021 832 7.021 0 0 21

skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 FR 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 Undervisningsudvalget POL2 46.489 83.284 0 4.768 88.052 4.813 77.852-10.200-10.200 2.000 8.000 0 0 30 Undervisning POL3 46.237 80.834 0 4.306 85.140 4.813 74.940-10.200-10.200 2.000 8.000 0 0 300 Skoler POL4 46.237 75.334 0 4.350 79.684 4.813 69.484-10.200-10.200 2.000 8.000 0 0 301091 301091 Skoleprogram: Skolen ved Søerne -10.000-10.000 2.000 8.000 0 0 301108 301108.02 Frederiksberg Ny skole - Lollandsvej -200-200 0 0 0 0 301 Fællesudgifter, skoler POL4 0 5.500 0 0 5.500 0 5.500 0 0 0 0 0 0 306 Specialundervisning POL4 0 0 0-44 -44 0-44 0 0 0 0 0 0 32 Tandpleje POL3 0 0 0 462 462 0 462 0 0 0 0 0 0 320 Tandpleje POL4 0 0 0 462 462 0 462 0 0 0 0 0 0 34 Unge POL3 252 2.450 0 0 2.450 0 2.450 0 0 0 0 0 0 340 Klubber POL4 252 2.450 0 0 2.450 0 2.450 0 0 0 0 0 0 22

301 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Demografiregulering, skoler Indmelding 1. FR: -688-688 4.940 8.118 5.391 15.067 Fremskrivningen af budgetrammen på folkeskoleområdet begrundet i ændret demografi viser sig at være 0,688 mio.kr for høj. Dette skyldes primært et ændret mønster i køb og salg. Der er en stigning i antallet af solgte pladser, som dog modsvares af en lavere afregningstakst, således at der samlet forventes mindreindtægter på 1 mio. kr, hvilket betyder, at indtægtsbudgettet til salg af pladser reduceres fra 24,7 mio.kr. til 23,7 mio.kr. Dette modsvares af mindreudgifter til køb af pladser på 1,6 mio. kr., som også skyldes den lavere afregningstakst, hvilket betyder, at budgettet til køb af pladser reduceres fra 15,1 mio.kr. til 13,5 mio.kr. Der forventes lidt færre klasser (0,9 klasser færre), svarende til 0,66 mio. kr. I forhold til elevtallet forventes 64 flere elever end budgetlagt, hvilket svarer til merudgifter på 0,59 mio. kr. Aktivitetstallene er vist i det nedenstående. Prognose 2012 2012 Normtal hele kr. Antal klasser* B2012 283 Klasser 720.430 Antal klasser prognose 2012 282 Elever 9.286 Ændringer i antal enheder -0,9 Antal elever B2012 6.211 Takster køb og salg Antal elever (inkl. salg) prognose 2012 6.275 Budgetlagt, køb 65.917 Ændringer i antal enheder 64 Budgetlagt, salg 65.777 Køb og salg af pladser B 2012 enheder 2012 prog enheder Køb 229 231 Salg 376 407 Økonomisk ændring (1.000 kr.) 2012 Klasser -660 Elever 590 køb & salg -617 Netto ændring i 1000 kr -688 Ny beregnet, køb og salg 58.261 23

305 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Restudfordring efter regulering af energibudgetter Indmelding 1. FR: 233 233 233 233 233 233 Skoler 953 953 953 953 953 953 SFO -16-16 -16-16 -16-16 Ungdomsskole -137-137 -137-137 -137-137 Klubber -567-567 -567-567 -567-567 Formålet med korrektionen er at gøre energibudgetterne på skoler, SFO'er, ungdomsskole og klubber retvisende i forhold til forbruget på den enkelte decentrale enhed. I forbindelse med budgetudmeldingen for 2012 blev institutionernes energibudgetter korrigeret på baggrund af det gennemsnitlige forbrug i 2008, 2009 og 2010. Denne metode medførte, at der manglede et samlet budget for Undervisningsudvalget på 233 t.kr. Restudfordringen blev midlertidigt placeret under "300 skoler" og dækker over følgende afvigelser, som søges tillægsbevilget: Skoler (953 t.kr.), SFO (-16 t.kr.), Ungdomsskole (-137 t.kr.), Klubber (-567 t.kr.). 24

307 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Mindreforbrug, fællesområdet Indmelding 1. FR: -2.256-2.256-2.256-2.256-2.256-2.256 I forbindelse med et behov for en mere præcis budgettering flyttes der budget til specialundervisning fra fællesområdet. Udgiften er tidligere er blevet afholdt på fællesområdet, hvor de nu flyttes til specialundervisningsområdet. I alt flyttes 2,256 mio.kr. 25

308 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Indtægtsbudget til forældrebetaling for feriekolonier Indmelding 1. FR: 646 646 646 646 646 646 Under budgettet til forældrebetaling for feriekolonier forventes mindreindtægter for 646 t.kr. I budgetforliget for 2011 blev det som effektiviseringsforslag vedtaget at hæve forældrebetalingen for feriekoloniophold fra 107 kr. pr. dag til 200 kr. pr. dag. I 2011 var der indtægter for 357 t.kr. fra forældrebetaling, hvilket svarer til betaling for 1.785 kolonidage. I 2010 var indtægten på 217 t.kr., hvilket med den daværende takst svarede til betaling for 2.030 kolonidage. Aktiviteten faldt således med ca. 12% fra 2010 til 2011. I 2012 forventes indtægter på samme niveau som i 2011. Mindreindtægterne er således delvist begrundet i den faldende aktivitet, idet indtægterne ville have været ca. 50 t.kr. højere, såfremt aktiviteten havde været som i 2010. Herudover må det konstateres, at der har været fejl i beregningen af effektiviseringsforslaget for 2011, hvorfor den forventede effektivisering på 610 t.kr. har været for høj. 26

309 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Hospitals- og hjemmeundervisning Indmelding 1. FR: 402 402 Baseret på øget aktivitet i regnskab 2011 forventes et merforbrug på 402 t.kr. til hospitals- og hjemmeundervisning. Der er tale om et korrigeret budget på 885 t.kr. i 2012, mens forbruget forventes at udgøre 1.287 t.kr. Da aktiviteteten ikke er styrbar, vurderes det, at resultatet fra regnskab 2011 giver det bedste bud for udgiftsniveauet i 2012. I alt modtog 30 børn hospitalog hjemmeundervisning i 2011. 27

311 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning PPR, køb i andre kommuner Indmelding 1. FR: -450-450 På baggrund af regnskab 2011 forventes et mindreforbrug på 450 t.kr. til køb af specialpædagogisk bistand til børn i andre kommuner. 28

312 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Puljeinstitutioner Indmelding 1. FR: 93 93 93 93 93 93 Budgettet til puljeinstitutionerne ved Johannesskolen og KB Mulitidræt blev i 2011 overflyttet til Undervisningsudvalget. Det viser sig, at budgettet samlet set er lagt 93 t.kr. for lavt i forhold til den aftalte aktivitet. Derfor foreslås nettobudgettet korrigeret fra 1,462 mio.kr. til 1,555 mio.kr. 29

313 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Fem færre lukkedage i SFO Indmelding 1. FR: 950 950 950 950 950 950 I forbindelse med budgetforliget blev der bevilget 950 t. kr. til fem færre lukkedage i kommunens SFO er. Udgifter var dog beregnet udfra en forudsætning om at halvdelen af udgiften ville være finansieret over forældrebetalingen. Taksten på SFO er dog fastsat politisk på et bestemt niveau og justeres ikke i forbindelse med øvrige budgetjusteringer. Dermed mangler der en bevilling på 950 t. kr., svarende til den manglende forældrebetaling, for at afskaffelsen af lukkedagene er fuldt finansieret. 30

314 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Demografiregulering, SFO Indmelding 1. FR: 0 0 183-72 -21 2.904 Rammen for SFO demografireguleres på baggrund af forventet antal pladser, eksklusiv solgte pladser. Antallet af pladser eksklusiv salg forventes i 2012 at være 2774 pladser, svarende til det i budgettet indarbejdede antal. Demografikorrektionen for 2012 er dermed 0. Der forventes dog salg af 18 flere pladser (i alt 98). Herudover er salgstaksten korrigeret som følge af ændret aftale om mellemkommunal afregning. Taksten udgør i 2012 3.199 kr. per måned. De forventede indtægter i 2012 udgør dermed 3,762 mio. kr., hvor der i budgettet er afsat 3,188 mio. kr. i indtægter, hvorfor både udgifter og indtægter opskrives med 574 t. kr. Der er således ikke behov for en demografiregulering vedrørende SFO i 2012, hvorimod der i overslagsårene 2013-2016 er behov for en korrektion. 31

315 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Befordring af elever Indmelding 1. FR: -181-181 -181-181 -181-181 På baggrund af regnskabsresultatet fra 2011 samt de aktuelle udgifter i de første måneder af 2012 forventes en mindreudgift på 181 t.kr. til befordring af elever. 32

316 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Specialundervisning Indmelding 1. FR: 4.059 4.059 4.059 4.059 4.059 4.059 Det har i regnskab 2009, 2010 og 2011 være nødvendigt at tilføre ekstra midler til specialundervisning. For at opnå en mere præcis budgettering af området, flyttes budget fra fællesdel skole og fællesdel ungdomskole for 2012 og frem. Konkret forventes merudgifter til specialundervisning på i alt 4,059 mio.kr. Dette dækker over følgende afvigelser: Efter budgetudmeldingen til specialundervisning er der et underskud på 2,256 mio.kr. på fællesdelen, hvilket blandt andet skyldes, at det har været nødvendigt at oprette en ekstra børnehaveklasse på Skolen ved Nordens Plads. Desuden er der i budgetrammen for 2012 en negativ demografiregulering, som det ikke umiddelbart er muligt at indhente, da aktiviteten på Skolen ved Nordens Plads ikke er direkte relateret til den demografiske udvikling. Under budgettet til befordring af elever på Skolen ved Nordens Plads forventes et nettomerforbrug på 0,495 mio.kr., især som følge af færre indtægter fra elever fra andre kommuner. Hertil kommer en mindreindtægt under salg af pladser på Skolen ved Nordens Plads på 3,047 mio.kr. Disse merudgifter modsvares delvist af forventede mindreudgifter under betaling til regionale specialtilbud på 1,005 mio.kr., samt mindreudgifter ved køb af specialundervisningspladser i andre kommuner på 0,734 mio.kr. 33

317 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Demografiregulering, privatskoler Indmelding 1. FR: -1.962-1.962-5.444-4.207-3.719-3.370 I 2012 afregnes der med staten for antal privatskoleelever per 5/9-2011. Dette antal kendes på nuværende tidspunkt og er på 1851 elever, 55 færre elever end budgetlagt. Antallet af børn i private SFO kendes ikke på nuværende tidspunkt, hvorfor en opfølgning på dette budget venter til 2. forventet regnskab, hvor det præcise tal kendes. Taksterne, der betales efter, er fra Undervisningsministeriets takstkatalog, og er på henholdsvis 34.016 kr. for privatskoleelever og 10.826 kr. for privatskoleelever i SFO. Herfra fratrækkes 5% moms. Taksten varierer en smule fra den indarbejdede takst. Dermed opnås et mindreforbrug i 2012 på 1,962 mio. kr. for så vidt privatskoleeleverne. 34

318 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 33 Ungdomsuddannelse Fællesområdet, Ungdomsskole Indmelding 1. FR: -1.298-1.298-1.298-1.298-1.298-1.298 Overordnet ønskes der en mere præcis budgettering af Ungdomsskolens fællesområde. Det forventes, at Ungdomsskolen i tråd med tidligere år kan håndtere det stigende børnetal uden ekstra tilførte midler. Det medfører et overskud i demografimidler på 466 t.kr. Det resterende mindreforbrug skyldes et forventet mindreforbrug til alfa-undervisning (-541 t.kr.) samt uforbrugte projektmidler (-291 t.kr.). 35

319 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 33 Ungdomsuddannelse Betaling til produktionsskoler Indmelding 1. FR: -98-98 Kommunen betaler bidrag til produktionsskoler på baggrund af oplysninger fra Ministeriet for Børn og Undervisning vedrørende antal elever i det foregående år. I 2012 betales således for aktiviteten i 2011 svarende til udgifter på 2,654 mio. kr. Dette svarer til et mindreforbrug på 98 t.kr. Der er tale om 31,7 årselever under 18 år til en takst på 33.300 kr samt 27,875 årselever over 18 år til en takst på 57.344 kr. 36

320 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 33 Ungdomsuddannelse Budget til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse Indmelding 1. FR: 150 150 150 150 150 150 På baggrund af aktiviteten for 2011 sammenholdt med en øget aktivitetet i forbindelse med ordningens udbredelse forventes merudgifter til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) på 150 t.kr. 37

321 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 34 Unge Demografiregulering, klubber Indmelding 1. FR: -1.050-1.050-585 -604-850 520 Fremskrivningen af budgetrammen på klubområdet begrundet i ændret demografi viser sig at være 1,050 mio.kr for høj. Afvigelsen skyldes dels lidt lavere efterspørgsel (der forventes 24 færre helårspladser), dels en anderledes fordeling mellem typerne. Budgettet til forældrebetaling ændres fra 10,2 mio.kr til 10,5 mio.kr. på baggrund af merindtægter. Der forventes således merindtægter på 0,317 mio. kr. fra forældrebetaling, hvilket skyldes at budgettet er korrigeret i forhold til den faktiske takst, som opkræves i forældrebetaling ved køb af pladser i andre kommuner. Taksterne for køb og salg er ligeledes korrigeret som følge af ændret aftale om mellemkommunal afregning. Der forventes mindreudgifter ved køb fra 3.1 mio.kr. til 3 mio.kr og merindtægter ved salg fra 5.7 mio.kr. til 6.1 mio.kr, netto en mindreudgift på -0,506 mio. kr. Aktivitetstallene er vist i det nedenstående. Prognose 2012 - inkl. Salg 2012 Normtal hele kr. Med fremmødekontrol B 2012 815 Klubpladser med fremmødekontrol 20.491 Med fremmødekontrol ny prognose 756 Klubpladser uden Fremmødekontrol 16.997 Ændringer i antal enheder -59 Ungdomsklub gamle 15.140 Uden Fremmødekontrol B2012 1.308 Ungdomsklub nye 7.557 Uden Fremmødekontrol ny prognose 1.402 Ændringer i antal enheder 94 Takster forældrebetaling 2012 Ungdomsklub gamle B2012 350 Med fremmødekontrol 431 Ungdomsklub gamle ny prognose 327 Uden Fremmødekontrol 373 Ændringer i antal enheder -23 Ungdomsklub 92 Ungdomsklub nye B2012 233 Køb FK København 764 Ungdomsklub nye ny prognose 197 Køb UK København 75 Ændringer i antal enheder -36 Køb budgetlagt 2012 (FK) 395 Ændring i antal enheder i alt -24 Køb og salg af pladser B 2012 2012 prog Forskel salg FK mf 130 64-66 salg FK uf 72 175 103 salg UK gm 26 22-4 salg UK ny 6 6 køb FK 110 97-13 køb UK 20 20 Priser køb og salg (opr. B2012) Priser køb og salg (faktiske) salg FK mf 27.452 salg FK mf 26.448 salg FK uf 23.677 salg FK uf 22.812 salg UK gm 18.617 salg UK gm 17.940 salg UK ny salg UK ny 9.972 køb FK 28.540 køb FK 28.482 køb UK køb UK 12.174 Økonomisk ændring (1.000 kr.) Klubpladser med fremmødekontrol -1.211 Klubpladser uden Fremmødekontrol 1.604 Ungdomsklub gamle -348 Ungdomsklub nye -273 Forældrebetaling -317 Køb og salg, netto -506 Netto ændring i 1000 kr -1.050 38

322 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 34 Unge Køb af fritidshjemspladser Indmelding 1. FR: -90-90 -216-216 -216-216 Undervisningsudvalget indstillede den 26.marts 2012 til Magistrat og Kommunalbestyrelse, at ændre tilskudsstørelsen for køb af fritidshjemspladser i anden kommune som følge af nedlæggelsen af Kommunens egne fritidshjemspladser. Tilkskuddet vil fremadrettet svare til den tilskudsprocent, der gives til SFO-pladser + et ekstra tillæg således, at forældrebetalingen for købte fritidshjemspladser kommer til at svare til forældretaksten for Kommunens egne SFO-pladser (1615 kr. pr. mdr.). Tilskudsændringen vil efter en overgangsordning blive effektueret fra 1.august 2012 og har således virkning for 5 måneder i 2012. Det er beregnet, at den nye tilskudsordning vil give en merindtægt på ca. 540 t.kr. i helårsvirkning baseret på den gennemsnitlige aktivitet i 1.kvartal 2012 af 69 pladser. Herfra skal trækkes det beløb, kommunen giver i socialpædagogisk-, økonomiskfriplads og søskendetilskud. Det svarer til ca. 60 % af forældrebetalingen. 39

323 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Tilbagehold skoler Indmelding 1. FR: -875-875 Det vurderes at det er muligt at etablere tilbagehold i fællesudgifterne på skoleområdet i 2012 på ca. 0,875 mio. kr. 40

324 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Tilbagehold SFO Indmelding 1. FR: -1.000-1.000 Det vurderes at det er muligt at etablere tilbagehold i fællesudgifterne på SFO i 2012 på ca. 1,0 mio. kr. 41

325 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 34 Unge Tilbagehold klubber Indmelding 1. FR: -200-200 Det vurderes at det er muligt at etablere tilbagehold i fællesudgifterne på klubber i 2012 på ca. 0,2 mio. kr. 42

301091 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 30 Undervisning 301091 Skoleprogram: Skolen ved Søerne Indmelding 1. FR: -10.000-10.000 2.000 8.000 0 0 Anlægsprojekt 'Skoleforlig: Skolen ved Søerne' er ikke nået så langt som forudsat i oprindeligt budget 2012. Det samlede rådighedsbeløb til anlægsprojektet er 41,0 mio. kr., hvoraf 5,0 mio. kr. er afholdt i tidligere år. Herudover er der afsat 18,0 mio. kr. i 2012, 14,0 mio. kr. i 2013 og 4,0 mio. kr. i 2013. Af de 18,0 mio. kr. afsat i budget 2012 søges 10,0 mio. kr. overført til overslagsårene, fordelt med 2,0 mio. kr. i 2013 og 8,0 mio. kr. i 2014. 43

301108 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 30 Undervisning 301108.02 Frederiksberg Ny skole - Lollandsvej Indmelding 1. FR: -200-200 Undervisningsudvalget blev på mødet d. 16. januar 2012 orienteret om at licitationsresultatet af ombygning af Lollandsvej, etape 2 er på i alt 13,8 mio. kr. Det samlede rådighedsbeløb i 2012 er på i alt 14,0 mio. kr. De overskydende 0,2 mio. kr. tilgår kassen. Der henvises til referat af møde i Undervisningsudvalget 16. januar 2012: '4. Orientering om licitationsresultat, Lollandsvej etape 2'. 44

skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter udgifts Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 neutral 04 Sundheds- og omsorgsudvalget (inkl.pol2 907.564 884.821 0-1.324 883.497 89.571 878.667-4.830-4.830 - heraf modpost på andre udvalg -2.475-2.475 Udvalget ekskl. modposter -2.355-2.355 40 Omsorg POL3 770.443 752.791 593-557 752.827 78.380 747.518-5.309-5.309 400 Hjemmeplejen POL4 274.670 271.645 0 743 272.388 19.596 270.055-2.334-2.334 499 Ændret reguleringsordning (hjemmepleje), se skema under MAG -345-345 499 Ændret reguleringsordning ( Samlet for resten af udvalget), se skema under MAG -996-996 415 Generelt tilbagehold -3.693-3.693 417 Sosu elever -2.250-2.250 417 Sosu elever, vederlag til praktikvejledere 500 500 418 Kommunal hjemmepleje 0 0 420 Myndighed -2.200-2.200 422 Hjemmeplejens demografi 4.495 4.495 437 Fælles medicinkort 0 0 430 Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger 2.134 2.134 ja 406 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab 21 21 ja 401 Boligtilbud POL4 466.969 409.752 112-1.150 408.714 51.840 406.653-2.060-2.060 405 Institutioner 0 0 406 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab 2.564 2.564 ja 409 Pulje til særligt plejekrævende borgere -2.000-2.000 410 Flexpulje 0 0 414 Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) -294-294 ja 417 Sosu elever, vederlag til praktikvejledere 750 750 430 Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger -3.577-3.577 ja 436 Feriepengeforpligtigelse v. omdannelse af DAMCs BB 400 400 411 Salg af pladser -1.000-1.000 412 Køb af pladser 0 0 431 Boligtilbud demografi 1.474 1.474 432 Udmøntning af IT-financial Management -377-377 ja 437 Fælles medicinkort 0 0 402 Dagtilbud POL4 18.824 20.173-38 -150 19.985 2.683 19.670-315 -315 413 Dagtilbud -315-315 403 Øvrige tilbud POL4 7.461 7.643 0 0 7.643 287 7.643 0 0 423 Øvrige tilbud - madserviceordningen 0 0 404 Demensindsats POL4 2.520 1.816 593 0 2.410 215 2.410 0 0 405 Døgntilbud POL4 0 41.762-74 0 41.688 3.759 41.088-600 -600 404 Døgnrammen -600-600 41 Hjælpemidler POL3 75.123 70.160 0-1.278 68.882 7.255 67.751-1.131-1.131 410 Hjælpemidler POL4 75.123 70.160 0-1.278 68.882 7.255 67.751-1.131-1.131 416 Omorganisering og administrative effektiviseringer -963-963 ja 426 Udmøntning af digitaliseringsplanen -218-218 ja 406 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab -800-800 ja 425 Hjælpemidler, BSC 1.000 1.000 421 Hjælpemidler -400-400 439 Overførsel af 12 udgifter fra Socialudvalget 250 250 ja 45

Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 neutral 42 Aktivitetsbestemt medfinansiering POL3 0 300 0 0 300 0 1.900 1.600 1.600 420 Aktivitetsbestemt medfinansiering POL4 0 300 0 0 300 0 1.900 1.600 1.600 438 Omplacering af besparelse vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering 1.600 1.600 43 Sundhed POL3 61.998 61.570-593 511 61.488 3.936 61.498 10 10 430 Genoptræning POL4 25.819 24.391 0 20 24.411 1.860 25.240 829 829 402 Ambulant specialiseret genoptræning mv. 829 829 431 Sundhedsfremme og forebyggelse POL4 10.027 15.176-593 491 15.074 485 13.859-1.215-1.215 416 Omorganisering og administrative effektiviseringer -1.415-1.415 ja 435 Budgetflytninger i forbindelse med integrationsprojekter 200 200 ja 432 Andre sundhedsudgifter POL4 14.084 11.131 0 0 11.131 563 11.131 0 0 403 Færdigbehandlede 0 0 437 Fælles medicinkort 0 0 433 Vederlagsfri fysioterapeutbehandling POL4 12.068 10.872 0 0 10.872 1.028 11.268 396 396 401 Vederlagsfri fysioterapi 396 396 46

skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 04 Sundheds- og omsorgsudvalget POL2 221.288 361.587 0-1.000 360.587-1.310 361.387 800-1.600 - heraf modpost på andre udvalg 0 0 Udvalget ekskl. modposter 800-1.600 40 Omsorg POL3 0-5.597 0 0-5.597-1.310-3.197 2.400 0 401 Botilbud POL4 0-5.597 0 0-5.597-1.310-3.197 2.400 0 408 Særligt Dyre Enkeltsager 2.400 0 42 Aktivitetsbestemt medfinansiering POL3 221.288 367.184 0-1.000 366.184 0 364.584-1.600-1.600 438 420 Aktivitetsbestemt medfinansiering POL4 221.288 367.184 0-1.000 366.184 0 364.584-1.600-1.600 Flytning af besparelse -1.600-1.600 424 Aktivitetsbestemt medfinansiering 0 0 47

skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 2012 FR 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 04 Sundheds- og omsorgsudvalget POL2 86.767 127.137 0-18.195 108.942 14.976 108.942 0 0 0 0 0 0 40 Omsorg POL3 86.757 123.637 0-18.195 105.442 14.976 105.442 0 0 0 0 0 0 400 Hjemmeplejen POL4 0 2.300 0 0 2.300 0 2.300 0 0 0 0 0 0 401 Boligtilbud POL4 86.757 121.337 0-18.195 103.142 14.976 103.142 0 0 0 0 0 0 41 Hjælpemidler POL3 10 3.500 0 0 3.500 0 3.500 0 0 0 0 0 0 410 Hjælpemidler POL4 10 3.500 0 0 3.500 0 3.500 0 0 0 0 0 0 48

401 Titel: udvalg/akt.: Sundheds- og omsorgsudvalget 43 Sundhed Vederlagsfri fysioterapi Indmelding 1. FR: 396 396 723 723 723 723 I 2011 var der et merforbrug til vederlagsfri fysioterapi på 385 t. kr. på trods af at området fik en tillægsbevilling på 0,656 mio. kr. Forbruget for 2011 indeholdt en regning på over 800 t. kr. som vedrørte 2010. Reguleres der for denne, har der været en aktivitetsstigning på området på ca. 5 pct. Den gennemsnitlige stigning i Region Hovedstaden er endnu ikke offentliggjort, men ifølge information fra 7 andre kommuner, har disse i gennemsnittet oplevet en stigning på 13 pct. Det er hverken kommunen der visiterer eller udfører vederlagsfri fysioterapi, men derimod privatpraktiserende fysioterapeuter. Derfor er aktivitetsniveauet svært styrbart for kommunen. Afregningen for januar 2012 har været 19 % højere end for januar 2011. Da månedsafregningerne også indeholder efterregistreringer for tidligere måneder, er det endnu for tidligt at sige noget om, hvorvidt udgifterne vil stige så kraftigt. Udgifterne vil dog blive fulgt nøje, så en evt. kraftig stigning vil blive opdaget hurtigt. Såfremt aktivitetsniveauet fra 2011 fastholdes, forventes der et merforbrug på 396 t.kr. i 2012. Dette forbrugsniveau svarer til at der er indarbejdet en vækst svarende til p/l på 1,1 pct., mens der de seneste år har været en væsentligt højere årlig vækst. Såfremt der igen fra 2011 til 2012 er en aktivitetsstigning på 5 pct. vil merforbruget være omkring 700 t. kr. i 2012. 49

402 Titel: udvalg/akt.: Sundheds- og omsorgsudvalget 43 Sundhed Ambulant specialiseret genoptræning mv. Indmelding 1. FR: 829 829 829 829 829 829 I 2011 var der et merforbrug på 691 t. kr. til ambulant specialiseret genoptræning på sygehuset, udgifterne til unge under 15 år, der ikke kan modtage genoptræning på Genoptrænings- og rehabiliteringsenheden, samt udgifterne til borgere, der vælger at modtage genoptræning i andre kommuner. Udover dette har der været en stigning i udgifterne til kørsel til ambulant specialiseret genoptræning på sygehusene. Fra 2010 til 2011 var der en aktivitetsstigning på 6 % på den ambulante specialiserede genoptræning, og derfor også stigning i de afledte udgifter såsom kørslen til genoptræningen. Når det gælder udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering er der i økonomiaftalen aftalt en aktivitetsstigning på 3 pct., men en lignende aftale om vækst er ikke lavet for de udgifter kommunerne betaler til regionerne, men som ligger uden for medfinansieringen så som ambulant specialiseret genoptræning og vederlags fysioterapi. Alligevel er den aftalte vækst på 3 pct. et signal om, at udgifterne til sundhedsområdet vil være i fortsat vækst, og denne vækst er derfor indarbejdet i skønnet for det forventede forbrug i 2012 jf. tabellen nedenfor. Samlet set giver det en forventning om et merforbrug på 829 t.kr. årligt, hvilket også skal ses i lyset af, at der historisk ikke har været noget budget til kørsel samt til borgere, der modtager genoptræning i andre kommuner. I forbrugsforventningen er der ikke indarbejdet en fortsat vækst i overslagsårene, da der pt. ikke foreligger nogen viden om hvor lang tid væksten forventes at fortsætte. Forbrug Budget Forventet afvigelse 1.000 kr. 2010 2011 2012 v/3% vækst 2012 2012 Ambulant specialiseret genoptræning 3800 4000 4100 3824 276 Kørsel til ambulant specialiseret 119 232 240 0 240 Udgifter til unge under 15 år og mellemkommunale udgifter: -113 304 313 0 313 I alt 3806 4536 4653 3824 829 50