Center for Administrativ Service

Transkript

1 Fælles fr alle - lønpuljer m.v. 1. Fælles fr alle - lønpuljer m.v. primære aktiviteter Primære aktiviteter Senirjbbere: Målgruppen fr senirjb er persner, der er berettigede til efterløn, g sm pbruger deres dagpengeret mindre end 5 år før efterlønsalderen. Senirjb rdningen betyder, at Kmmunen har pligt til at ansætte den pågældende brger i senirjb. Ansættelserne i senirjb varierer med et par måneder til flere år, g deres kmpetencer g erhvervsbaggrund er meget frskellige. Elever: I Egedal ansættes hvert år fire HK-elever. Egedal Kmmune vil gerne have fkus på uddannelse af ptentielle nye medarbejdere. Uddannelsespuljer: Frmålet med uddannelsespuljerne er at understøtte/pdatere lederes g medarbejderes kmpetencer samt understøtte rganisatinsudvikling. Dette kan både være i frm af ppriritering af kmpetencer på et særligt fagmråde eller medfinansiering af længerevarende uddannelser. Herudver kan puljen anvendes til stre fælles udviklingsarrangementer på tværs i rganisatinen. Krisehjælp: Medarbejdere der udsættes fr arbejdsbetingede hændelser sm trusler, vld, mbning, samarbejdsprblemer, arbejdsbetinget stress m.v. kan af egen leder henvises til psyklgisk krisehjælp i Falck Healthcare. Abnnementet mfatter fire timers psyklghjælp. Der er mulighed fr yderligere t timer, hvis der vurderes behv fr yderligere støtte ifm. genptagelse af arbejdet, samt en ekstra trepartssamtale ved stress-henviste. Øvrige persnale: Omfatter centralt afhldte udgifter til AES (Arbejdsmarkedets Erhvervssygdmsfrsikring), dyre speciallægeerklæringer fr medarbejdere, Sundhedsrdningen fr medarbejderne, tjenestekørsel fr medarbejdere på knt 6, tværgående uddannelsespulje fr MED- g arbejdsmiljørepræsentanter g Arbejdsmiljøudvalg. Lønpuljer: Omfatter centralt afhldte udgifter sm frdeles til kmmunens enheder, de administreres af Persnale g Frhandling. Barselspuljen: En aftalemæssig bestemt pulje sm dækker refusin til arbejdsstedet udver dagpengerefusinen, således at arbejdsstedet mdtager refusin på 8 % af lønudgiften i alt). Senirpuljen: Udmønter tilskud til senirrdninger i de enkelte enheder TR/MED-kmpensatin: Udmønter udgifter til hnrering af fællestillidsrepræsentanter, arbejdspladskmpensatin til arbejdspladser i frbindelse med. FTR-arbejdet g andre udgifter ifm. FTR-arbejdet. Lkal AKUT-pulje: Administratin af verenskmstbestemte lkale AKUT-midler, sm skal anvendes til lkale aktiviteter, sm kurser m.v. fr tillidsrepræsentanter Resultatlønspulje fr ledelsesniveau 1 g 2: Afsatte midler til årlige resultatlønsaftaler fr Direktin g centerchefer. Trepartsmidler: Afsatte midler fra øknmiaftalen fr 212, der anvendes til kmmunale merudgifter i frhld til vksen-elevløn, øget dimensinering af scial- g sundhedsuddannelser, pkvalificering af ufaglærte g lederuddannelser. Tjenestemandspensin: Løbende pensinsudbetalinger til tjenemandspensinister, børnepensinstillæg g indtægter fra SAMPENSION fr disse. De fleste tjenestemandspensinister er genfrsikret i SAMPENSION, men derudver er der tjenestemandspensinister sm ikke er genfrsikret, herunder plitikere, statstjenestemænd indtil 63½ år, tidligere amtsmedarbejdere, tidligere skattemedarbejdere hvr kmmunen har pensinsfrpligtelsen. Interne frsikringspuljer: Egedal Kmmune er selvfrsikret vedrørende arbejdsskade g ulykker. Der er ansat en daglig arbejdsmiljøleder, sm skal sikre en ppririteret indsats i frhld til arbejdsmiljømrådet. Der er indgået en administratinsaftale med et frsikringsselskab i frhld til administratinen af arbejdsskader g -ulykker, g der er tegnet særskilt arbejdsskade-/katastrfefrsikring, sm dækker skader på flere persner samtidig med en erstatningssum på ver 2,5 mi. kr.

2 2. Resultatmål Væsentligste fkusmråde: - Krrekt administratin af rdninger g tæt løbende øknmistyring af de centrale puljer. Finansielle mål: Ikke-finansielle mål: 3. Driftsbudget 3.1 Driftsbudget Nedenfr er fagmrådets driftsbudget præsenteret. Tabel 1 viser fagmråde Fælles fr alle lønpuljer m.v.s budget frdelt på løn, øvrige udgifter g indtægter, mens tabel 2 viser fagmrådets driftsbudget frdelt på de styringsrelevante budgetniveauer, specificeret ved rganisatriske mråder/primære mråder. Tabel 1 Driftsbudget fr Fælles fr alle - lønpuljer m.v. frdelt på løn, øvrige udgifter g indtægter Beløb i 1. kr. 1) Krrigeret Budget- Budget- Budget- Budget- Fælles fr alle-lønpuljer m.v. 1) Beløbene i tabellen er alle i 215-priser 2) Det krrigerede budget 215 er pr (i 215-priser) 1) Beløbene i tabellen er alle i 215-priser 2) Det krrigerede budget 215 er pr (i 215-priser) budget frslag frslag frslag fslag 215 2) Løn Øvrige udgifter Udgifter ttalt Indtægter ttalt Fælles fr alle - lønpuljer m.v. nettbevilling i alt Tabel 2 Driftsbudget fr Fælles fr alle - lønpuljer m.v. frdelt på mråder Fælles fr alle-lønpuljer m.v. Beløb i 1. kr. 1) Krrigeret Budget- Budget- Budget- Budgetbudget frslag frslag frslag frslag 215 2) HR g Kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Persnale g Frhandling (lønpuljer m.v.) Fælles fr alle - lønpuljer m.v. nettbevilling i alt I 215 er det krrigeret budget på 48,3 mi. kr. På baggrund af regnskab 214 g udarbejdelse af budget vil budgettet ved budgetpfølgningen pr. ultim marts 215 blive nedreguleret med nett 4,2 mi. kr., g udgør herefter 44,1 mi. kr. Det er hvedsaligt senirjbs, barsel, g selvfrsikringen på arbejdsskade g ulykkesfrsikring, der er udarbejdet nye frudsætninger fr. Stigningen i budgettet fra 215 g frem skyldes at uddannelsespuljen fr alle medarbejdere stiger med,5 mi. kr. fra 216 g frem. Derudver er der indarbejdet aktivitetsstigninger på tjenestemandspensiner g selvfrsikringen på arbejdsskade- g ulykkesfrsikring frventes gså at stige med årene.

3 3.2 Primære udgifts- g indtægtsdrivere g deres frudsætninger Primære drivere Frudsætninger 1. Senirjb Der er afsat budget i frhld til de persner der er i senirjb pr. marts 215 g deres frløb i 215 g frventede tilgang på tre i 215 g ydereliger fem fra 216. Refusin er indregnet. 2. Elever Der er beregnet på de elever der er ansat inkl. kendte barsler. De nye elever i årene frem er beregnet med fire ansættelser m året (t elever + t vksenelever). Øvrige mkstninger vedrørende eleverne er sat til 8. kr. m året. 3. Lønpuljer Barselpuljen er den største pulje, den er beregnet på bagrund af regnskab 214 g frventningerne til 216 inkl. en ekstra uges barsel til fædre. De øvrige lønpuljer er afsat uændret i frhld til budget Tjenestemandspensiner Der er budgetteret i frhld til antallet af tjenestemænd prim januar 215 samt frventninger til af-/tilgang i årene frem. 5. Interne frsikringspuljer Der bliver udarbejdet aktuarberegning, hvis frmål er at anslå fremtidige årlige erstatningsudgifter med henblik på at sikre det rette årlige henlæggelsesbeløb. Budgettet er afsat i frhld til aktuarberegningen fra januar 215, minus 1 mi. kr. på baggrund af tidligere års regnskabsresultater. 3.3 Peridiseret budget Figur 1 Frventet udgiftsniveau fr løn, øvrige udgifter g indtægter 216 i 1. kr Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec Løn Øvrige udgifter Indtægter Løn Lønudgifter til elever g senirjbber er budgetteret ngenlunde jævnt henver året. Udsvingene i grafen skyldes hvedsagligt peridiseringsprincipperne fr barselspuljen samt øvrige lønpuljer der udmøntes ultim året til de respektive enheder. Øvrige udgifter Øvrige udgifter bliver peridiseret efter flere frskellige principper, en str del er i 1/12 dele. Udsvingene skyldes hvedsagligt: Krisehjælp - hvr størstedelen falder i januar, Interne frsikringspuljer - hvr frsikringspræmie g aktuarberegning falder i januar, samt uddannelsespuljer der udmøntes til respektive enheder i januar, maj g december. Derudver er der AES-frsikring, der budgetteret kvartalsvis. Indtægter Indtægterne vedrører statsrefusin af senirjbs g er frdelt i 1/12 dele.

4 Figur 2 Frventede udgifter pr. mråde 216 i 1. kr Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec HR g Kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Persnale g Frhandling (lønpuljer m.v.) HR g Kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Uddannelsespuljerne er peridiseret med 1 % i januar, 45 % i henhldsvis maj g december. Senirjbs er frdelt knkret i frhld til de enkelte senirjbbers løn g frløb. Dette er frklaringen på udsvingene i grafen. Persnale g Frhandling (lønpuljer m.v.) Udsvingene i grafen skyldes hvedsagligt peridiseringsprincipperne fr barselspuljen samt øvrige lønpuljer der udmøntes ultim året til de respektive enheder. Derudver er AES-frsikring budgetteret kvartalvis. Figur 3 Frventede indtægter pr. mråde 216 i 1. kr. -5 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec HR g Kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Persnale g Frhandling (lønpuljer m.v.) HR g Kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Indtægterne vedr. statsrefusin af senirjbs g er frdelt i 1/12 dele. Persnale g Frhandling (lønpuljer m.v.) Der er ikke budgetteret med indtægter på dette mråde.

5 3.4 Risici Fælles fr alle lønpuljer m.v. s største risici i frhld til at verhlde budgettet Område Beskrivelse Beløb Frebyggelse Ansvarlig 1. Senirjb Risiken fr at vi mdtager flere/færre end de anslåede senirjbbere er til stede, da fremskrivningen er baseret på skøn. 2. Barsel Risik/usikkerhed fr at et større/færre antal medarbejdere på barsel med efterfølgende barselsrefusin end vurderet g beregnet, da dette sker baseret på skøn. Ligeledes usikkerhed i beregningerne af puljestørrelsen i frhld til hvrdan mr/far vælger at frdele barselsperiden imellem sig, med efterfølgende frdeling af refusinen. 3. Tjenestemandspensiner 4. Selvfrsikring på arbejds- skader/- ulykker Risik/usikkerhed i frhld til hvrnår tjenestemandsansatte medarbejdere vælger at gå på pensin, g hvr længe pensinen udbetales. Risik i frhld til dyrere arbejdsskader/-ulykker end skønnet bl.a. ud fra aktuarberegning. Den særlige risik ved skader på flere persner samtidig med erstatningssum ver 2,5 mi. kr. er der tegnet særligt arbejdsskade/katastrfefrsikring på, dg med en selvrisik. Tæt budgetpfølgning g pfølgning på aktiviteter. Tæt budgetpfølgning g pfølgning på aktiviteter Tæt budgetpfølgning g pfølgning på aktiviteter Daglig arbejdsmiljøleder der skal sikre ppririteret indsats i frhld til arbejdsmiljømrådet. HR g Kmmunikatin Persnale g Frhandling Persnale g Frhandling Persnale g Frhandling 4. Driftsbudget fr Fælles fr alle lønpuljer m.v. pr. mråde I dette afsnit beskrives budgettet g budgetfrudsætningerne på det styringsrelevante niveau. 4.1 HR g kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Aktivitetsbudget fr HR g kmmunikatin (lønpuljer m.v.) fr 216 Tabel 3 viser aktivitetsbudgettet fr HR g kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Tabel 3 Aktivitetsbudget fr HR g Kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Beløb i 1. kr. 1) Mængde Enheds-pris Budget HR g Kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Senirjb Elever Uddannelsespuljer mv

6 Frudsætningerne fr aktiviteterne, jf. tabel 3 1. Senirjb Lønudgiften fr en senirjbber er i gennemsnit ca kr., hvilket svarer til 26 fuldtidsansatte i 216. Refusin er udgør ca kr. pr. fuldtidsansat. 2. Elever Der er beregnet på de elever der er ansat inkl. kendte barsler. De nye elever i årene frem er beregnet med fire ansættelser m året (t elever + t vksenelever). Øvrige mkstninger vedr. eleverne er sat til 8. kr. m året. 3. Uddannelsespuljer mv. Budgettet dækker aktiviteter sm individuelle ansøgninger, større arrangementer f.eks. ledersamlinger g fredrag, strategisk kmpetenceudvikling, chefgruppeseminar mv. Herudver dækkes den årlige udgift til rekrutteringssystem g persnalegder. Puljerne er afsat uændret i frhld til budget Peridiseret budget fr HR g kmmunikatin (lønpuljer m.v.) Figur 4 Frventede nettudgifter pr. styringsrelevant aktivitet 216 i 1. kr Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec Senirjb Lønudgiften er peridiseret knkret i frhld til de enkelte senirjbbers løn g frløb. De nye er frdelt med 1/12. Refusinen er frdelt i 1/12 dele. Elever Løn g øvrig drift er peridiseret i 1/12 dele. Senirjb Elever Uddannelsespuljer mv. Uddannelsespuljer m.v. Uddannelsespuljerne er peridiseret med 1 % i januar, 45 % i henhldsvis maj g december. Dette er i frhld til hvrnår midlerne bliver udmøntet til de respektive enheder. Resten er frdelt i 1/12 dele.

7 4.2 Persnale g frhandling (lønpuljer m.v.) Aktivitetsbudget fr Persnale g frhandling (lønpuljer m.v.) fr 216 Tabel 4 viser aktivitetsbudgettet fr Persnale g frhandling (lønpuljer m.v.) Tabel 4 Aktivitetsbudget fr Persnale g Frhandling (lønpuljer m.v.) Beløb i 1. kr. 1) Mængde Enheds-pris Budget Aktivitetsbudget fr Persnale g Frhandling (lønpuljer m.v.) Krisehjælp 727 Øvrige 2.56 Lønpuljer Tjenestemandspensin Interne frsikringspuljer Frudsætningerne fr aktiviteterne, jf. tabel 4 1. Krisehjælp Aktiviteten er delt p i 15 sager g 21 ekstra sager. Prisen pr. sag er sat til 4.5 kr. Derudver er der afsat til 142 ekstra timer a kr. pr. time. 2. Øvrige persnale Budgettet er afsat uændret i frhld til budget Lønpuljer Barselpuljen er afsat på bagrund af regnskab 214 krrigeret fr en lille frventet stigning samt indregnet en ekstra uges barsel til fædre. I alt 7,3 mi. kr. Øvrige lønpuljer er afsat uændret i frhld til budget Senirpuljer,17 mi. kr. TR/MED-kmpensatin 1,3 mi. kr. AKUT"OK 8",62 mi. kr. Resultats lønpulje ledelses niveau 1+2,7 mi. kr. Tre-partsinitiativer - kmpetence/andet 3 mi. kr. 4. Tjenestemandspensin Plitikker: Seks pensiner, frventning m tilgang på en i 217. Tjenestemænd hvr hvedparten er genfrsikret i SAMPENSIN: 282 egenpensiner g psatte pensiner, frventning m en tilgang på tre g en afgang på en m året a 75. kr. pr. stk. Indtægter fra SAMPENSION: 2 egenpensiner g psatte pensiner, frventning m en tilgang på tre g en afgang på en m året a 5. kr. pr. stk. Herudver er der tte gl. skatteflk g fem lærer i lukket gruppe u/63½ år, frventning en afgang m året. 5. Interne frsikringspuljer Aktuarberegning fra januar 215 fratrukket 1 mi. årligt på baggrund af tidligere års regnskaber.

8 4.2.2 Peridiseret budget fr Persnale g frhandling (lønpuljer m.v.) Figur 5 Frventede nettudgifter pr. styringsrelevant aktivitet 216 i 1. kr Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nv Dec Krisehjælp Lønpuljer Interne frsikringspuljer Øvrige Tjenestemandspensin Krisehjælp Der er peridisereret med betaling fr 15 sager i januar g 21 ekstra sager i december, mens ekstratimerne er i 1/4 dele (marts, juni, september g december). Øvrige persnale Der er følgende peridisering: Tjeneste kørsel fr administrative persnale er i 1/12 dele. Frsikring vedrører AES g lægerklæringer er kvartalsvis. Sundhedsrdning g arbejdsmiljøudvalg t 2 gange årligt (juni g december) MED/arbejdsmiljø er sat til t gange (maj g nvember) Lønpuljer Barselpuljen bliver udmøntet til de respektive centre 1 gange m året. Der er peridiseret med 2/12 i februar g august, ingen i januar g juli g 1/12 i resten af månederne. Akut midler er peridiseret i august. Resultatlønspuljen ledelsesniveau 1 g 2 bliver udmøntet med ca. 7 % i nvember g 3 % i december. Resten af lønpuljerne bliver udmøntet i nvember. Tjenestemandspensin Der er peridiseret i 1/12-dele. Interne frsikringspulje Der er peridiseret med at frsikringspræmie g aktuarberegning falder i januar g resten er frdelt i 1/12 dele.