Indhold. Økonomivurdering pr. 31. august 2013

Transkript

1 1 Indhold Del Regnskabsopgørelse... 3 Finansieringsoversigt... 4 Likviditet... 5 Kassebeholdning... 6 Forventet likviditet... 6 Del Bemærkninger til Økonomiudvalget... 7 Bemærkninger til Børn og Familie... 9 Bemærkninger til Udvalget for Sundhed og Omsorg Bemærkninger til Udvalget for Arbejdsmarked Bemærkninger til Udvalget for Kultur og Fritid Bemærkninger til Udvalget for Teknik og Miljø... 23

2 2 Del 1 Generelt Økonomivurderingen er opdelt i 2 dele, hvor 1. del indeholder fokuspunkter, regnskabsopgørelse og likviditet. 2. del indeholder mere detaljerede bemærkninger mv. Økonomivurderingen er udarbejdet af Center for Økonomi og Personale i samarbejde med fag- og stabscheferne. Fokuspunkter Medtagede fokuspunkter udgør mindst 1,0 mio. kr. i merudgifter/mindreindtægter og er udpeget som fokusområde efter aftale mellem Fagdirektør, Fagchef og Økonomi. (Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt.) Fokuspunkter pr. 31. august: Børn og Familie Tilbud til børn og unge med særlige behov Regnskabsresultat/Likviditet kr. - Korr. budget Forv. afvigelser Forv. årsresultat Regnskabsresultat Finansiering Ændring af likviditet fortegn = tilgang kassen. Serviceudgifter Ramme for serviceudgifter Forventet forbrug serviceudgifter Merforbrug serviceudgifter mio kr mio. kr mio. kr.

3 3 Regnskabsopgørelse kr. - Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Indtægter - Skatter Generelle tilskud Skattefinansieret område i alt Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Renter Driftsudgifter i alt Neutralisering af driftsoverførsler Ialt skattefinansieret drift Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Neutralisering af anlægsoverførsler Anlægsudgifter i alt Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning Salg af jord Jordforsyning i alt RESULTAT AF DET SKATTE-FINANSIEREDE OMRÅDE (A)

4 4 B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER: - Drift (indtægter - udgifter) Anlæg (indtægter - udgifter) RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) RESULTAT I ALT (A+B) Minus-fortegn = tilgang til kassen Forudsætninger: 1. At jordforsyningen i sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. 2. At overførslerne på drift og anlæg neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt, med mio. kr. Finansieringsoversigt kr. Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse Optagne lån (langfristet gæld) I alt Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforsyninger I alt Kursregulering, likvide aktiver ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER Minus-fortegn = tilgang til kassen

5 1.000 kr kr. 5 Likviditet Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning (sammenlignet med 2012) Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2012)

6 6 Kassebeholdning Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning Neutralisering af driftsoverførsler Neutralisering af anlægsoverførsler Overførsel af låneadgang Forventet likviditetstab ved Udbetaling Danmark I alt Økonomivurdering Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter Minusfortegn = tilgang til kassebeholdning Forventet likviditet Forventet akkumuleret gennemsnit Forventet likviditet Minusfortegn = positiv kassebeholdning

7 7 Del 2 Bemærkninger til Økonomiudvalget Samlede afvigelser (i kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift Overførsler: 1 Seniorjob til personer over 55 år Særlig indsats for udfaldstruede seniorer 250 Drift i alt Anlæg 0 0 Balanceforskydninger 0 0 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. Tilskud, udligning og skatter 3 Ejendomsskatter - grundskyld 660 Tilskud, udligning og skatter I alt 660 I alt Merudgift/Mindreindtægt Note 1 Seniorjob til personer over 55 år Lønudgifter og tilskud til seniorjobs til personer, som er medlem af en arbejdsløshedskasse, men ikke længere har dagpengeret. Personerne har max. 5 år tilbage på arbejdsmarkedet før de når efterlønsalderen. Forventet forbrug er beregnet på baggrund af nuværende aktivitetsniveau.staten yder tilskud på kr. årligt pr. person. Note 2 Udgifter til særligt udfaldstruede seniorer Der er oprettet tidsbegrænsede vikariater målrettet for de udfaldstruede seniorer.under denne funktion har der været 20 personer ansat. Efter revurdering flyttes 12 personer over på kontoen for ordinære seniorjobs (hvor der ydes statstilskud) med tilbagevirkende kraft. Der vil ikke blive tilgang af stillinger på dette område resten af året.

8 8 Der bør søges en netto tillægsbevilling på 0,510 mio.kr. i samt i overslagssårene Note 3 Ejendomsskatter, grundskyld Provenuet af ejendomsskatter bliver ikke så stort som forudsat ved budgetlægningen. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,660 mio.kr. i. Anlægsoversigt pr Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet kr kr kr kr kr kr. Økonomiudvalget Byggesager - Teknologi Bygningsmæssige ændringer (ramme) Børnehaver - Udvendig vedligeholdelse Havneplaner i Hadsund IT - Hardw are IT - KL's vision m.v KMD - Investering i nye systemer Køb af Havnen 2, Ø. Hurup Køb af Ny Havnevej 8, Mariager Køb af Sdr. Kajgade 18a, Hobro Projektering m.v. af kvalitetsfondsprojekter Pulje til prioritering - Kvalitetsfond Rammebevilling - Salg af ejendomme Rådhuse - Udvendig vedligeholdelse Salg af Hobro Nordre skole Salg af skoler (ny skolestruktur) Skoler - Udvendig vedligeholdelse Tilskud til hospicefonden Vedligehold kommunale bygninger

9 9 Bemærkninger til Børn og Familie Samlede afvigelser (i kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Familie 1 Tilbud til børn og unge med særlige behov Mindreudgift/ merindtægt 2 Dagtilbud 0 3 Skoler 4 Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse Elevbefordring 0 I alt Merudgift/mindre indtægt finansieres indenfor 2 % rammen Note 1- Tilbud til børn og unge med særlige behov Endeligt årsregnskab for 2012 viser et merforbrug på 4,362 mio. kr. På baggrund heraf kan det konstateres, at budgetrammen har været under pres og fortsat er det i. På baggrund af Økonomivurdering pr. 30. juni blev området vurderet til at mangle 8,0 mio. kr. Heraf er 6,5 mio. kr. fundet inden for udvalgets budgetramme og der arbejdes for at finde de resterende 1,5 mio kr., ligeledes inden for egen ramme. Økonomivurderingen pr. 31. august er aktuelt vurderet på baggrund af ajourført database på personniveau primo september. Den viser et forventet merforbrug i forhold til budgetrammen på 3 mio. kr. fordelt på forebyggende foranstaltninger og døgninstitutioner. Herudover modtager Fagenheden fortsat et stigende antal underretninger fra forskellige samarbejdsparter. I 2007 modtog Fagenheden 119 underretninger. Tallet er steget markant og i 2012 blev antal underretninger talt til 868. Pr. 12. september har Mariagerfjord Kommune modtaget 633 underretninger. Det bevirker, at der er flere børn og familier, der modtager forebyggende foranstaltninger i hjemmet samt et øget antal anbringelser. Det kan endvidere nævnes at Fagenheden har kendskab til flere meget unge familier, som er på vej. Herforuden har der været en mindre overlevering af borgere end tidligere til Specialrådgivningen for voksne grundet skærpede visitationskriterier herfra. Disse borgere er fortsat berettiget til et tilbud og dette gives derfor fortsat fra Fagenheden Familie. Der er således en mindre afgang af unge årige end tidligere. Ressourcecenteret skal være med til at mindske udgifter på familieområdet. Ressourcecenteret ibrugtages i oktober. År til dato i er der således ikke opnået den forventede økonomiske effekt.

10 10 Der kører aktuelt en sag i Ankesystemet, som pt. ikke er afgjort. MFK forventer, at afgørelsen falder ud til vores fordel, hvilket vil betyde en mindre udgift på ca. 1,4 mio. kr. Udviklingen følges fra både Fagenhed og Økonomi. Der vurderes løbende på de enkelte tilbud. Kan der via handlingsmøde, aktiv sagsbehandling i et samarbejde med forældremyndighedsindehaver m.fl. findes bedre og billigere løsninger i forhold til det tilbud, som barnet/den unge er startet ud i m.m. Tilbud til børn og unge med særlige behov er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Note 2 Dagtilbud, børnehaver og integrerede institutioner En opfølgning på antal pladser viser, at budgettet på konto for forældrebetaling ligger i overkanten af, hvad der rent faktisk indgår i forældrebetaling. Den budgetterede indtægt skal nedjusteres med 1,2-1,3 mio. kr. Følgende faktorer har påvirket indtægten i : o o De kommunale lønninger steg mindre end oprindeligt indregnet i budgetterne, hvilket forårsagede en nødvendig nedsættelse af forældrebetalingstakster på dagtilbudsområdet. I forbindelse med lukning af kommunale daginstitutioner og åbning af private institutioner får kommunen færre indtægter på forældrebetalingskontoen. Det er ikke blevet korrigeret på konti for forældrebetaling. Kontoen analyseres nærmere frem mod næste Økonomivurdering pr. 31. oktober, hvor der arbejdes hen imod en finansiering af den manglende indtægt indenfor den samlede budgetramme på Dagtilbudsområdet. Note 3- Skoler, fællesudgifter og indtægter på folkeskolen Elevtallene til indeværende skoleår er på plads for kommunens egne skoler. Der afventes en vejledning fra Undervisningsministeriet vedr. kontrol af elevtal på Efterskoler og i Friskoler. Antallet af elever på efterskoler og friskoler er interessant, da der forventes et fald i elevtallet. Frist for indberetning af elevtal for efterskoler og friskoler ligger omkring 18. september. Herefter forventes der et endeligt overblik omkring 1. oktober. Note 4 Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse Forvaltningen har registeret et forventet forbrug på kr. Der har i været 40 årselever. Det svarer til en gennemsnitspris for et skoletilbud på kr. Databasen gennemgås og ajourføres med skolebetaling og evt. udgift til befordring. Budgetrammen bør justeres med kr. Note 5 - Elevbefordring En opfølgning på elevbefordring viser, at vi kan forvente et lille merforbrug - det er dog fortsat usikkert. Der er opmærksomhed på området frem mod næste økonomivurdering.

11 11 Anlægsoversigt pr Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet kr kr kr kr kr kr kr. Udvalget for Børn og Familie Astrup Specialskole (Handicaptoilet m.m) (kvf) Bymarkskolen - værkstedslokaler (kvf) Bymarkskolen (ny skolestruktur) Daginstitutionen Krudtuglen (kvf) Daginstitutioner APV (kvf) Elevator Søndre skole IT-systemer folkeskoler (kvf) K-klasse, Arden kvf Ny daginstitution i Assens (kvf) Ny institution Rosendal - børnehave Ombygning af Assens Skole Oprettelse af Ressourcecenter Parkering ved Rosendalskolen Renovering af Rugmarken 3-5 (kvf) Rosendalskolen - etape A (ny skolestruktur) Skoler APV (kvf) Valsgaard skole (ny skolestruktur) Værkstedsfaciliteter - Valsgård skole I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år. Der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.

12 12 Bemærkninger til Udvalget for Sundhed og Omsorg Note Samlede afvigelser (i kr.) Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre 1 Aktivitetsbestemt medfinansiering Sundhedsfremme og forebyggelse Pleje og omsorg for ældre og handicappede 0 Handicap 4 Hjælpemiddeldepot 0 5 Specialiseringen Ledsagerordningen Forsorgshjem, Botilbud 0 I alt Finansieres af eget budget indenfor 2 % rammen Ansøgning om tillægsbevilling via bufferpulje 0 Note 1 Aktivitetsbestemt medfinansiering Området følges nøje, og især juli måneds udgifter (som betales 1. september) var højere end forventet. Hvis de forventede udgifter holder resten af året, forventes udgifterne at blive ca. 2,0 mio.kr. større end budgetteret. Der er dog stadig usikkerhed med hensyn til udgifterne de kommende måneder. Det er aftalt, at merudgiften foreløbig finansieres delvist af restbudgettet for puljen for sundhedsudgifter (jf. nedenfor) på 1,485 mio.kr., at der fortsat sker en nøje månedsvis opfølgning, og der i økonomivurderingen pr tages stilling til evt. fortsat forventede merudgifter. Merforbruget finansieres indenfor eget budget. Note 2 Sundhedsfremme og forebyggelse Mariagerfjord Kommune fik med regeringsaftalen for ca. 2,3 mio.kr. til sundhedsfremmende tiltag. En del af disse er anvendt til etablering af rehabiliteringsstuer på Hobro Alderdomshjem. Der resterer 1,485 mio. kr. på budgettet, som anvendes til finansiering af merudgifter på den aktivitetsbestemte medfinansiering jf. ovenfor.

13 13 Note 3 Ældrepleje, omfordeling af udgifter fra hjemmepleje til plejecentre Der visiteres færre timer i hjemmeplejen, så der er en besparelse bl.a. på grund af hverdagsrehabilitering og ændret adfærd på ca. 6,0 mio. kr. Sundhed og Ældre ønsker dette mindre forbrug anvendt til en bevilling til plejecentrene, der er meget pressede. De har i forhold til andre kommuner en lav grundnormering og de får stadig flere demente borgere med en vis plejetyngde ind i de almindelige afdelinger, hvor der ikke er normering til disse. Endvidere har alle tre plejedistrikter oparbejdet underskud, og der er lagt handleplaner for en afvikling. Det har betydet yderligere nedskæringer i centrenes bemandinger, og det medfører klager fra pårørende m.v. Udførerdelen af hjemmeplejen har desuden haft den udfordring, at de bl.a. pga. opsigelsesvarsler ikke har kunnet skære i antallet af ansatte i samme tempo, som der har været nedgang i visiterede borgere. Besparelsen på hjemmeplejen ønskes derfor anvendt til et éngangstilskud i til afvikling af en del af den oparbejdede gæld. En ændring af handleplanen kræver en godkendelse af Økonomiudvalget. Note 4 Hjælpemiddeldepot Forbruget pr. 31. august ligger i overkanten. Dette skyldes dels, at der løbende indkøbes hjælpemidler til depotet, som senere ved udlevering - registreres på personniveau og dels, at lønudgifterne i juni, juli og august måneder indeholder udgifter til 3 jobrotationsmedarbejdere. Indtægten for de respektive måneder registreres senest i september, derefter registreres indtægten løbende. Derudover har der været flere sygemeldinger på området, med deraf følgende vikarudgifter. Såfremt de indkøbte hjælpemidler ikke fuldt ud registreres på personniveau, vil der ved årets udgang kunne forventes et merforbrug. Denne restsaldo kan karakteriseres som depotvarer. Udgifter til hjælpemiddeldepotet følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Note 5 Specialiseringen Takstområdet I forbindelse med at en borger fra Vadgård Børn og Unge bliver 18 år overgår opholdsbetalinger fra Børn og Familieafdelingen til Fagenheden Handicap. Det forventes at borgeren får plads på Vadgård voksenafdelingen i løbet af efteråret, men indtil da, må Handicap afholde udgiften på Vadgård Børn og Unge. Den mistede takst fra Børn og Familieområdet vil være et sted mellem kr. og kr. afhængig af, hvornår der er en ledig plads på Vadgård, voksenafdelingen. Note 6 Ledsagerordning Der er pres på udgifterne vedrørende Ledsagerordningen, Servicelovens 97. Der er i august 74 borgere, der har ret til 15 timers ledsagelse pr. måned. Ud fra det nuværende forbrug og med hensyntagen til højere udgifter i sommermånederne juni og juli, skønnes der at blive et merforbrug på kr. Note 7 Forsorgshjem, 110 Der er ingen visitation til forsorgshjem, hvilket gør området vanskelig styrbart. Alle borgere kan ved egen, direkte henvendelse få ophold på et forsorgshjem. Forbruget på området var i 2012 på 5,5 mio. kr. Ud fra nuværende forbrug skønnes udgifterne at blive på næsten samme niveau i år. Budgettet er på 4,7 mio. kr., og der skønnes et merforbrug på brutto kr. Der ydes 50 % statsrefusion af udgifterne, hvorfor netto merforbruget skønnes at blive kr.

14 14 Note 8 Botilbud Takstområdet Der mangler takstindtægter på omkring kr. på Vesterfjord Kollegie, hvilket dels skyldes at en borger fra anden kommune er flyttet og dels at der ikke har været de indtægter fra Børn og Familieafdelingen, som tidligere skønnet. Der forventes større takstindtægter vedrørende Fjordgruppen på kr. Samlet er der manglende takstindtægter på kr. Det vil blive forsøgt at finde løsninger mht. at dække de manglende takstindtægter ved at justere på den øvrige drift. Anlægsoversigt pr Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet kr kr kr kr kr kr. Udvalget for Sundhed og Omsorg ældre/handicapboliger, Hadsund Botilbud Aalborgvej, Hadsund - boliger Genoptræningscenter Øst Handicapboliger, Hadsund - Serviceareal Ombygning - De Gamles Gård (4 ekstra boliger) Servicearealer - De gamles Gård Sundhed og Omsorg APV (kvf) I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år.der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.

15 15 Bemærkninger til Udvalget for Arbejdsmarked Samlede afvigelser (i kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 1 Ungdommens Uddannelsesvejledning 0 Mindreudgift/ merindtægt Overførsler: 2 Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Førtidspensioner Sygedagpenge Sociale formål 0 6 Kontanthjælp (passiv) Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt dagpengeretten Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelse 0 11 Ressourceforløb 83 I alt Beskæftigelsesrammen*): 8 Dagpenge til forsikrede ledige I alt I alt: Mindreudgift/merindtægt *) Vedr. den samlede beskæftigelsesramme: Det seneste skøn for midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for er på 7,768 mio. kr. Ved økonomivurderingen pr. 30. april blev der afleveret 1,574 mio. kr. og pr. 30. juni 3,040 mio. kr. I den aktuelle økonomivurdering er der beregnet mindre udgifter på 2,5 mio. kr., - i alt 7,114 mio. kr. Der søges om negativ tillægsbevilling med 5,795 mio. kr. i budget og med 1,114 mio. kr. i budget 2014 og overslagsårene (pensionsområdet er undtaget).

16 16 Note 1 Ungdommens Uddannelsesvejledning Det korrigerede budget udgør 6,005 mio. kr. efter tillægsbevilling jævnfør økonomivurdering pr. 30. juni med 0,3 mio. kr.endvidere er der tilført DUT-midler med 1,139 mio. kr., benævnt som Ungepakke II - (videreførsel i af Aftale af 8. november 2012 om bedre erhvervsuddannelser og styrket uddannelsesgaranti ) til brug ved mere vejledning via UU-centrene. Kompensationen har ikke gennemslag i budget 2014 og overslagsår. Note 2 Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Det korrigerede budget udgør 4,047 mio. kr. efter tillægsbevilling, jævnfør økonomivurdering pr. 30. juni med 0,918 mio. kr. Der er aktuelt 63 ydelsesmodtagere ved udgangen af august måned. Herudover medtages 3 ydelsesmodtagere primo september måned og der kommer yderligere 1 ydelsesmodtager pr. 1. oktober og 2 ydelsesmodtagere pr. den 2. november. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto kr. efter at det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i udgør 50 personer, hvoraf 18 voksne og 8 børn er ankommet pr. 31. august. Udgiften til årets kvote på 50 personer er ikke indregnet i budgettet, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Note 3 - Førtidspensioner De 3 funktionsområder er budgetteret med nettobeløb på alt 165,107 mio. kr. Førtidspension med 50 pct. kommunal medfinansiering tilkendt efter reglergældende før 1. januar nettobudget udgør 20,573 mio. kr. Førtidspension med 65 pct. kommunal medfinansiering tilkendt efter reglergældende før 1. januar 2003 nettobudget 43,097 mio. kr. Førtidspension med 65 pct. kommunal medfinansiering tilkendt efter reglergældende fra 1. januar 2003 nettobudget 101,437 mio. kr. Med oprettelsen af Udbetaling Danmark ved. Lov nr. 324 af 11. april 2012, er der sket ændringer af ansvaret for udbetaling af en række ydelser og tilskud til borgerne, herunder førtidspensioner, som blev overdraget den 1. marts i år med nettoafregninger for ydelser den 1. i måneden. Kommunerne udbetalte selv ydelserne med forudbetalinger sidste gang den 1. marts. Udbetalinger bagud pr. 31. marts blev foretaget af Udbetaling Danmark med kommunal medfinansiering, der afregnes den 1. april sammen med forudbetalinger for april måned. Det bevirker, at kommunen forventes at have en likviditet i forhold til årsbudgettet på grund af bagud-afregningen for december måned automatisk vil blive konteret den 1. januar 2014 i regnskab ca. 13,4 mio. kr. KL har gjort Udbetaling Danmark opmærksom på problemstillingen. Udbetaling Danmark vil undersøge mulighederne for at rette op på problemstillingen. Afregningsproblematikken følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 31. oktober.

17 17 På baggrund af et beregningsgrundlag i nettoudbetalingen vedr. ydelser for januar og februar måned omregnet til årsbasis og indregnet mellemregninger med kommuner indtil 31. august, fremregnet resten af året med august måneds resultat, forventes en mindre udgift på førtidspensionerne i forhold til årsbudgettet på netto 4,681 mio. kr. På ydelseskontiene skyldes det den minimale tilgang af nye pensionister. Ved ekstern bistand til afdækning af mellemkommunal forpligtelse for borgere, har kommunen videresendt forpligtelser og opnået en mindre udgift, som i det væsentligste svarer til det forventede overskud. Et arbejde der er fortsat fokus på og med godt resultat fra vor egen Borgerservice. Note 4 - Sygedagpenge Det korrigerede budget på området udgør netto 60,457 mio. kr. - efter en negativ tillægsbevilling på 10,178 mio. kr. pr. 28. februar, en negativ tillægsbevilling pr. 30. juni på 2,741 mio. kr., hvoraf 1,655 mio. kr. blev overført til ressourceforbrug i forbindelse med den skærpede opfølgning på området. Lov- og cirkulæreprogrammet medfører en reduktion af bevilling til sygedagpenge i med netto 0,247 mio. kr. færre modtagere/hurtigere afklaringsforløb på funktionsområdet. Reduktionen fortsættes i overslagsårene. Der ses en stigning i dagpengeydelser efter 52 uger i forhold til budgettet pr. 30. juni, som modsvares beløbsmæssig ved fald i antallet af sygedagpengemodtagere på de refusionsberettigede grupperinger, som vist i tabellen nedenfor. Merindtægten vedr. regres er på netto 0,310 mio. kr. Tekst Antal pers Brutto budget Stats ref. Beløb i 1000 kr. Netto budget Fakt. pers. Netto Mer forbrug forbrug omr. til år Årsværk uden refusion Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 50% kommunal medfinansiering til forældre med alvorligt syge børn Årsværk med 50% refusion fra udbetalingsuge Årsværk med 30% refusion fra udbetalingsuge Regresindtægter Hjælpemidler Befordring I alt

18 18 Note 5 Sociale formål Budgettet vedr. sociale formål, som omfatter enkeltudgiftsbevillinger, udgør netto 0,970 mio. kr. På grundlag af lov nr af 23. december 2012, er der tillagt DUT kompensation i pr. 30. juni med netto 0,492 mio. kr., som omfatter tilskud til tandlæge og hjælp til udsættelsestruede lejere 0,621 mio. kr. modsat er der fratrukket netto 0,129 mio. kr. jfr. Lov nr af 23. december 2012 om aktiv socialpolitik (færre modtagere af kontanthjælp). Det undersøges, hvorvidt omfanget af ydelser er proportionel med kompensationen. Resultatet forventes at foreligge ved næste økonomivurdering. Note 6 Kontanthjælp, passiv Det korrigerede nettobudget på området udgør mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 0,808 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 85 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. august 2012 til 31. august. Der er en nettotilgang på 60 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive Note 7 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Det korrigerede nettobudget på området pr. 31. august 16,370 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en mindre udgift på netto 0,400 mio. kr. Økonomivurderingen pr. 31. august viser et udgiftsfald efter omberegning i følge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 25 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. august 2012 til 31. august.

19 19 Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Note 8 Dagpenge til forsikrede ledige Det oprindelige budget på netto 100,6 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Der er givet tillægsbevillinger pr. 28. februar på 17,1 mio. kr., pr. 30. april på -1,6 mio. og pr. 30. juni på -1.7 mio. kr., således det korrigerede budget nu udgør 114,4 mio. kr. Denne fremregning på grundlag af 34 uger må betragtes som usikker. Kommunen skal fra 1. januar bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering (suspenderet i og 2014) Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag (virksomhedspraktik/ordinær uddannelse) Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag (kortvarige kurser) Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Der er aktuelt afregnet bidrag for uge Hvis bidrag i perioden uge omregnes til 52 uger, så vil der være et overskud på omkring 2,5 mio. kr. ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering tilbagevirkende i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser ledige. Kilde: KL s prognosemodel for beskæftigelsestilskud pr. 28. februar, hvor der er henvisning til Økonomisk redegørelse, december I budgettet er forudsat ledige. Kilde: KL Budgetvejledning, Vejl. 5-6 af Sektorskrivelse om beskæftigelse og integration, Punkt 3.4 Beskæftigelsestilskud for. Tabel 9: Ledighedsskøn for beskæftigelsestilskud for.

20 20 Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for i juni 2014 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Note 9 Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpengeret Målgruppen, der kan gøre brug af den nye uddannelsesordning, er ledige, der opbruger deres dagpengeret i perioden fra den 30. december 2012 og senest den 30. juni. Ordningen skal give disse personer ret til visse uddannelser og en særlig uddannelsesydelse i op til 6 måneder efter, at dagpengeretten er opbrugt. Ydelsen udgør 80 % af højeste dagpengesats. Staten refunderer 50 % af kommunens driftsudgifter til uddannelse og til befordringsgodtgørelse og transportudgifter. Ligeledes refunderer staten 50 % af udgifterne til den særlige uddannelsesydelse, når personen deltager i uddannelse efter denne lov. I perioder, hvis personen er omfattet af ordningen uden at deltage i uddannelse udgør statsrefusionen 30 %. Efter jobcentrets pejling pr. 22. maj er der 150 personer, som kan være berettiget til denne ydelse. Ud fra forbruget pr. 31. august og med august måneds forbrug som basis for resten af året kan forventes en nettoudgift på i alt 3,452 mio. kr. en nettostigning på 1,051 mio. kr. i forhold til 30. juni. Nettotilgang på nedennævnte tidspunkter: Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Note 10 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelse Det korrigerede budget udgør netto 56,649 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 21,095 mio. kr. til ledighedsydelse og 34,903 mio. kr. til løntilskud til personer i fleksjob Budgettet til ledighedsydelsesområdet svarer til i alt 135 helårspersoner. Ledighedsydelser: På grundlag af lov nr af. 23. oktober 2012 om ændring af lov om aktiv beskæftigelsesindsats, førtidspension- og fleksjobreform er der reduceret i budgettet pr. 30. juni vedr. ledighedsydelser med netto 0,698 mio. kr.

21 21 Ud fra forbruget pr. 31. august omregnet til helårsbasis forventes området med ledighedsydelser at være i balance. Udviklingen på løntilskudsområdet følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Note 11 - Ressourceforløb Den 1. januar trådte reformen af førtidspension og fleksjob i kraft. Reformen betyder, at personer under 40 år ikke længere kan få tilkendt førtidspension, medmindre det er åbenbart formålsløst at forsøge at udvikle deres arbejdsevne. I stedet skal en individuel og helhedsorienteret indsats i et ressourceforløb udvikle deres arbejdsevne og hjælpe dem videre i livet. Ressourceforløb er målrettet personer, der har komplekse problemer ud over ledighed, og som i høj grad risikerer at komme på førtidspension, hvis de ikke får en særlig indsats.i ressourceforløbet, som varer et til fem år, indgår tværfaglig indsats, som skal bidrag til, at borgeren når frem til den rette vej til arbejdsmarkedet. Fra 1. juli er der udgifter til 2 forløb med 30 % statsrefusion. Ud fra forbruget pr. 31. august fremregnet til årsbasis forventes en nettoudgift på kr.

22 22 Bemærkninger til Udvalget for Kultur og Fritid Samlede afvigelser (i kr.) Note Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt 1 Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Note 1 Økonomivurderingen pr. 31. august på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. august kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. Lockout på Ungdomsskolen er opgjort til mindre udgifter på kr., som jf. beslutning i byrådet er overført til pulje under Økonomiudvalget. Anlægsoversigt pr Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet kr kr kr kr kr kr. Udvalget for Kultur og Fritid Den gamle Biograf i Mariager Digitalisering - Hobro Bio - sal Haller m.m. (kvf) HIK Omklædning (Renov. af gl. klubhus) Hobro Idrætscenter - Tag og gulv Kulturinstitutioner Kulturskolen Mariager-Handest Veteranbane Udvikling af landsbyerne I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år.der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.

23 23 Bemærkninger til Udvalget for Teknik og Miljø Samlede afvigelser (i kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Natur og Miljø 0 Teknik og Byg 0 1 I alt 0 0 Note 1 Økonomivurderingen pr. 31. august på Teknik- og Miljøområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. august kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer indenfor det respektive fagområde. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. Vintertjeneste Der er på nuværende tidspunkt et merforbrug på kr. Vintertjeneste kører som en særskilt pulje med overførsel mellem årene, hvor udgifterne opgøres ved årets slutning. Forbruget i 4. kvartal vil således resultere i en voksende negativ budgetoverførsel. Fra 2012 til var der en negativ overførsel på kr.

24 24 Anlægsoversigt pr Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet Korrigeret forbrug budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet kr kr kr kr kr kr. Udvalget for Teknik og Miljø Asfalt. veje - Kontrakt med MUNCK Byprojektstyr. - Hadsund,Mariager,Hobro Cykelsti langs Alsvej Diverse mindre anlægsprojekter Diverse projekter Energibesparende foranst.- Institutioner Etabl. af vejadgang til "Ny Visborggård" Etablering af cykelsti på Amerikavej Gadebelysning (Udskiftning af materiel) Gadelys på cykelsti til Valsgård Genbrugsplads Arden Helhedsorienteret byf. - Arden Helhedsorienteret byf. - Assens Indsatspuljen - Udkantsområder Køb af Havnepieren i Øster Hurup Maskinindkøb - materielgårde Modulvogntog Ombygning af Løvehovedet, Mariager Omlægning af fortove Omlægning af H.I. Biesgade m.v Områdefornyelse i Hobro Pier, træbro, uddybning lys Ø.Hurup Havn Realdania Hobro Renovering af gadebelysning Salg af materielgårde Mariager/Assens Stikrydsning Stadionvej v/hadsund skole Stiløsning og brorenovering - Løgstørvej Styringsanlæg - gadebelysning Terrorsikring - Hobro og Kongsdal havne Tilgængelighedsplan Trafikplan - projekter Trafiksikkerhed - planlægning Trafiksikring omkring Bymarkskolen Udskiftning/renovering af mindre broer Vejanlæg - vejudskillelse Veje i Byområder - Partnering Vintertjeneste - maskinanskaffelser