Tværgående økonomisk månedsrapportering August 2013 Økonomi og Indkøb Oktober 2013 1
Indhold Tværgående økonomisk månedsrapportering for august 2013 opsummering... 3 Hovedoversigt Budget 2013... 5 Økonomiudvalget... 6 Familie og Børn... 7 Voksne og Sundhed... 9 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme... 11 Kultur, Fritid og Nærdemokrati... 12 Miljø og Teknik... 13 Likviditet... 15 Servicedriftsudgifter... 17 Salg af ejendomme i 2013... 19 Befolkningsprognose... 21 Restanceudvikling... 22 2
Tværgående økonomisk månedsrapportering for august 2013 opsummering Tværgående rapportering For hvert udvalg er der opstillet et skema, der viser det forventede regnskab for politikområderne. Herudover er udgifterne opdelt i henholdsvis udgifter indenfor og udenfor. I tidligere år har der været udsendt ledelsesinformationsrapporter til udvalgene. I 2013 er kommunen overgået til nyt økonomisystem, hvorfor fokus har været på implementeringen af dette. De nye ledelsesinformationsrapporter forventes implementeret fra 2014. Ordinær drift Forbrugsprocenten ved udgangen af august var på 65,5 %, hvor den på tilsvarende tidspunkt i 2012 var på 63,0 %. Forbrugsprocenten følges tæt i forbindelse med kommende månedsrapporteringer. Det ordinære skønnede driftsresultat forventes at blive 25 mio. kr. bedre end det korrigerede, hvilket svarer til de forventede overførsler til 2014. Det skønnede driftsresultat for 2013 forventes at blive på 76,2 mio. kr. Opsamling på udvalgene: Økonomiudvalget Budgettet forventes overholdt Udvalget for Familie og Børn Budgettet forventes overholdt Udvalget for Voksne og Sundhed Budgettet forventes overholdt, se dog bemærkninger Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Budgettet forventes overholdt Udvalget for Miljø og Teknik Budgettet forventes overholdt, se dog bemærkninger Generelle bemærkninger Månedsrapporteringen indeholder beskrivelse af økonomiske udfordringer på forskellige områder for netto 3,8 mio. kr. Udfordringen er sammensat af groft skønnede merudgifter på 13,8 mio. kr., som delvist kan finansieres af bufferpuljen på 10 mio. kr. afsat til sikring af overholdelse af. Beløbet er ikke indregnet i hovedoversigten og likviditetsberegningen. Der vil ikke blive søgt bevilling til konkrete beløb, da beløbsstørrelserne på netop disse områder kan være vanskelige at prognosticere præcist. Eksempelvis er beløbet til vintervedligeholdelse afhængigt at vejret helt frem til 31. december 2013. De endelige beløb vil indgå i godkendelsen af regnskab 2013. Det groft skønnede merforbrug er sammensat således: Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter Mellemkommunale refusioner på ældreområdet Mio. kr. Vintervedligeholdelse 2,2 Bufferpulje -10,0 Netto merforbrug 3,8 6,6 5,0 3
Anlægsområdet Anlægstet forventes overholdt. Der forventes 5 mio. kr. i overførsler fra 2013 til 2014. Finansiering, renter mv. På finansieringssiden er der forventede mindreindtægter for 5,5 mio. kr. vedrørende beskæftigelsestilskuddet, hvor der er kommet nye udmeldinger siden revisionen. Der er indikationer af, at udgifterne på beskæftigelsesområdet er faldende og måske kan indgå som modpost til det lavere tilskud. Frem mod næste månedsrapportering analyseres udgifterne på beskæftigelsesområdet nærmere. Indtil der er et fuldt overblik over om udgiftssiden reduceres tilsvarende vil mindreindtægten ikke blive medregnet i hovedoversigten og likviditetsberegningerne. Servicedriftsudgifter KL har vurderet, at Halsnæs Kommunes oprindelige servicedriftsramme skal korrigeres ned med 12,7 mio. kr., hvilket aktuelt vurderet medfører en overskridelse af rammen med 10,5 mio. kr. Det betyder, at Halsnæs kommune vil blive ramt af individuelle sanktioner, hvis kommunerne samlet set overskrider aftaleniveauet for 2013. KL vurderer, i egne beregninger efter vurdering af kommunernes konstaterede forbrug og en fremskrivning ud fra tidligere års forbrugsfordeling, at aftaleniveauet ikke vil blive overskredet. KL følger udviklingen resten af året se side 17. Med baggrund i KL s vurdering af rammeoverholdelsen på landsplan finder direktionen ikke anledning til at foretage ekstraordinære tiltag til at nedbringe/udskyde de servicebelagte driftsudgifter i år. I denne sammenhæng skal det også erindres, at udgifterne i Halsnæs kommune i løbet af efteråret og ved regnskabsafslutningen tidligere har vist sig at ligge på et noget lavere niveau end det, der er indmeldt i månedsrapporteringen. Likviditet Ved vedtagelsen for 2013 forventedes en ultimo beholdning på minus 77,2 mio. kr. Den forventes nu at udgøre minus 20,5 mio. kr., hvilket er uændret i forhold til den seneste månedsrapportering. Det oprindelige udviser en forventet gennemsnitslikviditet ultimo 2013 på 46,2 mio. kr. Den nu forventede gennemsnitslikviditet ultimo regnskabsåret er beregnet til 94,8 mio. kr. 4
Hovedoversigt Budget 2013 BUDGET 2013 KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.011,2 1.994,2 1.994,2 0,0 DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) Økonomiudvalget -250,2-248,2-248,2 0,0 Udvalget for Familie og Børn -499,3-507,4-507,4 0,0 Udvalget for Voksne og Sundhed -718,4-725,7-725,7 0,0 Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme -286,0-274,2-274,2 0,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -42,1-43,1-43,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -124,4-130,8-130,8 0,0 Forventede overførsler 2013/2014 0,0 0,0 25,0 25,0 DRIFT I ALT -1.920,4-1.929,5-1.904,5 25,0 RENTER -13,6-13,6-13,6 0,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 77,2 51,2 76,2 25,0 ANLÆGSVIRKSOMHED Økonomiudvalget -1,4 16,1 16,1 0,0 Udvalget for Familie og Børn -16,9-20,7-20,7 0,0 Udvalget for Voksne og Sundhed -1,1-4,7-4,7 0,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -1,0-3,1-3,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -24,6-34,0-34,0 0,0 Forventede overførsler 2013/2014 0,0 0,0 5,0 5,0 ANLÆG I ALT -45,0-46,3-41,3 5,0 RESULTATET AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE RESULTAT AF FORSYNINGSOMRÅDET 3,6 3,6 0,0 FINANSIERING Balanceforskydninger 10,9 13,5 13,5 0,0 Afdrag på lån -41,2-38,7-38,7 0,0 Optagne lån 32,6 20,5 20,5 0,0 FINANSIERING I ALT 2,3-4,7-4,7 0,0 RESULTAT 34,5 3,7 33,7 30,0 5
Sammenfatning Politikområde Administration Budgettet forventes overholdt. Politikområde Øvrige udgifter Budgettet forventes overholdt. Forventninger til årets resultat Økonomiudvalget 2013 Forventet årsresultat Forskel Politikområde Administration Politikområde Øvrige udgifter Politikområde Affaldshåndtering I alt for Økonomiudvalget 232.135 232.135 0 16.251 6.251 0-3.600-3.600 0 244.786 244.786 0 Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Økonomiudvalget Heraf inden for Heraf uden for 249.872 3.066-8.150 244.786 261.367 6.666-4.150 263.883-11.469-3.600-4.000-19.069 Forklaringer: Politikområdet Øvrige udgifter Bufferpuljen til sikring af overholdelse af på 10 mio. kr. anvendes til delvis finansiering af områder med merudgifter på forskellige områder: Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Mellemkommunale refusioner på ældreområdet Vintervedligeholdelse Finansiering: KL har beregnet nye skøn for beskæftigelsestilskuddet for 2013 der betyder en forventet efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for Halsnæs på 5,5 mio. kr. udover de 13,9 mio. kr. der blev indregnet som regulering af beskæftigelsestilskuddet ved revisionen pr. 31. maj 2013. Frem mod næste månedsrapportering analyseres der på udgifterne på beskæftigelsesområdet med henblik på at vurdere, om der kan forventes et tilsvarende mindreforbrug på udgiftssiden. Mindreindtægten er derfor ikke indregnet i totalerne og hovedoversigten på nuværende tidspunkt. 6
Sammenfatning Politikområdet Folkeskoler Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Dagpasning Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Familie Budgettet forventes overholdt. Forventninger til årets resultat Familie og Børn 2013 Forventet årsresultat 2013 Forskel Politikområde Folkeskoler 291.019 291.019 0 Politikområde Dagpasning 123.237 123.237 0 Politikområde Familie 89.984 89.984 0 I alt udvalget for Familie og Børn Heraf inden for Heraf uden for 504.240 504.240 0 503.777 503.777 0 463 463 0 Ændringer i tet I alt Udvalget for Familie og Børn Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer 499.283 250 4.707 504.240 498.820 250 4.707 503.777 463 0 0 463 Forklaringer: Politikområdet Folkeskoler: Økonomien er under pres på Hundested Skole og Arresø Skole med risiko for merudgifter i 2013. Der er fokus på økonomistyringen på skolerne med henblik på at sikre overholdelse gennem handleplaner. I forhold til privat/efterskoler og produktionsskoler er tilgangen stigende, hvilket ligger pres på skoleområdets. Samlet set forventes det, at rammen kan overholdes, men at det kræver omplaceringer mellem udenfor virksomhedsaftalerne til indenfor virksomhedsaftalerne. Politikområdet Dagpasning: Der er et øget pres på økonomien på et par virksomheder, dog forventes tet samlet set at kunne overholdes på området. 7
Politikområdet Familie: Budgettet forventes overholdt. I forhold til en mere langsigtet betragtning skal der gøres opmærksom på, at der er et efterslæb i sagsbehandlingen som kan have betydning for forbruget fremadrettet, i takt med at efterslæbet indhentes. 8
Sammenfatning: Voksne og Sundhed Politikområdet Sundhed Budgettet forventes overholdt, se dog bemærkninger Politikområdet Ældre Budgettet forventes overholdt, se dog bemærkninger Politikområdet Sociale Ydelser Budgettet forventes overholdt Politikområdet Handicap- og Psykiatri Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat 2013 Forventet årsresultat 2013 Forskel Sundhedsområdet Ældreområdet Sociale Ydelser Handicap- og Psykiatriområdet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Heraf inden for Heraf uden for 172.178 172.178 0 233.209 233.209 0 196.578 196.578 0 123.164 123.164 0 725.129 725.129 0 457.756 457.756 0 267.373 267.373 0 Ændringer i tet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer 718.741-16 6.404 725.129 452.688-16 5.084 457.756 266.053 1.320 267.373 Der er flere af virksomhederne på sundheds- og ældreområdet, som skønnes at være under pres i 2013. Der er iværksat foranstaltninger for at opnå overholdelse i 2013. Politikområde Sundhed: Prognosticeringen af den aktivitetsbestemte medfinansiering tager afsæt i 7 måneders realiseret forbrug. Prognosen viser et forventet merforbrug på 6,6 mio. kr. Prognosen er usikker. Dette skyldes dels stigende aktivitet på hospitalerne og dyrere indlæggelsesforløb og dels at forventningerne til besparelserne på nogle af håndtagene er nedskrevet yderligere i forhold til revisionen 31. maj 2013. På nuværende tidspunkt vurderes det, at to ud af de fem akutpladser vil blive brugt som akutpladser resten af året. Administrationen er løbende i dialog med de praktiserende læger om 9
brug af pladserne. Besparelsen som følge af kommunekoordinatorstillingen forventes ikke indfriet. Indtil nu har det ikke været muligt for kommunekoordinatoren, at få adgang på hospitalerne. Både den fremskudte visitation og sygeplejeklinikken har været en succes fra start. Medfinansieringen er et af de områder med risiko for merudgifter, der delvis finansiers via den afsatte bufferpulje på 10 mio. kr. til sikring af overholdelse af servicedriftsudgifterne. Merforbrugets endelige størrelse vil bevæge sig frem til årets afslutning, hvorfor der ikke vil blive søgt konkrete bevillinger. De endelige beløb vil indgå i godkendelsen af regnskabet for 2013. Politikområde Ældre: Mellemkommunale refusioner er et af de områder, der forventes delvis finansieret via den afsatte bufferpulje på 10 mio. kr. til sikring af overholdelse af servicedriftsudgifterne. Ved udgangen af august er forventningen et merforbrug på ca. 5 mio. kr. på de mellemkommunale refusioner kommunens køb og salg af plejeboligpladser, praktisk og personlig hjælp, respiratorudgifter til regionen, hjælpemidler og madservice. Merforbrugets endelige størrelse vil bevæge sig frem til årets afslutning, hvorfor der ikke vil blive søgt konkrete bevillinger. De endelige beløb vil indgå i godkendelsen af regnskabet for 2013. Politikområde Handicap- og Psykiatri: Anbringelsesområdet under Handicap-/ og psykiatri er under pres her ses flere anbringelser og højere priser end lagt. Området kan finansieres af et forventet mindreforbrug under politikområde Sociale ydelser. Botilbuddene skønnes at være under pres i 2013, og der arbejdes med løbende foranstaltninger for at opnå overholdelse i 2013. Voksenstøtte viser fortsat en stigende tilgang af borgere med bl.a. dobbeltbelastning, personlighedsforstyrrelser samt udviklingsforstyrrelser samt systemtrætte borgere som det ses af nøgletalsrapporten. Tilgangen kan fortsat holdes indenfor Voksenstøttes 10
Sammenfatning Politikområde Beskæftigelse Budgettet forventes overholdt. Politikområde Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat Politikområde Beskæftigelse Politikområde Erhverv og turisme I alt for Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Beskæftigelse, Erhverv og Turisme 2013 Forventet årsresultat 2013 Forskel 270.205 270.205 0 3.987 3.987 0 274.192 274.192 0 Ændringer i tet Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer 285.972 420-12.200 274.192 12.196-1.662 0 10.534 273.776 2.082-12.200 263.658 Beskæftigelse De økonomiske konsekvenser af ny lovgivning på området, afventer beregningsmodeller fra Arbejdsmarkedsstyrelsen. Administrationen forventer, at de forskellige omlægninger af ydelserne er udgiftsneutrale. Der er igangsat et analysearbejde med henblik på at vurdere om, der på beskæftigelsesområdet kan forventes mindreudgifter, som kan finansiere mindreindtægterne fra beskæftigelsestilskuddet under Økonomiudvalgets område. Konklusionerne vil indgå i næste månedsrapportering. 11
Sammenfatning Politikområdet Kultur Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Fritid Budgettet forventes overholdt. Forventninger til årets resultat Budget 2013 Kultur, Fritid og Nærdemokrati Forventet årsresultat 2013 Forskel Politikområde Kulturområdet Politikområde Fritid I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for Heraf uden for Ændringer i tet I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget 20.843 20.843 0 22.302 22.302 0 43.145 43.145 0 43.145 43.145 0 0 0 0 Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer 42.115 121 908 43.145 42.115 0 0 43.145 0 0 0 0 12
Sammenfatning Miljø og Teknik Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Budgettet forventes overholdt, se dog bemærkninger. Politikområdet Kommunale Ejendomme Budgettet forventes overholdt, se dog bemærkninger. Forventninger til årets resultat Politikområde Veje og grønne områder og miljø Politikområde Kommunale ejendomme I alt Miljø og Teknik Heraf inden for Heraf uden for Budget 2013 Forventet årsresultat 2013 Forskel 55.690 55.690 0 75.143 75.143 0 130.833 130.833 0 130.833 130.833 0 0 0 0 Ændringer i tet I alt Udvalget for Miljø og Teknik Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer 124.419 36 6.378 130.833 124.419 36 6.378 130.833 0 0 0 0 Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Såfremt anden halvdel af vinteren i 2013 bliver normal set i forhold til de foregående år, må der forventes en merudgift i størrelsesorden 2,2 mio. kr. i forhold til tet for 2013. Den centrale bufferpulje på 10 mio. kr. til imødegåelse af overskridelse af vil blive anvendt til merudgifter på visse ustyrbare områder, herunder snerydning. Merudgiften størrelse vil være afhængigt af vejret frem til 31. december 2013 og der vil derfor ikke blive søgt konkret bevilling men beløbets endelige størrelse vil indgå i godkendelsen af regnskabet. De øvrige områder under politikområdet giver ikke på nuværende tidspunkt anledning til bemærkninger. Politikområdet Kommunale ejendomme For overholdelse af energitet i 2013 er det forudsat, at kommunen vil få en kompensation vedrørende 2012 på 2,2 mio. kr. fra kommunens partner i ESCO-projektet (tidligere YIT A/S nu Caverion A/S). Der er dog endnu ikke opnået enighed om kompensationens størrelse. Budgettet på kommunale ejendomme omfatter også for renovation og vand/spildevand, som rettelig afholdes over de enkelte virksomheder m.v. 13
Der er ikke i det godkendte taget fuldt højde for denne ændrede praksis, hvorfor der vil skulle omfordeles en række beløb mellem Kommunale Ejendomme og de øvrige bevillingsområder. Det har endnu ikke været muligt at opgøre de endelige beløb, der skal omplaceres, men omplaceringerne vil ikke have nogen indflydelse på, at tet forventes overholdt. Omplaceringer vil ske inden aflæggelse af årsregnskabet. 14
01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Mio. kr. Likviditet 120 110 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Likviditetsprognose 2013 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) 95 46 Aktuel prognose Oprindeligt bud 2013 I Aktuel prognose er der til og med 31. august 2013 indsat faktisk kassebeholdning. Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet et år tilbage ikke må være negativ. Forklaringer på ændringer i realiseret gennemsnitslikviditet Det oprindelige udviser en forventet gennemsnitslikviditet ultimo 2013 på 46,2 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 94,8 mio. kr. I forhold til den seneste månedsrapportering er dette en stigning på 10,7 mio. kr., i forhold til de 84,1 mio. kr., der fremgik af månedsrapporteringen for juli. Der er følgende forklaring til den ændrede forventning: Opdatering af det faktiske betalingsflow forøger gennemsnitslikviditeten med 10,7 mio. kr. Forventede ændringer i alt 10,7 mio. kr. Udsvinget som følge af det faktiske betalingsflow skal ses i sammenhæng med månedsrapporteringen for juli, der udviste en formindskelse på -9,7 mio. kr. Udsvingene kan fortrinsvis henføres til variationer i leverandørbetalinger i ferieperioden. 15
01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Mio. kr. Løbende likviditet 250 Forventet løbende likviditet 2013 200 150 100 50 0-50 -100-21 -77-150 Aktuel prognose Budget 2013 I Aktuel prognose er der til og med 31.august 2013 indsat faktisk kassebeholdning. Ultimobeholdning Ved vedtagelsen forventedes en ultimobeholdning på minus 77,2 mio. kr. Den forventede ultimobeholdning udgør minus 20,5 mio. kr. Følgende forhold har indflydelse på den forventede ultimobeholdning: Forventet likviditet ultimo 2013 Likviditet primo 2013 23,8 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget 2013 34,5 Kendte likviditetseffekter Bortfald af forskudsrefusion, Udbetaling Danmark -54,2 Afregning af decisionsskrivelse for 2010, udgiftsført i regnskabsåret 2012-4,7 Godkendte overførsler fra 2012 drift -29,4 Godkendte overførsler fra 2012 anlæg -8,7 Ombygning af køkkener på Solhjem og Humlehaven (nettovirkning) -0,6 Merindtægt vedrørende statstilskud til servicearealer 3,4 Forøgelse af vedligeholdelses til veje -5,0 Nyt anlægsprojekt vedrørende broer -1,7 Budgetrevision 11,6 Forventede likviditetseffekter Nettoeffekt af supplementsbetalinger 2013/2014-19,5 Forventede overførsler til 2014 vedrørende drift og anlæg, groft skøn 30,0 Forventet ultimobeholdning -20,5 16
Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for 2013 er for Halsnæs kommune 1.403,0 mio. kr. Halsnæs kommunes servicedriftsudgifter for 2013 var på 1.391,1 mio. kr. ved vedtagelsen for 2013-2016. Der er udmeldt nye forudsætninger for fremskrivningen af pris- og lønskøn for 2013 med nedskrivningen af lønskønnet med 0,9 % på grund af overenskomstresultatet som det mest markante element. Med udgangspunkt i loven vil regeringen nedskrive kommunernes samlede servicedriftsramme svarende til de nye pris- og lønskøn. Regnskabssanktionen indeholder en individuel sanktion på 60 % og en kollektiv sanktion på 40 %. Økonomi- og Indenrigsministeriet opgør ved regnskabets afslutning om kommunerne under et skal sanktioneres i forhold til det aftalte niveau. Bliver dette tilfældet vil den enkelte kommune blive målt i forhold til kommunes oprindelige. For Halsnæs Kommunes vedkommende ligger dette niveau ca. 12 mio. kr. lavere end kommunens teknisk beregnede servicedriftsramme. Yderligere er rammen for kommunerne under et samt kommunernes individuelle rammer (oprindeligt ) nedskrevet i forhold til nedjusteringen af pris- og lønudviklingen (Halsnæs Kommune 10,8 mio. kr.) og i forhold til Lov- og cirkulæreprogram 2012/2013 s virkning på (Halsnæs Kommune 1,9 mio. kr.). Den primære post på lov- og cirkulæreprogrammet, der påvirker servicedriftsudgifterne i indeværende år, er overflytningen af høreapparatområdet til regionerne. Halsnæs Kommunes til opgaven ligger langt under korrektionen på lov- og cirkulæreprogrammet. Budgettet i forhold til disse opgaver er fjernet i revisionen og udgifterne kan således ikke reduceres yderligere. Nedenfor er vist en opstilling over kommunens servicedriftsramme. Oversigten viser, at kommunen ligger 7,7 mio. kr. over servicedriftsramme efter korrektioner, revision og forventningerne pr. ultimo august. Mio. kr. Oprindeligt til servicedrift 1.391,1 Overførsel af drift fra 2012 til 2013 29,4 - overført til anlæg -1,2 Skønnet overførsel af drift fra 2013 til 2014-25,0 Ekstra pulje til forbedring af vejenes tilstand 5,0 Budgetrevision 31.5.2013-11,7 Korrektion af ramme for servicedriftsudgifter: - Lov- og cirkulæreprogram 12/13 1,9 - Nedjustering af pris- og lønudviklingen 10,8 Anlæg overført til drift på skoleområdet 1,3 Forventet merforbrug i forhold til rammen 10,5 17
Hvis Halsnæs Kommune skal være 100 % sikker på ikke at blive ramt af individuelle sanktioner betyder ovenstående aktuelle vurderinger, at udgifterne skal reduceres med ca. 10,5 mio. kr. Det er den overskridelse månedsrapporteringens udgiftsniveau medfører, hvis korrektionerne medregnes. Administrationen har været i kontakt med KL, som mundligt vurderer, at kommunerne samlet set ikke vil komme i nærheden af at overskride den samlede ramme for kommunerne under et. Endvidere redegør KL for at de løbende overvåger billedet og vil selvfølgelig melde ud, hvis der helt overraskende vil blive tegn på det modsatte. Med baggrund i KL s vurdering af rammeoverholdelsen på landsplan finder direktionen ikke anledning til at foretage ekstraordinære tiltag til at nedbringe/udskyde de servicebelagte driftsudgifter i år. I denne sammenhæng skal også erindres, at udgifterne i Halsnæs kommune i løbet af efteråret og ved regnskabsafslutningen tidligere har vist sig at ligge på et noget lavere niveau end det, der er indmeldt i månedsrapporteringen. 18
Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Salg af ejendomme i 2013 Salg af diverse ejendomme: Bemærkninger: Ejendomme til salg Lillebjergvej 30, Hundested, parcelhusgrund Åsebro 19, Frederiksværk, parcelhusgrund Fjordvej 30-34, Hundested, tidl. Hundested Børnehave Del af matr. nr. 4 p Brederød, jordlod i landzone på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37, Frederiksværk Kastanievej 2, Tidligere dagplejehus i Asserbo Solgt pr. 15/2 2013 for 3.128 mio. kr.* Solgt pr. 1/4 2013 for 1.2 mio.kr.* Søndergade 78, Hundested, Gimle Solgt pr. 15/3 for 977.000 kr.* Industrimarken 2, Frederiksværk Produktionsskolen Nordsjællands Uddannelsescenter Solgt pr. 1/1 2013 for 4 mio.kr.* * Der udestår udgifter i forbindelse med salg af ejendommen, som først afholdes efterfølgende 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 Opfyldelse af mål for salg af diverse ejendomme - 2013 0 Akkumuleret realiseret salg mål 2013 19
Salg af udstykninger i 2013: Bemærkninger: 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested Kirkevænget og Tårnvænget i Kregme - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 32 grunde i område B 6 grunde solgt* 2 betingede købsaftaler indgået 12 parcelhusgrunde på Tinsoldaten, Frederiksværk 8 grunde solgt Kregme Syd projektgrund *Siden sidste månedsrapportering er der solgt 1 grund på Kirkevænget/Tårnvænget i Kregme. 20
Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose 31.200 Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet 31.100 31.000 30.900 30.952 30.932 30.911 30.890 30.873 30.800 30.700 30.803 30.803 30.725 30.773 30.821 30.743 30.714 30.685 30.600 Faktisk 2013 Prognose 2013 udarbejdet i 2012 Prognose 2013 udarbejdet i 2013 Kilde: FOLK1 folketal pr. den 1. i kvartalet efter kommune/region, køn, alder, civilstand, herkomst og statsborgerskab Der er sket en stigning i befolkningstallet på 96 fra begyndelsen af 2. kvartal til begyndelsen af 3. kvartal. Der ses altid en stigning i befolkningstallet i denne periode, hvor der sker tilflytning af sommerhusbeboere, som normalt forventes at fraflytte fra kommunen igen i oktober. Oplysningerne om det faktiske indbyggertal indhentes via Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af de kommunale tilskud og udligning. Danmarks Statistik opgør befolkningstallet kvartalvis den 1. i kvartalet. Befolkningstallet pr. 1. januar 2013 er anvendt som udgangspunkt for den seneste befolkningsprognose, som er udarbejdet i april 2013 og som vil danne grundlag for udarbejdelse af 2014-17, mens det er befolkningsprognosen udarbejdet i 2012, der har dannet grundlag for 2013-16 21
Mio. kr. Restanceudvikling 70 Restanceudvikling 60 50 40 30 20 59 58 56 52 51 37 36 34 31 30 21 22 21 21 22 55 21 34 61 56 42 36 20 20 10 0 I alt 2013 Skat 2013 Kommune2013 I alt I alt 2012 Skat 2012 Kommune 2012 De samlede restancer var ved udgangen af august på 55,8 mio. kr., heraf opkræves de 36,3 mio. kr. i kommunalt regi og de 19,5 mio. kr. via Skat. Der er sket et fald i restancerne på 9,8 mio. kr. i forhold til afrapporteringen for juli. Faldet i restancerne fra juli til august er hovedsagligt ejendomsskatter med et fald på 4,6 mio. kr. Der var i august måned 36,3 mio. kr. til opkrævning i kommunalt regi. Heraf udgjorde Halsnæs Kommunes tilgodehavende 76,6 % svarende til 27,8 mio. kr. Det drejer sig om restancer på ejendomsskatter, daginstitutionsbetaling, retsafgifter og gebyrer, husleje samt diverse regningskrav. Der har været en stigning i de kommunale restancer på ca. 7 mio. kr. fra 2012 til 2013. Det er hovedsaligt restancerne på regningsdebitor og kontanthjælp, der er steget men henholdsvis 46 % og 31 %. Stigningen i regningsdebitor skyldes, at kommunerne er blevet mere opmærksomme på de regninger de sender til hinanden og der er blevet en udbredt holdning i kommunerne til at afprøve ankesystemet. Mens krisen menes at være årsag til stigningen i restancerne på tilbagebetalinspligtig kontanthjælp. De resterende restancer er statslige tilgodehavender, hvor staten tidligere har ydet refusion og derfor skal afregnes tilbage til staten. Det drejer sig om boligindskudslån, tilbagebetalingspligtig kontanthjælp og tilbagebetalingskrav på boligsikring og boligydelse. 22