Budgetrevision. 31. maj 2013

Transkript

1 Budgetrevision 31. maj Økonomi og Indkøb August 1

2 Indhold Budgetrevision 31. maj - Opsummering... 3 Hovedoversigt Budget... 5 Økonomiudvalget... 6 Familie og Børn Voksne og Sundhed Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Kultur, Fritid og Nærdemokrati Miljø og Teknik Likviditet Servicedriftsudgifter Salg af ejendomme Befolkningsprognose Restanceudvikling

3 Overordnet sammenfatning Budgetrevision 31. maj - Opsummering I budgetrevisionen søges en tillægsbevilling til et netto mindreforbrug på 25,9 mio. kr. på driftsområdet og en tilsvarende tillægsbevilling til et netto mindreforbrug på 7,2 mio. kr. på anlæg mens der søges om en tillægsbevilling til et netto merforbrug på 21,5 mio. kr. på finansiering, renter m.v. Samlet set et netto mindreforbrug på 11,6 mio. kr. som tilføres kassebeholdningen. Herudover er der skønnet overførsel af bevillinger til 2014 på i alt 30 mio. kr. Drift Opsamling på udvalgene Økonomiudvalget Der søges om tillægsbevilling til et mindreforbrug på 20,6 mio. kr. Udvalget for Familie og Børn Der søges om tillægsbevilling på 1,3 mio. kr. Udvalget for Voksne og Sundhed Der søges om tillægsbevilling på 2,1 mio. kr. Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Der søges om tillægsbevilling på et mindreforbrug 10,0 mio. kr. Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Budgettet forventes overholdt Udvalget for Miljø og Teknik Der søges om tillægsbevilling på 1,4 mio. kr. Generelle bemærkninger På Økonomiudvalgets område fastholdes bufferpuljen til sikring af overholdelse af servicedriftsrammen på 10 mio. kr. I udarbejdelsen af budgetrevisionen fremstår der risiko for merudgifter for skønnet 10 mio. kr. samlet set på forskellige områder: aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet, mellemkommunale refusioner på Ældreområdet, anbringelsesområdet under Handicap og Psykiatri samt vintervedligeholdelse. Der er tale om områder, hvor der kan være væsentlige bevægelser i udgifterne hen over året. Der ansøges derfor ikke aktuelt om bevilling i budgetrevisionen. Udgifterne vil blive fulgt nøje i de tværgående månedsrapporteringer resten af året og hvis det viser sig at forventningerne om merudgifterne fastholdes, så vil der blive fremlagt bevillingssager med henblik på at finansiere merudgifterne via bufferpuljen. Folketinget har i vedtaget en førtidspensionsreform. Formålet med førtidspensionsreformen er, at udsatte borgere hjælpes videre i livet, således at antallet af borgere på førtidspension reduceres. Dette sikres gennem en helhedsorienteret og sammenhængende tværfaglig indsats med borgeren i centrum. Førtidspensionsreformen medfører ændringer i indsats og budget på følgende områder: Job og Arbejdsmarked, Velfærdsservice, Sundhed og Forebyggelse samt Administrationen. Reformen medfører en besparelse på førtidspensionsområdet, men vil samlet set betyde en væsentlig merudgift. Merudgiften for Halsnæs Kommune vurderes at ligge over, hvad Arbejdsmarkedsstyrelsen har beregnet af økonomiske konsekvenser for kommunerne. KL har rettet kritik mod Arbejdsmarkedsstyrelsens beregninger, som KL vurderer er alt for lavt sat. Hovedårsagen til den store forskel på Arbejdsmarkedsstyrelsens og kommunens beregninger af merudgifter er Arbejdsmarkedsstyrelsens udgangspunkt i en national gennemsnitsborger, mens Halsnæs Kommunes beregninger tager udgangspunkt i kendte borgere. I budgetrevisionen er indarbejdet kommunens beregninger, som medfører en samlet mindreudgift på 1,9 mio. kr. i. I årene er der samlet set tale om merudgifter, som fremgår under udvalgene. I tilfælde af at KL kritikken medfører ændringer, vil dette blive taget op efterfølgende. 3

4 Anlægsområdet Der søges om en negativ tillægsbevilling på 7,2 mio. kr. Merindtægterne på 7,2 mio. kr. skyldes, at der forventes indtægter for salg af grunde og ejendomme ud over det budgetterede på 7,7 mio. kr. og en udgift på 0,5 mio. kr. til nedrivning af ejendomme. Finansiering, renter mv. Der søges om en tillægsbevilling på 21,5 mio. kr. Den samlede merudgift på 21,5 mio. kr. vedrørende finansiering, renter mv. består af: mindreindtægter for 12,7 mio. kr. på lån (som følge af at der i 2012 blev afholdt færre låneberettigede udgifter end budgetteret, samt færre udgifter til lån til betaling af ejendomsskatter i ); mindreudgifter for 4 mio. kr. til lån til betaling af ejendomsskatter; mindreindtægter på 1,8 mio. kr. vedrørende tilgodehavender; mindreudgifter for 4 mio. kr. til fysiske helhedsplaner i Høje Tøpholm og Maglehøj, mindreudgifter på 2,5 mio. kr. til renter/afdrag og merudgifter på 3,6 mio. kr. til Affaldshåndtering samt 13,9 mio. kr. i efterregulering af beskæftigelsestilskuddet. Servicedriftsudgifter KL har vurderet, at Halsnæs Kommunes oprindelige servicedriftsramme skal korrigeres med -12,7 mio. kr., hvilket medfører en overskridelse af rammen med 9,2 mio. Det betyder, at Halsnæs kommune vil blive ramt af individuelle sanktioner, hvis kommunerne samlet set overskrider aftaleniveauet for. KL vurderer, at aftaleniveauet ikke vil blive overskredet men følger udviklingen resten af året se side 26. Med baggrund i KL s vurdering af rammeoverholdelsen på landsplan finder direktionen ikke anledning til at foretage ekstraordinære tiltag til at nedbringe/udskyde de servicebelagte driftsudgifter i år. I denne sammenhæng skal også erindres, at udgifterne i Halsnæs kommune i løbet af efteråret og ved regnskabsafslutningen tidligere har vist sig at ligge på et noget lavere niveau end det, der er indmeldt i budgetrevisionen. Likviditet Ved budgetvedtagelsen forventedes en ultimobeholdning på minus 77,2 mio. kr. Den forventes nu at udgøre minus 20,5 mio. kr. I forhold til månedsrapportering for april måned er det en forringelse på 16,9 mio. kr. I forventes pr. 31. maj at udvise et overskud på 33,3 mio. kr. mod 48,5 mio. kr. ved den tværgående rapportering for april. Hovedforklaringerne på ændringerne er, at der i den seneste rapportering indgik en forventning om at bufferpuljen på 10 mio. kr. tilgik kassebeholdningen samt, at der var prognosticeret et mindreforbrug på 7 mio. kr. på beskæftigelsesområdet. Beskæftigelsesområdet forventes nu, at udvise en netto merudgift på 13,9 mio. kr. inkl. reguleringer af beskæftigelsestilskuddet. Det oprindelige budget udviser en forventet gennemsnitslikviditet ultimo på 46,2 mio. kr. Den nu forventede gennemsnitslikviditet ultimo regnskabsåret er beregnet til 94,5 mio. kr. 4

5 Hovedoversigt Budget Budgetrevisionen er indarbejdet i hovedoversigten. BUDGET KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.011, , ,3-13,9 DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) Økonomiudvalget -250,2-267,4-246,8 20,6 Udvalget for Familie og Børn -499,3-502,7-504,0-1,3 Udvalget for Voksne og Sundhed -718,4-722,2-724,2-2,1 Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme -286,0-285,7-275,7 10,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -42,1-43,1-43,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -124,4-132,4-133,8-1,4 Forventede overførsler /2014 0,0 0,0 25,0 25,0 DRIFT I ALT , , ,6 50,9 RENTER -13,6-13,6-13,6 0,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 77,2 44,1 81,1 37,0 ANLÆGSVIRKSOMHED Økonomiudvalget -1,4 8,4 16,1 7,7 Udvalget for Familie og Børn -16,9-22,1-22,1 0,0 Udvalget for Voksne og Sundhed -1,1-4,7-4,7 0,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -1,0-3,1-3,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -24,6-33,8-34,3-0,5 Forventede overførsler /2014 0,0 0,0 5,0 5,0 ANLÆG I ALT -45,0-55,4-43,2 12,2 FINANSIERING Balanceforskydninger 10,9 10,9 13,5 2,6 Afdrag på lån -41,2-41,2-38,7 2,5 Optagne lån 32,6 33,2 20,5-12,7 FINANSIERING I ALT 2,3 2,9-4,7-7,6 RESULTAT 34,5-8,3 33,3 41,6 5

6 Økonomiudvalget Sammenfatning Politikområdet Administrationen Der søges om negativ tillægsbevilling på 13,0 mio. kr. Politikområdet Øvrige udgifter Der søges om negativ tillægsbevilling på 4,0 mio. kr. Politikområdet Affaldshåndtering Der søges om negativ tillægsbevilling på 3,6 mio. kr. Anlæg Der søges om negativ tillægsbevilling på 7,7 mio. kr. Finansiering Der søges om tillægsbevilling på 21,5 mio. kr. Status og forventninger til årets resultat Forbrug JAN - MAJ Korrigeret budget Forventet regnskab Budgetrevision kr kr kr kr. Økonomiudvalget Politikområde: Administration Øvrige udgifter Affaldshåndtering Økonomiudvalget i alt Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen Politikområdet Administration - ansøgninger om tillægsbevillinger Udskudt forbrug Ny pensionsreform Bortfald af lejeindtægt fra Erhvervsskolen Nedskrivning af lønninger på 0,9 % som konsekvens af kommunal overenskomst Politikområdet Administration i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Udskudt forbrug I budgettet er yderligere afsat en pulje udskudt forbrug på 8,1 mio. kr. til finansiering af at overførslerne fra 2012 til forventes at overstige overførslerne fra til Puljen er af tekniske årsager delt med 4,1 mio. kr. under politikområdet Administration og 4 mio. kr. under politikområdet Øvrige udgifter. Puljen udgår og styres over likviditetsoversigten i de kommende månedsrapporteringer. 6

7 Bortfald af lejeindtægt fra Erhvervsskolen Erhvervsskolens leje af lokaler i Hundested Medborgerhus er ophørt, hvorfor lejeindtægten bortfalder. Der er i modtaget et engangskompensationsbeløb på 1,4 mio. kr. Nedskrivning af lønninger som konsekvens af kommunal overenskomst Der er i indgået en ny overenskomst for det kommunale arbejdsmarked. Overenskomsten medfører at lønudviklingen bliver 0,9 % lavere end det var forudsat i budgetlægningen for. Derfor er budgettet på samtlige lønkonti nedskrevet med 0,9 % svarende til 8 mio. kr. og budgettet er samlet på en central konto under Økonomiudvalget, der er dog korrigeret med 0,2 mio. kr. som finansiering af taksttab på dagsinstitutionsområdet. Nedskrivningen af lønudviklingen modregnes i kommunes servicedriftsramme. Politikområdet Øvrige udgifter- ansøgninger om tillægsbevillinger Udskudt forbrug Politikområdet Øvrige udgifter i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Udskudt forbrug Jævnfør beskrivelsen under politikområdet Administration fremgår 4 mio. kr. af puljen udskudt forbrug under politikområdet Øvrige udgifter. Politikområdet Affaldshåndtering- ansøgninger om tillægsbevillinger Driftsresultat for Halsnæs Renovation & Genbrug A/S Politikområdet Affaldshåndtering i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Driftsresultat for Halsnæs Renovation & Genbrug A/S I henhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets bestemmelser, skal affaldsselskabers driftsresultater optages i kommunens bogføring. På denne baggrund ansøges der om en tillægsbevilling på en indtægt på 3,6 mio. kr., svarende til budgettet for Halsnæs Renovation & Genbrug A/S i. Indtægten modsvares af en stigning i langfristede tilgodehavender. Forholdet påvirker således ikke kassebeholdningen, men indgår i kommunens regnskabsresultat. 7

8 Anlæg: Økonomiudvalget Forventede merindtægter vedrørende salg af diverse ejendomme og grunde Finansiering Finansiering Reduktion i låneoptagelse jf. regulering fra 2012 Reduktion i udgift til lån til betaling af ejendomsskatter Reduktion i forventede indbetalinger på tilgodehavender i betalingskontrol (STU) Reduktion af udgifter til fysiske helhedsplaner Korrektion af renter og afdrag Forøgelse af langfristede tilgodehavender Regulering af beskæftigelsestilskud Finansiering i alt Låneoptaget for er korrigeret for for meget optagne lån i 2012 og for et forventet fald i de låneberettigede udgifter til lån til betaling af ejendomsskatter. Dette skal bevillingsmæssigt bringes på plads i budgetrevisionen. I perioden 2014 til 2017 forventes der netto ingen låneberettigede udgifter til lån til betaling af ejendomsskatter, hvorfor udgiften og indtægten nulstilles. Dette har ingen nettoeffekt på budgettet. Herudover korrigeres for forventede indbetalinger på tilgodehavender i betalingskontrol (STU). Der er tale om sager, hvor der er sendt fakturaer til andre kommuner men hvor der er tvist omkring betalingsforpligtigelsen. Der er afgivet en afgørelse i en af sagerne, som giver modparten medhold. Dette forhold gør at forventningen til indbetalinger nedbringes. Administrationen anker dog sagen med henblik på at opnå en principiel afgørelse i sagen. Budgettet til fysiske helhedsplaner for boligområderne Høje Tøpholm og Maglehøj vurderes at kunne nedskrives med 4 mio. kr. Langfristede tilgodehavender forventes forøget med 3,6 mio. kr., og vedrører optagelse af budgettet for Halsnæs Renovation & Genbrug A/S i. Der henvises i øvrigt til politikområdet affaldshåndtering. Budgettet til renter og afdrag kan som følge af det aktuelle meget lave renteniveau reduceres med i alt 2,5 mio. kr. i. Ved budgetlægningen for er der indlagt en summarisk budgetpost, hvorfor udgiftsreduktionen fremgår her i hovedoversigten. 8

9 Der er i forbindelse med den indgåede kommuneaftale fremsendt endelig efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 på 1,7 mio. kr., som skyldes et lavere antal helårspersoner end forventet og at der ved fordelingsmekanismen i midtvejsreguleringen har været overkompensering af landsdele med god ledighedsudvikling fra 2010 til Der er også beregnet midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for på 5,9 mio. kr., som skyldes at skønnet for udfald af dagpengeperioden er steget fra til i, hvilket giver et skøn for et lavere antal helårspersoner end forventet i det foreløbige tilskud. I alt en regulering af beskæftigelsestilskuddet på 7,6 mio. kr. som afregnes med staten i 4. kvartal. Hen over sommeren er budgetteringen af området gennemgået yderligere og der er udtaget et indtægtsbudget på 6,3 mio. kr., hvorfor den samlede merudgift til efterregulering af beskæftigelsestilskuddet nu er på 13,9 mio. kr. 9

10 Familie og Børn Sammenfatning Politikområdet Folkeskoler Der søges om tillægsbevilling på 0,3 mio. kr. Politikområdet Dagpasning Der søges om tillægsbevilling på 4,3 mio. kr. Politikområdet Familie Der søges om negativ tillægsbevilling på 3,3 mio. kr. Status og forventninger til årets resultat Forbrug JAN - MAJ Korrigeret budget Forventet regnskab Budgetrevision kr kr kr kr. Udvalget for Familie og Børn Politikområde: Folkeskoler Dagpasning Familie Udvalget for Familie og Børn Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen Politikområdet Folkeskoler - ansøgninger om tillægsbevillinger Kompensation for forældrebetaling for specialbørn i SFO i specialskoler udenfor kommunen. Der er bevilget behandlingsmæssig friplads Politikområdet Folkeskoler i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Forældrebetaling specialbørn Der er bevilget behandlingsmæssig friplads for specialbørn der går i SFO i specialskoler udenfor kommunen. Derfor forventes en mindreindtægt på forældrebetaling. Der søges om en tillægsbevilling på 0,3 mio. kr. 10

11 Politikområdet Dagpasning - ansøgninger om tillægsbevillinger Merudgift til økonomisk friplads Pædagogstuderende Frit valg 550 Privat pasning 400 Politikområdet Dagpasning i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Økonomisk friplads Antallet af forældre som får økonomisk friplads er stærkt stigende. I januar 2012 fik 550 friplads, og i april var antallet oppe på fripladser. Det er næsten en fordobling af antallet af økonomiske fripladser. Dette skyldes sandsynligvis en stigning i antal ledige men også at det er blevet lettere at ansøge om friplads grundet overgang til digitale ansøgningsprocedurer. Derudover har flere institutioner valgt madordning i end der var i 2012, hvilket også giver en stigning i udgiften til økonomisk friplads. Der søges om en tillægsbevilling på 2,1 mio. kr. Pædagogstuderende Antallet af pædagogstuderende som kommunen er forpligtet til at tage imod er stigende jfr. aftale i KKR regi. Der søges om en tillægsbevilling på 1,2 mio. kr. Frit valg Antallet af borgere i Halsnæs Kommune som benytter frit valg er stigende. Da der er forskydning mellem udgiften til frit valg og reduktion i egne pladser, betyder det en merudgift. Derudover er prisen for frit valg ikke kendt på budgetteringstidspunktet, da den beregnes på baggrund af bruttoudgifterne i den kommune hvor barnet vælger en plads. Der søges om en tillægsbevilling på 0,6 mio. kr. Privat pasning Antallet af borgere i Halsnæs Kommune som benytter privat pasning er stigende. Da der er forskydning mellem udgiften til frit valg og reduktion i egne pladser, betyder det en merudgift. Der søges om en tillægsbevilling på 0,4 mio. kr. 11

12 Politikområdet Familie Politikområdet Familie - ansøgninger om tillægsbevillinger Demografiregulering forebyggende foranstaltninger Intern afregning af efterværn på Trianglen Berigtigelser fra 2012 af refusion på Særligt Dyre Enkeltsager Politikområdet Familie i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Demografiregulering forebyggende foranstaltninger Som en del af budgettilpasningen på området reguleres politikområdet forebyggende foranstaltninger ved budgetrevisionen ud fra antallet af 0-17-årige. Forventningen til antallet af 0-17-årige er i befolkningsprognosen for reduceret i forhold til prognosen for 2012 jævnfør nedenstående tabel. Befolkningsprognose Antal 0-17-årige Intern afregning af efterværnspladser på Trianglen Der er ved opnormeringen til 10 pladser i 2012 på kommunens døgninstitution, Trianglen, opstået en større volumen og dermed bedre mulighed for, at opretholde anbringelsen af unge mellem 18 og 22 år, der overgår til efterværn på døgninstitutionen, såfremt den unge fortsat vurderes at måtte profitere heraf. Dette forhold er ikke tidligere indarbejdet i områdets budgetmodel og dermed ikke i fremskrivningen af budgettet. For at reducere midler der ikke er disponeret, indarbejdes dette forhold. Berigtigelser fra 2012 af refusion på Særligt Dyre Enkeltsager Den 1. september 2012 trådte nye regler om refusion på særligt dyre enkeltsager i kraft. Finansieringen af udgifterne på området er ændret, så kommunen kan hjemtage et større beløb til refusion. Merindtægten på 1,2 mio. kr. vedrører regnskabsåret

13 Sammenfatning Politikområdet Sundhed Der søges om tillægsbevilling på 3,3 mio. kr. Politikområdet Ældre Der søges om negativ tillægsbevilling 0,6 mio. kr. Voksne og Sundhed Politikområdet Social Ydelser Der søges om negativ tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. Politikområdet Handicap og Psykiatri Der søges om tillægsbevilling på 0,3 mio. kr. Status og forventninger til årets resultat Forbrug JAN - MAJ Korrigeret budget Forventet regnskab Budgetrevision kr kr kr kr. Udvalget for Voksne og Sundhed Politikområde: Sundhed Ældre Sociale Ydelser Handicap og Psykiatri Udvalget for Voksne og Sundhed i alt Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen Politikområdet Sundhed - ansøgninger om tillægsbevillinger Vederlagsfri Fysioterapi Medfinansiering - forsinket opstart Træning og aktivitet - Stigning i aktiviteter Ny pensionsreform - Rehabiliteringsteam Politikområdet Sundhed i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Vederlagsfri fysioterapi Der forventes et merforbrug på vederlagsfri fysioterapi på 1,9 mio. kr. Sidste års prognose viste et merforbrug på 1,7 mio. kr., årsafslutningen viste et merforbrug på 1,7 mio. kr. Udgiften blev i 2012 dækket indenfor den samlede ramme på området. Det er ikke muligt i år, hvorfor der anbefales en tillægsbevilling. 13

14 Medfinansiering forsinket start I forlængelse af medfinansieringsanalysen blev det besluttet at etablere en sygeplejeklinik i Hundested, omlægge fem midlertidige døgnpladser til akutpladser, ansætte en hospitalskoordinator samt etablere en fremskudt visitation. Alle fire tilbud forventes at give besparelser på medfinansieringen. Etableringen af de tre første tilbud er forsinket i forhold til de forudsætninger, der er lagt ind i budgettet, hvilket betyder at forventningerne til besparelsen i skal nedreguleres med 0,85 mio. kr. Forsinkelsen skyldes bl.a. forsinket færdiggørelse af Hundested Plejecenter, samt udfordringer med at få lægedækning på akutpladserne. Træning og Aktivitet stigning i aktiviteter Virksomheden Træning og Aktivitet er under voldsomt pres, primært som følge af en stor stigning i antallet af trænings- og genoptræningsplaner. Presset har betydet, at den direkte brugertid for terapeuterne er på et for højt niveau. Med henblik på at nedbringe brugertidsprocenten tilføres virksomheden 2 fuldtidsstillinger svarende til 0,4 mio. kr. i og 0,84 mio. kr. i overslagsårene. Førtids- og pensionsreformen samt fleksjobreformen I forbindelse med udmøntningen af reformen skal Området Forebyggelse og Sundhed stille ressourcer til rådighed i forhold til at indgå et rehabiliteringsteam. 14

15 Politikområdet Ældre Politikområdet Ældre - ansøgninger om tillægsbevillinger Bortfald af refusioner fra Regionen Medfinansiering - forsinket opstart - Lønninger til personalet Nødkald - ændret finansieringsmetode Høreapparater - opgave flyttet til Regionen Kollektiv Trafik Dødsboer 59 - fraflytningsregninger Politikområdet Ældre i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Bortfald af refusioner fra Regionen Området har tidligere modtaget refusioner fra regionen til respiratorovervågning og dialyse indtægten er bortfaldet/opgaven flyttet, hvorfor indtægtsbudgettet nedskrives tilsvarende. Medfinansiering forsinket opstart lønninger til personalet Opstarten af akutpladser, sygeplejeklinik og hospitalskoordinator forsinket. Kassen tilføres de lønmidler som virksomhederne / området har fået til at iværksætte tiltagene og som ikke anvendes som følge af den forsinkede opstart. Nødkald ændret aftale Tidligere afregnede området Beredskabet for hjælp til nødkald via en abonnementsordning. Ordningen er ændret således, at afregningen fremover er aktivitetsbestemt. Dette medfører en merudgift på 0,3 mio. kr. årligt. Høreapparater Opgaven vedrørende høreapparater er overgået til Regionen ældreområdets budget nedreguleres i overensstemmelse hermed. Kollektiv Trafik Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. til kørsel med Movia budgettet nedskrives tilsvarene. Dødsboer 59 fraflytningsregninger Området skal løbende afholde udgifter til fraflytningsregninger i dødsboer, hvor der ikke er midler området har ikke midler til denne udgift det forslås derfor at området tilføres 0,2 mio. kr. til at dække fraflytningsregninger. 15

16 Politikområdet Sociale ydelser - ansøgninger om tillægsbevillinger Berigtigelser fra 2012 af refusion på Særligt Dyre Enkeltsager. Samt Førtidspension og Boligydelse Pensioner og Boligstøtte Ny pensionsreform STU Politikområdet Sociale ydelser i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Endelig restrefusion 2012 på SDE (Særlig Dyre Enkeltsager) samt Statsrefusion på almindelig og forhøjet førtidspensioner med 50 % refusion samt Boligydelse Der er beregnet den endelige restrefusion 2012 på SDE samt statsrefusion på almindelig og forhøjet førtidspension med 50 % refusion samt boligydelse. Beregninger viser en efterregulering på 2,1 mio. kr. som vil påvirke regnskab. Pension og Boligstøtte På pensioner og boligstøtte forventes et samlet mindreforbrug i på 1,7 mio. kr. og i årene forventes et mindreforbrug på henholdsvis 1,1 mio. kr., 0,6 mio. kr., 0,3 mio. kr. og 2,1 mio. kr. Netto mindreforbruget er sammensat af nedenstående modsatrettede bevægelser. De afviklende pensioner forventes at medføre et samlet mindreforbrug i på 2,2 mio. kr., primært som følge af en højere afgangsrate end forventet. Fra forventes et mindreforbrug på henholdsvis 2,5 mio. kr., 2,0 mio. kr., 1,7 mio. kr. og 3,5 mio. kr. På boligstøtteområdet, som omfatter boligsikring og boligydelse, forventes et samlet merforbrug i på 0,5 mio. kr. I overslagsårene forventes et merforbrug på 1,4 mio. kr. Ny Pensionsreform (Ny ordning 35 % refusion) I forbindelse med den nye førtidspensionsreform forventes der markante ændringer i forhold til ny tilkendelser på den nye ordning med 35 % refusion. Regeringen forventer en tilgang på 39 borgere årligt og på baggrund af dette tal er der udarbejdet en prognose med afsæt i fagsystemet Essentia. Effekten er et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. i og fra er forventningen mindreforbrug på henholdsvis 6,2 mio. kr., 10,4 mio. kr., 14,3 mio. kr. og 15,0 mio. kr. STU(Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse) I budgetlægningen for blev der indarbejdet en forventning om en årlig indtægt på 0,7 mio. kr., som betaling fra andre kommuner vedrørende STU forløb. Der er sendt fakturaer til de pågældende kommuner, men flere af dem har klaget over Halsnæs kommunes krav. Der er afgivet afgørelse til en enkelt af sagerne, hvor modparten har fået medhold. Det forhold gør, at kommunen ikke længere forventer de budgetterede indtægter. Administrationen anker med henblik på en principiel afgørelse. 16

17 Politikområdet Handicap og Psykiatri - ansøgninger om tillægsbevillinger Berigtigelser fra 2012 af refusion på Særligt Dyre Enkeltsager Ny pensionsreform/aktiv indsats Politikområdet Handicap og psykiatri Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Endelig restrefusion 2012 på SDE (Særlig Dyre Enkeltsager) Der er beregnet endelig restrefusion 2012 på SDE. Beregninger viser en efterregulering på 0,2 mio. kr. som vil påvirke forventet regnskab. Ny pensionsreform/aktiv indsats For at kunne imødekomme de tværgående samarbejder søges der om midler til aktiv indsats på 0,1 mio. kr. i og ca. 0,4 mio. kr. i

18 Sammenfatning Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Politikområdet Beskæftigelse Der søges om en tillægsbevilling til et mindreforbrug på 10,0 mio. kr. Politikområdet Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt Status og forventninger til årets resultat Forbrug JAN - MAJ Korrigeret budget Forventet regnskab Budgetrevision kr kr kr kr. Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Politikområde: Beskæftigelse Erhverv og Turisme Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme i alt Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen Politikområdet Beskæftigelse Ny Pensionsreform A-dagpenge Politikområdet Beskæftigelse i alt Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen Sammenfatning for politikområdet Beskæftigelse Området er igen omfattet af mange lovændringer ud over den ny pensionsreform. Administrationen har hen over sommeren efter fagudvalgenes behandling af budgetrevisionen, afventet nye versioner i Effektiv indsats til beregning af lovændringerne. Arbejdsmarkedsstyrelsen har endnu ikke kunnet levere disse versioner. Administrationen har derfor på grundlag af nøgletal fra jobindsats, forbrugstal og regulering af beskæftigelsestilskuddet skønnet en reduktion i udgifterne til medfinansiering i størrelsesordnen af a-dagpenge på 10 mio. kr., som tilgår kassebeholdningen. Konsekvenserne af reguleringen af beskæftigelsestilskuddet indgår under Økonomiudvalget. Nedenstående beskriver udelukkende forskydningerne mellem forskellige udgiftstyper på beskæftigelsesområdet og har således ikke nogen finansiel effekt samlet set. Prognosen for budget er fastlagt primo august 2012 ud fra Effektiv indsats, som baserer sig på Arbejdsmarkedsstyrelsens prognoser. Budget er udarbejdet i et samarbejde mellem Økonomi og Indkøb og området Job og Arbejdsmarked. Som en del af budgetaftalen i forhold til budget 2012 indgik budgethåndtag med en besparelse på netto 9,5 mio.kr., som er indregnet i budget I efteråret 2012 og ved finanslovsforhandlingerne i november 2012 er der vedtaget lovændringer, som har betydning for udviklingen på området, bl.a. førtidspensions- og fleksjobreformen, akutpakken/uddannelsesydelse, lov om seniorjob, ret til tandbehandling mv. 18

19 Det forventede resultat er en følge af at Job og Arbejdsmarked på nogle områder har et mindre forbrug, mens der på andre områder er kommet nye udgifter til, som ikke var kendt ved budgetlægningen. Et budgethåndtag var omlægning fra minimumsaktivering til en aktiv virksomhedsstrategi. Dette er ikke lykkedes i fuld omfang, men den del af den virksomhedsrettede indsats som vedrører jobrotation er til gengæld lykkedes langt bedre end forventet. Jobrotationsordninger forventes at være på et niveau med 15 helårspladser mod forventet 5. Den samlede besparelse på jobrotation er på ca. 3 mio. kr. Besparelsen på kontanthjælp er samlet på 4 mio. kr. Der er en samlet besparelse på aktivering af dagpengemodtagere på ca. 3,9 mio. kr. I de samlede besparelser på A-dagpenge og kontanthjælp inkluderer besparelsen på jobrotation. Der er et mindre forbrug i forhold til revalidering, hvilket er begrundet i, at flere personer virksomhedsrevalideres. Et budgethåndtag på sygedagpenge var at implementere en aktiv indsats, som forventes at medvirke til at antallet af sager med over 52 ugers varighed reduceres med 15 helårspersoner svarende til en besparelse på årlig netto kr. 3 mio. kr. Besparelsen på 3 mio. kr. er lagt ind i budget, og er ikke helt nået. Der forventes d.d. et merforbrug på 0,1 mio. kr. men da indsatsen har betydet, at der er færre sygedagpengemodtagere generelt, forventes det, at målet i forhold til modtagere med mere end 52 ugers sygemelding kan nås i de kommende måneder. Budgethåndtaget vedrørende ledighedsydelsesmodtagere er lagt ind med en besparelse på ydelsen på 1 mio. kr. i, som skulle opnås gennem en reduktion i antallet af ydelsesmodtagere med 10 helårspersoner. Måltallet er blevet sløret af, at der gennem bl.a. ændret lovgivning og nye ledige fra fleksjob er tilgået 38 nye ledighedsydelsesmodtagere ved årsskiftet. Fra 1. januar til primo juni er 19 fleksjob etableret. Målet er, at der skal etableres i alt 50 nye fleksjob i. Målet forventes derfor nået i forhold til at reducere med minimum 10 helårspersoner, men det kan ikke aflæses i budgettet, hvor der på grund af tilgangen er et merforbrug på 4,5 mio. kr. På områder med merforbrug er det især seniorordningen, der er markant. Her var budgetlagt med 17 helårspersoner, men resultatet forventes at blive 30,5 helårspersoner i. Det belaster budgettet med 2,6 mio. kr. Et andet nyt område, som belaster budgettet er de nye ressourceforløb. Prognosen er, at ydelsen til borgere på rehabilitering udgør 1 mio.kr. i. Forventningen er, at der samtidig sker en nedbringelse af førtidspensioner, men der vil ikke være fuldt gennemslag i. Introduktionsydelse og introduktionsprogrammer vil samlet belaste budgettet med 2 mio.kr. mere end forventet i. Dette skyldes, at Halsnæs Kommune har modtaget flere integrationsmodtagere end tidligere i Ud over de nævnte områder er der stigninger i forbrug på tandbehandling, tolkebistand og lægeerklæringer. Ny Pensionsreform I forbindelse med den nye førtidspensionsreform forventes der markante ændringer i ydelserne på pensionsområdet. Det vil først have budgetmæssig betydning for Beskæftigelsesområdet fra

20 Sammenfatning Politikområdet Kultur Budgettet forventes overholdt Politikområdet Fritid Budgettet forventes overholdt Kultur, Fritid og Nærdemokrati Status og forventninger til årets resultat Forbrug JAN - MAJ Korrigeret budget Forventet regnskab Budgetrevision kr kr kr kr. Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Politikområde: Kultur Fritid Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati i alt

21 Sammenfatning Miljø og Teknik Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Der søges om tillægsbevilling på 1,5 mio. kr. Politikområdet Kommunale ejendomme Der søges om negativ tillægsbevilling på 0,1 mio. kr. Status og forventninger til årets resultat Forbrug JAN - MAJ Korrigeret budget Forventet regnskab Budgetrevision kr kr kr kr. Udvalget for Miljø og Teknik Politikområde: Veje, grønne områder og miljø Kommunale ejendomme Udvalget for Miljø og Teknik i alt Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen Politikområdet Veje, grønne områder og miljø - ansøgninger om tillægsbevillinger Vejdirektoratet - afgørelse vedr. private fællesveje Politikområdet Veje, grønne områder og miljø i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Vejdirektoratet - afgørelse vedr. private fællesveje Vejdirektoratet har omgjort 14 private fællesveje til offentlige veje og forventes at omgøre yderligere 8 veje. I den forbindelse skal kommunen stå for vedligehold af vejene i form af vintervedligehold, vejbelysning og anden drift indtil vejene igen privatiseres. Der søges om 1,5 mio. kr. i til udbetaling af erstatninger og drift, samt forventet drift i de kommende år. 21

22 Politikområdet kommunale ejendomme - ansøgninger om tillægsbevillinger Bygningsvedligeholdelse - PCB, skoler Bygningsvedligeholdelse - PCB, rådhuset Rengøring - effektivisering Skatter og afgifter - budgettilpasning Huslejer - reg. solgte ejendomme m.v Hundested Medborgerhus - varme Kommunal anvendelse af tidligere Spejderhytte Politikområdet Kommunale ejendomme i alt Baggrund for ansøgninger om tillægsbevilling: Bygningsvedligeholdelse - PCB, skoler I forbindelse med forhøjede PCB-koncentrationer på Frederiksværk Skole, Enghaven og Hundested Skole, Lerbjerg er der igangsat ekstra rengøring på skolerne (PCB-rengøring). PCB-rengøring er et effektivt og anerkendt middel til at mindske PCB-koncentrationer i luften. Det ansøgte beløb udgør lønudgifter til PCB-rengøringen på de to skoler i år på 0,8 mio.kr. Bygningsvedligeholdelse - PCB, rådhuset Yderligere har det vist sig nødvendigt at igangsætte et projekt med at indkapsle fugerne på Rådhuset. Projektet er anslået til at koste 0,8 mio. kr. Rengøring effektivisering I forventes effektiviseringer i Rengøringsvirksomheden, at kunne finansiere beløbet til PCBrengøringen. Skatter og afgifter budgettilpasning Kontoen er forventeligt overbudgetteret med 1,5 mio. kr. Heraf anvendes 0,3 mio. kr. i og 0,3 mio. kr. i efterfølgende år til finansiering af administrationsomkostninger vedrørende indhentning af oplysninger til brug for afregning af statsafgift på vand. Huslejer regulering vedrørende solgte ejendomme m.v. Indtægtsbudgettet korrigeres for ophør af lejeindtægter vedrørende salg af ejendommene, Industrimarken 2 og Hillerødvej 37. For korrigeres endvidere for ekstraordinære indtægter vedrørende varme i forbindelse med Erhvervsskolens ophør af lejemål i Hundested Medborgerhus. Kommunal anvendelse af tidligere spejderhytte Indarbejdes i henhold til Økonomiudvalgets behandling sag nr. 931 den 4. juni. 22

23 Anlæg: Nedrivning Udvalget for miljø og Teknik i alt Nedrivning: Beløbet er afsat til nedrivning af to kommunale ejendomme. Bakkegade 6, Hundested der henligger i meget forfalden stand samt H. C. Andersens Vej 2, Vinderød (Vinderød Naturbørnehave), der også anbefales nedrevet. Nedrivningerne er beskrevet i en sag, der behandles sideløbende med budgetrevisionen. 23

24 Mio. kr. Likviditet Likviditetsprognose Gennemsnitlig likvisitet (kassekreditregel) Aktuel prognose Oprindeligt bud Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet et år tilbage ikke må være negativ. I Aktuel prognose er der til og med 31. maj indsat faktisk kassebeholdning. Forklaringer på ændringer i realiseret gennemsnitslikviditet Det oprindelige budget udviser en forventet gennemsnitslikviditet ultimo på 46,2 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 94,5 mio. kr. I forhold til den seneste månedsrapportering er dette et fald på 2,4 mio. kr., i forhold til de 96,9 mio. kr., der fremgik af månedsrapporteringen for april. Der er følgende forklaring til den ændrede forventning: Opdatering af det faktiske betalingsflow formindsker gennemsnitslikviditeten med Ændringer i forventet regnskab (budgetrevision) -0,7 mio. kr. -1,7 mio. kr. Forventede ændringer i alt -2,4 mio. kr. 24

25 Mio. kr. Løbende likviditet 250 Forventet løbende likviditet Aktuel prognose Budget I Aktuel prognose er der til og med 31.maj indsat faktisk kassebeholdning. Ultimobeholdning Ved budgetvedtagelsen forventedes en ultimobeholdning på minus 77,2 mio. kr. Den forventede ultimobeholdning udgør minus 20,5 mio. kr. Følgende forhold har indflydelse på den forventede ultimobeholdning: Forventet likviditet ultimo Likviditet primo 23,8 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget budget 34,5 Kendte likviditetseffekter Bortfald af forskudsrefusion, Udbetaling Danmark -54,2 Afregning af decisionsskrivelse for 2010, udgiftsført i regnskabsåret ,7 Godkendte overførsler fra 2012 drift -29,4 Godkendte overførsler fra 2012 anlæg -8,7 Ombygning af køkkener på Solhjem og Humlehaven (nettovirkning) -0,6 Merindtægt vedrørende statstilskud til servicearealer 3,4 Forøgelse af vedligeholdelsesbudget til veje -5,0 Nyt anlægsprojekt vedrørende broer -1,7 Budgetrevision 11,6 Forventede likviditetseffekter Nettoeffekt af supplementsbetalinger / ,5 Forventede overførsler til 2014 vedrørende drift og anlæg, groft skøn 30,0 Forventet ultimobeholdning -20,5 25

26 Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for er for Halsnæs kommune 1.403,0 mio. kr. Halsnæs kommunes servicedriftsudgifter for var på 1.391,1 mio. kr. ved budgetvedtagelsen for Der er udmeldt nye forudsætninger for fremskrivningen af pris- og lønskøn for med nedskrivningen af lønskønnet med 0,9 % på grund af overenskomstresultatet som det mest markante element. Med udgangspunkt i budgetloven vil Regeringen nedskrive kommunernes samlede servicedriftsramme svarende til de nye pris- og lønskøn. Administrationen har den 3. juli modtaget KL s vurdering af, hvilke sigtepunkter, der vil blive anvendt i forhold til kommunernes servicedriftsudgifter i. I økonomiaftalen var KL og Regeringen enige om at en eventuel sanktion i skal udmåles i forhold til det aftalte niveau for. Regnskabssanktionen indeholder en individuel sanktion på 60 % og en kollektiv sanktion på 40 %. Økonomi- og Indenrigsministeriet opgør ved regnskabets afslutning om kommunerne under et skal sanktioneres i forhold til det aftalte niveau. Bliver dette tilfældet vil den enkelte kommune blive målt i forhold til kommunes oprindelige budget. For Halsnæs Kommunes vedkommende ligger dette niveau ca. 12 mio. kr. lavere end kommunens teknisk beregnede servicedriftsramme. Yderligere forventer KL, at såvel rammen for kommunerne under et som kommunernes individuelle rammer (oprindeligt budget) vil blive nedskrevet i forhold til nedjusteringen af pris- og lønudviklingen (Halsnæs Kommune 10,8 mio. kr.) og i forhold til (Lov- og cirkulæreprogram 2012/ s virkning på servicedriftsrammen (Halsnæs Kommune 1,9 mio. kr.). Den primære post på lov- og cirkulæreprogrammet, der påvirker servicedriftsudgifterne i indeværende år er overflytningen af høreapparatområdet til regionerne. Halsnæs Kommunes budget til opgaven ligger langt under korrektionen på lov- og cirkulæreprogrammet. Budgettet i forhold til disse opgaver er fjernet i budgetrevisionen og udgifterne kan således ikke reduceres yderligere. Nedenfor er vist en opstilling over kommunens servicedriftsramme. Oversigten viser, at kommunen ligger 9,2 mio. kr. over servicedriftsramme efter korrektion og budgetrevision. Mio. kr. Oprindeligt budget til servicedrift 1.391,1 Overførsel af drift fra 2012 til 29,4 - overført til anlæg -1,2 Skønnet overførsel af drift fra til ,0 Ekstra pulje til forbedring af vejenes tilstand 5,0 Budgetrevision ,7 Korrektion af ramme for servicedriftsudgifter: - Lov- og cirkulæreprogram 12/13 1,9 - Nedjustering af pris- og lønudviklingen 10,8 Forventet mindreforbrug i forhold til rammen (opr. Budget) 9,2 26

27 Administrationen har den 3. juli modtaget KL s vurdering af, hvilke sigtepunkter, der vil blive anvendt i forhold til kommunernes servicedriftsudgifter i. I økonomiaftalen var KL og Regeringen enige om at en eventuel sanktion i skal udmåles i forhold til det aftalte niveau for. Regnskabssanktionen indeholder en individuel sanktion på 60 % og en kollektiv sanktion på 40 %. Økonomi- og Indenrigsministeriet opgør ved regnskabets afslutning om kommunerne under et skal sanktioneres i forhold til det aftalte niveau. Bliver dette tilfældet vil den enkelte kommune blive målt i forhold til kommunes oprindelige budget. For Halsnæs Kommunes vedkommende ligger dette niveau ca. 12 mio. kr. lavere end kommunens teknisk beregnede servicedriftsramme. Yderligere forventer KL, at såvel rammen for kommunerne under et som kommunernes individuelle rammer (oprindeligt budget) vil blive nedskrevet i forhold til nedjusteringen af pris- og lønudviklingen (Halsnæs Kommune 10,8 mio. kr.) og i forhold til (Lov- og cirkulæreprogram 2012/ s virkning på servicedriftsrammen (Halsnæs Kommune 1,9 mio. kr.). Den primære post på lov- og cirkulæreprogrammet, der påvirker servicedriftsudgifterne i indeværende år er overflytningen af høreapparatområdet til regionerne. Halsnæs Kommunes budget til opgaven ligger langt under korrektionen på lov- og cirkulæreprogrammet. Budgettet i forhold til disse opgaver er fjernet i budgetrevisionen og udgifterne kan således ikke reduceres yderligere. Hvis Halsnæs Kommune skal være 100 % sikker på ikke at blive ramt af individuelle sanktioner betyder ovenstående vurderinger, at udgifterne skal reduceres med ca. 9,2 mio. kr. Det er den overskridelse budgetrevisionens udgiftsniveau medfører, hvis korrektionerne medregnes. Administrationen har været i kontakt med KL, som mundligt vurderer, at kommunerne samlet set ikke vil komme i nærheden af at overskride den samlede ramme for kommunerne under et. Endvidere redegør KL for at de løbende overvåger billedet og vil selvfølgelig melde ud, hvis der helt overraskende vil blive tegn på det modsatte. Med baggrund i KL s vurdering af rammeoverholdelsen på landsplan finder direktionen ikke anledning til at foretage ekstraordinære tiltag til at nedbringe/udskyde de servicebelagte driftsudgifter i år. I denne sammenhæng skal også erindres, at udgifterne i Halsnæs kommune i løbet af efteråret og ved regnskabsafslutningen tidligere har vist sig at ligge på et noget lavere niveau end det, der er indmeldt i budgetrevisionen. 27

28 Salg af ejendomme Salg af ejendomme i Salg af diverse ejendomme: Bemærkninger: Ejendomme til salg Lillebjergvej 30, Hundested, parcelhusgrund Åsebro 19, Frederiksværk, parcelhusgrund Fjordvej 30-34, Hundested, tidl. Hundested Børnehave Del af matr. nr. 4 p Brederød, jordlod i landzone på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37, Frederiksværk Kastanievej 2, Tidligere dagplejehus i Asserbo Solgt pr. 15/2 for mio. kr.* Solgt pr. 1/4 for 1.2 mio.kr.* Søndergade 78, Hundested, Gimle Solgt pr. 15/3 for kr.* Industrimarken 2, Frederiksværk Produktionsskolen Nordsjællands Uddannelsescenter Solgt pr. 1/1 for 4 mio.kr.* * Der udestår udgifter i forbindelse med salg af ejendommen, som først afholdes efterfølgende 28

29 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec kr. Opfyldelse af budgetmål for salg af diverse ejendomme Akkumuleret realiseret salg Budgetmål Tilbagekøbsklausul Aavejskvarteret Frikøb af 2 stk. ejendom bogført i kr. Salg af udstykninger i : Bemærkninger: 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested Kirkevænget og Tårnvænget i Kregme - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 32 grunde i område B 5 grunde solgt 2 betingede købsaftaler indgået 12 parcelhusgrunde på Tinsoldaten, Frederiksværk 8 grunde solgt Kregme Syd projektgrund 29

30 Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet Faktisk Prognose udarbejdet i 2012 Prognose udarbejdet i Kilde: FOLK1 folketal pr. den 1. i kvartalet efter kommune/region, køn, alder, civilstand, herkomst og statsborgerskab Oplysningerne om det faktiske indbyggertal indhentes via Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af de kommunale tilskud og udligning. Danmarks Statistik opgør befolkningstallet kvartalvis den 1. i kvartalet. Befolkningstallet pr. 1. januar er anvendt som udgangspunkt for den seneste befolkningsprognose, som er udarbejdet i april og som vil danne grundlag for udarbejdelse af budget , mens det er befolkningsprognosen udarbejdet i 2012, der har dannet grundlag for budget -16 Som grundlag for budgetlægningen udarbejdes der i en langtidsprognose over udviklingen i 0-18 årige i perioden , hvor konsekvenserne for såvel anlæg som drift belyses, herunder sundhedspleje, familiebehandling, daginstitutioner, skoler og fritidstilbud. 30

31 Mio. kr. Restanceudvikling 70 Restanceudvikling I alt Skat Kommune I alt I alt 2012 Skat 2012 Kommune 2012 De samlede restancer var ved udgangen maj 51,4 mio. kr., heraf opkræves de 30,2 mio. kr. i kommunalt regi og de 21,3 mio. kr. via Skat. Der er sket et fald i restancerne på 1 mio. kr. i forhold til afrapporteringen for april Der i maj måned 30,2 mio. kr. til opkrævning i kommunalt regi. Heraf udgør Halsnæs Kommunes tilgodehavende 79,8 % svarende til 24,1 mio. kr. Det drejer sig om restancer på daginstitutionsbetaling, retsafgifter og gebyrer, husleje samt diverse regningskrav. De resterende restancer er statslige tilgodehavender, hvor staten tidligere har ydet refusion og derfor skal afregnes tilbage til staten. Det drejer sig om boligindskudslån, tilbagebetalingspligtig kontanthjælp og tilbagebetalingskrav på boligsikring og boligydelse. 31