Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0
Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk politik... 3 Strukturel balance... 5 Serviceudgifter indenfor rammen... 5 Serviceudgifter udenfor rammen... 5 Overførselsudgifter... 5 Overførselsadgang serviceudgifter... 5 Overholdelse af servicerammen... 6 Anlægsinvesteringer... 6 Likviditet... 6 Finansiering... 6 Renter og afdrag... 6 Overførsler til 2019... 6 Overblik Budgetopfølgning 1 Politikområder pr. 28.02.18... 7 Bilag... 9 2
Indledning Stevns kommune præsenterer i denne budgetopfølgning kommunens forventede regnskab for. Der gennemføres 3 årlige budgetkontroller, bop 1, 2 og 3, henholdsvis pr. ultimo februar, som behandles i april måned, bop2 pr. ultimo maj måned, som behandles i august måned samt bop3 pr. ultimo september, som behandles i november måned. Det er ambitionen, at budgetopfølgningen skal være informativ, overskuelig og tilgængelig, så læseren kan få et overblik over kommunens forventede regnskab såvel samlet som fordelt på de enkelte udvalg og politikområder. Økonomisk politik Den økonomiske politik skal overholdes, så tillægsbevillinger undgås. De enkelte udvalg skal overholde deres budgetter og eventuelle overskridelser skal, så vidt muligt, finansieres indenfor eget budget. 3
Overblik og overordnet resultat Budgetopfølgningen der er udarbejdet pr. 28. februar viser nedenstående overblik: Budgetopfølgning pr. 28.02.18 Mio. kr. positive beløb = udgifter, negative beløb = indtægter Forbrug pr. 28.02.18 Opr. budget Korr. budget Forv. Regnskab Afvigelse Forv. Regnskab - Korrigeret budget Skatter og Tilskud i alt -291,20-1.347,70-1.347,70-1.347,70 - Drift Overførselsudgifter i alt 44,6 317,3 317,6 320,2 2,6 Serviceudgifter indenfor servicerammen i alt 146,4 879,1 892,1 886,2-5,9 Serviceudgifter udenfor servicerammen i alt 0,1 74,9 74,9 74,5-0,4 Drift i alt 191,1 1271,3 1284,6 1280,9-3,7 Renter 0,3 1,5 1,5 1,0-0,5 Resultat ordinær drift -99,8-74,9-61,6-65,8-4,2 Afdrag på lån 2,9 17,3 17,3 17,3 0,0 Resultat strukturel balance -96,9-57,6-44,3-48,5-4,2 Anlæg (periodiseret) - udgifter 8,3 50,0 104,3 95,6-8,7 Anlæg (periodiseret) - indtægter - -3,3-7,9-7,9 0,0 Anlæg netto 8,3 46,7 96,4 87,7-8,7 Brugerfinansierede område: Drift 2,7-0,5-0,5-0,5 0,0 Anlæg 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat brugerfinansierede område 2,7-0,5-0,5-0,5 0,0 0,0 Låneoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Balanceforskydninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forøgelse/forbrug af likvide aktiver -85,9-11,4 51,6 38,7-12,9 4
Strukturel balance Resultatet strukturel balance viser et forventet overskud ultimo på 48,5 mio. kr., som i forhold til korrigeret budget på 44,3 mio. kr. udgør et forventet mindreforbrug på i alt 4,3 mio. kr. og i forhold til oprindeligt budget merforbrug på 9,0 mio. kr. Serviceudgifter indenfor rammen ØU: der forventes et mindreforbrug på 7,9 mio. kr. (heraf udgør bufferpuljen 5 mio.) SSU: der forventes et merforbrug 1,3 mio. kr. BUL: der forventes et merforbrug 0,3 mio. kr. AET: der forventer et merforbrug på 0,6 mio. kr. PMF: der forventes et mindreforbrug 0,2 mio. kr. Serviceudgifter i alt: der forventes et samlet mindreforbrug på 5,9 mio. kr. i forhold til korrigeret budget De væsentligste afvigelser er bl.a. udgiftsprespuljen på ØU s område -5,0 mio. kr., derudover kan resterende afvigelse henføres til forventede samlede overførsler til 2019 på -5,9 mio. kr. Indenfor SSU's er der to større afvigelser, der samlet resulterer i et merforbrug på 1,3 mio. kr., hvilket er resultatet af et forventet merforbrug på Ældre- og Handicappede på 4,0 mio. kr., samt et mindreforbrug Tilbud på Voksne med særlige behov på 2,6 mio. kr. For BUL forventes et samlet merforbrug på 0,3 mio. kr., som består af forventet mindreforbrug på overførsler jf. mål- og rammeaftaler på 2,0 mio. kr. og et merforbrug på øvrig drift på 2,4 mio. kr. Merforbruget på øvrig drift skyldes primært øgede udgifter til privatskoler og specialundervisning. For AET forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr., hvilket skyldes øget driftstilskud til museet, samt forventet mindreindtægt på erhvervsområdet. For PMF består mindreforbruget af et mindreforbrug på Kollektiv trafik som modsvares af merforbrug på henholdsvis Vejvæsen, Materielgården og Natur og Miljø. På vejvæsen og materielgården skyldes merforbruget på 0,5 mio. kr. indkøb af vintervejrsstation og reparation af lyssignal i Store Heddinge. Under skadedyrsbekæmpelse forventes en merudgift på 0,5 mio. kr. Der er iværksat initiativer for at nedbringe det store antal af rotteanmeldelser. På kollektiv trafik er der et forventet mindreforbrug på 1,0 mio. kr., idet flextrafik (sundhedsområdet del til transport) blev medtaget ved budgetlægningen. Serviceudgifter udenfor rammen SSU: der forventes et mindreforbrug 0,3 mio. kr. BUL: der forventes et mindreforbrug 0,1 mio. kr. Serviceudgifter udenfor rammen i alt: der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Overførselsudgifter AET: der forventes et merforbrug på 2,5 mio. kr. SSU: Ingen afvigelse BUL: Ingen afvigelse Overførselsudgifter: der forventes et netto merforbrug på 2,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Afvigelsen består primært af forventet merforbrug på Dagpengeområdet og Fleksjob, samt mindreforbrug på Flygtningeområdet. Overførselsadgang serviceudgifter Fra budget til 2019 forventes der rullet samlet set et overskud p 6,2 mio. kr. i henhold til aftale om rammeaftaler, lønsumsstyring og øvrige overførsler, herunder en forventet overførsel på 0,3 mio. kr. (overskud) på overførselsområdet og en forventet overførsel på 5,9 mio. kr. (overskud) på serviceområdet. 5
Overholdelse af servicerammen Overholdelse af servicerammen skal ses i forhold til det oprindelige budget. Budgetopfølgning 1 viser, et forventet skønnet forbrug ultimo på 886,2 mio. kr., som sammenholdt med det oprindelige budget på 879,1 mio. kr., lige p.t. med disse skøn, medfører et forventet merforbrug på 7,1 mio. kr. Afvigelserne fremgår af bemærkningerne til budgetopfølgningen pr. udvalg. Anlægsinvesteringer For anlæg forventes på nuværende tidspunkt et samlet forbrug på 87,7 mio. kr., hvilket resulterer i et mindreforbrug på 8,7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Erfaringsmæssigt er vurderingerne af anlægsforbruget højt sat på denne tid af året og det endelige resultat må i lyset heraf forventes at blive noget lavere samlet set. Den foreliggende prognose er baseret på vurderingen i det enkelte projekter, men i så stor en portefølje, vil der erfaringsmæssigt ske ændringer i afløbet af en lang række årsager. Størstedelen af mindreforbruget forventes overført til 2019. Det korrigerede budget på anlæg udgør 96,4 mio. kr. og består primært af overførsler fra 2017 og det oprindelige periodiserede anlægsbudget på 57,6 mio. kr. Likviditet Kommunens likvide beholdning udgør ultimo februar måned i alt 163,9 mio. kr. jf. bilag 8. Opgørelsen efter kassekreditreglen (gennemsnitlig likviditet de seneste 12 måneder), viser en gennemsnitlige likviditet på i alt 184,5 mio. kr. ultimo februar måned, jf. bilaget Likviditetsbudgettet, jf. bilaget, udviser et forbrug (træk) på de likvide aktiver på 0,3 mio. kr. ultimo regnskab, opgjort ultimo februar måned. Forbruget af de likvide aktiver forvendes af stige, idet der på nuværende tidspunkt i marts måned, er givet tillægsbevillinger til overførelses af anlæg fra 2017 til på 48,4 mio. kr. samt forventes der en overførsel på driften fra 2017 til på 13,7 mio. kr. der er yderligere. Finansiering På skatte- og tilskudsområdet, forventes budgettet for på nuværende tidspunkt at overholdes. Renter og afdrag Nettoudgiften til renter forventes at udgøre 1 mio. kr. sammenholdt med et oprindeligt budget på 1,5 mio. kr. eller en forventet mindreudgifter på 0,5 mio. kr.. Der er ingen forventet afvigelse på afdrag i forhold til korrigeret og oprindeligt budget. Overførsler til 2019 Der kan overføres et overskud svarende til 5% eller et underskud svarende til 2,5% af året korrigerede nettobudget inklusive tidligere års overførsler. Rammer for det enkelte område vil fremgå af Mål og rammeaftalen. Overførslerne skal godkendes af Kommunalbestyrelsen, som egentlige tillægsbevillingssager. Der forventes ved BOP1 følgende overførsler: ØU: -4,4 mio. kr. (mindreforbrug) SSU: 0,9 mio kr. (merforbrug) BUL:-2,1 mio. kr. (mindreforbrug) AET: 0,0 mio. kr. (mindreforbrug) PMF: -0,2 mio. kr. (mindreforbrug) 6
Overblik Budgetopfølgning 1 Politikområder udvalgsopdelt pr. 28.02.18 Regnskabsopgørelse I 1.000 kr. Regnskab 2017 Opr. budget Korr. budget Forv. Regnskab Afvigelse Heraf forv. Overførsler Heraf forvent. Øvrig drift Udvalgsopdelt 1.236.367 1.270.824 1.284.137 1.280.293-3.844-6.184 2.340 Økonomiudvalg 152.183 157.826 165.526 157.629-7.897-4.400-3.497 Serviceudgifter 152.183 157.826 165.526 157.629-7.897-4.400-3.497 Tværgående budgetpuljer 0 1.464 864-4.136-5.000 0-5.000 Tværgående funktioner 13.114 14.087 12.460 12.360-100 -100 0 Folkevalgte 6.375 6.938 6.938 7.454 516 0 516 Administration 126.205 129.497 138.300 134.940-3.360-4.300 940 Diverse 1.251 0 1.124 1.124 0 0 0 Beredskabet 5.238 5.840 5.840 5.887 47 0 47 Social og Sundhed 358.623 367.820 368.148 369.144 996 856 140 Overførselsudgifter 141 236 236 236 0 0 0 Enkeltydelser 141 236 236 236 0 0 0 Serviceudgifter 279.300 285.109 285.437 286.782 1.345 856 489 Sundhedsudgifter 20.757 23.365 23.194 23.042-152 0-152 Tilbud til voksne med særlige behov 84.144 91.738 91.738 89.170-2.568 0-2.568 Ældre og handicappede 169.907 165.065 165.564 169.553 3.989 856 3.133 Tværgående målgrupper 4.492 4.941 4.941 5.017 76 0 76 Serviceudgifter udenfor servicerammen 79.182 82.475 82.475 82.126-349 0-349 Sundhedsudgifter 82.552 85.525 85.525 85.525 0 0 0 Tilbud til voksne -3.370-3.050-3.050-3.399-349 0-349 Børn, Unge og Læring 328.092 344.111 349.342 349.535 193-2.080 2.273 Overførselsudgifter 4.319 4.684 4.684 4.684 0 0 0 Børn 4.319 4.684 4.684 4.684 0 0 0 Serviceudgifter 325.545 340.405 345.636 345.971 335-2.080 2.415 Dagtilbud til børn og unge 90.395 94.727 94.604 94.200-404 634-1.038 Skoler m.v. 184.204 192.250 197.412 199.255 1.843-2.256 4.099 Familiehus og sundhedspleje 11.317 12.082 12.312 11.854-458 -458 0 Egenbetaling og tilskud -21.714-21.869-21.907-22.013-106 0-106 Tilbud til børn og unge m. særlige behov 63.297 65.091 65.091 65.251 160 0 160 Takstfinansierede institutioner -1.954-1.876-1.876-2.576-700 0-700 Serviceudgifter udenfor servicerammen -1.772-978 -978-1.120-142 0-142 Tilbud til børn og unge m.særlige behov -1.772-978 -978-1.120-142 0-142 Forsættes næste side 7
Regnskabsopgørelse I 1.000 kr. Regnskab 2017 Opr. budget Korr. budget Forv. Regnskab Afvigelse Heraf forv. Overførsler Heraf forvent. Øvrig drift Arbejdsmarked, Erhverv og Turisme 332.986 339.317 337.746 340.825 3.079-360 3.439 Overførselsudgifter 308.897 312.375 312.722 315.240 2.518-324 2.842 Kontante ydelser 104.084 100.038 100.038 104.388 4.350 0 4.350 Revalidering, Ressourceforløb, Fleksjob 64.762 65.799 65.799 68.168 2.369 0 2.369 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 35.827 30.000 30.245 29.025-1.220-195 -1.025 Flygtninge 9.725 16.497 16.599 11.975-4.624-129 -4.495 Førtidspensioner og personlige tillæg 79.337 84.695 84.695 86.118 1.423 0 1.423 Boligstøtte og enkeltydelser 15.162 15.346 15.346 15.566 220 0 220 Serviceudgifter 24.089 26.942 25.024 25.585 561-36 597 Erhverv 3.151 4.229 3.246 3.627 381 0 381 Turisme 2.087 2.428 2.428 2.428 0 0 0 Kultur 6.497 7.208 6.752 7.011 259-36 295 Biblioteksvæsen 8.813 8.671 8.892 8.892 0 0 0 Tilbud til voksne handicappede 3.149 2.909 2.909 2.830-79 0-79 Tilbud til udlændinge 329 1.497 797 797 0 0 0 Plan, Miljø og Fritid 65.306 62.279 63.904 63.689-215 -200-15 Serviceudgifter 70.364 68.832 70.457 70.242-215 -200-15 Vejvæsen 12.930 12.940 12.733 13.073 340 0 340 Kollektiv trafik 17.816 17.851 17.851 16.851-1.000 0-1.000 Faste ejendomme og arealer 8.070 7.967 8.330 8.130-200 -200 0 Materielgården 12.685 11.311 11.314 11.464 150 0 150 Folkeoplysning 4.393 4.480 4.480 4.480 0 0 0 Fritid 10.595 11.737 12.354 12.354 0 0 0 Natur og Miljø 3.875 2.546 3.395 3.890 495 0 495 Serviceudgifter udenfor servicerammen -5.058-6.553-6.553-6.553 0 0 0 Faste ejendomme -5.058-6.553-6.553-6.553 0 0 0 Det brugerfinansierede område -823-529 -529-529 0 0 0 Renovation -823-529 -529-529 0 0 0 Dagrenovation -270-601 -601-601 0 0 0 Haveaffald 58 17 17 17 0 0 0 Glas, papir og pap 53 131 131 131 0 0 0 Genbrugsstationer -410-605 -605-605 0 0 0 Administration -254 529 529 529 0 0 0 8
Bilag Bilag 1 Budgetopfølgning 1 på ØU s områder (service) pr. 28.02. Bilag 2 Budgetopfølgning 1 på SSU s områder pr. 28.02. Bilag 3 Budgetopfølgning 1 på BUL s områder pr. 28.02. Bilag 4 Budgetopfølgning 1 på AET s områder pr. 28.02. Bilag 5 Budgetopfølgning 1 på PMF s områder pr. 28.02. Bilag 6 Budgetopfølgning 1 Renter, afdrag og finansiering pr. 28.02. Bilag 7 Budgetopfølgning 1 Anlægsinvesteringer pr. 28.02. Bilag 8 Budgetopfølgning 1 Likviditet pr. 28.02. 9