Økonomisk Afdeling 2018 1. Økonomiske Redegørelse 2018
INDHOLD 1. Indledning Økonomistyring i Køge... 2 2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder... 3 2.1 Økonomiudvalget... 5 2.2 Social- og Sundhedsudvalget... 6 2.3 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget... 8 2.4 Teknik- og Miljøudvalget... 9 2.5 Børneudvalget... 10 2.6 Skoleudvalget... 11 2.7 Kultur- og Idrætsudvalget... 12 2.8 Ejendoms- og Driftsudvalget... 13 3. Finansiering... 14 4. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen... 15 5. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger... 17 6. Oversigtstabel... 19 7. Besluttede tillægsbevillinger... 22 1
1. Indledning Økonomistyring i Køge Den 1. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes gennemgang af budgetforudsætningerne for 2018 på driftsområdet. Den 1. Økonomiske Redegørelse i 2018 er udarbejdet i forhold til den i 2017 gældende udvalgsstruktur og er baseret på forvaltningernes skøn over forventet regnskab på driftsområdet. 1. Økonomiske Redegørelse har særligt fokus på budgetforudsætningerne, hvorfor der ikke er foretaget en særskilt opfølgning på anlægsområdet. I Køge Kommune anvendes rammestyring, hvilket betyder, at Byrådet har uddelegeret ansvaret for budgettet til fagudvalgene. Budgettet er desuden under hvert udvalg opdelt på aktivitetsområder under Serviceudgifter, Indkomstoverførsler og Andet. Det ligger i fagudvalgenes kompetence at omplacere/disponere budgettet mellem de enkelte aktivitetsområder, hvorved udvalgene har mulighed for at håndtere udfordringer på at aktivitetsområde ved at omplacere midler fra et andet aktivitetsområde. Omplaceringer mellem rammetyper, dvs. mellem Serviceudgifter, Indkomstoverførsler samt Andet ligger dog alene inden for Byrådets kompetence. Serviceudgifter omfatter udgifter til kommunale serviceområder, herunder Børne- og ældreområdet, kulturaktiviteter mv. Disse udgør 2,6 mia. kr. i budget 2018. Serviceudgifterne er underlagt sanktionslovgivning, hvilket indebærer at statstilskuddet reduceres, hvis regnskabet overstiger det aftalte niveau mellem Regeringen og KL. Tillægsbevillinger, som ligger udover det oprindeligt vedtagne budget, vil derfor medføre øgede udgifter og dermed øge sandsynligheden for at sanktionslovgivningen bliver aktiveret. Indkomstoverførsler omfatter næsten alle indkomstoverførsler til borgerne, såsom kontanthjælp, sygedagpenge, boligstøtte, førtidspension mv. og er i vid udstrækning konjunkturafhængige. Kommunen modtager statsrefusion på de fleste typer af indkomstoverførsler (typisk 35 eller 50 pct.). Kommunens nettoudgifter udgør i budget 2018 0,7 mia. kr. Udgangspunktet er, at kommunerne under ét kompenseres fuldt ud af staten for evt. merudgifter til indkomstoverførsler. Det sker via statens bloktilskud. Omvendt modtager kommunerne under ét også færre penge i bloktilskud, hvis kommunernes udgifter falder. Det betyder, at man ikke kan regne med, at der er 1:1 sammenhæng mellem udgiftsudviklingen til indkomstoverførsler i Køge Kommune og de indtægter, der kommer fra staten. Kategorien Andet, der udgør 0,3 mia. kr. i budget 2018, omfatter kommunens udgifter til forsikrede ledige, aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet, indtægter fra den statslige refusionsordning vedr. særligt dyre enkeltsager på socialområdet forsyningsvirksomhed. 2
2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder Tabel 1 viser en oversigt over afvigelserne på de enkelte aktivitetsområder samt hvordan de forventes håndteret. I de efterfølgende afsnit følger en nærmere beskrivelse af afvigelserne på de enkelte aktivitetsområder under de enkelte fagudvalg. Det er kun aktivitetsområder, hvor der er afvigelser som beskrives. Afsnittet er opbygget således, at for det enkelte udvalg beskrives afvigelserne under hhv. Serviceudgifter, indkomstoverførsler og andet, hvor det er relevant. Tabel 1: Oversigt over afvigelser på aktivitetsområder Aktivitetsområde Udvalg Forventet forbrug Korrigeret budget Budgetafvigelse Overførsel til 2019 Tillægsbevillinger med effekt på kassen Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Administrativ organisation Økonomiudvalget 421.936 421.077 858 - - 858 Politisk organisation Økonomiudvalget 11.219 11.219 0 Redningsberedskabet Økonomiudvalget 16.599 16.599 0 Social og Sundhedsservice Social- og Sundhedsudvalget 300.091 290.041 10.050-1.368 8.682 Socialområdet i øvrigt Social- og Sundhedsudvalget 74.947 74.947 0 Specialiserede område Social- og Sundhedsudvalget 225.557 225.557 0 Sundhedsområdet Social- og Sundhedsudvalget 179.153 187.936-8.783 8.783 Takstfinansierede virksomheder Social- og Sundhedsudvalget 573 573 0 Produktionsskoler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 5.293 5.293 0 Arbejdsmarked i øvrigt Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 12.449 12.449 0 Skattefinansierede Ydelser Teknik- og Miljøudvalget 88.126 88.099 27 - - 27 0-6 års området Børneudvalget 243.213 243.213 0 Foranstaltninger for børn og unge Børneudvalget 182.523 183.437-914 914 Skole og SFO Skoleudvalget 610.506 610.330 176 - - 176 Fritidsfaciliteter Kultur- og Idrætsudvalget 18.857 17.857 1.000 - - 1.000 Biblioteksområdet Kultur- og Idrætsudvalget 27.277 27.277 0 Kultur mv. Kultur- og Idrætsudvalget 29.796 30.796-1.000 1.000 Folkeoplysning og Fritidsaktiviteter Kultur- og Idrætsudvalget 27.170 27.216-46 46 Ejendommens drift Ejendoms- og Driftsudvalget 166.918 166.918 0 Serviceudgifter i alt 2.642.203 2.640.834 1.369 0 1.368 0 3
Aktivitetsområde Udvalg Forventet forbrug Korrigeret budget Budgetafvigelse Boligstøtte Social- og Sundhedsudvalget 55.311 55.311 0 Førtidspension Social- og Sundhedsudvalget 225.389 225.389 0 Arbejdsmarkedsforanstaltninger Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 58.659 61.259-2.600 Erhvervsgrunduddannelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 1.638 1.638 0 Fleksjob og ledighedsydelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 86.417 86.417 0 Introduktion for udlændinge Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 14.021 14.021 0 Kontanthjælp og uddannelseshjælp Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 130.562 133.562-3.000 Revalidering Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 14.902 14.902 0 Sygedagpenge Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 85.663 82.663 3.000 Ressourceforløb & jobafklaringsforløb Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 53.703 53.703 0 Indkomstoverførsler - BU Børneudvalget 14.295 14.295 0 Indkomstoverførsler Ejendoms- og Driftsudvalget 6.203 3.603 2.600 Indkomstoverførsler i alt 746.762 746.762 0 Centrale refusionsordning Social- og Sundhedsudvalget -15.003-15.003 0 Ældreboliger Social- og Sundhedsudvalget 725 725 0 Aktivitets bestemt medfinansiering Social- og Sundhedsudvalget 230.794 230.794 0 Forsikrede ledige Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 98.293 98.293 0 Takstfinansierede ydelser Teknik- og Miljøudvalget 4.373 4.373 0 Centrale refusionsordning (BU) Børneudvalget -7.823-7.823 0 Ældreboliger (EU) Ejendoms- og Driftsudvalget -15.306-15.306 0 Andet i alt 296.053 296.053 Overførsel til 2019 - - Tillægsbevillinger med effekt på kassen Udgiftsneutrale tillægsbevillinger - - -2.600 - - -3.000 - - 3.000 - - 2.600 - - - 0-4
2.1 Økonomiudvalget Serviceudgifter Figur 2.1: Afvigelser under administrativ organisation Service under Økonomiudvalget ADMINISTRATIV ORGANISATION 421 422 400 405 410 415 420 425 Korrigeret budget Forventet forbrug Under Økonomiudvalget på administrativ organisation forventes mindreudgifter på 0,9 mio. kr. Merudgifterne på 0,9 mio. kr. anbefales dækket af udgiftsneutrale omplaceringer fra andre udvalg og er således udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men påvirker Økonomiudvalget med i alt 0,9 mio. kr. Merudgifterne på 0,9 mio. kr. er sammensat af 0,5 mio. kr. vedrørende lønbudget til en medarbejder, som ligger under Børneudvalget, men som rettelig burde ligge under Økonomiudvalget. Hertil kommer netto 0,4 mio. kr. vedrørende Rådhuspuljen, hvor budgettet til bilflåden samles under Økonomiudvalget. Der omplaceres i den forbindelse 0,4 mio. kr. fra Børneudvalget og 0,03 mio. kr. fra Skoleudvalget til Økonomiudvalget. I forbindelse med udmøntning af besparelse knyttet til Rådhuspuljen blev besparelsen ved en fejl lagt på Teknik- og Miljøudvalget og ikke Økonomiudvalget, hvorfor der omplaceres 0,03 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Teknik- og Miljøudvalget. Herudover er der merudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende SOSU-elever, hvor budgettet fremover skal ligge under Personaleafdelingen under Økonomiudvalget. Hertil kommer merudgifter på 0,05 mio. kr. vedrørende Lov- og Cirkulæreprogrammet (LCP) for 2017, hvor midlerne ved en fejl blev placeret under Kultur- og Idrætsudvalget. Endelig er der mindreudgifter på 0,2 mio. kr. knyttet til koordinatorfunktionen for tryghed i Køge, som ved en fejl blev placeret under Økonomiudvalget, men som rettelig burde ligge under Skoleudvalget. 5
2.2 Social- og Sundhedsudvalget Serviceudgifter Figur 2.2: Afvigelser under service på Social- og Sundhedsudvalget Service under Social- og Sundhedsudvalget SUNDHEDSOMRÅDET 179 188 SOCIAL OG SUNDHEDSSERVICE 290 300 0 50 100 150 200 250 300 350 Korrigeret budget Forventet forbrug På serviceområdet under Social- og Sundhedsudvalget forventes netto merudgifter på 1,3 mio. kr. fordelt med merudgifter på 10,1 mio. kr. på aktivitetsområdet Socialog Sundhedsservice og mindreudgifter på 8,8 mio. kr. på aktivitetsområdet Sundhedsområdet. Heraf vedrører 8,8 mio. kr. en intern omplacering mellem de to aktivitetsområder, hvorefter der tilbagestår en netto merudgift på 1,3 mio. kr. på Social- og Sundhedsudvalgets område. Netto merudgifter på 1,3 mio. kr. er sammensat af merudgifter på 1,4 mio. kr. vedrørende en styrket indsats for den ældre medicinske patient under Social- og Sundhedsudvalget det kommende Ældre- og Sundhedsudvalg, som følge af den nationale handlingsplan herfor. Kommunerne er kompenseret for dette i bloktilskuddet, men budgettet er ikke tilsvarende reguleret i forbindelse med budgetlægningen. Det anbefales, at merudgifterne på 1,4 mio. kr. finansieres af kassen. Herudover er der mindreudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende budget til SOSUelevadministration, hvor budgettet fremover skal ligge under Økonomiudvalget. Det anbefales derfor at omplacere midlerne til Økonomiudvalget. Social- og Sundhedsudvalget har i første økonomiske redegørelse varslet udfordringer for netto 15,4 mio. kr. Merudgifterne vedrører især Sundhedsområdet og i mindre omfang det specialiserede socialområde det kommende Social- og Arbejdsmarkedsudvalg (3,6 mio. kr.). På Sundhedsområdet er det især køb og salg af plejeboligpladser (10,2 mio. kr.) og Fritvalgsområdet (8,4 mio. kr.), som udgør de største udfordringer. Udfordringerne hører under det kommende Ældre- og Sundhedsudvalg. Administrationen vil frem mod anden økonomiske redegørelse arbejde videre med udfordringen med henblik på at fremlægge handleplan med forslag til effektiviseringer, reguleringer af budgettet, reduktioner mv. 6
Dato Dokumentnummer 1. juni 2015 2015-007473-1 Der gives en indtægtsbevilling og udgiftsbevilling på 10,6 mio. kr. til modtagelse og anvendelse af tilskud fra Sundheds- og Ældreministeriets vedr. Køge Kommunes andel af Værdighedsmilliarden. 7
2.3 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Indkomstoverførsler Figur 2.3: Afvigelser under service på Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Indkomstoverførsler under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget SYGEDAGPENGE 82,7 85,7 KONTANTHJÆLP OG UDDANNELSESHJÆLP 133,6 130,6 ARBEJDSMARKEDSFORANSTALTNINGER 61,3 58,7 0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0 160,0 Korrigeret budget Forventet forbrug På indkomstoverførsler under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget forventes mindreudgifter på 2,6 mio. kr. under aktivitetsområdet Arbejdsmarkedsforanstaltninger, som anbefales omplaceret til Ejendoms- og Driftsudvalget, som afholder driftsudgifterne til bygningen på Tigervej. Mindreudgifterne skyldes reorganiseringen af hele beskæftigelsesindsatsen, hvor man har hjemtaget aktiviteterne hos private aktører og samlet alle de interne projekter et sted. Jobcentret har derfor lejet sig ind i lokaler på Tigervej, hvor Ejendoms- og Driftsudvalget skal afholde driftsudgifterne. Herudover er der intern omplacering på 3,0 mio. kr. mellem aktivitetsområderne Kontantog Uddannelseshjælp og Sygedagpenge for at dække udfordringen på Sygedagpengeområdet. Området har været under pres siden efteråret 2016 og er løbende blevet dækket ind af mindreudgifter inden for Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets eget område. Der søges en indtægts- og udgiftsbevilling på 10,1 mio. kr. vedrørende tilpasning af budgettet for Center for Dansk og Integration. Indtægts- og udgiftsbevillingen skyldes behovet for at tilpasse det korrigerede budget til det bogførte forbrug, idet den reelle drift (både på indtægts- og udgiftssiden) på CDI s område næsten er dobbelt så stor som budgetteret. 8
2.4 Teknik- og Miljøudvalget Serviceudgifter Figur 2.4: Afvigelser under service på Teknik- og Miljøudvalget Service under Teknik- og Miljøudvalget SKATTEFINANSIEREDE YDELSER 88,10 88,13 0,00 10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 60,00 70,00 80,00 90,00 100,00 Korrigeret budget Forventet forbrug Under Teknik- og Miljøudvalget på aktivitetsområdet Skattefinansierede ydelser forventes merudgifter på 0,03 mio. kr. vedrørende Rådhuspuljen, som anbefales dækket af en udgiftsneutral omplacering fra Økonomiudvalget. Merudgifterne skyldes, at en besparelse vedrørende Rådhuspuljen ved en fejl blev lagt på Teknik- og Miljøudvalget og ikke Økonomiudvalget, hvor budgettet er samlet. 9
2.5 Børneudvalget Serviceudgifter Figur 2.5: Afvigelser under service på Børneudvalget Service under Børneudvalget FORANSTALTNINGER FOR BØRN OG UNGE 183,4 182,5 0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0 160,0 180,0 200,0 Korrigeret budget Forventet forbrug Under Børneudvalget forventes mindreudgifter på aktivitetsområdet Foranstaltninger for Børn- og Unge på 0,9 mio. kr., som anbefales omplaceret til andre udvalg. Mindreudgifterne på 0,9 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende Rådhuspuljen, som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget, hvor budgettet er placeret. Herudover er der mindreudgifter på 0,5 mio. kr. vedrørende lønbudget til en medarbejder, som forvaltningen vurderer hører hjemme under Økonomiudvalget. Det anbefales derfor at omplacere pengene til Økonomiudvalget. 10
2.6 Skoleudvalget Serviceudgifter Figur 2.6: Afvigelser under service på Skoleudvalget Service under Skoleudvalget SKOLE OG SFO 610,3 610,5 500,0 520,0 540,0 560,0 580,0 600,0 620,0 Korrigeret budget Forventet forbrug Under Skoleudvalget på aktivitetsområdet Skole og SFO forventes netto merudgifter på 0,2 mio. kr., som anbefales finansieret af omplaceringer fra andre udvalg. Netto merudgifterne på 0,2 mio. kr. er sammensat af merudgifter på 0,2 mio. kr. vedrørende midler til Koordinatorfunktion for Tryghed i Køge, som ved en fejl blev placeret under Økonomiudvalget. Det anbefales derfor at dække merudgifterne med en udgiftsneutral omplacering fra Økonomiudvalget. Herudover er der mindreudgifter på 0,03 mio. kr. vedrørende Rådhuspuljen, som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget, hvor budgettet er placeret. 11
2.7 Kultur- og Idrætsudvalget Serviceudgifter Figur 2.7: Afvigelser under service på Kultur- og Idrætsudvalget Service under Kultur- og Idrætsudvalget FOLKEOPLYSNING OG FRITIDSAKTIVITETER 27,2 27,2 KULTUR MV. 30,8 29,8 FRITIDSFACILITETER 17,9 18,9 0,0 5,0 10,0 15,0 20,0 25,0 30,0 35,0 Korrigeret budget Forventet forbrug Under Kultur- og Idrætsudvalget på Aktivitetsområdet Folkeoplysning og Fritidsaktiviteter forventes mindreudgifter på i alt 0,05 mio. kr., som vedrører midler fra Lov- og Cirkulæreprogrammet 2017, som skulle have været placeret under Økonomiudvalget. Midlerne anbefales derfor omplaceret til Økonomiudvalget. Herudover gennemføres en intern omplacering på 1,0 mio. kr. mellem aktivitetsområderne Kultur mv. (-1,0 mio. kr.) og Fritidsfaciliteter (1,0 mio. kr.) vedrørende midler til fortsat udvikling af Køge Marina, som ved en fejl blev placeret under aktivitetsområdet Kultur mv. i det vedtagne budget. Der gives en indtægtsbevilling og udgiftsbevilling på 0,4 mio. kr. vedr. erstatning fra Banedanmark i forbindelse med elektrificering af jernbanen til brug for hegning af Herfølge- og Ravnsborg stadion. 12
2.8 Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Figur 2.8.1: Afvigelser under indkomstoverførsler på Ejendoms- og driftsudvalget Indkomstoverførsler under Ejendoms- og Driftsudvalget INDKOMSTOVERFØRSLER 3,6 6,2 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0 Korrigeret budget Forventet forbrug Under Ejendoms- og Driftsudvalget på aktivitetsområdet indkomstoverførsler forventes merudgifter på 2,6 mio. kr. Merudgifterne vedrører midler til driftsudgifter knyttet til lokaler på Tigervej, hvor jobcentret har lejet sig ind som følge af reorganiseringen af hele beskæftigelsesindsatsen, hvor man har hjemtaget aktiviteterne hos private aktører og samlet alle de interne projekter et sted. Merudgifterne anbefales dækket af en udgiftsneutral omplacering fra Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget, hvor budgettet er placeret. 13
3. Finansiering På finansieringsområdet forventes samlede merudgifter på 0,9 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen. Nedenfor er resultatet for finansieringsområdet beskrevet på aktivitetsområder. 3.1 Finansiering og tilskud Tabel 3.1 viser forventet regnskab for finansiering og tilskud. Tabel 3.1 Finansiering og tilskud Årets priser, netto i 1.000 kr. Forventet forbrug 2018 Oprindeligt budget 2018 Tillægsbevilling 2018 Omplaceringer 2018 Korrigeret budget 2018 Budgetafvigelse 1 Kommunal indkomstskat -2.567.246-2.567.246 0 0-2.567.246 0 Selskabsskat -58.225-58.225 0 0-58.225 0 Grundskyld -245.618-245.618 0 0-245.618 0 Anden skat på fast ejendom -4.416-4.416 0 0-4.416 0 Tilskud og udligning -910.651-911.511 0 0-911.511 860 Renter -7.351-7.351 0 0-7.351 0 I alt -3.793.507-3.794.367 0 0-3.794.367 860 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes mindreindtægter på 0,9 mio. kr. vedrørende reduktion i bloktilskuddet som skyldes, at Kommunerne for 2018 har hævet skatterne med 82 mio. kr. mere end forudsat i kommuneaftalen. I medfør af gældende lov sker en krone-til-krone modregning i statens bloktilskud til kommunerne. Sanktionen sker som en kollektiv modregning for alle kommuner, da de fire kommuner, der i 2018 hæver skatten, på forhånd havde fået dispensation. Det betyder, at Køge kommune fra 2018 og frem årligt vil miste i størrelsesordenen 0,9 mio. kr. som følge af skattesanktionen. 3.2 Finansforskydninger Tabel 3.2 viser forventet regnskab for finansforskydninger. Tabel 3.2 Finansforskydninger Årets priser, netto i 1.000 kr. Forventet forbrug 2018 Oprindeligt budget 2018 Tillægsbevilling 2018 Omplaceringer 2018 Korrigeret budget 2018 Budgetafvigelse 1 Lånoptag - jorddepot -12.025-12.025 0 0-12.025 0 Øvrige lån - netto 44.652 44.652 0 0 44.652 0 Indskud Køge kyst 0 Landsbyggefonden 15.113 15.113 0 0 15.113 0 Andre finansforskydninger -14.685-14.685 0 0-14.685 0 I alt 33.055 33.055 0 0 33.055 0 2) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes ingen afvigelser i forhold til budgettet. 14
4. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet, finansieringsområdet og anlægsområdet har forvaltningerne indberettet nedenstående tillægsbevillinger. Det dækker over 3 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Ældre medicinske patient Merudgifter på 1,4 mio. kr. i 2018 vedrørende styrket indsats for den ældre medicinske patient under Social- og Sundhedsudvalget, som følge af den nationale handlingsplan herfor. Kommunerne er kompenseret for dette i bloktilskuddet, men budgettet er ikke tilsvarende reguleret i forbindelse med budgetlægningen Merudgifterne anbefales finansieret af kassen i 2018. 2. Skattesanktion Mindreindtægter på 0,9 mio. kr. vedrørende skattesanktion, som følge af, at Kommunerne for 2018 har hævet skatterne med 82 mio. kr. mere end forudsat i kommuneaftalen. I medfør af gældende lov sker en krone-til-krone modregning i statens bloktilskud til kommunerne. Sanktionen sker som en kollektiv modregning for alle kommuner, da de fire kommuner, der i 2018 hæver skatten, på forhånd havde fået dispensation. Mindreindtægterne anbefales finansieret kassen i 2018 og overslagsår. 15
Tabel 4.1 Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Mindre statstilskud pga. i 1.000 kr. Ældre medicinske patienter I alt skattesanktion 1. Serviceudgifter 1.368 0 1.368 Økonomiudvalget 0 Social- og Sundhedsudvalget 1.368 1.368 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 - Teknik- og Miljøudvalget 0 - Børneudvalget 0 - Skoleudvalget 0 - Kultur- og Idrætsudvalget 0 - Ejendoms- og Driftsudvalget 0 2. Indkomstoverførsler 0 0 - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 3. Andet 0 0 - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 4. Anlæg 0 0 - Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter Jordforsynings udgifter Jorddepot 5. Finansiering 0 860 860 Finansiering og tilskud 0 860 860 Finansiering og finansforskydninger 0 0 - I alt budget 2018 1.368 860 2.228 budget 2019 860 860 budget 2020 860 860 budget 2021 860 860 I alt budget 2019-2021 0 2.580 2.580 I alt budget 2018-2021 1.368 3.440 4.808 16
5. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor de samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På driftsområdet har forvaltningerne indberettet udgiftsneutrale tillægsbevillinger, der dækker over 8 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Jobcentret Tigervej 2,6 mio. kr. omplaceres fra Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget til Ejendoms- og Driftsudvalget i 2018 og overslagsår vedrørende flytning af budgettet knyttet til jobcentret Tigervej. 2. Rådhuspuljen 0,4 mio. kr. omplaceres fra Børneudvalget (0,4 mio. kr.) og Skoleudvalget (0,03 mio. kr.) til Økonomiudvalget for 2018 og overslagsår vedrørende flytning af budget til rådhuspuljen som fremover samles under Økonomiudvalget. Herudover omplaceres 0,03 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Teknik- og Miljøudvalget, som skyldes, at der blev flyttet fra meget budget fra Teknik- og Miljøudvalget til Økonomiudvalget. 3. Budget til medarbejder 0,5 mio. kr. omplaceres fra Børneudvalget til Økonomiudvalget for 2018 og overslagsår vedrørende flytning af budget til medarbejder, som fremover skal være under Økonomiudvalget. 4. Koordinatorfunktion for Tryghed i Køge 0,2 mio. kr. omplaceres fra Økonomiudvalget til Skoleudvalget for 2018 og overslagsår vedrørende midler til Koordinatorfunktion for Tryghed i Køge, som ved en fejl blev placeret under Økonomiudvalget. 5. SOSU-elever 0,1 mio. kr. omplaceres fra Social- og Sundhedsudvalget til Økonomiudvalget for 2018 og overslagsår vedrørende flytning af budget til SOSU-elever som fremover skal ligge under Økonomiudvalget. 6. Lov- og Cirkulæreprogrammet 0,05 mio. kr. omplaceres fra Kultur- og Idrætsudvalget til Økonomiudvalget for 2018 og overslagsår vedrørende Lov- og Cirkulæreprogrammet for 2017, hvor midlerne skulle have været placeret under Økonomiudvalget. 7. Indtægts- og udgiftsbevilling vedr. tilpasning af budget for CDI der gives en indtægtsbevilling på -10,1 mio. kr. og en udgiftsbevilling på 10,1 mio. kr. vedrørende tilpasning af indtægts- og udgiftsbudgettet for CDI under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. 8. Indtægts- og udgiftsbevilling vedr. Værdighedsmilliarden der gives en indtægtsbevilling på -10,6 mio. kr. og en udgiftsbevilling på 10,6 mio. kr. til modtagelse og anvendelse af tilskud fra Sundheds- og Ældreministeriets vedr. Køge Kommunes andel af Værdighedsmilliarden 2018 under Social- og Sundhedsudvalget. 9. Indtægts- og udgiftsbevilling vedr. erstatning fra Banedanmark Der gives en indtægtsbevilling og udgiftsbevilling på 0,4 mio. kr. vedr. erstatning fra Banedanmark i forbindelse med elektrificering af jernbanen til brug for hegning af Herfølge- og Ravnsborg stadion under Kultur- og Idrætsudvalget. 17
Tabel 5.1 Oversigt over indstillinger uden effekt på kassebeholdningen (budgetneutrale) i 1.000 kr. Omplacering vedr. Lovog Cirkulæreprogram Rådhuspuljen Budget til medarbejder Koordinatorfunktionen for tryghed i Køge SOSU-elever Jobcentret Tigervej 1. Serviceudgifter 0 0 0 0 0 0 0 Økonomiudvalget 46 434 480-203 101 0 858 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0-101 0-101 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 Teknik- og Miljøudvalget 0 27 0 0 0 0 27 Børneudvalget 0-434 -480 0 0 0-914 Skoleudvalget 0-27 0 203 0 0 176 Kultur- og Idrætsudvalget -46 0 0 0 0 0-46 Ejendoms- og Driftsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 2. Indkomstoverførsler 0 0 0 0 0 0 0 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0-2.600-2.600 Ejendoms- og Driftsudvalget 0 0 0 0 0 2.600 2.600 3. Andet 0 0 0 0 0 0 0 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 4. Anlæg 0 0 0 0 0 0 0 Anlæg 0 0 0 0 0 0 0 5. Finansiering 0 0 0 0 0 0 0 Finansiering og tilskud 0 0 0 0 0 0 0 Finansforskydninger 0 0 0 0 0 0 0 I alt budget 2018 0 0 0 0 0 0 0 I alt 18
6. Oversigtstabel Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sept. 2017 Forventet forbrug 2018 Oprindeligt budget 2018 Tillægsbevilling 2018 Omplaceringer 2018 Korrigeret budget 2018 Budgetafvigelse 1 Udgiftsneutrale Tillægsbevillinger og Omplaceringer Tillægsbevillinger Forventet overførsel 2019 Korr. Budgetafvigelse 2 (A) (A) (B) (C) (D) (E) = (B)+(C)+(D) (F) = (A)-(E) (G) (H) (I) (J) = (B)- [(F)+(H)+(I)] 1. Serviceudgifter 0 2.657.830 2.640.834 0 0 2.640.834 16.996 0 1.368 0 15.628 Økonomiudvalget 0 449.754 448.895 0 0 448.895 858 858 0 0 0 Soc.- og Sundhedsudvalget 0 795.948 779.053 0 0 779.053 16.895-101 1.368 0 15.628 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 17.742 17.742 0 0 17.742 0 0 0 0 0 Ejendoms- og driftsudvalget 0 166.918 166.918 0 0 166.918 0 0 0 0 0 Teknik- og Miljøudvalget 0 88.126 88.099 0 0 88.099 27 27 0 0 0 Børneudvalget 0 425.737 426.651 0 0 426.651-914 -914 0 0 0 Skoleudvalget 0 610.506 610.330 0 0 610.330 176 176 0 0 0 Kulturudvalget 0 103.101 103.147 0 0 103.147-46 -46 0 0 0 2. Indkomstoverførsler 0 746.762 746.762 0 0 746.762 0 0 0 0 0 Soc.- og Sundhedsudvalget 0 280.699 280.699 0 0 280.699 0 0 0 0 0 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 445.564 448.164 0 0 448.164-2.600-2.600 0 0 0 Ejendoms- og driftsudvalget 0 6.203 3.603 0 0 3.603 2.600 2.600 0 0 0 Børneudvalget 0 14.295 14.295 0 0 14.295 0 0 0 0 0 3. Andet 0 295.853 296.053 0 0 296.053-200 0 0 0-200 Soc. - og Sundhedsudvalget 0 216.316 216.516 0 0 216.516-200 0 0 0-200 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 98.293 98.293 0 0 98.293 0 0 0 0 0 Ejendoms- og driftsudvalget 0-15.306-15.306 0 0-15.306 0 0 0 0 0 Teknik- og Miljøudvalget 0 4.373 4.373 0 0 4.373 0 0 0 0 0 Børneudvalget 0-7.823-7.823 0 0-7.823 0 0 0 0 0 Nettodrift i alt (1+2+3) 0 3.700.446 3.683.649 0 0 3.683.649 16.796 0 1.368 0 15.428 19
4. Anlægsudgifter 2 Brutto anlægsrammen i alt 210.260 210.260 0 0 210.260 0 0 0 0 0 Skattefinansierede anlæg 139.993 139.993 0 0 139.993 0 0 0 0 0 Vedligeholdelsesudgifter 39.167 39.167 0 0 39.167 0 0 0 0 0 Jordforsyning udgifter 31.100 31.100 0 0 31.100 0 0 0 0 0 Energispareprojekter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Øvrige anlægsramme i alt -40.246-40.246 0 0-40.246 0 0 0 0 0 Jordforsyning indtægter -47.400-47.400 0 0-47.400 0 0 0 0 0 Ældreboliger 12.045 12.045 0 0 12.045 0 0 0 0 0 Jorddepot -4.891-4.891 0 0-4.891 0 0 0 0 0 Anlægsudgifter i alt (4) 170.014 170.014 0 0 170.014 0 0 0 0 0 5. Finansiering og finansforskydninger Finansiering og tilskud -3.793.507-3.794.367 0 0-3.794.367 860 0 860 0 0 Finansforskydninger 33.055 33.055 0 0 33.055 0 0 0 0 0 Finansiering mv. i alt (5) -3.760.452-3.761.312 0 0-3.761.312 860 0 860 0 0 Samlet resultat (1+2+3+4+5) 110.008 92.352 0 0 92.352 17.656 0 2.228 0 15.428 1) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget, 2) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget tillagt forvaltningernes forslag til tillægsbevilling og omplacering 20
21
7. Besluttede tillægsbevillinger Der er ingen besluttede tillægsbevillinger. 22