< < < Forsidebillede: Fjorden ved udløbet af Valsgård Bæk Mariager Fjord er blevet kaldt Danmarks smukkeste fjord, og der er mange smukke landskaber og naturoplevelser rundt om fjorden. Her er det et forårsbillede fra naturen lige vest for Bramslev Bakker, som er et af de mest besøgte naturområder ved fjorden. (Foto: Torben Nielsen ) Økonomivurdering Økonomivurdering 31. 30. oktober 31. april oktober 2012 20122011 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger... 1 3
Indholdsfortegnelse Del 1 Generelt 1 Regnskabsopgørelse 2-3 Finansieringsoversigt 4 Kassebeholdning/likviditet 5 6 Del 2 Bemærkninger: Økonomiudvalget 7 9 Børn og Familie 10 12 Arbejdsmarked 13 19 Sundhed og Omsorg 20 24 Kultur og Fritid 25 Teknik og Miljø 26 27
Side 1 DEL 1 ØKONOMIVURDERINGEN Økonomivurderingen er opdelt i 2 dele, hvor 1. del indeholder fokuspunkter, regnskabsopgørelse og likviditet. 2. del indeholder mere detaljerede bemærkninger mv. Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne. FOKUSPUNKTER Medtagede fokuspunkter udgør mindst 1,0 mio. kr. i merudgifter/mindreindtægter og er udpeget som fokusområde efter aftale mellem Fagdirektør, Fagchef og Økonomi. Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt. Fokuspunkter 31. oktober. Arbejdsmarked kontanthjælp, side 16 Sundhed og Omsorg - Pleje og omsorg for ældre og handicappede, side 21 Sundhed og Omsorg forbyggende indsats og aktivitets- og samværstilbud, side 22-23 Teknik og Miljø Maskinudgifter, side 26 Teknik og Miljø Kommunale veje, side 26 REGNSKABSRESULTAT/LIKVIDITET - 1.000 kr. - Korr. budget 2012 Forv. afvigelser 2012 Forv. årsresultat 2012 Regnskabsresultat 64.787-6.043 58.744 Finansiering - 88.039-88.039 Ændring af likviditet - 23.252-6.043-29.295 - fortegn = tilgang kassen. SERVICEUDGIFTER Ramme for serviceudgifter Forbrug serviceudgifter 31. oktober Mindreforbrug serviceudgifter 1.801,689 mio. kr. 1.800.752 mio. kr. 0,937 mio. kr.
Side 2 REGNSKABSOPGØRELSE - 1.000 kr. - A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Opr. budget 2012 Tillægsbevil./ omplac. 2012 Korr. Budget 2012 Forv. afvigelser 2012 Forv. regnskab 2012 Indtægter - Skatter -1.583.306 99-1.583.207 1.700-1.581.507 - Generelle tilskud -851.029-17.384-868.413 0-868.413 Skattefinansieret område i alt -2.434.335-17.285-2.451.620 1.700-2.449.920 Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget 270.383 18.796 289.179-9.562 279.617 - Udvalget for Børn og Familie 725.200 11.200 736.400 0 736.400 - Udvalget for Arbejdsmarked 531.144 3.028 534.172-13.258 520.914 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 664.155-11.526 652.629 6.970 659.599 - Udvalget for Kultur og Fritid 66.369 2.360 68.729 0 68.729 - Udvalget for Teknik og Miljø 79.606 156 79.762 4.450 84.212 - Renter 18.641-152 18.489 0 18.489 Driftsudgifter i alt 2.355.498 23.862 2.379.360-11.400 2.367.960 Neutralisering af driftsoverførsler -28.265-28.265 0-28.265 Ialt skattefinansieret drift -78.837-21.688-100.525-9.700-110.225 Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget 27.822-20.778 7.044 4.800 11.844 - Udvalget for Børn og Familie 5.030 56.409 61.439 0 61.439 - Udvalget for Arbejdsmarked 0 0 0 0 0 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 500 37.788 38.288 0 38.288 - Udvalget for Kultur og Fritid 4.863 102 4.965 0 4.965 - Udvalget for Teknik og Miljø 27.969 35.977 63.946-1.143 62.803 Neutralisering af anlægsoverførsler -33.792-33.792-33.792 Anlægsudgifter i alt 66.184 75.706 141.890 3.657 145.547 Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning 25.425-333 25.092 0 25.092 - Salg af jord -28.382 333-28.049 0-28.049 Jordforsyning i alt -2.957 0-2.957 0-2.957 RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A) -15.610 54.018 38.408-6.043 32.365
B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER: Side 3 - Drift (indtægter - udgifter) -1.021 1.400 379 0 379 - Anlæg (indtægter - udgifter) 0 26.000 26.000 0 26.000 RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) -1.021 27.400 26.379 0 26.379 RESULTAT I ALT (A+B) -16.631 81.418 64.787-6.043 58.744 Minusfortegn = tilgang i kassen Forudsætninger: 1) At jordforsyningen i 2012 sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. 2) At driftsoverførslerne neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt med 28,265 mio. kr. 3) At anlægsoverførslerne neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt med netto 33,792 mio. kr.
Side 4 FINANSIERINGSOVERSIGT - 1.000 kr. - Opr. budget 2012 Tillægsbevil./ omplac. 2012 Korr. Budget 2012 Forv. afvigelser 2012 Forv. regnskab 2012 Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse -16.631 81.418 64.787-6.043 58.744 Optagne lån (langfristet gæld) -14.000-102.038-116.038 0-116.038 I alt -30.631-20.620-51.251-6.043-57.294 Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) 31.577-1.404 30.173 0 30.173 Øvrige finansforsyninger -2.139-35 -2.174 0-2.174 I alt 29.438-1.439 27.999 0 27.999 Kursregulering, likvide aktiver 0 0 0 0 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTI- VER -1.193-22.059-23.252-6.043-29.295 Minusfortegn = tilgang i kassen
1.000 kr. 1.000 kr. Side 5 LIKVIDITET Likviditetsmæssigt viser den akkumulerede opgørelse for oktober måned et gennemsnitligt overskud på 66,168 mio. kr. set over de seneste 12 måneder (kassekreditreglen). Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2012 (sammenlignet med 2011) 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 2012 2011 20.000 0 Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning 2012 (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2011) 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 2012 50.000 2011 40.000 30.000 20.000 10.000 0 Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December
Side 6 KASSEBEHOLDNING 2012 2013 2014 2015 Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning 31.10.12 38.805-33.800 16.872 5.518 Neutralisering af driftsoverførsler -28.265 Neutralisering af anlægsoverførsler -61.492 Overførsel af låneadgang 27.700 Forventet likviditetstab ved Udbetaling Danmark 45.000 I alt -23.252 11.200 16.872 5.518 Økonomivurdering 31.10.12-6.043 Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter -29.295 11.200 16.872 5.518 Minusfortegn = Tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET 2012 2013 2014 2015 Forventet gennemsnit -71.049-121.557-111.486-105.898 Forventet likviditet 31.12. 21.247 32.447 49.319 54.837 Minusfortegn = Positiv beholdning
Side 7 DEL 2 BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift 1.165 2.350 Overførsler 05.68.97 Seniorjob for personer over 55 år. 1.165 450 Service 06.45.51 Adm. organisation Sekretariat og forvaltninger. Intern Service: Portoudgifter 700 E-mail 50 Teknik og Byg: Tilgængelighedskonsulent 150 Barselsudligningsfonden 1.000 Anlæg 4.800 0 Salg af jord til ubestemte formål 947 Salg af ejendomme 3.853 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. Balanceforskydninger Tilskud, udligning og skatter 1.700 Efterregulering af ejendomsskat (grundskyld): Tidligere år 1.100 Indeværende år 600 I alt 7.665 2.350 Merudgift/Mindreindtægt 5.315 Drift -1.185 Overførsler
Side 8 Seniorjob for personer over 55 år. Lønudgifter og tilskud til seniorjobs til personer, som er medlem af en arbejdsløshedskasse, men ikke længere har dagpengeret. Personerne har max. 5 år tilbage på arbejdsmarkedet før de når efterlønsalderen. Aktuelt er der 3 personer i aflønning. Yderligere 4 personer er på vej. Udgiften i 2012 er beregnet til 1.165.000 Staten yder tilskud på 130.000 årligt per person og tilskuddet i 2012 udgør 450.000 kr. Den samlede nettoudgift i 2012 vil udgøre 715.000 kr. Der er ikke budgetlagt med udgifter/indtægter i 2012. I budget 2013-2016 er der budgetlagt med udgifter/indtægter. Der bør søges en netto tillægsbevilling på 0,715 mio. kr. i 2012 Service På udgifter til porto og fragt vil der være en besparelse på 700.000 kr. På E-mail vil der være en besparelse på 50.000 kr. Ved 2. behandlingen af budget 2012 blev der vedtaget, at der skulle ansættes en tilgængelighedskonsulent denne stilling er endnu ikke besat. Besparelsen udgør 150.000 kr. På barselsudligningskontoen vil der være en besparelse på 1,0 mio.kr. Årsagen til besparelsen er, at særlig feriegodtgørelse og feriekort ved fratrædelse tilbageføres ansættelsesstedet med ca. 1,0 mio.kr. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,9 mio.kr. i 2012 som tilføres bufferen. Anlæg 4.800 Omkostningssted Kvalitetsfondsmidler Budget 2012 Regnskab 31.10.2012 Forventet overførsel til 2013 Skoler udvendig vedligeholdelse 3.000.000 2.112.948 0 Salg af Øster Hurup skole -878.000-878.050 0 Salg af Vebbestrup Skole -803.000-803.100 0 Salg af Hvornum Skole -279.000-279.100 0 Salg af skoler (ny skolestruktur) -3.311.000 10.400-3.321.000 Salg af Onsild Skole -2.000.000-2.000.000 0
Side 9 Salg af Hobro Nordre Skole 0 34.200-34.000 Børnehaver udvendig vedligeholdelse 1.250.000 410.743 500.000 Projektering m.v. af kvalitetfondsprojekter 2012 1.200.000 492.949 0 Øvrige Anlæg Salg af jord ubestemte formål 2012-1.000.000-52.550 0 Rammebevilling salg af ejendomme -4.390.000-535.804 0 Salg af Rostrup Børnehave -250.000-250.000 0 Vedligeholdelse af kommunale bygninger 594.000 500.655 0 Køb af sognegård, Kirkegade 6, Mariager 850.000 0 0 Havneplaner i Hadsund 7.000.000 0 7.000.000 Adm.bygninger bygningsmæssige ændringer 545.000 198.697 0 Rådhuse udvendig vedligeholdelse 1.085.000 683.601 0 Forvaltninger IT Hardware 500.000 346.322 0 Forvaltninger KMD investering i nye 800.000 800.000 0 systemer Tilskud til hospicefonden 210.000 29.500 181.000 Forvaltninger Byggesager, teknologi 285.000 54.735 230.000 Pulje til prioritering - Kvalitetsfond 131.000 131.000 0 Forvaltninger IT KL s vision m.v. 2012 2.255.000 2.255.000 0 Salg af jord til ubestemte formål var i 2012 budgetteret med en indtægt på 1,0 mio. kr. Der er kun solgt for 52.550 kr. hvilket giver en mindreindtægt på 947.450 kr. Salg af ejendomme var i 2012 budgetteret med en indtægt på 4,390 mio.kr. Der er kun solgt for 535.804 kr. hvilket giver en mindreindtægt på 3.854.196 kr. Det forventes ikke, at der sælges flere bygninger eller jord i 2012. Der bør søges en tillægsbevilling på 4,8 mio.kr. i 2012 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. 1.700 Ejendomsskatter grundskyld Nedsættelse af grundværdi på baggrund af klager fra Boligforeninger og Andelsboliger m.v. 1.700 Der bør søges en tillægsbevilling på 1,700 mio.kr. i 2012.
Side 10 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Familie 05.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 925 Mindreudgift/ merindtægt Dagtilbud 0 Skoler 3.06 Elevbefordring 443 I alt 1.368 0 Merudgift finansieres indenfor 2 % rammen. 1.368 Resterende 2 % af servicerammen udgør 8,072 mio. kr. Familie i alt 925 Drift 05.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 925 Iflg. gennemgang af aktuel database 2012 på personniveau er hele anbringelses- og forebyggelsesområdet lidt presset. Fagenheden og Økonomi følger op på økonomien hver eneste måned samt ved hver af de planlagte Økonomivurderinger. I forhold til en samlet budgetramme på 102,4 mio. kr. kan der beregnes et merforbrug i størrelsesordenen 0,925 mio. kr. Det forventede merforbrug overføres til 2013. Se dog pkt. d) på næste side under Skoler. Dagtilbud i alt 0 Drift Dagtilbud generelt 0 Overordnet set er der ikke økonomiske problemer ved udgangen af oktober måned 2012. Der kan blive tale om interne budgetomplaceringer under Dagtilbud. Resultatet heraf bliver et samlet 0. Disse eventuelle justeringer skal også ses i sammenhæng med regnskabsafslutningen, hvor der bl.a. skal være OBS på overførsler vedrørende følgende konti under Fælles udgifter: o Omstrukturering af Dagtilbud o Praktisk medhjælp o Pulje vedr. flygtningebørn o Fleksibel pasningspulje I henhold til Helhedsplan arbejdes der med Modtagestue for flygtningebørn i Børnehuset Jernbanegade. Økonomien hertil hentes bl.a. fra Pulje vedr. flygtningebørn. Skoler i alt 443
Side 11 Drift 301 Fælles udgifter og indtægter 0 Skolerne har i forbindelse med omstruktureringen udlagt udgifter til forskellige anlægsarbejder, der er gennemført i forbindelse med ombygninger m.v. Der er også skoler, som har anvendt beløb af deres egen ramme til supplering i forbindelse med køb af inventar. Generelt viser skolernes budgetter under Dialog- og Aftalestyring et merforbrug. Den nye procedure vedr. afregning er igangsat. Konklusion: a) Økonomien på Skoler er under pres på grund af skolestrukturen. Det skyldes bl.a. engangsudgifter vedr. personale, herunder fratrædelsesordninger, overgang til pension, feriepengeforpligtigelser, udbetaling af 6. ferieuge m.v. Den aktuelle gennemgang af forudsætningerne omkring Skolestrukturen har dog ikke overordnet vist tegn på væsentlige merudgifter i forhold til tidligere beregninger. b) Onsild Skole kommer ud med et dårligere resultat ved lukningen end det, der oprindeligt var regnet med. I stort omfang er der tale om udgifter til personale. Merforbruget er registreret med 1,123 mio. kr. Kontiene analyseres nærmere. c) Flere af de skoler, hvor der er sket ombygning og nybygning har anvendt en del af opsparede driftsmidler fra tidligere år til anskaffelse af inventar m.v. for at gøre de nye rammer endnu bedre og mere fremtidssikret. Det vil alt andet lige få den konsekvens, at de samlede overførsler på skoleområdet i henhold til Dialog- og Aftalestyring vil blive væsentlig mindre end de foregående regnskabsår. d) Jævnfør tidligere beslutning i Udvalget for Børn og Familie skal et forventet merprovenue på godt 1 mio. kr. ved Skolestrukturen anvendes til tilbagebetaling af besparelse på Forebyggende foranstaltninger for børn og unge under Fagenheden Familie (Økonomivurderingen pr. 30. april 2012). Dette spørgsmål bør vurderes i forbindelse med Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2012 eller senest i forbindelse med regnskabsafslutningen 2012. e) Fagenheden Skoler og Økonomi følger løbende udviklingen på hele budgetrammen nøje. Regnskabsresultatet afventes. 3.06 Elevbefordring 443 Ud fra dispositionsregnskab for befordring af elever i folkeskolen, kan der forventes et merforbrug på cirka 443.000 kr. I denne beregning indgår betaling for konsulentbistand, som er anvendt i forbindelse med den gennemførte kørselsanalyse. Udgift til analysen udgør 318.000 kr. Endvidere indgår betaling for ledbussen fra Nordre til Rosendal. Her kan betalingen beregnes til cirka 115.000 kr. Her er tale om en ekstraordinær udgift for den periode, hvor etablering af ny bro m.v. over banen ved Løgstørvej pågår. Der overføres et merforbrug til 2013 svarende til udgift for kørselsanalyse. I 2013 forventes tilsvarende mindre udgifter til skolekørsel som følge af udbud m.v.
Side 12 Anlæg Omkostningssted Budget 2012 Regnskab 31.10.2012 Forventet overførsel til 2013 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Kvalitetsfondsmidler Etablering af buslomme ved Hadsundvej 345.000 0 0 Nordre Skole 256.000 0 256.000 IT-systemer folkeskoler 1.440.000 244.552 0 Skoler APV 326.000 17.660 0 Bymarksskolen 28.015.000 24.900.439 1.500.000 Valsgård Skole 9.705.000 9.059.786 0 Rosendalskolen 7.726.000 7.538.316 0 Inventar skolestruktur 1.500.000 500.000 0 Bymarkskolen - værkstedslokaler 1.500.000 0 1.500.000 Søndre skole - Ombygning af fysiklokale 522.000 0 20.000 Parkering ved Rosendalskolen 3.250.000 2.488.821 600.000 Ombygning af Assens skole 667.000 722.278-55.000 Værkstedsfaciliteter, Valsgård Skole 104.000 0 P-plads ved Hallen i Valsgård 25.000 0 Trafikproblemer Valsgård Skole 240.000 0 K-klasse, Arden 320.000 306.598 5.000 Daginstitutionen Krudtuglen 390.000 0 390.000 Daginstitutioner APV 2012 200.000 121.435 0 Daginstitutioner - Køkkenrenovering 9.000 9.180 0 Ny institution Rosendal 310.000 111.945 0 Parkeringsplads Solstrålen 350.000 0 0 Parkeringsplads Væksthus 358.000 357.654 0 Vuggestuepladser Rosendal 167.000 116.160 50.000 Vuggestuepladser Hadsund 150.000 103.936 0 Renovering Rugmarken 3-5 2.594.000 0 2.200.000 I alt 60.469.000 46.598.760 6.466.000 Anlæg i øvrigt Oprettelse af Ressourcecenter i Handest 970.000 0 700.000 I alt 970.000 0 700.000 Total 61.439.000 46.598.760 7.166.000 I resten af året forventes et samlet forbrug på 7.674.240 kr. vedr. de anførte projekter.
Side 13 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 0 0 Overførsler: Introduktionsprogram mv. 1.047 Introduktionsydelse 2.491 Førtidspensioner 11.540 Sygedagpenge 1.357 Kontanthjælp (passiv) 13.503 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 4.643 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelser 2.800 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 8.124 Beskæftigelsesrammen: Dagpenge til forsikrede ledige 210 Beskæftigelsesindsats for ledige 5.551 I alt: 19.004 32.262 Mindreudgift/merindtægt 13.258 Der søges om en negativ tillægsbevilling til overførselsudgifter Der søges om en negativ tillægsbevilling til beskæftigelsesrammen 7.917 5.341 Arbejdsmarked i alt -13.258 Drift Overførsler Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. -1.047 Nettobudgettet udgør 1,4 mio. kr. Der forventes en merudgift til danskuddannelse, kursus i samfundsforhold og tolkeudgifter på netto 548.000 kr. og en merindtægt på 1.595.000 kr. vedr. grundtilskud m.v. For ydelsesmodtagere forudsættes 22 nye flygtninge af en kvote på 50 i 2012. Der er medtaget udgifter vedrørende 22 flygtninge ud af en kvote på 50 flygtninge i 2012. Vurderingen i 2012 bygger på niveauet fra 2011, hvor 19 flygtninge af kvoten på 56 påbegyndte danskuddannelse. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 1,047 mio. kr. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet 2.491
Side 14 Nettobudgettet udgør 59.000 kr. Der er aktuelt 35 ydelsesmodtagere ved udgangen af oktober måned. Herudover medtages 5 ydelsesmodtagere ultimo november måned. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto 2,491 mio. kr. efter at det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i 2012 udgør 50 personer, hvoraf 19 personer heraf 3 børn er ankommet pr. 31. oktober. Udgiften til årets kvote på 50 personer er ikke indregnet i budgettet, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 2,491 mio. kr. Førtidspension med 50 % statsrefusion, førtidspension med 35 % statsrefusion tilkendt før 01.01.2003, førtidspension med 35 % statsrefusion tilkendt efter 01.01.2003. -11.540 På førtidspensionsområdet er der i alt budgetteret med netto 172,435 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober ses et netto mindre forbrug på 11,540 mio. kr. For området førtidspensioner med 50 % statsrefusion er budgettet netto 22,447 mio. kr. Denne funktion er en lukket gruppe, hvor der kun kommer tilgang ved tilflytninger af borgere, der er tilkendt pension i perioden efter 01.01.1992 og før 01.01.1999. Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober og beregnet forbrug resten af året på grundlag af oktober måneds forbrug, kan forventes et mindre forbrug i forhold til budgettet på netto 1,562 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret netto 44,648 mio. kr. Denne funktion er ligeledes en lukket gruppe med tilkendelser efter 01.01.1999 og før 1. januar 2003. Endvidere kan der være forhøjelser fra mellemste førtidspension til højeste førtidspension. I budgettet er regnet med, at tilgang ved tilflytning opvejes af afgang ved fraflytning og død. Desuden er der indregnet afgang på grund af alder, dvs. overgang til folkepension. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober og beregnet forbrug resten af året på grundlag af oktober måneds forbrug, kan forventes et mindreforbrug i forhold til budgettet på netto 1,058 mio. kr. For området førtidspensioner med 35 % statsrefusion er der budgetteret med 105,340 mio. kr. Denne funktion omfatter tilkendelser efter 01.01.2003. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober og beregnet forbrug resten af året på grundlag af oktober måneds forbrug, kan forventes et mindreforbrug i forhold til det budgetterede på netto 8.920 mio. kr. I budgettet er der forventet en tilgang på ca. 110 nytilkendelser. Det faktuelle antal tilkendelser i 2012 til medio november måned er 42. Omregnet til årsbasis kan påregnes højst 55 nytilkendelser. Siden 2011 er ekspertviden fra arbejdsmarkedsområdet samlet i Fagligt forum, hvor alle sager tages op før endelig afgørelse. Der forventes en mindre udgift til ydelser på 2.618 mio. kr. Med hensyn til mellemkommunale betalinger kan forventes en merindtægt på
Side 15 6,302 mio. kr., hvilket er et udtryk for, at flere førtidspensionister fra andre kommuner er flyttet i institution m.v. i Mariagerfjord kommune end der er udflyttet til andre kommuner fra Mariagerfjord kommune i forhold til det budgetterede. Mariagerfjord kommune har engageret et konsulentfirma*) med henblik på gennemgang af sager, hvor andre kommuner skal betale førtidspensionerne. Resultatet fra Konsulentfirmaets gennemgang har medført, at der er indtægtsført en ekstraordinær indtægt på 3,5 mio. kr. pr. 30. juni 2012 på Arbejdsmarkedsområdet med det forbehold at alle refusionsforpligtelser kan opretholdes. Beløbet er inklusiv yderligere krav, der er konstateret af Borgerservice. *) Konsulentfirmaet har gennemgået mellem 3000 og 4000 sager og fundet grundlag for regningskrav til andre kommuner i ca. 20 sager. Tekst Brutto budget Stats ref. Netto budget Netto Mindreforbrug forbrug omr. Til år 31.10.12 5.68 Førtidspension med 50% refusion tilkendt efter den 01.01.1992 og inden 01.01.1999 mellemkommunale betalinger -2.355 0-2.355-3.157-802 5.68 Førtidspension med 50% refusion tilkendt efter den 01.01.1992 og inden 01.01.1999 ydelser 43.287 21.645 21.643 21.133-510 5.68 Førtidspension med 50% refusion tilkendt efter den 01.01.1992 og inden 01.01.1999 ydelser 6.319 3.160 3.160 2.909-251 5.69 Førtidspension med 35% refusion tilkendt før 01.01.2003 mellemkommunale betalinger -2.252 0-2.252-2.677-425 5.69 Førtidspension med 35% refusion tilkendt før 01.01.2003 ydelser 65.142 22.982 42.160 41.941-219 5.69 Førtidspension med 35% refusion tilkendt før 01.01.2003 ydelser 7.293 2.553 4.740 4.326-414 5.70 Førtidspension med 35% refusion tilkendt efter 01.01.2003 mellemkommunale betalinger -6.459 0-6.459-12.761-6.302 5.70 Førtidspension med 35% refusion tilkendt efter 01.01.2003 ydelser 173.543 61.744 111.799 109.181-2.618 I alt 284.518 112.083 172.435 160.895-11.540 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 11,540 mio. kr. Sygedagpenge -1.357 Det korrigerede budget på området udgør netto 69,3 mio. kr. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. oktober ses et netto mindreforbrug på 1,357 mio. kr. Der har siden ultimo 2011 været en meget positiv udvikling i antal sygedagpengesager uden refusion. Faldet er på 44 årsværk siden økonomivurderingen
Side 16 pr. 31. oktober 2011, og der er mindreudgifter på 2.701 mio. kr. i forhold til budgettet. Udviklingen i sygedagpengesager med 30 % refusion: Tilgangen her er på 13 årsværk siden Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2011. Årsagen til stigningen er bl.a. sygemeldte ledige. Udviklingen i sygedagpengesager med 50 % refusion: Faldet her er på 31 årsværk siden Økonomivurderingen pr. 31. oktober 2011. Regresindtægter pr. 31. oktober omregnet til årsbasis udgør netto 0,857 mio. kr. som, sammenholdt med nettobudgettet på 1,228 mio. kr., resulterer i en indtægtsnedgang netto på 0,371 mio. kr. Kan en skadevolder gøres ansvarlig for skadelidtes sygemelding typisk i forbindelse med trafikuheld, kan kommunen gøre regreskrav gældende for de udbetalte sygedagpenge i det omfang, de erstatningsretlige betingelser herfor er opfyldt. Kommunen kan dog ikke gøre regres gældende over for arbejdsgiveren i sager, hvor en person ansat hos den pågældende arbejdsgiver har pådraget sig en arbejdsskade, der er omfattet af lov om arbejdsskadesikring. Loven herom er bortfaldet for et par år siden. De sidste afgørelser og indbetalinger i disse sager indgår i regnskab 2011. Der en mindreudgifter til hjælpemidler på netto 66.000 kr. Tekst Antal Brutto Stats Netto Fakt. Netto Mer pers. Budget ref. Budget pers. Forbrug forbrug omr til Beløb i 1.000 kr. år 31.10.12 Årsværk uden refusion 96 19.726 0 19.726 83 17.025-2.701 Årsværk med 50% refusion fra 5.-8. udbetalingsuge 86 17.584-8.792 8.792 73 7.461-1331 Årsværk med 50% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 79 16.262-8.131 8.131 70 7.214-917 Årsværk med 30% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 236 48.289-14.487 33.802 258 37.089 3.287 Regresindtægter - -2.456 1.228-1.228-857 371 Hjælpemidler / befordring 204-102 102 36-66 I alt 497 99.609-30.284 69.325 485 67.968-1.357 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 1,357 mio. kr. Kontanthjælp (passiv) 13.503 Det korrigerede nettobudget på området udgør 38,294 mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 13,503 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 52 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. oktober 2011 til 31. oktober i år. Der er en nettotilgang på 84 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode.
Side 17 Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive 31.10.2011 811 528 31.12.2011 807 531 29.02.2012 882 621 30.04.2012 888 642 30.06.2012 884 639 31.08.2012 826 613 31.10.2012 863 612 Der bør søges en tillægsbevilling på netto 13,503 mio. kr. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere -4.643 Det korrigerede nettobudget på området udgør 22,993 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til årsbasis kan forventes en mindre udgift på netto 4,643 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 52 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. oktober 2011 til 31. oktober i år. Der er en nettonedgang på 32 aktiverede kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede 31.10.2011 811 283 31.12.2011 807 276 29.02.2012 882 261 30.04.2012 888 246 30.06.2012 884 245 31.08.2012 826 213 31.10.2012 863 251 Der bør søges om en negativ tillægsbevilling på netto 4,643 mio. kr. Dagpenge til forsikrede ledige 210 Budgettet på netto 99,0 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har endnu ikke stor regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 44 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2011 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge i aktive perioder i 2010, 25 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder i 2010, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering. Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige. Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Uddannelsesydelse under seks ugers selvvalgt uddannelse, 70 % kommunalt bidrag (bortfaldet pr. 5. marts 2012). Der er aktuelt afregnet bidrag for uge 51-2011 42-2012. Hvis bidrag i perioden uge 51-2011 42-2012 omregnes til 52 uger, så vil der være et mindre
Side 18 underskud ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering tilbagevirkende i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser 135.500 ledige, hvor der i budgettet er forudsat 121.000 ledige. Kilde: KL Budgetvejledning 2013, Vejl. 5-1 af 15-02-2012 Sektorskrivelse om beskæftigelse og integration, Punkt 3.1 Udviklingen i ledigheden. Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 0,210 mio. kr. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelse 2.800 Området er budgetteret med netto 52,6 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 19,704 mio. kr. til ledighedsydelse og 32,261 mio. kr. til løntilskud til personer i fleksjob Ud fra økonomirapporten pr. 31. oktober omregnet til helårsbasis kan forventes et merforbrug vedr. ledighedsydelser på 2,006 mio. kr. Forbruget svarer til en nettotilgang på i alt 5 helårspersoner ud over det budgetterede antal på i alt 144 helårspersoner - heraf en tilgang på 25 helårspersoner uden statsrefusion udover det budgetterede antal på 25 helårspersoner. Nettobudgettet til løntilskud til personer i fleksjob er reguleret i forhold til regnskab for 2011. Ud fra forbruget pr. 31. oktober kan der forventes en merudgift til formålet på 0,794 mio. kr., som skyldes en forskydning af udgifter fra løntilskud med ½ delen til løntilskud med 2/3 af lønnen. Der bør søges en tillægsbevilling på netto 2,800 mio. kr. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats -8.124 Denne funktion er nyoprettet i den autoriserede kontoplan på grundlag af refusionsomlægningen pr. 1. januar 2011. På funktionen redegøres der for driftsudgifter under ét fælles driftsloft vedrørende aktive tilbud til forsikrede ledige, kontanthjælps- og starthjælpsmodtagere, revalidender, sygedagpengemodtagere, ledighedsydelsesmodtagere og driftsudgifter for deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Nettodriftsudgifter til den samlede indsats er budgetteret med 49,488 mio. kr., der sammenholdt med årsregnskab for 2011 i alt 38.712 mio. kr. viser en større ramme på 10,776 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2011 indeholder indtægter fra andre kommuner på 0,984 mio. kr. Med udgangspunkt i årsregnskabet for 2011 og med tilgang af projektmedarbejdere fra Specialenheden, kan der beregnes en forventet nettoudgift i 2012 på 40,306 mio. kr. ud fra den forudsætning, at aktiviteterne i 2011 og 2012 er på samme niveau samt en fremskrivning af 2011-tallet med 1,5 %. Antallet af helårsværk, beregnet ud fra 1. kvartal 2012 til og med 3. kvartal 2012 og en forudsætning om, at 4. kvartal er lig med 3. kvartal 2012, udgør ifølge registreringen via jobindsats.dk. i alt 2701, dvs. et fald i forhold til budget-
Side 19 tet i antal ledige fuldtidspersoner med 149 fuldtidspersoner. Driftsrefusion iflg. budgettet udgør 14.100 kr. x 2850 = 40,185 mio. kr. / netto 50 % = 20,1 mio. kr. Rådighedsloftet kan beregnes til 14.100 kr. x 2.701 = 38,084 mio. kr., hvilket betyder at rådighedsloftet overstiges med 2,221 mio. kr. og der beregnes refusion med 50 % indenfor loftet = 19,042 mio. kr. Ud fra nettobudgettet på 29,388 mio. kr. sammenholdt med det beregnede nettoresultat på 21,264 mio. kr., kan forventes en mindreudgift på netto 8,124 mio. kr. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 8,124 mio. kr. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige -5.551 Funktionen vedr. hjælpemidler, personlig assistance, løntilskud med private, kommunale, regionale og statslige arbejdsgivere m.v. med successiv afregning til arbejdsgivere - der er 50 % statsrefusion. Derudover indeholder området jobrotation og løntilskud til uddannelsesaftaler for ledige med 100 % statsrefusion. Nettoudgiften i alt er budgetteret med 19,512 mio. kr. Ved sammenstilling med årsregnskab 2011 fremskrevet med 2,1 % og med udgangspunkt i samme aktivitetsniveau som i 2011, dog med undtagelse af nettoudgiften til forsikrede ledige, ansat i løntilskud i kommuner, kan der forventes en mindreudgift på netto 5,551 mio. kr. Udgiftsfaldet skyldes, at der er ændret praksis i indeværende år, således at færre anvises kommunale løntilskudspladser. Udviklingen er som følger: 2012 Dagpenge/forsikrede Antal pers MAK57 MAK58 MAK63 MAK64 i alt januar 89 3 15 0 107 februar 76 3 15 1 95 marts 70 2 16 1 89 april 55 2 13 0 70 maj 48 1 11 0 60 juni 43 1 11 0 55 juli 36 1 11 0 48 august 22 1 8 0 31 september 22 1 7 0 30 oktober 21 0 9 0 30 november december Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni 2013 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Der bør søges en negativ tillægsbevilling på netto 5,551 mio. kr.
Side 20 BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Serviceudgifter: Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifterne 800 Vederlagsfri fysioterapi 450 Sundhedsfremme og forebyggelse 1.292 Andre sundhedsudgifter 300 Pleje og omsorg for ældre og handicappede 3.770 Hjælpemidler, forbrugsgoder. 850 Handicap Serviceudgifter: Ældreboliger 908 Pleje og omsorg for ældre og handicappede 1.300 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.700 Botilbud til personer med særlige sociale problemer 500 forsorgshjem Aktivitets- og samværstilbud 1.400 I alt 11.120 4.150 Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje 6.970 Sundhed og ældre i alt 978 Drift Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifterne -800 Der har tidligere på året været pres på udgifterne til den aktivitetsbestemte medfinansiering. Der er imidlertid sket en afdæmpning af de månedlige udgifter, og ved midtvejsreguleringen er tilført ca. 800.000 kr., p.g.a. en lovændring, der fjernede egenbetaling på kunstig befrugtning m.v. Der forventes nu at blive et overskud på ca. 800.000 kr. Vederlagsfri fysioterapi 450 Der forventes en ekstraregning fra region Nordjylland for udgifter til lokaleleje m.v. i forbindelse med private fysioterapeuters ydelse af vederlagsfri fysioterapi. Regningen dækker perioden 01.08.08-31.12.11 og er på 452.000 kr. Det lægger et pres på budgettet. Bevillingen af tilskud til lokaleleje m.v. er overgået til kommunen, og praksis er opstrammet, hvilket skulle medføre færre ekstraudgifter fremover. De to kommunalt ansatte terapeuter til vederlagsfri fysioterapi har fået mange brugere, og det forventes at reducere udgifterne til private terapeuter. Med det nuværende udgiftsniveau forven-
Side 21 tes, at budgettet ud over ovennævnte ekstraregning holder. Sundhedsfremme og forebyggelse - 1.292 P.g.a. krav om at være medfinansierende på merudgifter på andre funktioner i afdelingen, er der sket en nedjustering af de sundhedsfremmende og forebyggende aktiviteter i slutningen af 2012. Det medfører, at der forventes mindreudgifter på ca. 600.000 kr. i Kroniker Rehabiliteringsprojektet. I midtvejsreguleringen af DUT, blev området tilført 182.000 kr. til opstart af Kræftplan III. Dette starter primo 2013, så midlerne anvendes ikke i 2012. Der er sket endelig restafregning af det statsfinansierede projekt Krams4U, og der er et ikke forbrugt restbudget på 160.000 kr. Desuden forventes Sund By at kunne spare ca. 300.000 kr. på sit aktivitetsbudget. Endelig har Sund By haft vakant stilling i ca. 6 mdr. Da der imidlertid er afregnet feriepenge til tre fratrådte medarbejdere, forventes det kun at kunne give en besparelse på ca. 50.000 kr. Samlet forventes mindreudgifter på ca. 1.292.000 kr. Andre sundhedsudgifter -300 Der har i 2012 været markante merudgifter til betaling til Regionen for færdigbehandlede sygehuspatienter. Mariagerfjord Kommune har klaget over en række af disse sager inklusiv sager fra 2011- og vi har primo november fået medhold i disse. Der forventes stadig merudgifter til færdigbehandlede sygehuspatienter på ca. 250.000 kr., men det mere end opvejes af forventede mindreudgifter på hospiceophold på ca. 100.000 kr., på Begravelseshjælp på ca. 250.000 kr. og på Fribefordring til læger m.v. på ca. 200.000 kr. Med hensyn til udgifter til hospice og færdigbehandlede patienter er der dog stor usikkerhed. Kommunen får først oplysninger om ophold efter afslutning på opholdet, så der kan være længerevarende, dyre ophold, vi endnu ikke er informeret om. Forventningerne er baseret på forbrugsmønsteret de første 10 måneder. Pleje og omsorg for ældre og handicappede Demografiudviklingen og plejetyngden i kommunen bevirker, at ældreplejens økonomi er under meget hårdt pres. I Økonomivurderingen pr. 31.08.12 er en uddybende beskrivelse af udgifterne til borgere i andre kommuners plejeboliger. Der blev da forventet merudgifter til andre kommuner på ca. 2,4 mio.kr. Dette beløb er siden øget med ca. 800.000 kr. til 3,2 mio.kr. Det skyldes ikke flere borgere tværtimod har der været et dødsfald - men flere borgere er blevet markant dyrere end tidligere forventet. Der er nu tre borgere, der koster over 1,0 mio.kr. årligt. Der var forventet en gennemsnitsudgift pr. borger på 358.000 kr., men nu forventes den at blive ca. 432.000 kr. De 3,2 mio.kr. er forudsat, at alle kommuner får sendt afregning for hele 2012. I 2012 er det betalt ca. 1,1 mio.kr. vedr. 2011. Det regnes med, at der er omtrent samme forsinkelse på regningerne som fra 2011 til 2012, så der forventes merudgifter i 2012 på ca. 2,1 mio.kr. Betaling fra andre kommuner: På grund af stor nedgang (dødsfald) i antal borgere med pleje og praktisk hjælp (bl.a. på plejecentre), hvor andre kommuner betaler, er der i 2012 en forventet mindreindtægt på 1.870.000 kr. Det er et fald på 350.000 kr. i forhold til forventningen pr. 31.08.12. Udgifter til friplejehjem forventes at svare omtrent til det budgetterede. Hjemmeplejen: Det korrigerede budget til hjemmeplejen er på 72,2 mio. kr. Pr. 31.10.12 ligger en forventning om merudgifter på ca. 700.000 kr. Imidlertid har der været en nedgang i udgifterne i 2. halvår. Det er usikkert, men denne udvikling forventes at fortsætte, så hjemmeplejens forbrug forventes at svare til det budgetterede.
Side 22 I Hjemmesygeplejen forventes mindreudgifter i forhold til det budgetterede på ca. 600.000 kr. Øvrige driftsudgifter: Plejen har holdt igen på sit forbrug på øvrige udgifter, der ligger udenfor dialog- og aftalestyringen, og der forventes at kunne spares ca. 800.000 kr. på bl.a. uddannelsesbudgettet. I foråret 2011 har Mariagerfjord Kommune ansøgt Region Nordjylland om øget medfinansiering af tre respiratorbrugere, der har hjælperordninger med døgnbemanding. Mod forventning er disse sager endnu ikke afgjort, og der forventes ikke at komme afgørelse i 2012. Derved forventes Mariagerfjord Kommune at få merudgifter til Hjælperordninger efter SEL 95 på ca. 1,2 mio. kr. Samlet betyder dette forventede merudgifter på 3.770.000 kr. Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring -850 Der er foretaget en nærmere analyse af alle bevillinger af invalidebiler og boligindretning. Desuden er set på kendte manglende abonnementsbetalinger og forbrugsmønsteret i 2011. På den baggrund forventes mindreudgifter på ca. 850.000 kr. Der er dog usikkerheder forbundet med dette. Bl.a. er der med finansloven kommet markant mindre tilskud til høreapparater i 2013, og private leverandører tilskynder borgerne til at få skiftet apparat i 2012. Dette kan medføre ekstra pres på disse udgifter. Handicap i alt Drift 5.99 2 Ældreboliger -908 Der forventes større nettoindtægt end budgetteret på boligdelen af ældreboligerne på Kirketoften og Vadgård. Der er hidtil ikke i tilstrækkelig grad indregnet et driftsoverskud på denne funktion (det skyldes at udgifter til renter og afdrag føres på finanskontiene). Pleje og omsorg for ældre og handicappede 1.30 0 I Handicap afholdes udgifter til hjælperordninger bevilget efter Servicelovens 96. Der er medio året kommet en ny hjælperordning, hvor der forventes ikke budgetterede udgifter på ca. 850.000 kr. Dertil kommer at et par af de eksisterende brugeres helbred er forringet, og de har fået bevilget flere hjælpertimer. Endelige er der fra en organisation, der står for organisering m.v. af borgernes hjælperordninger kommet meldinger om reguleringer af tidligere års betalinger. Den endelige størrelse af dette kendes endnu ikke, men der må forventes merudgifter på ca. 1,3 mio.kr. Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.70 0 Der forventes merudgifter på ca. 1,3 mio.kr. på dette område. Det skyldes dels, at en borger er anbragt med ekstra overvågning i en plejebolig og denne betales af Handicap. Endvidere er der tilbagebetaling af opkrævede takstindtægter til anden kommune i en sag tilbage til 2010. Desuden forventes manglende takstindtægter på ca. 2,4 mio.kr. på dette område. Dette har to hovedårsager. Den ene er, at der var budgetteret med takstindtægter på ca. 1,3 mio.kr. for 3 pladser på Vesterfjord Kollegiet. Det var forudsat, at disse pladser blev
Side 23 solgt til andre kommuner. I stedet er pladserne optaget af borgere fra Mariagerfjord Kommune. Resten af de manglende indtægter skyldes de nye regler om at betalingskommunen bliver handlekommune. En række borgere, hvor Mariagerfjord Kommune tidligere har opkrævet betaling i andre kommuner, har efter 2011, hvor betalingskommunerne blev handlekommuner, fået nedsat omfanget af deres hjælp. Når dette kommer under et niveau, der kan sidestilles med ophold i døgninstitution, er betalingskommunen ikke længere forpligtet til at betale, og udgifterne overgår til Mariagerfjord Kommune. Botilbud til personer med særlige sociale problemer forsorgshjem Udgifterne til ophold på forsorgshjem ligger over det forventede niveau. Afdelingen arbejder med at få brugere med længerevarende ophold anbragt i egen bolig, men der må trods dette forventes merudgifter på netto min. 500.000 kr. Aktivitets- og samværstilbud Der forventes merudgifter til ophold i andre kommuners dagtilbud på ca. 300.000 kr. Samtidig forventes mindreindtægter på ca. 1,1 mio.kr. idet nabokommunerne i stigende grad hjemtager deres borgere fra Mariagerfjord Kommunes dagtilbud. 500 1.40 0 Plan for afvikling af over/underskud, egne tilbud. I forbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2011, blev der konstateret et samlet underskud på 8,255 mio. kr. vedr. handicapområdets samlede tilbud. Efterfølgende blev der udarbejdet handleplaner for afvikling af underskuddet. Status for afvikling af underskuddet ser pr. 31. oktober således ud: Vesterfjord Kollegiet, Specialgruppen og Kirkegade. Iflg. handleplanen skulle områdets merforbrug være reduceret til 232.420 kr. ultimo 2012. Det forventes, at merforbruget vil blive 580.000 kr., hvilket primært skyldtes, at Vesterfjord Kollegiets forventede mindreforbrug reduceres med 555.000 til dækning af manglende takster på området. Ved opstarten af Vesterfjord Kollegiet forventede man en tilgang af 3 borgere fra andre kommuner. Tilbuddets pladser blev hurtigt fyldt op af borgere fra Mariagerfjord, hvorved de manglende takstindtægter opstod. SAB Blæksprutten, Solstrejf og A-huset Området skal iflg. handleplanen udvise et merforbrug ultimo 2012 på 1.576.780 kr. Der forventes imidlertid at merforbruget bliver på 1.252.837. Skivevej, Hørby og Vadgård Handleplanen udviser et forventet merforbrug ultimo 2012 på 192.514 kr. Der forventes imidlertid et merforbrug på 405.117 kr., hvilket bla. har baggrund i, at området har haft beboere som har været meget og er meget personalekrævende. Ligeledes har besøget af Arbejdstilsynet på Vadgård også bevirket en væsentlig udgift. Kirketoften. Ifølge planen ville Kirketoften i indeværende år have indhentet et underskud fra 2011 på 252.000 kr. Det er desværre ikke lykkedes, hvilket tilskrives flere langtidssygemeldinger på stedet. Det vurderes, at Kirketoften kommer ud af 2012 med et underskud på omkring 250.000 kr. Bofællesskaberne Enggården, Arden og Hadsund samt Fjordgruppen og Bygruppen. Planen for afvikling af underskud fra 2011 på 1,954 mio. kr. ser ud til at holde, og underskuddet vurderes at være reduceret til omkring 1,643 mio. kr. ved årets udgang.
Side 24 Psykiatri og Misbrug. På Psykiatri og Misbrugsområdet er der en større negativ overførsel til 2013 end forventet i handleplanen. Der var skønnet en overførsel på 2,254 mio. kr., men det vurderes, at beløbet bliver omkring 3,1 mio. kr. Der har været afskedigelser på området, der har kostet mere end forventet. Større udgifter i forbindelse med flytninger Støttecentret er flyttet til Fortunavej, hvor Misbrugscentret ligger og Værestedet Hadsund er flyttet til Ålborgvej. Endvidere har der dels været større udgifter til Misbrugscentrets drift end først anslået og dels har der været yderligere etableringsudgifter. Men de tiltag, der er sat i værk i 2012 bevirker, at handleplanen forventes overholdt fremover. Anlæg. Omkostningssted Budget 2012 Regnskab 31.10.12 Forventet overførsel til 2013 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Kvalitetsfondsmidler Sundhed og Omsorg APV 2012 - kvf 500.000 67.509 0 I alt 500.000 67.509 0 Anlæg i øvrigt Handicapboliger, Hadsund - Serviceareal 1.584.000 1.149.607 200.000 1) Botilbud Aalborgvej, Hadsund - boliger -408.000 0-408.000 2) Ombygning - De Gamles Gård (4 ekstra boliger) 5.605.000 5.126.267 478.000 12 ældre/handicapboliger, Hadsund 17.384.000 9.622.923 3.300.000 Værestedet Hadsund 68.000 68.000 0 Genoptræningscenter Øst 13.555.000 7.802.709 4.500.000 I alt 37.788.000 23.769.506 8.070.000 TOTAL 38.288.000 23.837.016 8.070.000 I resten af året forventes et samlet forbrug på 6.380.980 vedr. de anførte projekter 1) I 2009 og 2010 har der været et forbrug på honorar i forbindelse med evt. ombygning af Aalborgvej 17. Der har ikke været afsat budget til dette projekt 2) Projektet afsluttes indeværende år, og det resterende beløb forventes ikke forbrugt. Mindreforbruget kan evt. finansiere de ikke budgetterede anlægsudgifter på Aalborgvej 2009 2010.
Side 25 BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift 0 Økonomivurderingen pr. 31. oktober på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Vedr. Bies Gård er der nogle udfordringer på driften, som p.t. er uafklaret (regnskabserfaringer fra 2011). Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. oktober kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. Anlæg Projekt Budget 2012 Regnskab 31.10.2012 Forventet overførsel til 2013 Beløb i kr. Beløb i kr. Beløb i kr. Kvalitetsfondsmidler Feriekolonien Hegedal 67.000 0 67.000 Haller m.m. 2012 1.764.000 477.577 0 Hobro Idrætscenter ventilationsanlæg 432.000 431.600 400 I alt 2.263.000 909.177 67.400 Anlæg i øvrigt Kulturskolen 1.000.000 27.985 0 Digitalisering Hobro Bio -182.000-182.300 300 Kulturinstitutioner 2012 1.810.000 1.351.920 0 Den gamle Biograf i Mariager 300.000 350.483 0 Udvikling af landsbyerne 500.000 150.616 0 Mariager-Handest Veteranbane -726.000 1.776.811 0 I alt 2.702.000 3.475.515 300 Total 4.965.000 4.384.692 67.700 0
Side 26 I resten af året forventes et samlet forbrug på 512.608 kr. vedr. de anførte projekter. BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Teknik og Byg Serviceudgifter: Transport og infrastruktur fælles formål 1.900 Driftsbygninger og pladser 850 Kommunale veje 1.700 Vintertjeneste 0 Natur og miljø Mindreudgift/ merindtægt I alt 4.450 0 Forslag til delvis finansiering: Uforbrugte anlægsmidler til asfalt i byerne 600 Uforbrugte anlægsmidler til vintermateriel 543 Der søges om tillægsbevilling via bufferpulje 3.307 Teknik og Byg i alt 6.350 Drift, serviceudgifter: Transport og infrastruktur fælles formål 1.900 Lønningerne i Teknik og Byg svarer til det budgetterede, men der er som tidligere år merudgifter på maskinudgifterne. Der er budgetteret med udgifter på 3,6 mio.kr. Faste udgifter til vægtafgifter, forsikringer og leasing og udgifter til diesel forventes at udgøre ca. 2,7 mio.kr. Udgifter til reparationer og veligeholdelse forventes at udgøre ca. 2,8 mio.kr., og der er derved forventede merudgifter for ca. 1,9 mio.kr. Driftsbygninger og pladser 850 Der er merudgifter til drift af materielgårdene. Trods en overflytning af 600.000 kr. til dækning af merudgifter, er forbruget stadig større end det budgetterede. Der arbejdes med en reduktion af udgifterne, men der er stadig renoverings- og færdiggørelsesudgifter, så der forventes udgifter, der er ca. 850.000 kr. større end det korrigerede budget. Kommunale veje 1.700 Da den 15-årige kontrakt om vedligeholdelse af asfaltbelægninger i kommu-
Side 27 nens landområder trådte i kraft pr. 01.01.2010, var den årlige kontraktsum 11,0 mio.kr. Heraf konteres 50% på driften på denne funktion. Kontrakten reguleres med asfaltprisindex et, og det betyder, at udgifterne i 2012 er steget med 3,0 mio.kr. til 14,0 mio.kr. Udgiften på denne funktion er dermed steget med 1,5 mio.kr. i en periode, hvor der næsten ikke har været prisfremskrivning. Det betyder, at der ikke er midler til asfaltrenoveringer i byområderne. Der har i år ikke været udført større renoveringer af belægninger i byområderne. Der er stort set kun blevet udført lapning af skader. Trods dette forventes et merforbrug på Belægninger på ca. 2,1 mio.kr. En mindre del af merudgiften kan finansieres af mindreforbrug på andre dele af funktionen, så samlet ventes et merforbrug på ca. 1,7 mio.kr. Vintertjeneste 0 Der resterer ca. 200.000 kr. på budgettet til vintertjeneste. Der er indkøbt salt til første del af vintersæsonen, så udgifterne i 4. kvartal forventes ved en gennemsnitsvinter at blive mindre end i 2011. Dog forventes merudgifter på min. 400.000 kr. Vintertjeneste kører som en særskilt pulje med overførsel mellem årene, så udgifterne opgøres ved årets slutning. Natur og miljø i alt 0 Anlæg Projekt Budget 2012 Regnskab 31.10.2012 Forventet overførsel 2013 Natur og Miljø - Renovation Genbrugsplads, Als 10.000.000 0 Genbrugsplads, Arden 16.000.000 0 Teknik og Byg Indsatspulje - Udkantsområder 8.150.000 4.228.528 3.703.000 Helhedsorienteret byf. I Assens 1.000.000 249.258 600.000 Områdefornyelse i Hobro -3.090.000-3.739.487 0 Renovering af legepladser 200.000 0 0 Maskinindkøb materielgårde 2012 1.200.000 1.200.135 0 Salg af materielgård Mariager/Assens -1.394.000 0-1.394.000 Vinter maskinanskaffelser 2012 1.200.000 543.227 0 Pier, træbro, uddybning, Ø.Hurup havn 578.000 61.484 0 Projekt Fremkommelighed, Hobro 1.321.000 1.320.725 0 Ombygning af Løvehovedet, Mariager 200.000 0 Tilgængelighedsplan 2012 250.000 0 Terrorsikringsplaner, Hobro og Kongsdal 200.000 153.495 0 Byprojektstyr. Hadsund, Mariager, Hobro 0 876.751-971.000 Omlægning af fortove 2012 1.374.000 665.805 374.000 Byplanarbejde i hovedbyerne -38.000-38.186 0 Stiløsning og brorenovering Løgstørvej 19.224.000 3.456.380 3.606.000 Gadebelysning (Udskiftning af materiel) 1.000.000 0 Terrorsikringsplaner 63.000 0 PCB Handlingsplan 500.000 478.769 0 Gadelys på cykelsti til Valsgård 1.300.000 829.228 0 Asfalt byer 1.800.000 793.378 0 Diverse mindre anlægsprojekter 2012 2.363.000 440.956 0 Mole ved Als Odde reparation -99.000-78.984-20.000 Renovering af gadelys 2012 500.000 91.452 0 Omlægning af H.I. Biesgade m.v. -384.516 385.000 Realdania Hobro -465.559 551.000 Vejanlæg vejudskillelse 2012 200.000 204.056 0