Pr. ultimo april 2019
Økonomiudvalget - drift regnskab ifht. Opr. budget ifht. Korr. Økonomiudvalg 274.895 275.488 113.726 283.331 8.436 7.843 Erhverv og turisme 10.000 9.993 3.806 9.993-7 0 Administrativ organisation 198.185 196.990 79.419 201.041 2.856 4.051 Politisk organisation 14.413 14.398 4.584 14.526 113 128 Ejendomscenter 45.251 45.217 15.217 45.611 360 394 Tværgående aktiviteter 7.046 8.890 10.701 12.160 5.114 3.270 Tværgående aktiviteter 0 42.495 0 0 0-42.495 Overførte driftsmidler fra 2018 0 42.495 0 0 0-42.495 Samlet overblik drift På Økonomiudvalgets samlede driftsområde er der vedtaget budget på 274,9 mio. kr. Hertil er der på nuværende tidspunkt givet tillægsbevillinger svarende til 0,6 mio. kr. til årets drift, hvorefter årets korrigeret budget udgør 275,5 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt et forbrug på 283,3 mio. kr. Når der korrigeres for udmøntning af en rammebesparelse på indkøbsområdet samt budgetneutrale omplaceringer, vil det faktiske merforbrug være 5,9 mio. kr. Der er samlet for økonomiudvalgets område hensat 8,1 mio. som en del af den samlede pulje af overførte budgetmidler fra 2018. De væsentligste afvigelser fordeler sig således. Konsulentbistand 2,5 mio. kr. Administrationen i Fjerritslev 0,7 mio. kr. Ejendomscenter 0,5 mio. kr. Tomgangshusleje 0,5 mio. kr. IT-udgifter 0,6 mio. kr. Arbejdsskadeafgift/forsikringer 0,3 mio. kr. På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte driftsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under Tværgående aktiviteter. Overførslen udgør 42,5 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslen, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder. Anmodning om omplaceringer Der søges om følgende budgetneutrale omplaceringer: Politikområde 12 = -0,013 mio. kr. Politikområde 13 = -0,15 mio. kr. Politikområde 14 = -0,013 mio. kr. Politikområde 15 = -0,14 mio. kr. Politikområde 16 = 2,30 mio. kr.
Økonomiudvalget - anlæg. Total 10.100 7.020 8.934 21.767 11.667 14.747 Økonomiudvalg 0.02 Boligformål 0 0 5.308 5.308 5.308 5.308 0.03 Erhvervsformål 0 0 18 457 457 457 0.05 Ubestemte formål 0 0 0 0 0 0 0.12 Erhvervsejendomme 0-3.080 0-3.080-3.080 0 6.62 Vestkystsporet 0 0 0 800 800 800 6.52 Fælles IT og telefoni 0 0 3.648 7.097 7.097 7.097 Ejendomscenter 0.10 Fælles formål 500 500 0 762 262 262 0.12 Erhvervsejendomme 0 0-1.315 0 0 0 0.13 Andre faste ejendomme 9.600 9.600 1.275 10.423 823 823 Tværgående aktiviteter 0 52.175 0 0 0-52.175 Overførte udgifter 41.990 0 0 0-41.990 Overførte indtægter 5.625 0 0 0-5.625 Overført forsyning 4.560 0 0 0-4.560 Samlet overblik anlæg På Økonomiudvalgets samlede anlægsområde er der vedtaget budget på 10,1 mio. kr. Hertil er der på nuværende tidspunkt givet indtægtsbevilling svarende til 3,1 mio. kr. budget udgør herefter 7,0 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet forbrug på 21,8 mio. kr. Ud over en budgetneutral omplacering på 0,8 mio. kr. forventes afvigelsen i forhold til korrigeret budget dækket via overførsler fra 2018, dog søges der tillægsbevilling til to nye byggemodningsprojekter. Anlægsprojektet vedrørende opgradering og fornyelse af kommunens IT-platform er i fuld gang. Der forventes et forbrug på 6,6 mio. kr. i 2019. Som en del af de samlede overførte anlægsmidler fra 2018 henstår 6,6 mio. kr. på dette projekt. Desuden forventes et forbrug på 0,5 mio. kr. vedrørende Pulje til mobilt bredbånd, som ligeledes udgør en del af de overførte anlægsmidler. På jordforsyningen forventes der samlet et nettoforbrug på 5,8 mio. kr. specificeret ved byggemodning 8,3 mio. kr. og Grundsalg -2,6 mio. kr. Der søges om tillægsbevilling på 5,3 mio. kr. til to nye igangsatte projekter i henholdsvis Saltum og Biersted. Det resterende forbrug forventes tilført som en del af de samlede overførte anlægsmidler fra 2018. I forbindelse med bevilling til Vestkystsporet er budgettet på 0,8 mio. kr. blevet placeret forkert, hvorfor der søges om omplacering af dette til politikområde 13 På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte anlægsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under Tværgående aktiviteter. Overførslen udgør 52,2 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslen, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder.
Ved KMB møde den 23. maj 2019 er alle overførte udgiftsbudgetter på i alt 42,0 mio. kr. blevet frigivet. Der søges her om frigivelse af overført nettobeløb vedrørende forsyningsområdet på 4,6 mio. kr. samt frigivelse af 2,2 mio. kr. på indtægtssiden. De resterende overførte indtægter vedrører grundsalg på jordforsyningen, som tilbageføres til kassen med 7,8 mio. kr. Anmodning om omplaceringer Politikområde 12 = 0,8 mio. kr. neutral omplacering Politikområde 10 Politikområde 16 = -4,6 mio. kr. Overført budget fra 2018 til Forsyning Politikområde 16 = -2,2 mio. kr. Overførte indtægter fra 2018 Anmodning om tillægsbevilling Politikområde 16 = 5,3 mio. kr. To nye byggemodningsprojekter Politikområde 16 = -7,8 mio. kr. Rest af overførte indtægter tilbageføres til kassen Økonomiudvalget finansielle konti afvigelse til oprindeligt budget afvigelse til korrigeret budget Økonomiudvalg -2.440.901-2.430.182-914.708-2.440.872 29-10.690 Hovedkonto 7-2.459.408-2.459.408-936.075-2.469.608-10.200-10.200 Tilskud, udligning og generelle tilskud -784.617-784.617-259.592-792.513-7.896-7.896 Skatter -1.681.784-1.681.784-690.355-1.681.155 629 629 Moms 0-100 12.295-200 -200-100 Renter 6.993 7.093 1.577 4.260-2.733-2.833 Hovedkonto 8 18.507 29.226 21.367 28.736 10.229-490 Finansforskydninger 7.668 18.387 6.160 24.437 16.769 6.050 Forskydninger i langfristet gæld 10.839 10.839 15.207 4.299-6.540-6.540 Samlet overblik På finansieringssiden forventes der samlet merindtægter på 10,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. På tilskuds- og udligningssiden forventes en merindtægt på 7,9 mio. kr. som følge at en ny tilskudsordning til kommuner med udligningstab pga. ændringer i hvordan udgifter til ældre og voksne med handicap konteres samt efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet. På skattedelen forventes en afvigelse på 0,6 mio. kr. Dette skyldes mindreindtægter fra grundskyld pga. tilbagebetalinger som følge af forbedringer. Vedrørende refusion af købsmoms viser budgetopfølgningen en forventet merindtægt på 0,1 mio. kr. På rentesiden viser budgetopfølgningen en samlet mindreudgift på 2,8 mio. kr. Mindreudgiften skyldes primært et lavere renteniveau end forudsat på den variabelt forrentede del af kommunens langfristede gæld, som resulterer i lavere renteudgifter på i alt 2,1 mio. kr. Vedrørende øvrige renter og kurstab/kursgevinster forventes samlet set en merindtægt på 0,7 mio. kr. i forhold til det budgetterede.
På området for finansforskydninger viser budgetopfølgningen en netto merudgift på 6,0 mio. kr. Beløbet vedrører primært indefrysningsordning (grundskyld), hvilket resulterer i en forventet udgift på 5,6 mio. kr. ultimo 2019. opfølgningen vedrørende langfristet gæld viser samlet set en merindtægt på 6,5 mio. kr. n har primært baggrund i et forventet større låneoptag i forhold til det budgetterede vedrørende modernisering af genbrugspladsen i Aabybro. Økonomiudvalget Asyldrift Ved udgangen af september 2018, meddelte Udlændingestyrelsen at Jammerbugt Asylafdeling skulle lukke pr. 30. april 2019. Asylafdelingen lukkede to centre medio 2018, og de sidste tre centre er lukket hhv. 31. januar 2019 og 30. april 2019. Den aktuelle driftsstatus er, at alle beboere er fraflyttet og at medarbejderne er fratrådt, dog med undtagelse af enkelte nøglemedarbejdere som varetager opgaver i relation til oprydning, retablering, opsyn, regnskab mv. Driftsøkonomien er stærkt påvirket af, at der er store omkostninger forbundet med lukningen samtidig med at indtægterne er reduceret pga. den lave belægning i nedlukningsperioden. Af aftalegrundlaget mellem Udlændingestyrelsen og Jammerbugt Kommune fremgår det, at kommunen kompenseres for omkostninger forbundet med lukningen samtidig med at kommunen honoreres for det driftstab, der opstår som følge af den lave belægning i perioden frem mod lukningen. Opgørelsen af kompensationen sker i forbindelse med udarbejdelse af lukkeregnskab efter 30. juni. Udlændingestyrelsen har hyret revisionsfirmaet BDO til at bistå ved udarbejdelse af lukkeregnskabet. Forventningen til årets resultat er, at driften af asylområdet i 2019 samlet set bliver budgetneutral for Jammerbugt Kommune. I forbindelse med driftsophøret, er det aftalt, at Jammerbugt Kommune tilføres 3,0 mio. kr. til dækning af bygningsmæssige omkostninger i forbindelse med asylcentret i Tranum. Jammerbugt Kommune overtager desuden vederlagsfrit Udlændingestyrelsens bygninger på stedet. Erhverv og turisme Erhverv og Turisme 10.000 9.993 3.806 9.993-7 0 6.51 Landdistrikter under vækst 1.815 1.815 375 1.815 0 0 651153 Landdistrikter under Vækst Jammerbugt 1.165 1.165 375 1.165 0 0 651153 Bosætningskampagne 650 650 0 650 0 0 Turisme Total 2.999 2.995 680 2.995-4 0 662101 Turisme 2.599 2.595 471 2.595-4 0 662104 The Bay 400 400 131 400 0 0 662106 Finhvalen 1 0 0 0 6.63 Udvikling af menneskelige (Projekter) 0 0 76 0 0 6.67 Erhvervsservice og iværksætteri Total 5.186 5.183 2.751 5.183-3 0 667102 Erhvervsservice og iværksætteri 2.004 2.004 1.772 2.004 0 0 667103 Projekter/Aqua Park Nordic 10 0 0 0 667105 Citychef for de 4 hoved- og handelsbyer 519 519 0 519 0 0 667106 Erhvervskontor 2.663 2.660 968 2.660-3 0
Samlet overblik drift tet forventes at balancere ved årets udgang. Ændrede budgetforudsætninger Der er foretaget udmøntning af rammebesparelse vedrørende indkøb på 2,3 mio. kr. Andelen af dette udgør her 0,013 mio. kr. Anmodning om omplaceringer Der anmodes om omplacering af -0,013 mio. kr. til politikområde 16. Anlæg Erhverv og turisme 0 0 0 800 800 800 Vestkystsporet 0 0 0 800 800 800 Anmodning om omplaceringer Der anmodes om omplacering på 0,8 mio. kr. fra Politikområde 10 vedr. Vestkystsporet, da budgettet er fejlplaceret. Administrativ organisation ifht. til Opr. Administrativ organisation 198.185 196.990 79.419 201.041 2.856 4.051 0.18 Driftsikring af boligbyggeri 634 634 0 634 0 0 6.50 Administrationsbygninger 552 669 292 669 117 0 6.51 Sekretariat og forvaltninger 67.807 64.545 24.099 67.821 14 3.276 6.52 Fælles IT og telefoni 26.799 27.299 17.666 28.457 1.658 1.158 6.53 Jobcentre 36.581 35.341 13.869 35.341-1.240 0 6.54 Naturbeskyttelse 5.875 5.875 2.096 5.875 0 0 6.55 Miljøbeskyttelse 6.235 6.235 1.916 6.235 0 0 6.56 Byggesagsbehandling 2.896 2.896 1.157 2.896 0 0 6.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet 14.522 17.212 6.756 17.212 2.690 0 6.58 Det specialiserede børneområde 18.085 18.085 6.685 17.702-383 -383 6.59 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark 10.529 10.529 2.475 10.529 0 0 3.64 Andre kulturelle opgaver 113 113 0 113 0 0 6.72 Tjenestemandspension 7.465 7.465 2.382 7.465 0 0 5.99 Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 92 92 25 92 0 0
Samlet overblik drift På dette område er der vedtaget et budget på 198,2 mio. kr. Som følge af udmøntning af budgetrammer er der på nuværende tidspunkt givet negative tillægsbevillinger svarende til -1,2 mio. kr. som fordeler sig således: Tillægsbevillinger pr. 30.4.2019 Udmøntning af rammebesparelse MED-struktur -323 Udmøntning af rammebesparelse Effektiv rekruttering -549 Udmøntning af rammebesparelse RPA -323 Total -1.195 Som konsekvens af regnskabsresultatet for 2018 er der på politikområde 16 hensat 2,1 mio. kr. fra politikområde 13, som en del af en samlet pulje på overførte midler. I forhold til det korrigerede budget på 197,0 mio. kr. forventes der samlet et merforbrug på 4,1 mio. kr., hvoraf 0,75 mio. kr. er finansieret af andre politikområder. Ændrede budgetforudsætninger Administrationen samlet Udgiften til forvaltningernes administrative del af politikområde 13 dækker over budgetområderne 651-658 (ekskl. 652) jf. nedenstående tabel. Der forventes samlet en merudgift på 2,9 mio. kr. For at skabe overblik, er økonomien på disse områder nedenfor fordelt på Jammerbugt kommunes fælles udgifter og indtægter samt de fire forvaltninger. ifht. til Opr. Total Total 152.001 150.189 56.579 153.082 1.081 2.893 Fælles Total -12.869-10.486-1.385-7.954 4.915 2.532 51 Sekretariat og forvaltninger -12.869-10.486-1.385-7.954 4.915 2.532 Fjerritslev Total 28.177 27.758 10.444 28.505 328 747 51 Sekretariat og forvaltninger 10.092 9.673 3.759 10.803 711 1.130 58 Det specialiserede børneområde 18.085 18.085 6.685 17.702-383 -383 Brovst Total 66.065 63.516 25.025 63.108-2.957-408 51 Sekretariat og forvaltninger 14.962 10.963 4.399 10.555-4.407-408 53 Jobcentre 36.581 35.341 13.447 35.341-1.240 0 53 Jobcentre (Projekter) 0 0 422 0 0 0 57 Voksen-, ældre- og handicapområdet 14.522 17.212 6.756 17.212 2.690 0 Aabybro Total 33.251 32.135 9.996 32.157-1.094 22
51 Sekretariat og forvaltninger 33.251 32.135 9.996 32.157-1.094 22 Pandrup Total 37.377 37.266 12.499 37.266-111 0 51 Sekretariat og forvaltninger 22.371 22.260 7.330 22.260-111 0 54 Naturbeskyttelse 5.875 5.875 2.096 5.875 0 0 55 Miljøbeskyttelse 6.235 6.235 1.916 6.235 0 0 56 Byggesagsbehandling 2.896 2.896 1.157 2.896 0 0 Jammerbugt kommune - Fælles udgifter og indtægter Der forventes på nuværende tidspunkt udgifter til konsulentbistand på omkring 2,7 mio. kr. tet udgør 0,2 mio. kr. hvilket betyder en foreløbig afvigelse på 2,5 mio. kr. Der er anvendt konsulentbistand til serviceeftersyn af MED-struktur, økonomistyringsprincipper, benchmarking, befolkningsanalyse samt rekruttering af ledelse. Under fællesudgifter og indtægter forventes der endvidere en række mindre afvigelser på blandt andet takstoverførte overheads, AUB-ordning mv. Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet merforbrug på disse områder på 0,4 mio. kr. Som en del af udmøntningen af rammebesparelse på indkøbsområdet er forventet forbrug reduceret med 0,3 mio. kr. Udmøntningen sker som en andel af den samlede rammebesparelse på 2,3 mio. kr. Fjerritslev Konto 6 i Fjerritslev dækker over det specialiserede børneområde og øvrig forvaltningsdel. opfølgningen pr. 30. april 2019 viser et korrigeret budget på 27,8 mio. kr. Samlet set forventes på nuværende tidspunkt et regnskab på 28,5 mio. kr. svarende til et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 0,7 mio. kr. Merforbruget svarer ca. til de indregnede besparelser på kto. 6 i forhold til 2019 og 2020. Det forventede merforbrug forsøges nedbragt i løbet af året. Aabybro Der forventes ingen væsentlige afvigelser. Brovst Som følge af aftalt finansiering vedrørende udvidelse af IT-systemet FASIT, søges der overført 0,4 mio. kr. til politikområde 13 på det fælles IT-område. Pandrup Der forventes ingen væsentlige afvigelser Kommunale ejendomme På kommunale ejendomme i Brovst estimeres der pt. et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på kr. 0,4 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt større udgifter til Teknologiparken end budgetteret. Dertil kommer udgifter til Mediecentret, i forbindelse med etablering af det nye lægehus. Forvaltningen arbejder mod en løsning, hvor merforbruget kan finansieres af de øvrige områder på kt. 6. Fælles IT og telefoni På dette område registreres udgifter og indtægter vedrørende de tværgående IT-systemer. Desuden registreres udgifter og indtægter vedrørende Jammerbugt kommunes IT-afdeling her. I takt med Udbetaling Danmarks overtagelse af KMD-systemer vil administrationsbidraget til UDK være stigende. Derfor vil der løbende ske omplaceringer af budgetbeløb mellem Fælles IT og telefoni (KMD) og Administrationsbidrag til UDK.
Som følge af aftalt finansiering vedrørende udvidelse af IT-systemet FASIT, søges der overført 0,4 mio. kr. fra politikområde 13 fra Administrationen i Brovst. Desuden søges overført yderligere 0,12 mio. kr. fra politikområde 5. På det øvrige IT-områdes forventes en engangsudgift til snitflade vedrørende økonomisystemet. Der er afsat midler hertil i overførslen fra 2018. Anmodning om omplacering Der anmodes om omplacering af 0,12 mio. kr. fra politikområde 5 til medfinansiering af systemudvidelse på FASIT. Der anmodes om omplacering af 0,9 mio. kr. fra politikområde 5 til aflønning af virksomhedskonsulenter, som en del af en investeringscase fra 2018. Der anmodes om omplacering af 0,269 mio. kr. som del af udmøntning af rammebesparelse på indkøb. Anlæg Total 0 0 3.648 7.097 7.097 7.097 Administrativ organisation 0 0 3.648 7.097 7.097 7.097 6.52 Fælles IT og telefoni 0 0 3.648 7.097 7.097 7.097 Samlet overblik anlæg Anlægsudgifterne på dette område indeholder pulje til bredbånd og mobilt netværk samt opgradering og fornyelse af den eksisterende IT-platform. Der er derfor ikke noget oprindeligt budget. Der forventes på nuværende tidspunkt et forbrug på 7,1 mio. kr. Disse anlægsprojekter har været opstartet i tidligere år, og de overførte midler fra 2018 på i alt 7,6 mio. kr. står på nuværende tidspunkt opsamlet i en central anlægspulje på politikområde 16, heraf forventes 0,5 mio. kr. anvendt i 2020. Ændrede budgetforudsætninger I forhold opgradering af den eksisterende IT-platform, er projektet godt i gang. Det forventes, at den afsatte anlægsramme udnyttes fuldt ud, inklusive forventet overførsel fra 2018 i alt 6,6 mio. kr. På Pulje til bredbånd og mobilt netværk forventes anvendt 0,5 mio. kr. Politisk organisation Politisk organisation 14.413 14.398 4.584 14.526 113 128 6.40 Fælles formål 481 481 490 481 0 0 6.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 9.465 9.460 3.145 9.601 136 141 6.42 Kommissioner, råd og nævn 577 577 107 577 0 0
6.43 Valg m.v. 1.459 1.459 36 1.459 0 0 6.51 Sekretariat og forvaltninger 1.312 1.302 757 1.289-23 -13 6.60 Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love -1 0 0 0 6.68 Udvikling af yder- og landdistrikts områder 1.119 1.119 50 1.119 0 0 Samlet overblik drift Politikområde 14 Politisk organisation udgør vedtaget budget 14,4 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt givet en mindre negativ tillægsbevilling som henføres udmøntning af rammebesparelse vedrørende effektiv rekruttering mv. I forhold til korrigeret budget, forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug svarende til 0,13 mio. kr. Ændrede budgetforudsætninger Som følge af investering i nyt lydanlæg til byrådssalen forventes en merudgift på 0,14 mio. kr. Desuden er forventet forbrug nedskrevet med et mindre forbrug på grund af udmøntning af rammebesparelse på indkøb. Der er foretaget en mindre korrektion som følge af udmøntning af rammebesparelse på indkøb Anmodning om omplacering Der anmodes om omplacering af 0,013 mio. kr. som del af udmøntning af rammebesparelse på indkøb. Anlæg Der foreligger ikke anlægsbudget på dette politikområde Kommunale ejendomme EJENDOMSCENTER 30.04. 2019 ifht. Opr. ifht. Korr. Kommunale ejendomme 45.251 45.217 15.217 45.611 360 394 0.05 Ubestemte formål -251-251 -53-251 0 0 0.10 Fælles formål 1.325 1.325 110 1.325 0 0 0.11 Beboelse -1.389-1.389-285 -1.351 38 38 0.12 Erhvervsejendomme -382-382 -280 57 439 439 0.13 Andre faste ejendomme -284-318 8.030-582 -298-264 0.15 Byfornyelse 28 28 28 0 0 2.05 Driftsbygninger og -pladser 761 761 169 761 0 0 2.30 Fælles formål 2 2 2 0 0 2.41 Lystbådehavne m.v. 181 181 13 161-20 -20 3.01 Folkeskoler 24.378 24.378 3.596 24.778 400 400 3.02 Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen 530 530 177 530 0 0 3.05 Skolefritidsordninger 4.540 4.540 788 4.585 45 45 3.50 Folkebiblioteker 993 993 240 1.011 18 18 3.63 Musikarrangementer 109 109 45 109 0 0 3.64 Andre kulturelle opgaver 7 0 0 0
3.76 Ungdomsskolevirksomhed 296 296 137 303 7 7 4.85 Kommunal tandpleje 605 605 144 613 8 8 5.14 Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) 4.808 4.808 1.181 4.461-347 -347 5.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 261 261 49 261 0 0 5.25 Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk.3 og 36) 331 331 7 0 0 0 5.29 Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod 753 753 108 753 0 0 primært ældre 6.50 Administrationsbygninger 7.578 7.578 1.002 8 70 70 6.62 Turisme 78 78 30 0 0 0 6.67 Erhvervsservice og iværksætteri 0 0 0 0 0 0 Samlet overblik drift På dette område udviser vedtaget budget 45,3 mio. kr. Der er givet en mindre tillægsbevilling på 0,034 mio. kr. som kan henføres til udmøntning af rammebesparelser. I forhold til korrigeret budget forventes der på nuværende tidspunkt et merfobrug på 0,4 mio. kr. På politikområde 16 er der overført et merforbrug på 0,52 mio. kr. til en samlet pulje vedrørende overførte budgetmidler fra 2018. Ændrede budgetforudsætninger Der forventes et merforbrug på flere områder i forbindelse med prisstigning på varme. Grundbeløbets bortfald betyder, at der vil ske en prisstigning på de små varmeværker. Det betyder en stigning i udgifter på varme på ca. 0,6 mio. kr. Der er udregnet på i alt 111.541 m 2. Der er ikke indregnet prisstigning for bygninger, som bliver forsynet af Jetsmark Varmeværk, da denne endnu ikke er fastlagt. Den forventede prisstigning er beregnet til: Kategori Prisstigning [kr.] Skoler 394.853 Børnehaver og SFO 84.418 Administrationsbygninger 66.380 Biblioteker 13.947 Andre 21.989 I alt 581.586 Under Beboelse har der været afgang af to ejendomme samt på funktion 5.14 Daginstitutioner har der været afgang af tre børnehaver, hvor to er blevet private børnehaver samt en er lukket, der betyder, at der på budgettet er en samlet afgang på 0,35 mio. kr. i 2019 og 0,353 mio. kr. i overslagsårene. Der mangler at blive udregnet et driftsbudget på Skovsgaards Vuggestue samt en ekstra tildeling af rengøringstimer på Familiecentret, Skolegade 12, det formodes at disse driftsbeløb vil kunne indeholdes indenfor restbeløbet på afgange af ejendomme. Under Erhvervsejendomme vil der blive et indtægtstab på 0,139 mio. kr. i 2019 og 0,143 mio. kr. i overslagsårene, da Skolegade 12, Fjerritslev er blevet til Familiecenter, hvorfor Ejendomscentret ikke vil få en huslejeindtægt. tet vedrørende lejeindtægten på Industrivej 2 blev i 2018 nedskrevet med 0,5 mio. kr. Dette er ikke ført ud i overslagsårene. Under Andre faste ejendomme skal indtægtsbudgettet øges med tilgang af huslejeindtægter på tre lejemål, det betyder, hvilket betyder en øget indtægt på 0,51 mio. kr. Anmodning om omplaceringer
Der anmodes om omplacering til Lystbådehavne mv. af indtægter på 0,02 mio. kr. fra Politikområde 10 vedr. forpagtningsaftale på Attrup Havnecafe. Der anmodes om omplacering af 0,12 mio. kr. som del af udmøntning af rammebesparelse på indkøb på politikområde 16.
Anlæg Ejendomscenter Total 10.100 10.100-40 11.185 1.085 1.085 Ejendomme i alt 500 500-1.315 762 262 262 010103 Offentlige toiletter - budgetforlig 17 500 500 0 762 262 262 012153 Lægeklinik Søparken Aabybro -1.315 0 013118 Bygningsvedligeholdelse 9.600 9.600 1.275 10.423 823 823 kommunens ejendomme 2018 09 Renovering mv. legepladser 9-113 -113-113 10 Bygningsvedligeholdelse 8.600 8.600 1.021 9.738 1.138 1.138 20 Energibesparende foranstaltninger 1.000 1.000 112 1.013 13 13 30 Brandsikring overnatning skoler o.l. 132-215 -215-215 Samlet overblik anlæg På anlægsområdet forventes der samlet set ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget, under forudsætning af at overførsler fra 2018 2019 frigives. Ændrede budgetforudsætninger De forventede overførsler fra 2018-2019 er allerede reserveret til igangværende projekter, som renovering af offentligt toilet på Grønhøj Strand, renovering af læmur ved Tinghuset i Fjerritslev, brandsikring af skoler i forbindelse med midlertidig overnatning samt tagrenovering på Ingstrup Trivselsskole. Vedrørende lægeklinikken på Søparken i Aabybro, er der fra Sundheds- og ældreministeriet bevilget 1,3 mio. kr. til indretning af lægeklinikken. Det forventes at den modtagne finansiering dækker udgifterne. Tværgående aktiviteter Tværgående aktiviteter 7.046 8.890 10.701 12.160 5.114 3.270 0.02 Boligformål -2.561-2.561-14 -2.561 0 0 0.05 Ubestemte formål -95-95 94 41 136 136 0.11 Beboelse 1 1 1 0 0 0.15 Byfornyelse 299 299 42 299 0 0 0.95 Redningsberedskab 8.743 8.743 8.079 8.818 75 75 5.27 Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af leverandør (servicelovens 83, jf. 93, -1.100-1.100-27 -600 500 500 6.51 Sekretariat og forvaltninger -4.238-3.390-1.094 3.144 2.296 6.70 Løn- og barselspuljer 5.997 6.993 2.526 7.256 1.259 263 på politikområde 16 dækker over redningsberedskab, forsikringer samt rammer af tværgående art. I forhold til vedtaget budget på 7,0 mio. kr. er budgettet tilført 1,85 mio. kr. som følge af udmøntning af følgende rammebesparelser.
Tillægsbevillinger pr. 30.4.2019 Udmøntning af rammebesparelse MED-struktur 500 Udmøntning af rammebesparelse Effektiv rekruttering 850 Udmøntning af rammebesparelse RPA 500 Total 1.850 budget udgør herefter 8,9 mio. kr. Samlet for politikområdet forventes der et forbrug på 12,7 mio. kr. Udover en udmøntet ramme vedrørende indkøb på 2,3 mio. kr. forventes der en afvigelse på 1,0 mio. kr. Ændrede budgetforudsætninger I forbindelse med budgetlægningen for 2019 blev budgetposter vedrørende jordforsyning mv. flyttet fra Politikområde 15 til Politikområde 16. På de grunde som på anlægssiden under jordforsyningen ikke er solgt endnu, kommer der løbende mindre udgifter til drift. Det kan være ejendomsskatter, grundejerforening, gadebelysning mv. Samtidig kan der på enkelte områder forekomme udlejning. På budgettet er der afsat budget på lejeindtægter, men ikke på de løbende driftsudgifter. Der forventes en udgift på dette på 0,14 mio. kr. som der vil blive søgt tillægsbevilling på ved en senere budgetopfølgning. Kontrakt vedrørende redningsberedskab vil for 2019 stige med 0,1 mio. kr. hvilket ikke kan finansieres inden for det eksisterende budget. Der er på politikområdet afsat en rammebesparelse på 1,1 mio. kr. til udmøntning ved udnyttelse/genudlejning af nedlagte plejehjem. I takt med udlejning, vil udgiften til tomgangshusleje falde. tet til tomgangshusleje står på politikområde 7 - Sundhed og senior, og hensigten er, at det realiserede mindreforbrug på tomgangshusleje skal overføres til denne rammebesparelse. Der er på nuværende tidspunkt indgået en tidsbegrænset aftale om udlejning af V. Hjermitslev plejecenter med en sparet tomgangshusleje på 0,5 mio. kr. til følge. Desuden er der indgået tidsbegrænset aftale om udlejning af servicearealerne, hvilket indebærer en lejeindtægt på 0,1 mio. kr. Det har ikke været muligt at indgå yderligere aftaler. Der mangler således at blive indfriet 0,5 mio. kr. for at den samlede rammebesparelse er realiseret. Der er foretaget udmøntning af rammebesparelse på indkøb med 2,3 mio. kr. Rammebesparelsen tager udgangspunkt i en indkøbsanalyse, som i 2018/2019 er udarbejdet i samarbejde med ekstern konsulentvirksomhed. Udgiften til arbejdsskadeafgift har været stigende de sidste år. Dette baserer sig både på en stigning i takst og antal, og der forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. Der forventes samtidig en merindtægt på pulje til selvrisiko på 0,3 mio. kr. som delvist kan finansiere den øgede udgift på arbejdsskadeafgift. Der forventes herefter et netto merforbrug på 0,3 mio. kr. For 2019 er reglerne for udmøntning fra den fælles barselspulje ændret således, at der nu udbetales 90% af netto-lønudgift og ikke 100% som det var tilfældet i 2018. Ved et forsigtigt skøn forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug i forhold til budgettet, det er dog usikkert hvordan året ender ud. Tværgående aktiviteter 0 42.495 0 0 0-42.495 Overførte driftsmidler fra 2018 0 42.495 0 0 0-42.495
På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte driftsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under Tværgående aktiviteter. Overførslen udgør 42,5 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslen, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder. Anmodning om omplaceringer Der anmodes om omplacering af 2,3 mio. kr. vedrørende rammebesparelse på indkøb som udmøntes til andre politikområder. Den beregnede udmøntning af ovenstående udmøntning udgør her 0,004 mio. kr. Anlæg Tværgående aktiviteter 0-3.080-1.576 2.685 2.685 5.765 0.02 Boligformål 0 0-1.651 5.308 5.308 5.308 0.03 Erhvervsformål 0 0 18 457 457 457 0.11 Beboelse 0 0 57 0 0 0 0.12 Erhvervsejendomme 0-3.080 0-3.080-3.080 0 Samlet overblik anlæg Anlægsudgifter på dette område dækker over Jordforsyning og Kommunale ejendomme. Der er ikke vedtaget oprindeligt budget og der er givet tillægsbevillinger svarende til -3,1 mio. kr. Der forventes et forbrug på 5,8 mio. kr. Det er her forudsat at der udskydes udgifter for 3,3 mio. kr. frem til 2020. Som en del af den samlede pulje på uforbrugte anlægsmidler fra 2018, henstår der 12,3 mio. kr. som vedrører dette politikområde. Ændrede budgetforudsætninger Funktion 0.02 Boligformål og 0.03 Erhvervsformål indeholder jordforsyningen og er opdelt på byggemodning og grundsalg. og forventet forbrug er opdelt i nedenstående tabeller. Byggemodning Vedtaget budget 0 Genbevilling 0 Tillægsbevilling 0 budget 0 forbrug 8.314 8.314 Grundsalg Vedtaget budget 0 Genbevilling 0 Tillægsbevilling 0 budget 0 forbrug -2.548-2.548
På byggemodning forventes der samlet et forbrug på 8,3 mio. kr. Heraf udgør 5,3 mio. kr. to nye projekter, henholdsvis byggemodning af 15 nye parcelhusgrunde på Vestergårdsvej i Saltum til 4,5 mio. kr. og et projekt på Haldagervej i Biersted til 0,78 mio.kr. Jf. Kommunalbestyrelsens beslutning 25.4.2019 søges der tillægsbevilling hertil. På de byggemodningsprojekter som er igangsat i tidligere år, forventes der på nuværende tidspunkt et forbrug på 6,3 mio. kr. dog forventes 3,3 mio. kr. udskudt til 2020. Projekterne på Jacobsvej 9 i Pandrup, Klosterlunden i Pandrup samt Horsbækken i Aabybro den største del heraf. På grundsalg er der på nuværende tidspunkt realiseret en indtægt på 2,5 mio. kr. Her udgør grundsalg på Jacobsvej 9 og Horsbækken den største del. Ud over jordforsyningen indeholder politikområdet køb og salg af bygninger. Der er i budgetåret givet tillægsbevilling til salg af bygning i Aabybro Midtby. tet forventes overholdt. Anmodning om tillægsbevilling Der anmodes om tillægsbevilling på 5,3 mio. kr. til to nye byggemodningsprojekter Tværgående aktiviteter 0 52.175 0 0 0-52.175 Overførte udgifter 41.990 0 0 0-41.990 Overførte indtægter 5.625 0 0 0-5.625 Overført forsyning 4.560 0 0 0-4.560 På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte anlægsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under dette politikområde. Overførslen udgør 52,2 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslens udgifter, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder. Ved KMB møde den 23. maj 2019 er alle overførte udgiftsbudgetter på i alt 42,0 mio. kr. blevet frigivet. Der søges her om frigivelse af overført nettobeløb vedrørende forsyningsområdet på 4,6 mio. kr. samt frigivelse af 2,2 mio. kr. på indtægtssiden. De resterende overførte indtægter vedrører grundsalg på jordforsyningen, som tilbageføres til kassen med 7,8 mio. kr. Anmodning om omplacering Der anmodes om frigivelse og omplacering af 4,6 mio. kr. på overførte midler vedrørende forsyningsvirksomhed. Der anmodes om frigivelse og omplacering af overførte indtægter på i alt 2,2 mio. kr. Anmodning om tillægsbevilling Der anmodes om negativ tillægsbevilling på overførte indtægter på i alt 7,8 mio. kr.
Hovedkonto 7 Renter, skatter og tilskud Konto 7 afvigelse til opr.budget afvigelse til korr.budget Total -2.459.408-2.459.408-936.075-2.469.608-10.200-10.200 Renter 6.993 7.093 1.577 4.260-2.733-2.833 7.05 Indskud i pengeinstitutter 0 0 1 0 0 0 7.08 Realkreditobligationer -700-700 -625-800 -100-100 7.14 Tilgodehavender i betalingskontrol -500-400 -186-400 100 0 7.15 Andre tilgodehavender vedr. kt. 0-8 -256-256 6-250 6 6 7.21 Aktier og andelsbeviser -200-200 -200 0 0 7.23 Udlån til beboerindskud 0 0-11 -10-10 -10 7.25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender -4-4 0-154 -150-150 7.30 Spildevandsanlæg med betalingsvedtægt 1.288 1.288 1.289 1.289 1 1 7.34 Vandforsyning 60 60 60 60 0 0 7.35 Andre forsyningsvirksomheder -396-396 -389-264 132 132 7.56 Anden kortfristet gæld (indenlandsk) 200 200 36 200 0 0 7.68 Realkredit 423 423 0 421-2 -2 7.70 Kommunekredit 7.631 7.631 2.068 5.521-2.110-2.110 7.71 Pengeinstitutter 247 247 129 247 0 0 7.78 Kurstab og kursgevinster i øvrigt 200 200-801 -400-600 -600 7.79 Garantiprovision -1.000-1.000-1.000 0 0 Tilskud, udligning og generelle tilskud -784.617-784.617-259.592-792.513-7.896-7.896 7.80 Udligning og generelle tilskud -647.952-647.952-210.704-647.952 0 0 001 Kommunal udligning -586.896-586.896-195.632-586.896 0 0 002 Statstilskud til kommuner -37.944-37.944-6.768-37.944 0 0 007 Efterreguleringer 1.800 1.800 0 1.800 0 0 010 Udligning af selskabsskat -24.912-24.912-8.304-24.912 0 0 7.81 Udligning og tilskud vedr. udlændinge 17.520 17.520 5.840 17.520 0 0 7.82 Kommunale bidrag til regionerne 5.195 5.195 1.732 5.195 0 0 7.86 Særlige tilskud -159.380-159.380-56.460-167.276-7.896-7.896 001 Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner -11.000-11.000-3.668-11.000 0 0 008 Beskæftigelsestilskud -83.808-83.808-27.936-83.808 0 0 010 Efterreguleringer 2018 0 0 0 1.200 1.200 1.200 010 Midtvejsregulering 2019 0 0 0 900 900 900 013 Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud -3.492-3.492-1.164-3.492 0 0 014 Tilskud til generelt løft af ældreplejen -5.808-5.808-1.936-5.808 0 0 018 Tilskud til at styrke kvalitet i ældreplejen -7.788-7.788-2.596-7.788 0 0 019 Tilksud til styrkelse af kommunernes likviditet -35.148-35.148-11.716-35.148 0 0 022 Tilskud til kommuner med vanskelige vilkår -12.336-12.336-4.112-12.336 0 0 025 Overgangstilskud alderbestemt udgiftsbehov 0 0-3.332-9.996-9.996-9.996 Skatter -1.681.784-1.681.784-690.355-1.681.155 629 629 7.90 Kommunale indkomstskatter -1.476.178-1.476.178-492.950-1.476.178 0 0 7.92 Selskabsskat -10.681-10.681-3.560-10.681 0 0 7.93 Anden skat pålignet visse indkomster -703-703 -453-703 0 0 7.94 Grundskyld -193.760-193.760-192.910-193.110 650 650 7.95 Anden skat på fast ejendom -462-462 -483-483 -21-21 Moms 0-100 12.295-200 -200-100 7.87 Refusion af købsmoms -100 12.295-200 -200-100 Samlet overblik Der er et vedtaget budget på -2.459,4 mio. kr. Der er ikke givet tillægsbevillinger på området, ligesom der heller ikke er foretaget omplaceringer. Ultimo 2019 forventes en merindtægt 10,2 mio. kr. I forbindelse med en senere budgetopfølgning i 2019 vil der blive søgt tillægsbevillinger til afvigelserne.
Ændrede budgetforudsætninger Skatter og tilskud På skatte- og tilskudsdelen viser budgetopfølgningen en forventet merindtægt på 7,3 mio. kr. Merindtægten ses på tilskudssiden, da der i finansloven for 2019 blev indført en tilskudsordning i 2019 og 2020 til kommuner med udligningstab som følge af ændringer i, hvordan udgifterne til ældre og voksne med handicap konteres. Herfra modtager Jammerbugt kommune 10,0 mio. kr. i 2019. Vedrørende beskæftigelsestilskuddet, kan der ifølge KL s prognose forventes en merudgift pga. efterregulering af 2018 på 1,2 mio. kr., og en merudgift pga. midtvejsreguleringen af 2019 på 0,9 mio. kr. De faktiske reguleringer forventes udmeldt i forbindelse med Økonomiaftalen for 2020. I forbindelse med Økonomiaftalen for 2020 fastsættes også en evt. midtvejsregulering af bloktilskuddet. På skattedelen forventes en mindreindtægt på 0,6 mio. kr., da Jammerbugt Kommune modtager mindre i grundskyld end budgetteret som følge af tilbagebetalinger af grundskyld ved fradrag for forbedringer. Der er tilbagebetalt knap 0,2 mio. kr. i 2019. Moms opfølgningen vedrørende refusion af købsmoms viser en forventet mindreudgift på 0,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. n vedrører tilbagebetaling af refusion af købsmoms vedrørende egne huslejeindtægter. I budgettet for området er der indregnet en indtægt på 0,5 mio. kr. vedr. korrektion af moms for tidligere år, og i forhold hertil forventes ingen afvigelser. Købsmomsområdet vil blive endelig opgjort ved en senere budgetopfølgning, og i den forbindelse vil der blive søgt tillægsbevilling til afvigelserne. Renter Andre forsyningsvirksomheder opfølgningen vedrørende andre forsyningsvirksomheder viser samlet set en afvigelse på 0,1 mio. kr. som skyldes en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. vedrørende gæld optaget til anlægsprojekter på genbrugsområdet. Kommunen har hjemtaget lån til finansiering af anlægsprojekter på kommunens genbrugspladser og afholder udgiften til renter og afdrag på denne gæld. Der vil være en mindreudgift på 0,1 mio. pga. en del af gælden er variabelt forrentet. Rentebesparelsen afspejler sig tilsvarende i opkrævningen til genbrugsområdet, som giver en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Der vil i forbindelse med budgetopfølgning senere på året blive søgt tillægsbevilling til afvigelsen. Renter af langfristet gæld Vedrørende renter af langfristet gæld viser budgetopfølgningen samlet en forventet mindreudgift på 2,1 mio. kr. Heraf udgør 1,0 mio. kr. ældreboliglån og som modsvares af en tilsvarende merudgift på afdragssiden. n på 1,1 mio. kr. skyldes, at renteniveauet på den variabelt forrentede del af kommunens gæld er lavere end forudsat ved budgetlægningen. Der vil ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2019 blive søgt tillægsbevilling til den forventede mindreudgift. Deponering I forbindelse med udlodning af provenuet fra HMN GasNet P/S modtager Jammerbugt Kommune ultimo maj måned 2019 et beløb på 12,9 mio. kr. Beløbet er ikke medtaget i denne budgetopfølgning, idet sagen behandles på Kommunalbestyrelsens møde d. 23. maj 2019. Renter af langfristede tilgodehavender På renter af langfristede tilgodehavender forventes merindtægter i størrelsesordenen 0,2 mio. kr. Renter af indskud i pengeinstitutter m.v. Der har været en positiv udvikling af kommunens gennemsnitlige likviditet igennem hele 2018, men der ses en faldende tendens i 2019 grundet store anlægsudgifter. Der er pt. en gennemsnitlig likviditet på godt 200 mio. kr. Der forventes ikke renteindtægter af indeståender i 2019.
Renter af realkreditobligationer og kurstab/ kursgevinster (kapitalforvaltningsaftalen) Der er budgetteret med 0,7 mio. kr. i renteindtægter af obligationer i 2019. Der forventes ultimo en indtægt på 0,8 mio. kr. Derudover forventes der kursgevinster på netto 0,4 mio. kr., hvilket giver en merindtægt på 0,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 0,2 mio. kr. Øvrige renter Der forventes at budgettet til renteindtægter vedr. betalingskontrol overholdes (i alt 0,4 mio. kr.) at kortfristet gæld (tilbagebetaling af grundskyld) udviser et forbrug på 0,2 mio. kr. svarende til budgettet at renter af ejendomsskattelån udviser en merindtægt på -0,2 mio. kr. Hovedkonto 8 Hovedkonto 8 - Balanceforskydninger afvigelse til oprindeligt budget afvigelse til korrigeret budget Finansforskydninger og langfristet gæld 18.507 29.226 21.367 28.736 10.229-490 Finansforskydninger 7.668 18.387 6.160 24.437 16.769 6.050 Andre tilgodehavender -230-230 -9.687-80 150 150 Pantebreve 0 0 0 0 0 0 Indskud i Landsbyggefonden 0 10.719-42 10.719 10.719 0 Andre langfristede udlån og tilgodehavender -42-42 7.902 5.857 5.899 5.899 Deponerede beløb for lån m.v. -784-784 -738-784 0 0 Gæld vedr. Jammerbugt Forsyning A/S 8.724 8.724 8.725 8.725 1 1 Langfristet gæld 10.839 10.839 15.207 4.299-6.540-6.540 Afdrag på lån 48.839 48.839 15.207 49.099 260 260 Låneoptagelse -38.000-38.000 0-44.800-6.800-6.800 Samlet overblik Ovenstående tabel indeholder de budgetlagte områder på hovedkonto 8. I forhold til et vedtaget budget på 18,5 mio. kr. er der netto givet tillægsbevillinger på 10,7 mio. kr. budget udgør herefter 29,2 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt en samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Finansforskydninger Andre tilgodehavender Jammerbugt Kommune har budgetteret med indtægter fra Jammerbugt Produktionsskole vedr. et gældsbrev, som blev oprettet i 2017. Da produktionsskolen er gået konkurs i april 2019, forventes den budgetlagte indtægt på 0,2 mio. kr. ikke realiseret. Indskud i Landsbyggefonden Der planlægges et almenboligprojekt med familie- og ungdomsboliger igangsat medio 2019 i Aabybrocentret. Hertil er givet en tillægsbevilling på 7,4 mio. kr. Ligeledes forventes igangsat et projekt med almene ungdomsboliger ved Skovbrynet i Fjerritslev. Hertil er givet tillægsbevilling på 3,4 mio. kr. Deponering Deponering af beløb fra HMN Naturgas frigives med en tiendedel årligt regnet et år fra rådighedsdatoen, og dette betyder, at der første gang i april 2019 er frigivet 0,7 mio. kr. Fra tidligere deponering vedr. I/S Thyra skal der årligt frigives 0,05 mio. kr. Begge beløb er budgetlagt.
Andre langfristede udlån og tilgodehavender Folketinget har vedtaget lov. nr. 278 af 12. april 2018 (Lov om lån til grundskyld mv.). Indefrysning af grundskyld i Jammerbugt Kommune udgør samlet set 5,6 mio. kr. for 2018. Lånet på den indefrosne grundskyld skal betales tilbage ved ejerskifte. Der sker en løbende indbetaling ved ejerskifte, dette i størrelsesordenen 0,05 mio. kr. pr. måned. Ultimo 2019 forventes det indefrosne beløb at andrage 5,6 mio. kr. Jf. lånebekendtgørelsens 2, stk. 1 nr. 16 kan der hjemtages lån til denne merudgift. Lån til betaling af ejendomsskatter er ikke budgetteret. Ud fra tidligere års udgifter forventes der i 2019 en samlet udgift på 0,5 mio. kr. Indtægter på foreningslån er ikke budgetteret. Der forventes indtægter på 0,2 mio. kr. i 2019. Langfristet gæld Afdrag på lån Vedrørende afdrag på kommunens langfristede gæld inklusive ældreboliglån viser budgetopfølgningen en forventet merudgift på 0,3 mio. kr. I afvigelsen er indeholdt en mindreudgift til afdrag på den almindelige langfristede gæld på 0,6 mio. kr., som blandt andet har baggrund i, at det samlede låneoptag i 2018 ikke blev så stort som forventet ved budgetlægningen for 2019. Herudover er der i budgettet indregnet afdrag til et låneoptag i 1. halvår 2019, men da låneoptaget ikke forventes gennemført, bliver det budgetterede afdrag til en mindreudgift i budgetopfølgningen. opfølgningen vedrørende afdrag på lån vedrørende ældreboliger viser derimod en merudgift på 0,8 mio. kr. n opstår som nævnt under Renter af langfristet gæld som følge af rentetilpasning Ved budgetopfølgningen i efteråret 2019 vil der blive søgt tillægsbevilling til afvigelserne på området. Låneoptag opfølgningen viser et forventet låneoptag på 44,8 mio. kr., hvilket er 6,8 mio. kr. større end det budgetterede. skyldes dels, at der i budgettet ikke er budgetteret med lånoptag vedrørende det brugerfinansierede områder (hovedsagelig Genbrugsplads Aabybro) på 15,1 mio. kr. dels, at der på Kommunalbestyrelsesmødet den 23. maj blev foretaget en prioritering af anlægsbudgettet for 2019, hvormed en række anlægsudgifter blev udskudt til 2020, hvormed der først kan hjemtages lån til disse i 2020. Den endelige låneramme 2019 vil blive opgjort i november, når der endelig skal hjemtages lån. Ændrede budgetforudsætninger Indskud i Landsbyggefonden På området for indskud i Landsbyggefonden er der i 2019 tilført budgetmidler for sammenlagt 10,7 mio. kr. Til finansiering af et almenboligprojekt med i alt 41 familie- og ungdomsboliger ved Aabybro-centret er der tilført 7,4 mio. kr. i forbindelse med Kommunalbestyrelsens godkendelse af skema A d. 22. november 2018. Til projektet vedrørende opførelse af 40 almene ungdomsboliger ved Skovbrynet i Fjerritslev, har Kommunalbestyrelsen i forbindelse med godkendelse af skema A givet tillægsbevilling d. 31. januar 2019 tilført 3,4 mio. kr. til indskud i Landsbyggefonden.