Overførsler 2018 Center for økonomi har sammen med fagområderne gennemgået årets på drift, anlæg og finans 2018 med henblik på en opgørelse af ets konsekvens for overførsler til efterfølgende år. Samlet overførsel Tabel 1. Samlet overførsel 1.000 kr. Afvigelse ift. Overførsel til Overførsel til Overførsel korr. budget 2019 2020 i alt - = indtægt / + = udgift Skatter, tilskud og udligning -3.363 2.672-2.672 Skatter -486 - - - Tilskud og udligning -2.877 2.672-2.672 NOTAT 6. marts 2019 Journal nr. 00.30.14-Ø00-4-19 Sagsbehandler CSHAN Drift 5.683 4.925 5.220 10.145 Serviceudgifter 3.905 4.925 5.220 10.145 Overførselsudgifter -5.327 - - - Forsikrede ledige -777 - - - Den centrale refusionsordning -2.921 - - - Aktivitetsbestemt medfinansiering 9.993 - - - Ældreboliger 810 - - - A. Strukturel driftsbalance 2.320 7.597 5.220 12.817-6.043 2.237-2.237 sudgifter - skattefinansierede -33.968 28.015-28.015 sudgifter - huslejefinansierede - - - sindtægter 27.925-25.778 - -25.778 B. -6.043 2.237-2.237 A+B Resultat af det skattefinan. område -3.723 9.834 5.220 15.054 Forsyningsvirksomheder -4.216 1.849-1.849 Forsyningsvirksomheder - drift -1.410 - - - Forsyningsvirksomheder - anlæg -2.806 1.849-1.849 C. Forsyningsvirksomheder -4.216 1.849-1.849 Finansielle poster 36.030 Optagne lån 9.957-9.957 - -9.957 Renter mv. 7.999 - - - Afdrag på lån -454 - - - Øvrige finansforskydninger 18.528 199-199 D. Finansielle poster 36.030-9.758 - -9.758 A+B+C+D. Kassetræk/opsparing 28.091 1.925 5.220 7.145 Der overføres i alt 7,1 mio. kr. fra 2018. Heraf overføres 1,9 mio. kr. til 2019 og 5,2 mio. kr. overføres til 2020.
Drift Af kommunens principper for økonomistyring fremgår det, at det som udgangspunkt kun er serviceudgifter, der kan overføres. Desuden fremgår følgende overordnede regler vedrørende overførsler: Opsparede driftsmidler frigives som udgangspunkt i efterfølgende budgetår (overskud 2018 frigives 2019). Merudgifter vil skulle indhentes i efterfølgende budgetår (merforbrug 2018 modregnes 2019). Har en takstfinansieret institution oparbejdet et underskud/overskud vil dette først blive modregnet i budgetåret +1 af hensyn til muligheden for at medtage dette i takstberegningen (mindre/merforbrug 2018 modregnes i takstgrundlaget 2020). Opsparede driftsmidler kan undtagelsesvis, og efter ansøgning, frigives i efterfølgende budgetår som anlæg (overskud 2018 frigives som anlæg i 2019). Center for økonomi vurderer, hvorvidt en udgift kan afholdes som anlæg med baggrund i det autoriserede konteringsregler. Det overordnede formål med overførselsadgangen er at skabe en incitamentsstruktur, der medgår til at sikre, at institutionerne agerer økonomisk og aktivitetsmæssigt rationelt i forhold til deres bevillinger. Frederikssund Kommune ser i 2019 ind i en udfordring i forhold til overholdelse af servicerammen, hvorfor mindreforbrug i det omfang det ikke forstyrrer driften eller er i modstrid med driftsaftaler mv. søges overført til 2020. Nedenstående gennemgang af de foreslåede overførsler skal ses i lyset heraf. 2/15
Tabel 2. Samlet overførsel Økonomiudvalget 33.605 1.018 1.071 2.089 Serviceudgifter 33.888 1.018 1.071-2.089 Overførselsudgifter - - - - - Ældreboliger -283 - - - - Uddannelsesudvalget -20.739 309 2.081-2.390 Serviceudgifter -21.757 309 2.081-2.390 Overførselsudgifter 16 - - - - Den centrale refusionsordning 1.002 - - - - Opvækstudvalget 3.604 253 308-561 Serviceudgifter 3.604 253 308-561 Velfærdsudvalget -10.827 1.120 - - 1.120 Serviceudgifter -10.040 1.120 - - 1.120 Overførselsudgifter 218 - - - - Den centrale refusionsordning 681 - - - - Ældreboliger -1.686 - - - - Vækstudvalget 7.207 124 245-369 Serviceudgifter 1.337 124 245-369 Overførselsudgifter 5.093 - - - - Forsikrede ledige 777 - - - - Fritidsudvalget 2.701 171-1.687 1.858 Serviceudgifter 2.701 171-1.687 1.858 Teknisk udvalg -1.973-400 - - -400 Serviceudgifter -3.132-400 - - -400 Ældreboliger 1.159 - - - - Plan- og miljøudvalget 1.104 - - 104 104 Serviceudgifter 1.104 - - 104 104 Social- og sundhedsudvalget -20.365 539 1.515-2.054 Serviceudgifter -11.610 539 1.515-2.054 Den centrale refusionsordning 1.238 - - - - Aktivitetsbestemt medfinansiering -9.993 - - - - I alt -5.683 3.134 5.220 1.791 10.145 heraf serviceudgifter -3.905 3.134 5.220 1.791 10.145 heraf overførselsudgifter 5.327 - - - - heraf forsikrede ledige 777 - - - - heraf central refusionsordning 2.921 - - - - heraf aktivitetsbestemt medfinan. -9.993 - - - - heraf ældreboliger -810 - - - - På serviceudgifterne var der i 2018 et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 3,9 mio. kr. På trods heraf overføres der i alt 10,1 mio. kr. fordelt på følgende måde: 4,9 mio. kr. til 2019, heraf 1,8 mio. kr. til anlæg. 5,2 mio. kr. til 2020 Det forhold, at der overføres mindreforbrug fra 2018 på trods af det samlede merforbrug skyldes, at overførslerne primært kan henføres til KKRinstitutioner, hvor takstbekendtgørelsen anviser overførselsregler, driftsaftaler, øremærkede midler samt diverse pulje, hvor alternativet til overførsel er returnering af tilskud til tilskudsgiver. Det overførte beløb er på niveau med overførslen fra 2017, hvor der i alt blev overført 7,8 mio. kr. I det følgende redegøres der nærmere for overførsler fordelt på udvalg. 3/15
Økonomiudvalget Tabel 3. Overførsler Boligpolitik 290 - - - - Beredskab -434 - - - - Politisk organisation 793 793 - - 793 Administration mv. 6.598 225 1.071-1.296 Lønpuljer og tjenestemandspension 27.846 - - - - Rengøring 131 - - - - Serviceudgifter 414 - - - - Ældreboliger -283 - - - - Forsikringer samt udkontering af IT -1.619 - - - - Serviceudgifter -1.619 - - - - Overførselsudgifter - - - - - I alt 33.605 1.018 1.071-2.089 heraf serviceudgifter 33.888 1.018 1.071-2.089 heraf overførselsudgifter - - - - - heraf ældreboliger -283 - - - - På Økonomiudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på 33,9 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 2,1 mio. kr. overføres. 1 mio. kr. til 2019 og 1,1 mio. kr. til 2020. Overførslen til 2019 består af følgende: 0,8 mio. kr. overføres, idet der skal afholdes to valg i 2019. 0,2 mio. kr. vedrører øremærkede midler til betaling af juridisk bistand vedrørende Vinge Centrum. Overførslen til 2020 består af følgende: 0,5 mio. kr. vedrører den fælles arkiveringspulje. 0,6 mio. kr. vedrører licenser til gennemførelse af virtuelle møder. Uddannelsesudvalget Tabel 4. Overførsler Skole- og klubområdet -7.480 309 857-1.166 Serviceudgifter -7.560 309 857-1.166 Overførselsudgifter 80 - - - - Familieområdet -13.259-1.224-1.224 Serviceudgifter -14.197-1.224-1.224 Overførselsudgifter -64 - - - - Den centrale refusionsordning 1.002 - - - - I alt -20.739 309 2.081-2.390 heraf serviceudgifter -21.757 309 2.081-2.390 heraf overførselsudgifter 16 - - - - heraf central refusionsordning 1.002 - - - - På Uddannelsesudvalget var der i 2018 et merforbrug på 21,7 mio. kr. på serviceudgifterne. På trods heraf overføres der budget på i alt 2,4 mio. kr. 0,3 mio. kr. overføres til 2019 og 2,1 mio. kr. overføres til 2020. Grunden til 4/15
at der sker en overførsel selvom udvalget viser et samlet merforbrug er, at overførslerne enten sker i henhold til gældende retningslinjer vedrørende KKR-institutioner eller som følge af uforbrugte puljemidler, hvor alternativet til overførsel er tilbagebetaling til tilskudsgiver. Overførslen er sammensat på følgende måde: På skole-klubområdet overføres samlet et overskud på 1,2 mio. kr., hvoraf 0,3 mio. kr. overføres til 2019 og 0,9 mio. kr. som følge af lovgivning vedrørende statslige kompetencemidler til folkeskolen og KKR s retningslinjer for takstfinansierede institutioner. På familieområdet overføres et overskud på 1,2 mio. kr. vedrørende Kong Frederik til 2020 som følge af KKR s retningslinjer for takstfinansierede institutioner. Opvækstudvalget Tabel 5. Overførsler Dagtilbud 3.604 253 308-561 I alt 3.604 253 308-561 På Opvækstudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på 3,6 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 0,6 mio. kr. søges overført. 0,3 mio. kr. overføres til 2019 og 0,3 mio. kr. overføres til 2020: Mindreforbrug på 0,4 mio. kr. overføres til 2019 til selvejende institutioner og puljeinstitutioner, jf. institutionernes driftsoverenskomster. Merforbrug på 0,1 mio. kr. overføres til 2019 vedrørende pulje til flere pædagoger i børnehuse med mange børn i udsatte positioner, idet tilskuddet fra Socialstyrelsen først er modtaget og bogført i 2019. Mindreforbrug på 0,3 mio. kr. overføres til 2020 vedrørende specialbørnehaven Åkanden i henhold til KKR-retningslinjer. Fritids- og kulturudvalget Tabel 6. Overførsler Kultur og fritid 2.701 171-1.687 1.858 I alt 2.701 171-1.687 1.858 På Fritids- og kulturudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 1,9 mio. kr. søges overført til 2019 heraf 1,7 mio. kr. til anlæg: Til anlæg 1,1 mio. kr. vedrørende idrætsområdet, heraf 0,8 mio. kr. til kulturog havnebad. 5/15
0,5 mio. kr. vedrørende folkebiblioteker til nyt adgangssystem og flytning til Jægerspris Skole. 0,1 mio. kr. vedrørende foreningshuset Pedersholm til handicapindretning. Til drift 0,2 mio. kr. vedrørende kulturel virksomhed Social- og sundhedsudvalget Tabel 7. Overførsler Social service -10.947 370 1.515-1.885 Serviceudgifter -12.185 370 1.515-1.885 Den centrale refusionsordning 1.238 - - - - Sundhed og forebyggelse -9.418 169 - - 169 Serviceudgifter 575 169 - - 169 Aktivitetsbestemt medfinansiering -9.993 - - - - I alt -20.365 539 1.515-2.054 heraf serviceudgifter -11.610 539 1.515-2.054 heraf aktivitetsbestemt medfinan. -9.993 - - - - heraf central refusionsordning 1.238 - - - - På Social- og sundhedsudvalget var der i 2018 et merforbrug på 11,6 mio. kr. på serviceudgifterne. På trods heraf overføres der budget på i alt 2 mio. kr. 0,5 mio. kr. overføres til 2019 og 1,5 mio. kr. overføres til 2020. Grunden til at der sker en overførsel selvom udvalget viser et samlet merforbrug er primært, at overførslerne enten sker i henhold til gældende retningslinjer vedrørende takstfinansierede institutioner eller som følge af uforbrugte puljemidler, hvor alternativet til overførsel er tilbagebetaling til tilskudsgiver. Overførslen er sammensat på følgende måde: Satspulje til Styrkelse af den kommunale alkoholbehandling har uforbrugte midler på 0,1 mio. kr., som overføres til 2019. Alternativt skal uforbrugte midler tilbagebetales til staten. Overførsel af underskud vedrørende leasingbiler på 0,4 mio. kr., hvor flere biler er frikøbt i 2018, hvilket giver besparelse i 2019 og frem. Overførsel af 2,2 mio. kr. vedrørende institutionerne under social service, hvoraf: o Et underskud på 0,1 mio. kr. overføres og indregnes i taksten for 2020, jf. KKR s rammeaftale. o Overførsel af overskud på 1,4 mio. kr. i forhold til takstberegningsgrundlag på takstfinansierede institutioner i henhold til KKR s rammeaftale og takstbekendtgørelsen. Overførslen fordeles med 0,7 mio. kr. til 2019 og 0,7 mio. kr. til 2020. o Overførsel af øremærkede midler på 0,9 mio. kr. til 2020 til udvikling af mindre indgribende indsatser i tilbudsviften. Satspulje til Projekt Børnebroen har uforbrugte midler på 0,1 mio. kr., som overføres til 2019. Alternativt skal ubrugte midler tilbagebetales til staten. 6/15
Overførsel af overskydende aktivitetstilskud på 0,1 mio. kr. til den selvejende institution Aktivhuset Kongshøj til 2019. Velfærdsudvalget Tabel 8. Overførsler Social service 543 - - - - Serviceudgifter 325 - - - - Overførselsudgifter 218 - - - - Ældreområdet -11.370 1.120 - - 1.120 Serviceudgifter -10.365 1.120 - - 1.120 Den centrale refusionsordning 681 - - - - Ældreboliger -1.686 - - - - I alt -10.827 1.120 - - 1.120 heraf serviceudgifter -10.040 1.120 - - 1.120 heraf overførselsudgifter 218 - - - - heraf central refusionsordning 681 - - - - heraf ældreboliger -1.686 - - - - På Velfærdsudvalget var der i 2018 et merforbrug på serviceudgifterne på 10 mio. kr. På trods heraf overføres der budget på i alt 1,1 mio. kr. til 2019. Grunden til at der sker en overførsel selvom udvalget viser et samlet merforbrug er primært, at alternativet til de konkrete overførsel er tilbagebetaling til tilskudsgiver. I forlængelse heraf bemærkes det, at der i 2018 var et merforbrug på decentrale enheder såsom plejeboliger og døgnpleje på i alt 5,6 mio. kr. Et merforbrug som i henhold til overførselsreglerne bør overføres til 2019. Set i lyset af, at der samtidig er et mindreforbrug i forhold til implementeringen af CURA og andre fællesudgifter på i alt 2,8 mio. kr., som ikke overføres, vælges det ligeledes ikke at overføre merforbruget på de decentrale enheder. Overførslen er sammensat på følgende måde: Der henstår et beløb på 0,8 mio. kr. udmøntet af den statslige værdighedspulje fra 2018, der overføres til 2019. Alternativ til overførsel er tilbagebetaling. Merforbruget vedrørende fondsmidler knyttet til De Tre Ege på 0,012 mio. kr. overføres til 2019. Mindreforbruget vedrørende fondsmidler knyttet til Nordhøj på 0,2 mio. kr. er øremærkede og overføres til 2019. Der henstår et beløb på 0,006 mio. kr. vedrørende musikalsk sansestimuleringsprodukt udviklet til mennesker med demens, der overføres til 2019. Alternativ til overførsel er tilbagebetaling. Der overføres 0,1 mio. kr. vedrørende satspuljeprojektet tværsektoriel stuegang til 2019. Alternativ til overførsel er tilbagebetaling. 7/15
Vækstudvalget Tabel 9. Overførsler Beskæftigelsesindsats/tilskud 6.456 - - - - Serviceudgifter 586 - - - - Overførselsudgifter 5.093 - - - - Forsikrede ledige 777 - - - - Erhverv og turisme 751 124 245-369 Serviceudgifter 751 124 245-369 I alt 7.207 124 245-369 heraf serviceudgifter 1.337 124 245-369 heraf overførselsudgifter 5.093 - - - - heraf forsikrede ledige 777 - - - - På vækstudvalget var der i 2018 et overskud på 1,3 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 0,4 mio. kr. søges overført: På FUEL-projekt er der et overskud på 0,7 mio. kr.. Projektet afvikles over flere år, hvorfor der overføres 0,2 mio. kr. til 2019 og 0,2 mio. kr. til 2020 til finansiering af projektudgifter i disse år. Teknisk udvalg Tabel 10. Overførsler Jordforsyning -300 - - - - Kommunale bygninger -678 - - - - Hovedvedligeholdelse 521 - - - - Serviceudgifter -717 - - - - Ældreboliger 1.238 - - - - Servicekorps 151 - - - - Serviceudgifter 82 - - - - Ældreboliger 69 - - - - Udenomsarealer -228 - - - - Serviceudgifter -174 - - - - Ældreboliger -54 - - - - Energi -1.962-400 - - -400 Serviceudgifter -1.868-400 - - -400 Ældreboliger -94 - - - - Veje og grønne områder 650 - - - - Færgedrift -28 - - - - Kollektiv transport -68 - - - - Affaldshåndtering -31 - - - - I alt -1.973-400 - - -400 heraf serviceudgifter -3.132-400 - - -400 heraf ældreboliger 1.159 - - - - På Teknisk udvalg var der i 2018 et merforbrug på 3,1 mio. kr. på serviceudgifterne, hvoraf 0,4 mio. kr. søges overført til 2019: Merforbrug på 0,4 mio. kr. overføres til 2019 vedrørende projekt Biogas 2020. Merforbruget skal finansieres af EU-midler, som modtages i 2019. 8/15
Plan- og miljøudvalget Tabel 11. Overførsler By og landskab 1.104 - - 104 104 I alt 1.104 - - 104 104 På Plan- og miljøudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på serviceudgifterne på 1,1 mio. kr., hvoraf 0,1 mio. kr. søges overført til anlæg i 2019: Mindreforbrug på 0,1 mio. kr. vedrørende projektudarbejdelse til dige i Kulhuse overføres til 2019. Projektet startede i 2018, men er fortsat igangværende. Projektet har karakter af anlæg, hvorfor beløbet overføres til anlæg. Samlet For kommunen som helhed er der i 2018 et mindreforbrug på udgiftssiden på 34,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, hvoraf 28,0 mio. kr. søges overført. Overførelsen består kun af skattefinansierede udgifter. På indtægtssiden er der en mindreindtægt på 27,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget hvoraf 25,8 mio. kr. søges overført. Samlet søges der overført 2,2 mio. kr. til 2019 via en tillægsbevilling til budgettet. 9/15
Tabel 12. Samlet overførsel Alle beløb i 1.000 kr. - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud Afvigelse i forhold til korr. budget (årets ) Overførsel 2019 Overførsel 2020 Overførsel i alt sudgifter: Svømmehal med omklædnings-og møderumsfaciliteter m.v. (Fritidsudvalget) 12.062 12.062 12.062 Børnehuse i Skibby (Uddannelsesudvalget) 363 Vinge Delta - byggemodning (Økonomiudvalget) 7.725 4.590 4.590 Bedre brug af fælles faciliteter og intensiveret salgsarbejde (Økonomiudvalget) 1.881 1.875 1.875 Istandsættelse af Færgevej (Teknisk Udvalg) -49 Energiinvesteringer (Teknisk Udvalg) 2.905 2.905 2.905 Opsætning af målere i tændskabe (Teknisk Udvalg) 2.768 2.768 2.768 Tilslutninger til Fjordforbindelsen (Teknisk Udvalg) 1.963 Byggemodning -Oppe-Sundby skole (Økonomiudvalget) -300 Frederikssund Havn m.v. (Teknisk Udvalg) 2.513 2.513 2.513 Øvrige anlæg - Skattefinansierede projekter 2.135 1.302 1.302 Skattefinansierede bruttoanlæg 33.966 28.015 28.015 Kommunale ældreboliger, boligdel 0 Bruttoanlæg i alt 33.966 28.015 28.015 sindtægter: Salg af bygninger - bedre brug af fælles faciliteter og intensiveret salgsarbejde (Økonomiudvalget) -23.178-23.178-23.178 Salg af tidl. Oppe-Sundby Skole (Økonomiudvalget) -1.100 Vinge Delta - salg af byggegrunde (Økonomiudvalget) -1.033-1.033-1.033 Servicearealtilskud vedr. Pedershave (Velfærdsudvalget) -1.444-1.444-1.444 Øvrige indtædter -1.170-123 -123 Indtægter I alt -27.925-25.778-25.778 B. Samlede nettoanlæg 6.041 2.237 2.237 Af de samlede overførsler er der automatisk låneadgang til 5,4 mio. kr. i 2019. overførsler udspecificeres nærmere i nedenstående udvalgsspecifikke afsnit. Økonomiudvalget På Økonomiudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på udgiftssiden på 9,8 mio. kr., hvoraf 6,9 mio. kr. søges overført til 2019. På indtægtssiden var der en mindreindtægt på 26,6 mio. kr., hvoraf 24,3 mio. kr. søges overført til 2019. 10/15
Tabel 13. Overførsel Økonomiudvalget -16.798-17.394-17.394 Udgifter 9.792 6.940 6.940 Indtægter -26.590-24.334-24.334 I alt -16.798-17.394-17.394 sudgifter - Skattefinansierede 9.792 6.940 6.940 sudgifter - Huslejefinansierede sindtægter -26.590-24.334-24.334 Overførslen på udgiftssiden på samlet 6,9 mio. kr. er sammensat på følgende måde: Drift 0,150 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. forberedelse af grundsalg i Vinge. Beløbet overføres til 2019, hvor arbejdet videreføres. 4,590 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. Deltakvarteret i Vinge. Beløbet skal anvendes i 2019 til udgifter som følge af voldgiftssag. 0,075 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. udgifter i forbindelse med tilbagekøb af ejendommen Ved Kirken 6, Frederikssund. Beløbet skal anvendes til tinglysningsgebyr i forbindelse med overtagelsen. 0,250 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. arkæologiske undersøgelser på jord købt i Vinge. Undersøgelserne er ikke afsluttet og fortsætter i 2019. 0,449 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. udgifter i forbindelse med salgsarbejde, som fortsætter i 2019. 0,327 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. udgifter til ombygning og fraflytning af familieafdelingen. Der mangler fortsat at blive anvendt midler til kloak og parkeringspladser, som først vil blive afholdt i 2019. 0,500 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. afsatte udgifter i forbindelse med salg af Smedetoften. Udgifterne afholdes først i 2019. 0,600 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. afsatte udgifter til reetablering af lejeplads, landmåler m.v. som følge af salg af Thorstedlund. Beløbet anvendes først i 2019. Overførslen på indtægtssiden på samlet 24,3 mio. kr. er sammensat på følgende måde: 0,067 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af jord i Slangerup ved Raasigvangen. Jorden er solgt primo 2019. 1,033 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af 2 parcelhus grunde i Vinge. Grundene sælges først i 2019. 0,048 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af 4 mindre arealer. Der mangler fortsat at blive solgt 2 arealer, som først sælges i 2019. 0,060 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af mindre areal på 400 m2 i Skibby. Beløbet modtages først i 2019. 0,019 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af jord til Haldor Topsøe. Beløbet modtages først i 2019. 11/15
0,019 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af Birkealle 41 i Jægerspris. Beløbet modtages først i 2019. 22,500 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. salg af Thorstedlund. Beløbet modtages først i 2019. Uddannelsesudvalget På Uddannelsesudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., hvoraf hele beløbet søges overføres til 2019. Tabel 14. Overførsel Uddannelsesudvalget 482 482 482 Udgifter 482 482 482 Indtægter I alt 482 482 482 sudgifter - Skattefinansierede 482 482 482 sudgifter - Huslejefinansierede sindtægter Overførslen på 0,5 mio. kr. er sammensat på følgende måde: Drift 0,5 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. Ådalens skole, hvor der mangler at blive udført nødvendigt renoveringsarbejde. Renoveringen vil blive udarbejdet og afsluttet i 2019. Opvækstudvalget På Opvækstudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Mindreforbruget søges ikke overført til 2019. Tabel 15. Overførsel Opvækstudvalget 378 Udgifter 378 Indtægter I alt 378 sudgifter - Skattefinansierede 378 sudgifter - Huslejefinansierede sindtægter Fritids- og Kulturudvalget På Fritids- og Kulturudvalget var der i 2018 et mindreforbrug på 12,2 mio. kr., hvoraf der søges overført 12,1 mio. kr. til 2019. Drift 12/15
Tabel 16. Overførsel Drift Fritids- og Kulturudvalget 12.221 12.062 12.062 Udgifter 12.115 12.062 12.062 Indtægter 106 I alt 12.221 12.062 12.062 sudgifter - Skattefinansierede 12.115 12.062 12.062 sudgifter - Huslejefinansierede sindtægter 106 Overførslen på 12,1 mio. kr. er sammensat på følgende måde: 12,1 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. svømmehal med omklædningsog møderumsfaciliteter m.v. Mindreforbruget skyldes forsinkelse af projektet. Velfærdsudvalget På Velfærdsudvalget var der i 2018 på det skattefinansierede område et mindreforbrug på 0,150 mio. kr. og en mindreindtægt på 1,4 mio. kr., hvoraf indtægten søges overført til 2019. Tabel 17. Overførsel Velfærdsudvalget -1.294-1.444-1.444 Udgifter 150 Indtægter -1.444-1.444-1.444 I alt -1.294-1.444-1.444 sudgifter - Skattefinansierede 150 sudgifter - Huslejefinansierede sindtægter -1.444-1.444-1.444 Overførsel af indtægten på 1,4 mio. kr. vedrøre følgende: Drift 1,444 mio. kr. (mindreindtægt) vedr. servicearealtilskud fra staten for etablering af Pedershave etape II. Regnskabet til Pedershave er afsluttet ultimo 2018, men tilskuddet fra staten modtages først i 2019. På det huslejefinansierede område i 2018 blev hele budgettet anvendt og projektet afsluttet. Teknisk Udvalg På Teknisk Udvalg var der i 2018 et mindreforbrug på 11,0 mio. kr. på det skattefinansierede område, hvoraf der søges overført 8,5 mio. kr. til 2019. 13/15
Tabel. 18. Overførsel Overførslen på 8,5 mio. kr. er sammensat på følgende måde: 2,905 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. energiinvesteringer. Beløbet overføres til 2019 og kan lånefinansieres. 0,270 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. skadeforebyggelse - sikringstiltag. Beløbet overføres til 2019 til færdiggørelse af projektet. 0,076 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. teknisk anlægs pulje. Beløbet overføres til 2019 hvor det bl.a. er reserveret til indgået borgeraftaler i forbindelse med bredbåndspuljen. 2,768 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. opsætning af målere i tændskabe. Beløbet overføres til 2019, hvor etablering af målere vil finde sted. 2,513 mio. kr. (mindreforbrug) vedr. Frederikssund Havn. Beløbet overføres til 2019 og kan lånefinansieres. Skatter, tilskud og udligning Teknisk udvalg 11.052 8.531 8.531 Udgifter 11.049 8.531 8.531 Indtægter 3 I alt 11.052 8.531 8.531 sudgifter - Skattefinansierede 11.049 8.531 8.531 sudgifter - Huslejefinansierede sindtægter 3 Tabel 19. Overførsel Skatter -486 - - - - Tilskud og udligning -2.877 2.672 - - 2.672 I alt -3.363 2.672 - - 2.672 På skatter, tilskud og udligning var der i 2018 en merindtægt/mindreforbrug på 3,4 mio. kr., hvoraf 2,7 mio. kr. overføres til 2019: Drift Mindreforbrug på 0,3 mio. kr. vedrørende modregning af modtaget rådighedsbeløb fra vand- og spildevandsforsyning. Beløbet opkræves først i 2019. Mindreforbrug på 2,4 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling af momsrefusion på Thorstedlund. Beløbet afregnes først i 2019. 14/15
Finansielle poster Tabel 20. Overførsel Optagne lån 9.957-9.957 - - -9.957 Renter mv. 7.999 - - - - Afdrag på lån -454 199 - - 199 Øvrige finansforskydninger 18.528 - - - - I alt 36.030-9.758 - - -9.758 På finansielle poster var der i 2018 en mindreindtægt på 36 mio. kr., hvoraf 9,8 mio. kr. søges overført til 2019: Mindreforbrug på 0,2 mio. kr. vedrørende ekstraordinært afdrag på boliglån til Pedershave etape II. Afdraget forfalder først til betaling i 2019. Mindreindtægt på 10 mio. kr. vedrørende låneoptagelse. 8,5 mio. kr. er optaget primo 2019, og den resterende del på 1,5 mio. kr. forventes optaget ultimo 2019. Forsyningsvirksomheder Tabel 21. Overførsel Forsyningsvirksomheder - drift 1.400 - - - Forsyningsvirksomheder - anlæg 2.806 1.849-1.849 I alt 4.206 1.849 - - 1.849 På forsyningsvirksomheder er der i 2018 et overskud på i alt 4,2 mio. kr., hvoraf 1,4 vedrører drift, mens 2,8 mio. kr. vedrører anlæg. Af mindreforbruget på anlæg overføres 1,8 mio. kr. til 2019: 0,9 mio. kr. vedrørende renovering af udløbsbassin på Frederikssund Genbrugsstation. 0,9 mio. kr. vedrørende pilotforsøg på affaldsområdet. 15/15