Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer
Ikast-Brande kommune... ikke nogen bolsjebutik Bruttodriftsudgifter ca.: 3,5 mia. kr. - driftsindtægter ca.: 1,2 mia. kr. Nettodriftsudgifter ca.: 2,3 mia. kr. 3.000 personer er årligt i kommunens tjeneste.
69% Indtægter via skatter B Personskatter 25,1% 1.442,6 mio. kr. Grundskyld 20,35 75,6 mio. kr. Faldet 2 procentpoint på 4 år. Selskabsskat 50% s 151,1 mio. kr. Udligning (60 mio) Kirkeskat 1,00% 0,0 mio. kr. I alt 1.655,4 mio. kr.
31% Indtægter via generelle tilskud Statstilskud 43,0 mio. kr. Kommunal udligning (modregnet 60 mio i A/S) 559,3 mio. kr. Udligning vedr. udlændinge -4,5 mio. kr. Bidrag til regionen Særtilskud -5,1 mio. kr. 137,8 mio. kr. I alt 730,5 mio. kr.
Hvordan kan man skaffe sig flere indtægter?
40800 Folketal pr. 1.1 Ikast-Brande Kommune 40600 40400 40200 40000 39800 Folketal pr. 1.1 39600 39400 39200 39000 1.1.2007 1.1.2008 1.1.2009 1.1.2010 1.1.2011 1.1.2012 1.1.
Folketal pr. 1.1 Ikast-Brande Kommune 40800 40600 40400 40200 40000 39800 En ny medborger giver: - statstilskud på ca. 46.000 kr. - skatteindtægter Folketal pr. 1.1 39600 39400 39200 39000 1.1.2007 1.1.2008 1.1.2009 1.1.2010 1.1.2011 1.1.2012 1.1.
Hvordan kan man skaffe sig flere indtægter? Flere borgere Forhøje skattesatserne Indføre dækningsafgift på erhvervsejendomme Øge borgernes indtægt Forhøje takster hvor det er muligt.
(mio. kr.) 2014 2015 2016 2017 Indtægter 2.366 2.370 2.415 2.455 Driftsudgifter -2.327-2.329-2.377-2.422 Renteudgifter -11-11 -11-11 Driftsresultat 28 30 27 22
(mio. kr.) VIGTIGT med 2014 driftsoverskud: 2015 2016 2017 - anlægsinvesteringer - afdrag på gæld Indtægter 2.366 2.370 2.415 2.455 - eventuel kassekonsolidering Driftsudgifter -2.327-2.329-2.377-2.422 Renteudgifter -11-11 -11-11 Driftsresultat 28 30 27 22
(mio. kr.) 2014 2015 2016 2017 Indtægter 2.366 2.370 2.415 2.455 Driftsudgifter -2.327-2.329-2.377-2.422 Renteudgifter -11-11 -11-11 Driftsresultat (overskud) 28 30 27 22 Anlægsinvesteringer -75-75 -75-75 Forsyningsområdet 4 4 4 4 Optagelse af lån 9 0 0 0 Afdrag på lån -24-23 -24-24 Finansforskydninger 7 1 1 1 Resultat i alt (underskud) -51-63 -67-72
Tabel 1.2: Index-tal fordelt på politikområder Regnskab 2012 Indeks-tal Regnskab 2012 Regnskab 2012 Index R-12 Index R-11 Index R-10 Index R-09 Hele landet IBK Hele landet IBK IBK IBK IBK IBK Politikområde i ft. Hele i ft. Hele i ft. Hele i ft. Hele drift og refusion i 1.000 kr. Kr./indb. Kr./indb. landet landet landet landet 1 Dagtilbud til børn 0-5 år 27.497.433 172.535 71.291 57.207 80 78 76 75 2 Børn og unge 6-17 år 51.550.360 431.263 63.130 64.445 102 101 104 102 3 Familier og børn med særlige behov (0-17 årige) 16.843.310 99.816 14.009 10.282 73 70 70 72 4 Fritid, idræt og kultur 8.865.112 50.686 1.589 1.247 78 79 82 79 5 Overførselsindkomster (18-64 årige) 74.790.432 512.588 21.932 21.321 97 100 100 97 6 Ældre (65-99+ årige) 41.505.443 264.028 42.874 38.221 89 87 92 92 7 Sundhed 22.659.184 142.959 4.060 3.516 87 84 86 83 8 Handicap og psykiatri (voksne) (18-64 årige) 22.855.247 154.483 6.702 6.426 96 100 116 124 9 Erhvervsudvik., turisme, klima og demokrati 781.157 4.144 140 102 73 85 91 85 10 Økonomi 0 0 11 Borgerservice, adm. og pol. adm. 33.067.055 227.388 5.925 5.593 94 95 88 87 12 Redningsberedskab 1.296.218 10.430 232 257 110 112 110 120 13 Miljø og natur 679.671 7.190 122 177 145 144 144 155 14 Byer og landsbyer 1.002.998 1.602 180 39 22 39 29 42 15 Infrastruktur og kollektiv trafik 8.976.465 70.404 1.609 1.732 108 127 99 100 16 Forsyning -323.385-3.292-58 -81 140 74 172-16 I alt 312.046.701 2.146.225 55.917 52.787 94 95 96 96 Finansiering -328.503.759-2.309.900-58.866-56.813 97 96 95 94
Anlægsbudget 2014? Alle kommunale anlægsinvesteringer udgiftsføres i betalingsåret modsat private virksomheder som afskriver over flere år. Der er i budget 2014 pt. indregnet anlægsinvesteringer for netto 75 mio. kr. 2009
Netto anlægsbudget pr. indbygger 2007 2008 2009 2010 2011 2012 IBK 1.240 1.975 1.654 2.145 2.330 2.472 1.926 DK 2.248 2.846 2.749 2.330 2.839 3.134 2.626
2014 2015 2016 2017 Resultat af ordinær drift 27.530 29.447 27.372 22.087 Skattefinansierede anlægsudgifter -75.000-75.000-75.000-75.000 Drift- og anlæg jordforsyning 1) 677 677 677 677 Pris- og lønstigning 13 25 38 Resultat af skattefinansieret virksomhed Drift + anlæg forsyningsvirksomheder 2) -46.793-44.863-46.926-52.198 3.078 3.078 3.078 3.078 Pris- og lønstigninger forsyning 62 110 176 Resultat forsyning 3.078 3.140 3.188 3.254 Resultat i alt -43.715-41.723-43.738-48.944 Optagelse af nye lån 9.300 0 0 0 Afdrag på lån -24.207-23.060-23.676-24.194 Forbrug af likvide aktiver 0 0 0 0 Øvrige balanceforskydninger 7.338 641 643 645 Samlet resultat (ændring af likvide aktiver) -51.284-64.142-66.771-72.493
Likviditeten... en måske kommende udfordring! Der er stor forskel på daglig likviditet kontra 12 mdrs. likviditeten. 2009
mio. kr. Likviditeten på lidt længere sigt? Udvikling i Ikast-Brande Kommunes likvide midler 2010 - (mio. kr.) 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0-50,0-100,0 Ultimo : 200 mio. kr. i 12 mdrs. Dato/periode Daglig 3 mdr. gns. 12 mdr. gns. 160 mio. kr. og i 3 mdrs.
Gennemsnitskassebeholdning Afrundet 200 140 80 10-60
KONKLUSION: Gennemsnitskassebeholdning 140 Afrundet FORTSAT stram styring samt yderligere 200 besparelser i de kommende år.. 80 10-60
Hvordan kan en kommune ellers skaffe likviditet?
LÅN Ved kommunernes finansiering af anlægsaktiver er det almindelige kommunaløkonomiske princip, at kommunerne som udgangspunkt skal finansiere anlægsaktiverne uden lånoptagelse. Kommunerne kan således kun optage lån i det omfang, der i medfør af bekendtgørelsen er adgang til lånoptagelse. Lånebegrænsningen er begrundet i overordnede samfundsmæssige hensyn, der kan tilsige en regulering af omfanget af kommunernes opførelse af anlæg og deltagelse i arrangementer, der må sidestilles hermed. Begrænsningen er desuden begrundet i hensynet til kommunens fremtidige dispositionsfrihed, idet en begrænsning i muligheden for at optage lån indebærer, at fremtidige kommunalbestyrelsers dispositioner ikke i uhensigtsmæssigt omfang undergives finansielle bindinger som følge af den siddende kommunalbestyrelses beslutninger. 2009
LÅN Ved kommunernes finansiering af anlægsaktiver er det almindelige kommunaløkonomiske princip, at kommunerne som udgangspunkt skal finansiere anlægsaktiverne uden lånoptagelse. Kommunerne kan således kun optage lån i det omfang, der i medfør af bekendtgørelsen er adgang til lånoptagelse. Lånebegrænsningen er begrundet i overordnede samfundsmæssige hensyn, der kan tilsige en regulering af omfanget af kommunernes opførelse af anlæg og deltagelse i arrangementer, der må sidestilles hermed. Begrænsningen er desuden begrundet i hensynet til kommunens fremtidige dispositionsfrihed, idet en begrænsning i muligheden for at optage lån indebærer, at fremtidige kommunalbestyrelsers dispositioner ikke i uhensigtsmæssigt omfang undergives finansielle bindinger som følge af den siddende kommunalbestyrelses beslutninger. 2009
Lånemuligheder i 2014 Lånepuljer 650 kvalitetsfondsområder 200 godt købmandskab og øvrige områder 200 nedrivning 50 bredbånd i udkantsområder 50 til opkøb af ejendomme til vindmøller
Lånemuligheder i 2014 Lånepuljer 650 kvalitetsfondsområder 200 godt købmandskab 200 nedrivning 50 bredbånd i udkantsområder Kommunerne kan således ikke låne 50 til opkøb af ejendomme til vindmøller sig til likviditet. Så vi er tilbage ved stram økonomistyring og besparelser
KIKKERTSYN; 10 år frem
Befolkningssammensætningen Prognose 2023 Ændring Relativ 0-5 årige 2.951 7,3% 2.892 7,0% -59-2,0% 6-17 årige 5.997 14,8% 5.706 13,7% -291-4,9% 18-64 årige 24.376 60,2% 23.957 57,7% -419-1,7% 65+ 7.142 17,6% 8.960 21,6% 1.818 25,5% I alt 40.466 100,0% 41.514 100,0% 1.048 2,6%
Tabel 1.2: Index-tal fordelt på politikområder Regnskab 2012 Indeks-tal Regnskab 2012 Regnskab 2012 Index R-12 Index R-11 Index R-10 Index R-09 Hele landet IBK Hele landet IBK IBK IBK IBK IBK Politikområde i ft. Hele i ft. Hele i ft. Hele i ft. Hele drift og refusion i 1.000 kr. Kr./indb. Kr./indb. landet landet landet landet 1 Dagtilbud til børn 0-5 år 27.497.433 172.535 71.291 57.207 80 78 76 75 2 Børn og unge 6-17 år 51.550.360 431.263 63.130 64.445 102 101 104 102 3 Familier og børn med særlige behov (0-17 årige) 16.843.310 99.816 14.009 10.282 73 70 70 72 4 Fritid, idræt og kultur 8.865.112 50.686 1.589 1.247 78 79 82 79 5 Overførselsindkomster (18-64 årige) 74.790.432 512.588 21.932 21.321 97 100 100 97 6 Ældre (65-99+ årige) 41.505.443 264.028 42.874 38.221 89 87 92 92 7 Sundhed 22.659.184 142.959 4.060 3.516 87 84 86 83 8 Handicap og psykiatri (voksne) (18-64 årige) 22.855.247 154.483 6.702 6.426 96 100 116 124 9 Erhvervsudvik., 4 mest turisme, udgiftstunge klima og demokrati politikområder: 781.157 4.144 140 102 73 85 91 85 10 Økonomi 0 0 11 Borgerservice, 1: Dagtilbud adm. og pol. adm. 0-5 33.067.05557.207 227.388 kr./bruger 5.925 5.593 94 95 88 87 12 Redningsberedskab 1.296.218 10.430 232 257 110 112 110 120 2: Børn og unge 6-17 64.445 kr./bruger 13 Miljø og natur 679.671 7.190 122 177 145 144 144 155 14 Byer og 5: landsbyer Overførselsindkomster 1.002.99821.321 1.602 kr./bruger 180 39 22 39 29 42 15 Infrastruktur 6: Ældre og kollektiv 65+ trafik 8.976.46538.221 70.404 kr./bruger 1.609 1.732 108 127 99 100 16 Forsyning -323.385-3.292-58 -81 140 74 172-16 I alt 312.046.701 2.146.225 55.917 52.787 94 95 96 96 Finansiering -328.503.759-2.309.900-58.866-56.813 97 96 95 94
Regnskab 2012 Prognose 2023 Udgift pr. "bruger" Antal Økonomi Udgift pr. "bruger" Antal Økonomi Dagtilbud 0-5 57.207 2.951 168.817.857 57.207 2.892 165.442.644 Børn og unge 6-17 64.445 5.997 386.476.665 64.445 5.706 367.723.170 Overførselsindkomster 18-64 21.321 24.376 519.720.696 21.321 23.957 510.787.197 Ældre 65+ 38.221 7.142 272.974.382 38.221 8.960 342.460.160 40.466 1.347.989.600 41.515 1.386.413.171
Regnskab 2012 Prognose 2023 Udgift pr. "bruger" Antal Økonomi Udgift pr. "bruger" Antal Økonomi Dagtilbud 0-5 57.207 2.951 168.817.857 57.207 2.892 165.442.644 Børn og unge 6-17 64.445 5.997 386.476.665 64.445 5.706 367.723.170 Overførselsindkomster 18-64 21.321 24.376 519.720.696 21.321 23.957 510.787.197 Ældre 65+ 38.221 7.142 272.974.382 38.221 8.960 342.460.160 40.466 1.347.989.600 41.515 1.386.413.171
UDFORDRINGERNE.! Kommunens indtægter er generelt ikke store nok til at bibeholde det nuværende drifts- og anlægsniveau. - Særligt fokus bør være på enhedsudgifterne pr. ældre, da vi bliver 1.800 flere ældre om 10 år. Konkret i regnskab 2012: Indtægter: Indeks 97 i forhold til landsgennemsnit Udgifter: Overførsler Indeks 97 i forhold til landsgennemsnit Service Indeks 94 i forhold til landsgennemsnit
UDFORDRINGERNE.! Kommunens indtægter er generelt ikke store nok til at bibeholde det nuværende drifts- og anlægsniveau. - Særligt fokus bør være på enhedsudgifterne pr. ældre, da vi bliver 1.800 flere ældre om 10 år. Konkret Indtægter Udgifter Overførsler Service Indeks 92,0 i forhold til landsgennemsnit Indeks 97 i forhold til landsgennemsnit Indeks 94 i forhold til landsgennemsnit
UDFORDRINGERNE.! Kommunens indtægter er generelt ikke store nok til at bibeholde det nuværende drifts- og anlægsniveau. - Særligt fokus bør være på enhedsudgifterne pr. ældre, da vi bliver 1.800 flere ældre om 10 år. Konkret Indtægter Udgifter Overførsler Service Det nye byråd skal derfor være villige til en dagsorden hvor det er lige så naturligt at afvikle, effektivisere, omlægge som det er at udvikle serviceområderne.. Indeks 92,0 i forhold til landsgennemsnit Indeks 94,7 i forhold til landsgennemsnit Indeks 93,4 i forhold til landsgennemsnit
Sundhedssektoren og sygehusbyggerierne vil tage stort set hele vækstraten i de kommende år. Kommunerne må reelt indstille sig på nul-vækst frem til 2020.
Udgangspunkt for det kommende byråd 1.Et godt og robust budget/udgangspunkt. 2. Ingen hjælp fra Regeringen. 3.Så fortsat behov for stram budgetstyring og yderligere besparelser i de kommende år, for at byrådets handlefrihed kan bevares.
Turen er udsat men ikke aflyst
Afslutning: Citat fra russisk kommentator om udviklingen i Rusland
Afslutning: Citat fra russisk kommentator om den økonomiske udvikling i Rusland Det går helt fint... men det er ikke katastrofalt