Greve Kommune Halvårs
Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige afgivelser. 4 Anlægsudgifter 4 Samlet resultat 4 Finansiering. 4 Regnskabsoversigt.. 6 Regnskabsopgørelse.. 8 Finansieringsoversigt.. 9
Halvårs Generelt Greve Kommunes halvårs aflægges i overensstemmelse med gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Social- og Indenrigsministeriet i Budget- og Regnskabssystem for kommuner. Halvårset er opgjort pr. 30. juni og indeholder en række oversigter, der bl.a. tjener som grundlag for vurdering af det forventede set i forhold til korrigeret budget, og en analyse af forventede væsentlige afvigelser. Regnskabsopgørelse viser kommunes udgifter og indtægter og giver en overordnet præsentation af halvårset pr. 30. juni og det forventede årsresultat sammenholdt med det budgetterede. Regnskabsoversigten viser det forventede års på bevillingsniveau, og sammenholder årsbudgettet og de i første halvår afgivet tillægsbevillinger med det forventede. Regnskabsoversigten er ledsaget af bemærkninger navnlig vedrørende forventede væsentlige afvigelser mellem det oprindelig vedtagne budget og det forventede års. Finansieringsoversigten viser de enkelte elementer, som til sammen er med til at tegne et billede af Greve Kommunes kassebeholdning ultimo. Elementerne er likvid beholdning ultimo, kommunens lån, finansforskydninger og kursregulering af obligationsbeholdning. 1
2
Halvårs Overordnet analyse og vurdering af halvårs I nedenstående analyse kan du læse om hovedtrækkene for halvårs : Resultat af ordinær drift Tillægsbevillinger til BO1/ Anlægsudgifter Finansiering Samlet resultat Bemærkninger til væsentlige afvigelser Resultat af ordinær drift Greve Kommunes halvårs viser et overskud på den ordinære drift på 118,1 mio. kr. Dette resultat skal sammenholdes med et oprindeligt budgetteret driftsresultat på 50,1 mio. kr. Forventningerne for hele er et driftsoverskud for den ordinære drift på 51,2 mio. kr. I forventet er der justeret for overførsler fra 2015 til, idet overførsler fra til 2017 forventes at udgøre samme størrelsesorden, dog eventuelt med en anderledes fordeling. Tillægsbevillinger til BO1/ Siden budgetvedtagelsen i oktober måned 2015 er det oprindelige driftsbudget tilført driftsoverførsler på 9,6 mio. kr. i udgift og tillægsbevillinger på 1,1 mio. kr. i merindtægt. Det giver et korrigeret driftsbudget på 41,7 mio. kr. De væsentligste tillægsbevillinger på driften i første halvår af fremgår af nedenstående: Politisk Tillægsbevillinger til driften Beløb 1.01 Byggesagsgebyr -1.100 1.03 Beredskaber i Østsjællands Beredskab -1.367 3.02 Børnetal i dagpleje og daginstitutioner -2.086 5.02 Dagtilbud 103 og 104-1.948 5.02 Eksterne Botilbud -2.746 6.01 Sygedagpenge -5.035 6.01 Ressourceforløbsydelse -4.705 6.01 Forsikrede ledige og den midlertidige arbejdsmarkedsydelse 4.309 6.01 Kontant- og uddannelseshjælp 3.506 6.02 Produktionsskoler 1.100 - = udgifter, + = indtægter 3
Halvårs Bemærkning til væsentlig afvigelse I soversigten bemærkes væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og oprindeligt budget, samt forventet holdt op imod korrigeret budget. På driften er forventet lig med korrigeret budget plus/minus overførsler fra 2015. På anlæg er forventet lig med korrigeret budget. På budgetområde 5.04 - Sundhed er afgivet bemærkning til forventet merudgift. Merudgiften modsvares af indtægt fra efterregulering vedrørende 2015. Anlægsudgifter Greve Kommunes halvårs på anlæg viser et forbrug på 31,6 mio. kr. Dette skal sammenholdes med et oprindeligt budgetteret anlægsniveau på 131,3 mio. kr. Der er givet bevilling til overførsler af anlægsmidler fra 2015 til på samlet 32,4 mio. kr. Desuden er der i første halvår givet tillægsbevillinger til mindreudgifter/merindtægter på 39,9 mio. kr., og bevillinger til overførsler mellem og 2017 på 47,4 mio. kr. Forventningerne for hele er på nuværende tidspunkt anlægsudgifter for netto 76,5 mio. kr., men der vil formentlig blive behov for yderligere overførsler mellem og 2017, idet ikke alle anlægsprojekter er igangsat. Samlet resultat Halvårset viser et overskud på det skattefinansierede område på 86,5 mio. kr. mod et oprindeligt budget på 81,2 mio. kr. Greve Kommunes forventede på det skattefinansierede område er et underskud på 25,3 mio. i forhold til korrigeret budget på 34,8 mio. kr. Det forventes for, at forøge kassen med 39,2 mio. kr. hvorefter ultimokassebeholdningen forventes at udgøre 156,6 mio. kr. Finansiering Finansiering indeholder kommunens låneoptagelse, afdrag på gæld og finansforskydninger (betalingsmæssige forskydninger mellem årene). Der er oprindelig budgetteret med optagelse af lån på 106,4 mio. kr. Greve Kommune optager lån sidst på året, når den konkrete anlægsudgift, som lånet skal modsvare, er kendt. Der er givet tillægsbevilling til reduktion af byggekredit på 17,1 mio. kr., vedrørende anlægsoverførsler fra til 2017. 4
Halvårs Der er budgetteret med afdrag på lån for 45,1 mio. kr., heraf er 22,8 mio. kr. afdraget ved halvårset. Øvrige finansforskydninger har et oprindeligt budget på 20,4 mio. kr. i forhold til korrigeret budget på 3,3 mio. kr. Øvrige finansforskydninger udgør i halvårset 177,5 mio. kr., der primært vedrører bogførte regninger, hvor betalingen afventer forfaldsdato i 2. halvår, mellemregninger med foregående og indeværende sår, og forskydninger vedrørende refusion til Staten. I alt er der for kommunens samlede økonomi i oprindeligt budget en kasseforøgelse på 0,3 mio. kr. Halvårset viser et kassetræk på 113,5 mio. kr., der blandt andet indeholder finansforskydninger vedrørende refusioner og forskydninger i langfristet gæld. Det forventes for, at forøge kassen med 39,2 mio. kr. hvorefter ultimokassebeholdningen forventes at udgøre 156,6 mio. kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Halvårs pr. 30.06. Mio. kr. Ordinær drift (ekskl. forsyning) 50,1 41,7 118,1 51,2 Anlæg -131,3-76,5-31,6-76,5 Skattefinansierede område -81,2-34,8 86,5-25,3 Resultat i alt -81,3-34,9 86,9-25,4 Finansiering 81,6 64,5-200,4 64,5 Årets kassebevægelse* 0,3 29,6-113,5 39,2 + = indtægt, - = udgift * ultimokassebeholdning er på 156,6 mio. kr. 5
Regnskabsoversigt Halvårs pr. 30.06. 1.000 kr. (netto) Oprindeligt budget TB og budgetomplaceringer Overførsl er fra 2015 til Korrigeret budget Forbrug pr. 30.06. Restbudget ift. opr. budget Afvigelse til forventet (ekskl. afvigelser) Bemærkninger halvårs ift. forventet Driftsudgifter Økonomi- og Planudvalget -360.253-2.825 10.610-352.468-190.137-170.116 0-363.078-363.078 1.01 Administration -259.933 2.909-8.407-265.431-134.245-125.688 0-257.024-257.024 Budgettet forventes overholdt. 1.02 Byråd, kommisioner og valg -8.877 1.458-55 -7.474-3.727-5.150 0-7.419-7.419 Budgettet forventes overholdt. 1.03 Tværgående områder -91.443-7.192 19.072-79.563-52.165-39.278 0-98.635-98.635 Budgettet forventes overholdt. Teknik- og Miljøudvalget -141.537-731 -3.438-145.706-64.366-77.171 0-142.268-142.268 2.01 Teknik- og Miljø -141.537-731 -3.438-145.706-64.366-77.171 0-142.268-142.268 Budgettet forventes overholdt. Børne- og Ungeudvalget -808.008 767-8.267-815.508-406.438-401.570 0-807.241-807.241 3.01 Skoler -465.027-712 -4.250-469.989-227.393-237.634 0-465.739-465.739 Der er pres på udgifterne på skoleområdet på én pose penge. 3.02 Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år -181.769 717-3.381-184.433-95.892-85.877 0-181.052-181.052 Budgettet forventes overholdt. 3.03 Forebyggelse og anbringelse -146.672 488-122 -146.306-76.427-70.245 0-146.184-146.184 Budgettet forventes overholdt. 3.04 Fritid - unge -14.540 275-514 -14.779-6.725-7.815 0-14.265-14.265 Budgettet forventes overholdt. Kultur- og Fritidsudvalget -95.030 1.126-4.422-98.326-59.403-35.627 0-93.904-93.904 4.01 Kultur -45.085-19 -2.871-47.975-25.662-19.423 0-45.104-45.104 Budgettet forventes overholdt. 4.02 Fritid -28.798-872 -716-30.386-23.550-5.248 0-29.670-29.670 Budgettet forventes overholdt. 4.03 Fritids- og Ungdomsklubber -21.147 2.017-835 -19.965-10.190-10.957 0-19.130-19.130 Budgettet forventes overholdt. Social- og Sundhedsudvalget -699.883-2.319-2.693-704.895-338.309-361.574-7.000-702.202-709.202 5.01 Retsbestemte sikringsydelser -44.830 51 0-44.779-22.625-22.205 0-44.779-44.779 Budgettet forventes overholdt. 5.02 Voksne og handicap -198.312-4.298-1.243-203.853-99.069-99.243 0-202.610-202.610 Budgettet forventes overholdt. 5.03 Hjemmepleje -273.633 6.307-1.310-268.636-134.172-139.461 0-267.326-267.326 Budgettet forventes overholdt. 5.04 Sundhed -183.108-4.379-140 -187.627-82.443-100.665-7.000-187.487-194.487 Budgettet til den kommunale medfinansiering (KMF) af sundhedsområdet forventes overskredet med ca. 7 mio. kr. Merudgiften modsvares dog af indtægt fra efterregulering vedr. 2015 via bloktilskud (se nedenfor under budgetområde 9.03 Skatter og generelle tilskud) 6
1.000 kr. (netto) Oprindeligt budget TB og budgetomplaceringer Overførsl er fra 2015 til Korrigeret budget Forbrug pr. 30.06. Restbudget ift. opr. budget Afvigelse til forventet (ekskl. afvigelser) Bemærkninger halvårs ift. forventet Vækst- og Beskæftigelsesudvalget -568.424 2.259 502-565.663-270.315-298.109 0-566.165-566.165 6.01 Forsørgelsesudgifter -510.186-3.942 0-514.128-249.873-260.313 0-514.128-514.128 Budgettet forventes overholdt. 6.02 Aktivitetstilbud -58.238 6.201 502-51.535-20.443-37.795 0-52.037-52.037 Budgettet forventes overholdt. Tryghed- og Integrationsudvalget -1.930 4-1.856-3.782-906 -1.024 0-1.926-1.926 8.01 Tryghed og Integration -1.930 4-1.856-3.782-906 -1.024-1.926-1.926 Budgettet forventes overholdt. Netto driftsudgifter i alt -2.675.065-1.718-9.564-2.686.347-1.329.873-1.345.192-7.000-2.676.783-2.683.783 Anlægsudgifter Økonomi- og Planudvalget 39.926 37.872 34.368 112.166-3.216 43.142 0 112.166 112.166 1.01 Administration 39.926 37.872 34.368 112.166-3.216 43.142 0 112.166 112.166 Teknik- og Miljøudvalget -98.062 1.505-50.359-146.916-16.475-81.587 0-146.916-146.916 2.01 Teknik- og Miljø -98.062 1.505-50.359-146.916-16.475-81.587 0-146.916-146.916 Børne- og Ungeudvalget -34.418 25.780-2.815-11.453-1.479-32.939 0-11.453-11.453 3.01 Skoler -34.418 25.780-2.815-11.453-1.479-32.939 0-11.453-11.453 Kultur- og Fritidsudvalget -14.250-297 -9.889-24.436-9.113-5.137 0-24.436-24.436 4.01 Kultur -1.500-297 -1.193-2.990-119 -1.381 0-2.990-2.990 4.02 Fritid -12.750 0-8.696-21.446-8.994-3.756 0-21.446-21.446 Social- og Sundhedsudvalget -23.823 22.700-2.034-3.157-849 -22.974 0-3.157-3.157 5.02 Voksne og handicap -23.823 22.700-2.034-3.157-849 -22.974-3.157-3.157 Tryghed- og Integrationsudvalget -700-300 -1.703-2.703-445 -255 0-2.703-2.703 8.01 Tryhed- og Integration -700-300 -1.703-2.703-445 -255 0-2.703-2.703 Anlægsudgifter i alt -131.327 87.260-32.432-76.499-31.577-99.750 0-76.499-76.499 Budget til anlæg generelt forventes overholdt I alt drift og anlæg -2.806.392 85.542-41.996-2.762.846-1.361.451-1.444.941-7.000-2.753.282-2.760.282 Finansiering Økonomi- og Planudvalget 2.806.392-85.542 41.996 2.762.846 1.361.450 1.444.942 7.000 2.753.282 2.760.282 9.01 Renter -9.157 0 0-9.157-2.852-6.305 0-9.157-9.157 Budgettet forventes overholdt. 9.02 Finansforskydninger og finansiering 81.305-88.362 41.996 34.939-86.884 168.189 0 25.375 25.375 Budgettet forventes overholdt. 9.03 Skatter og generelle tilskud 2.734.244 2.820 0 2.737.064 1.451.187 1.283.057 7.000 2.737.064 2.744.064 Se bemærkning under budgetområde 5.04 Sundhed Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7
Regnskabsopgørelse Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt budget Tillægsbevillinger og omplaceringer Overførsler fra 2015 til Korrigeret budget Forbrug 30.06. Restkorr. budget Afvigelse til forventet I. Det skattefinansierede område Skatter m.v. Skatter 2.404.227 0 0 2.404.227 1.319.821 1.084.406 2.404.227 Tilskud og udligning 330.017 2.820 0 332.837 131.366 201.471 7.000 339.837 Skatter m.v. i alt 2.734.244 2.820 0 2.737.064 1.451.187 1.285.877 7.000 2.744.064 Drift excl. Forsyningsvirksomheder 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -65.622-1.414-3.716-70.752-24.342-46.410-67.036 02 Transport og infrastruktur -51.398-35 -130-51.563-34.345-17.218-51.433 03 Undervisning og kultur -601.873-474 -8.246-610.593-301.536-309.057-602.347 04 Sundhedsområdet -212.329-4.346-1.548-218.223-98.442-119.782-7.000-223.675 05 Sociale opgaver og beskæftigelse -1.616.298 6.178-6.599-1.616.719-784.633-832.086-1.610.120 06 Fællesudgifter og administration -337.432-1.120 10.675-327.877-173.753-154.124-338.552 Drift i alt excl. Forsyningsvirksomhed -2.884.952-1.211-9.564-2.895.727-1.417.050-1.478.677-7.000-2.893.163 Refusioner 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0 0 0 0 58-58 0 03 Undervisning og kultur 3.060 5 0 3.065 1.557 1.508 3.065 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 206.934-512 0 206.422 85.187 121.235 206.422 Refusion i alt 209.994-507 0 209.487 86.801 122.686 0 209.487 Driftsvirksomhed i alt excl. Forsyningsvirk. -2.674.958-1.718-9.564-2.686.240-1.330.249-1.355.991-7.000-2.683.676 Renter -9.157 0 0-9.157-2.852-6.305 0-9.157 Ordinært driftsresultat 50.129 1.102-9.564 41.667 118.085-76.418 0 51.231 Anlæg excl. Forsyningsvirksomheder 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 4.107 46.873 22.176 73.156-10.880 84.036 73.156 02 Transport og infrastruktur -26.000 775-9.553-34.778-3.808-30.970-34.778 03 Undervisning og kultur -88.682 24.175-38.765-103.272-12.890-90.382-103.272 04 Sundhedsområdet 0 0 0 0 0 0 0 05 Sociale opgaver og beskæftigelse -20.752 18.370-3.005-5.387-863 -4.524-5.387 06 Fællesudgifter og administration 0-2.933-3.285-6.218-3.137-3.081-6.218 Anlægsvirksomhed i alt excl. Forsyning -131.327 87.260-32.432-76.499-31.577-44.922 0-76.499 Det skattefinansierede område i alt -81.198 88.362-41.996-34.832 86.508-121.340 0-25.268 II. Forsyningsvirksomhed Drift -107 0 0-107 376-483 -107 Anlæg 0 0 0 0 0 0 0 Resultat af forsyningsvirksomhed -107 0 0-107 376-483 0-107 Resultat i alt -81.305 88.362-41.996-34.939 86.884-121.823 0-25.375 + = indtægter, - = udgifter 8
FINANSIERINGSOVERSIGT Beløb i 1.000 kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Forbrug 30. juni Likvid beholdning primo 117.407 117.407 117.407 117.407 Tilgang af likvide aktiver: Årets resultat -81.305-34.939 86.884-25.375 Låneoptagelse m.v. 106.364 106.364 0 106.364 Tilgang af likvide aktiver i alt 25.059 71.425 86.884 80.989 Anvendelse af likvide aktiver: Kursregulering af obligationsbeholdning 0 Øvrige finansforskydninger 20.362 3.262-177.529 3.262 Afdrag på lån -45.093-45.093-22.845-45.093 Anvendelse af likvide aktiver i alt -24.731-41.831-200.373-41.831 Likvid beholdning ultimo 117.735 147.001 3.917 156.565 Samlede kassebevægelse 328 29.594-113.490 39.158 9