1 Indhold Del 1... 2 Regnskabsopgørelse... 3 Finansieringsoversigt... 4 Likviditet... 5 Kassebeholdning... 6 Forventet likviditet... 6 Del 2... 7 Bemærkninger til Økonomiudvalget... 7 Bemærkninger til Børn og Familie... 9 Bemærkninger til Udvalget for Sundhed og Omsorg... 12 Bemærkninger til Udvalget for Arbejdsmarked... 15 Bemærkninger til Udvalget for Kultur og Fritid... 22 Bemærkninger til Udvalget for Teknik og Miljø... 23
2 Del 1 Generelt Økonomivurderingen er opdelt i 2 dele, hvor 1. del indeholder fokuspunkter, regnskabsopgørelse og likviditet. 2. del indeholder mere detaljerede bemærkninger mv. Økonomivurderingen er udarbejdet af Center for Økonomi og Personale i samarbejde med fag- og stabscheferne. Fokuspunkter Medtagede fokuspunkter udgør mindst 1,0 mio. kr. i merudgifter/mindreindtægter og er udpeget som fokusområde efter aftale mellem Fagdirektør, Fagchef og Økonomi. (Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt.) Fokuspunkter pr. 31. august: Børn og Familie Tilbud til børn og unge med særlige behov Regnskabsresultat/Likviditet - 1.000 kr. - Korr. budget Forv. afvigelser Forv. årsresultat Regnskabsresultat -2.891-4.625-7.516 Finansiering -29.284 0-29.284 Ændring af likviditet -32.175-4.625-36.800 - fortegn = tilgang kassen. Serviceudgifter Ramme for serviceudgifter Forventet forbrug serviceudgifter Merforbrug serviceudgifter 1.658.626 mio kr. -1.670.907 mio. kr. 12.281mio. kr.
3 Regnskabsopgørelse - 1.000 kr. - Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Indtægter - Skatter -1.670.260-2.324-1.672.584 660-1.671.924 - Generelle tilskud -794.609 19.092-775.517 0-775.517 Skattefinansieret område i alt -2.464.869 16.768-2.448.101 660-2.447.441 Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget 255.940 36.014 291.954 510 292.464 - Udvalget for Børn og Familie 719.463-4.924 714.539 0 714.539 - Udvalget for Arbejdsmarked 541.291-10.883 530.408-5.795 524.613 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 681.906-9.850 672.056 0 672.056 - Udvalget for Kultur og Fritid 68.069 3.189 71.258 0 71.258 - Udvalget for Teknik og Miljø 86.806 4.785 91.591 0 91.591 - Renter 17.603-585 17.018 0 17.018 Driftsudgifter i alt 2.371.078 17.746 2.388.824-5.285 2.383.539 Neutralisering af driftsoverførsler -26.210-26.210 0-26.210 Ialt skattefinansieret drift -93.791 8.304-85.487-4.625-90.112 Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget 7.432 15.778 23.210 0 23.210 - Udvalget for Børn og Familie 17.700 6.685 24.385 0 24.385 - Udvalget for Arbejdsmarked 0 0 0 0 0 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 500 3.443 3.943 0 3.943 - Udvalget for Kultur og Fritid 6.115-426 5.689 0 5.689 - Udvalget for Teknik og Miljø 30.126 26.841 56.967 0 56.967 Neutralisering af anlægsoverførsler -28.114-28.114-28.114 Anlægsudgifter i alt 61.873 24.207 86.080 0 86.080 Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning 10.429 10.429 0 10.429 - Salg af jord -13.418 0-13.418 0-13.418 Jordforsyning i alt -2.989 0-2.989 0-2.989 RESULTAT AF DET SKATTE-FINANSIEREDE OMRÅDE (A) -34.907 32.511-2.396-4.625-7.021
4 B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER: - Drift (indtægter - udgifter) -19-19 0-19 - Anlæg (indtægter - udgifter) 0-476 -476 0-476 RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) -19-476 -495 0-495 RESULTAT I ALT (A+B) -34.926 32.035-2.891-4.625-7.516 Minus-fortegn = tilgang til kassen Forudsætninger: 1. At jordforsyningen i sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. 2. At overførslerne på drift og anlæg neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt, med 54.324 mio. kr. Finansieringsoversigt - 1.000 kr. Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse -34.926 32.035-2.891-4.625-7.516 Optagne lån (langfristet gæld) -30.000-31.231-61.231 0-61.231 I alt -64.926 804-64.122-4.625-68.747 Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) 30.801 511 31.312 0 31.312 Øvrige finansforsyninger 635 0 635 0 635 I alt 31.436 511 31.947 0 31.947 Kursregulering, likvide aktiver 0 0 0 0 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER -33.490 1.315-32.175-4.625-36.800 Minus-fortegn = tilgang til kassen
1.000 kr. 1.000 kr. 5 Likviditet Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning (sammenlignet med 2012) 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 2012 20.000 0 Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2012) 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 2012
6 Kassebeholdning 2014 2015 2016 Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning 31.08.13 22.149-47.185 12.402 20.651 Neutralisering af driftsoverførsler -26.210 Neutralisering af anlægsoverførsler -28.114 Overførsel af låneadgang Forventet likviditetstab ved Udbetaling Danmark 45.000 I alt 12.825-47.185 12.402 20.651 Økonomivurdering 31.08.13-4.625 Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter 8.200-47.185 12.402 20.651 Minusfortegn = tilgang til kassebeholdning Forventet likviditet 2014 2015 2016 Forventet akkumuleret gennemsnit -85.941-140.467-161.820-149.406 Forventet likviditet 31.12. 26.777-20.408-8.006 12.645 Minusfortegn = positiv kassebeholdning
7 Del 2 Bemærkninger til Økonomiudvalget Samlede afvigelser (i 1.000 kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift Overførsler: 1 Seniorjob til personer over 55 år 2.022 1.262 2 Særlig indsats for udfaldstruede seniorer 250 Drift i alt 2.022 1.512 Anlæg 0 0 Balanceforskydninger 0 0 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. Tilskud, udligning og skatter 3 Ejendomsskatter - grundskyld 660 Tilskud, udligning og skatter I alt 660 I alt 2.682 1.512 Merudgift/Mindreindtægt 1.170 Note 1 Seniorjob til personer over 55 år Lønudgifter og tilskud til seniorjobs til personer, som er medlem af en arbejdsløshedskasse, men ikke længere har dagpengeret. Personerne har max. 5 år tilbage på arbejdsmarkedet før de når efterlønsalderen. Forventet forbrug er beregnet på baggrund af nuværende aktivitetsniveau.staten yder tilskud på 132.000 kr. årligt pr. person. Note 2 Udgifter til særligt udfaldstruede seniorer Der er oprettet tidsbegrænsede vikariater målrettet for de udfaldstruede seniorer.under denne funktion har der været 20 personer ansat. Efter revurdering flyttes 12 personer over på kontoen for ordinære seniorjobs (hvor der ydes statstilskud) med tilbagevirkende kraft. Der vil ikke blive tilgang af stillinger på dette område resten af året.
8 Der bør søges en netto tillægsbevilling på 0,510 mio.kr. i samt i overslagssårene 2014-2017. Note 3 Ejendomsskatter, grundskyld Provenuet af ejendomsskatter bliver ikke så stort som forudsat ved budgetlægningen. Der bør søges en tillægsbevilling på 0,660 mio.kr. i. Anlægsoversigt pr. 31.08.13 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr. 31.08.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Økonomiudvalget 278 4.723 5.001 24.210 19.487 22.963 1.750 Byggesager - Teknologi 114 114 185 185 300 Bygningsmæssige ændringer (ramme) 846 846 846 Børnehaver - Udvendig vedligeholdelse 556 556 1.300 744 1.300 Havneplaner i Hadsund 7.000 7.000 IT - Hardw are 406 406 500 94 500 IT - KL's vision m.v. 481 481 2.770 2.289 2.770 KMD - Investering i nye systemer 414 414 800 386 800 Køb af Havnen 2, Ø. Hurup 1.500 1.500 1.500 Køb af Ny Havnevej 8, Mariager 5.200 5.200 5.200 Køb af Sdr. Kajgade 18a, Hobro 3.325 3.325 3.325 Projektering m.v. af kvalitetsfondsprojekter 493 493 1.200 707 1.200 Pulje til prioritering - Kvalitetsfond 131 131 Rammebevilling - Salg af ejendomme -912-912 -4.000-3.088 Rådhuse - Udvendig vedligeholdelse 176 176 875 699 875 Salg af Hobro Nordre skole 34 34-34 -34 Salg af skoler (ny skolestruktur) 10 43 53-3.365-3.408 Skoler - Udvendig vedligeholdelse 2.720 2.720 5.150 2.430 3.400 1.750 Tilskud til hospicefonden 120 120 180 180 300 Vedligehold kommunale bygninger 346 346 647 301 647
9 Bemærkninger til Børn og Familie Samlede afvigelser (i 1.000 kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Familie 1 Tilbud til børn og unge med særlige behov 1.600 Mindreudgift/ merindtægt 2 Dagtilbud 0 3 Skoler 4 Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse 500 5 Elevbefordring 0 I alt 2.100 Merudgift/mindre indtægt finansieres indenfor 2 % rammen. 2.100 Note 1- Tilbud til børn og unge med særlige behov Endeligt årsregnskab for 2012 viser et merforbrug på 4,362 mio. kr. På baggrund heraf kan det konstateres, at budgetrammen har været under pres og fortsat er det i. På baggrund af Økonomivurdering pr. 30. juni blev området vurderet til at mangle 8,0 mio. kr. Heraf er 6,5 mio. kr. fundet inden for udvalgets budgetramme og der arbejdes for at finde de resterende 1,5 mio kr., ligeledes inden for egen ramme. Økonomivurderingen pr. 31. august er aktuelt vurderet på baggrund af ajourført database på personniveau primo september. Den viser et forventet merforbrug i forhold til budgetrammen på 3 mio. kr. fordelt på forebyggende foranstaltninger og døgninstitutioner. Herudover modtager Fagenheden fortsat et stigende antal underretninger fra forskellige samarbejdsparter. I 2007 modtog Fagenheden 119 underretninger. Tallet er steget markant og i 2012 blev antal underretninger talt til 868. Pr. 12. september har Mariagerfjord Kommune modtaget 633 underretninger. Det bevirker, at der er flere børn og familier, der modtager forebyggende foranstaltninger i hjemmet samt et øget antal anbringelser. Det kan endvidere nævnes at Fagenheden har kendskab til flere meget unge familier, som er på vej. Herforuden har der været en mindre overlevering af borgere end tidligere til Specialrådgivningen for voksne grundet skærpede visitationskriterier herfra. Disse borgere er fortsat berettiget til et tilbud og dette gives derfor fortsat fra Fagenheden Familie. Der er således en mindre afgang af unge 18-23 årige end tidligere. Ressourcecenteret skal være med til at mindske udgifter på familieområdet. Ressourcecenteret ibrugtages i oktober. År til dato i er der således ikke opnået den forventede økonomiske effekt.
10 Der kører aktuelt en sag i Ankesystemet, som pt. ikke er afgjort. MFK forventer, at afgørelsen falder ud til vores fordel, hvilket vil betyde en mindre udgift på ca. 1,4 mio. kr. Udviklingen følges fra både Fagenhed og Økonomi. Der vurderes løbende på de enkelte tilbud. Kan der via handlingsmøde, aktiv sagsbehandling i et samarbejde med forældremyndighedsindehaver m.fl. findes bedre og billigere løsninger i forhold til det tilbud, som barnet/den unge er startet ud i m.m. Tilbud til børn og unge med særlige behov er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Note 2 Dagtilbud, børnehaver og integrerede institutioner En opfølgning på antal pladser viser, at budgettet på konto for forældrebetaling ligger i overkanten af, hvad der rent faktisk indgår i forældrebetaling. Den budgetterede indtægt skal nedjusteres med 1,2-1,3 mio. kr. Følgende faktorer har påvirket indtægten i : o o De kommunale lønninger steg mindre end oprindeligt indregnet i budgetterne, hvilket forårsagede en nødvendig nedsættelse af forældrebetalingstakster på dagtilbudsområdet. I forbindelse med lukning af kommunale daginstitutioner og åbning af private institutioner får kommunen færre indtægter på forældrebetalingskontoen. Det er ikke blevet korrigeret på konti for forældrebetaling. Kontoen analyseres nærmere frem mod næste Økonomivurdering pr. 31. oktober, hvor der arbejdes hen imod en finansiering af den manglende indtægt indenfor den samlede budgetramme på Dagtilbudsområdet. Note 3- Skoler, fællesudgifter og indtægter på folkeskolen Elevtallene til indeværende skoleår er på plads for kommunens egne skoler. Der afventes en vejledning fra Undervisningsministeriet vedr. kontrol af elevtal på Efterskoler og i Friskoler. Antallet af elever på efterskoler og friskoler er interessant, da der forventes et fald i elevtallet. Frist for indberetning af elevtal for efterskoler og friskoler ligger omkring 18. september. Herefter forventes der et endeligt overblik omkring 1. oktober. Note 4 Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse Forvaltningen har registeret et forventet forbrug på 7.453.036 kr. Der har i været 40 årselever. Det svarer til en gennemsnitspris for et skoletilbud på186.326 kr. Databasen gennemgås og ajourføres med skolebetaling og evt. udgift til befordring. Budgetrammen bør justeres med 500.000 kr. Note 5 - Elevbefordring En opfølgning på elevbefordring viser, at vi kan forvente et lille merforbrug - det er dog fortsat usikkert. Der er opmærksomhed på området frem mod næste økonomivurdering.
11 Anlægsoversigt pr. 31.08.13 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr. 31.08.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Børn og Familie 93.957 8.235 102.192 24.385 16.150 107.243 11.100 Astrup Specialskole (Handicaptoilet m.m) (kvf) 177 177 1.000 823 1.000 Bymarkskolen - værkstedslokaler (kvf) 3.500 3.500 3.500 Bymarkskolen (ny skolestruktur) 35.103 1.755 36.858 676-1.079 35.778 Daginstitutionen Krudtuglen (kvf) 51 51 371 371 422 Daginstitutioner APV (kvf) 139 139 500 361 500 Elevator Søndre skole 40 40 1.600 1.561 1.600 IT-systemer folkeskoler (kvf) 1.442 1.442 1.442 K-klasse, Arden kvf. 9.995 9.995 5 5 10.000 Ny daginstitution i Assens (kvf) 5.000 5.000 5.000 Ny institution Rosendal - børnehave 21.904 21.904 95 95 22.000 Ombygning af Assens Skole 911 217 1.128 12-205 923 Oprettelse af Ressourcecenter 65 1.864 1.929 2.805 941 970 1.900 Parkering ved Rosendalskolen 2.619 2.619 631 631 3.250 Renovering af Rugmarken 3-5 (kvf) 385 3.993 4.378 6.409 2.416 2.594 4.200 Rosendalskolen - etape A (ny skolestruktur) 8.145 351 8.495-84 -435 8.061 Skoler APV (kvf) 190 190 300 110 300 Valsgaard skole (ny skolestruktur) 14.779-489 14.290 19 508 14.799 Værkstedsfaciliteter - Valsgård skole 104 104 104 I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år. Der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.
12 Bemærkninger til Udvalget for Sundhed og Omsorg Note Samlede afvigelser (i 1.000 kr.) Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre 1 Aktivitetsbestemt medfinansiering 1.485 2 Sundhedsfremme og forebyggelse 1.485 3 Pleje og omsorg for ældre og handicappede 0 Handicap 4 Hjælpemiddeldepot 0 5 Specialiseringen 500 6 Ledsagerordningen 300 7 Forsorgshjem, 110 350 8 Botilbud 0 I alt 2.635 1.485 Finansieres af eget budget indenfor 2 % rammen 1.150 Ansøgning om tillægsbevilling via bufferpulje 0 Note 1 Aktivitetsbestemt medfinansiering Området følges nøje, og især juli måneds udgifter (som betales 1. september) var højere end forventet. Hvis de forventede udgifter holder resten af året, forventes udgifterne at blive ca. 2,0 mio.kr. større end budgetteret. Der er dog stadig usikkerhed med hensyn til udgifterne de kommende måneder. Det er aftalt, at merudgiften foreløbig finansieres delvist af restbudgettet for puljen for sundhedsudgifter (jf. nedenfor) på 1,485 mio.kr., at der fortsat sker en nøje månedsvis opfølgning, og der i økonomivurderingen pr. 31.10. tages stilling til evt. fortsat forventede merudgifter. Merforbruget finansieres indenfor eget budget. Note 2 Sundhedsfremme og forebyggelse Mariagerfjord Kommune fik med regeringsaftalen for ca. 2,3 mio.kr. til sundhedsfremmende tiltag. En del af disse er anvendt til etablering af rehabiliteringsstuer på Hobro Alderdomshjem. Der resterer 1,485 mio. kr. på budgettet, som anvendes til finansiering af merudgifter på den aktivitetsbestemte medfinansiering jf. ovenfor.
13 Note 3 Ældrepleje, omfordeling af udgifter fra hjemmepleje til plejecentre Der visiteres færre timer i hjemmeplejen, så der er en besparelse bl.a. på grund af hverdagsrehabilitering og ændret adfærd på ca. 6,0 mio. kr. Sundhed og Ældre ønsker dette mindre forbrug anvendt til en bevilling til plejecentrene, der er meget pressede. De har i forhold til andre kommuner en lav grundnormering og de får stadig flere demente borgere med en vis plejetyngde ind i de almindelige afdelinger, hvor der ikke er normering til disse. Endvidere har alle tre plejedistrikter oparbejdet underskud, og der er lagt handleplaner for en afvikling. Det har betydet yderligere nedskæringer i centrenes bemandinger, og det medfører klager fra pårørende m.v. Udførerdelen af hjemmeplejen har desuden haft den udfordring, at de bl.a. pga. opsigelsesvarsler ikke har kunnet skære i antallet af ansatte i samme tempo, som der har været nedgang i visiterede borgere. Besparelsen på hjemmeplejen ønskes derfor anvendt til et éngangstilskud i til afvikling af en del af den oparbejdede gæld. En ændring af handleplanen kræver en godkendelse af Økonomiudvalget. Note 4 Hjælpemiddeldepot Forbruget pr. 31. august ligger i overkanten. Dette skyldes dels, at der løbende indkøbes hjælpemidler til depotet, som senere ved udlevering - registreres på personniveau og dels, at lønudgifterne i juni, juli og august måneder indeholder udgifter til 3 jobrotationsmedarbejdere. Indtægten for de respektive måneder registreres senest i september, derefter registreres indtægten løbende. Derudover har der været flere sygemeldinger på området, med deraf følgende vikarudgifter. Såfremt de indkøbte hjælpemidler ikke fuldt ud registreres på personniveau, vil der ved årets udgang kunne forventes et merforbrug. Denne restsaldo kan karakteriseres som depotvarer. Udgifter til hjælpemiddeldepotet følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Note 5 Specialiseringen Takstområdet I forbindelse med at en borger fra Vadgård Børn og Unge bliver 18 år overgår opholdsbetalinger fra Børn og Familieafdelingen til Fagenheden Handicap. Det forventes at borgeren får plads på Vadgård voksenafdelingen i løbet af efteråret, men indtil da, må Handicap afholde udgiften på Vadgård Børn og Unge. Den mistede takst fra Børn og Familieområdet vil være et sted mellem 250.000 kr. og 500.000 kr. afhængig af, hvornår der er en ledig plads på Vadgård, voksenafdelingen. Note 6 Ledsagerordning Der er pres på udgifterne vedrørende Ledsagerordningen, Servicelovens 97. Der er i august 74 borgere, der har ret til 15 timers ledsagelse pr. måned. Ud fra det nuværende forbrug og med hensyntagen til højere udgifter i sommermånederne juni og juli, skønnes der at blive et merforbrug på 300.000 kr. Note 7 Forsorgshjem, 110 Der er ingen visitation til forsorgshjem, hvilket gør området vanskelig styrbart. Alle borgere kan ved egen, direkte henvendelse få ophold på et forsorgshjem. Forbruget på området var i 2012 på 5,5 mio. kr. Ud fra nuværende forbrug skønnes udgifterne at blive på næsten samme niveau i år. Budgettet er på 4,7 mio. kr., og der skønnes et merforbrug på brutto 700.000 kr. Der ydes 50 % statsrefusion af udgifterne, hvorfor netto merforbruget skønnes at blive 350.000 kr.
14 Note 8 Botilbud Takstområdet Der mangler takstindtægter på omkring 500.000 kr. på Vesterfjord Kollegie, hvilket dels skyldes at en borger fra anden kommune er flyttet og dels at der ikke har været de indtægter fra Børn og Familieafdelingen, som tidligere skønnet. Der forventes større takstindtægter vedrørende Fjordgruppen på 70.000 kr. Samlet er der manglende takstindtægter på 430.000 kr. Det vil blive forsøgt at finde løsninger mht. at dække de manglende takstindtægter ved at justere på den øvrige drift. Anlægsoversigt pr. 31.08.13 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr. 31.08.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Sundhed og Omsorg 43.286 2.453 45.739 3.943 1.490 46.728 500 12 ældre/handicapboliger, Hadsund 19.740 1.217 20.957 2.346 1.129 22.085 Botilbud Aalborgvej, Hadsund - boliger 408 408-408 -408 Genoptræningscenter Øst 13.126 974 14.100 1.375 401 14.500 Handicapboliger, Hadsund - Serviceareal 1.943 147 2.090-223 -370 1.720 Ombygning - De Gamles Gård (4 ekstra boliger) 7.759 7.759 271 271 8.031 Servicearealer - De gamles Gård 310 310 310 Sundhed og Omsorg APV (kvf) 115 115 582 467 82 500 I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år.der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.
15 Bemærkninger til Udvalget for Arbejdsmarked Samlede afvigelser (i 1.000 kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: 1 Ungdommens Uddannelsesvejledning 0 Mindreudgift/ merindtægt Overførsler: 2 Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet 153 3 Førtidspensioner 4.681 4 Sygedagpenge 309 5 Sociale formål 0 6 Kontanthjælp (passiv) 808 7 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 400 9 Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt dagpengeretten 1.051 10 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelse 0 11 Ressourceforløb 83 I alt 2.095 5.390 Beskæftigelsesrammen*): 8 Dagpenge til forsikrede ledige 2.500 I alt 0 2.500 I alt: 2.095 7.890 Mindreudgift/merindtægt 5.795 *) Vedr. den samlede beskæftigelsesramme: Det seneste skøn for midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for er på 7,768 mio. kr. Ved økonomivurderingen pr. 30. april blev der afleveret 1,574 mio. kr. og pr. 30. juni 3,040 mio. kr. I den aktuelle økonomivurdering er der beregnet mindre udgifter på 2,5 mio. kr., - i alt 7,114 mio. kr. Der søges om negativ tillægsbevilling med 5,795 mio. kr. i budget og med 1,114 mio. kr. i budget 2014 og overslagsårene (pensionsområdet er undtaget).
16 Note 1 Ungdommens Uddannelsesvejledning Det korrigerede budget udgør 6,005 mio. kr. efter tillægsbevilling jævnfør økonomivurdering pr. 30. juni med 0,3 mio. kr.endvidere er der tilført DUT-midler med 1,139 mio. kr., benævnt som Ungepakke II - (videreførsel i af Aftale af 8. november 2012 om bedre erhvervsuddannelser og styrket uddannelsesgaranti ) til brug ved mere vejledning via UU-centrene. Kompensationen har ikke gennemslag i budget 2014 og overslagsår. Note 2 Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Det korrigerede budget udgør 4,047 mio. kr. efter tillægsbevilling, jævnfør økonomivurdering pr. 30. juni med 0,918 mio. kr. Der er aktuelt 63 ydelsesmodtagere ved udgangen af august måned. Herudover medtages 3 ydelsesmodtagere primo september måned og der kommer yderligere 1 ydelsesmodtager pr. 1. oktober og 2 ydelsesmodtagere pr. den 2. november. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto 153.000 kr. efter at det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i udgør 50 personer, hvoraf 18 voksne og 8 børn er ankommet pr. 31. august. Udgiften til årets kvote på 50 personer er ikke indregnet i budgettet, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Note 3 - Førtidspensioner De 3 funktionsområder er budgetteret med nettobeløb på alt 165,107 mio. kr. Førtidspension med 50 pct. kommunal medfinansiering tilkendt efter reglergældende før 1. januar 2003 - nettobudget udgør 20,573 mio. kr. Førtidspension med 65 pct. kommunal medfinansiering tilkendt efter reglergældende før 1. januar 2003 nettobudget 43,097 mio. kr. Førtidspension med 65 pct. kommunal medfinansiering tilkendt efter reglergældende fra 1. januar 2003 nettobudget 101,437 mio. kr. Med oprettelsen af Udbetaling Danmark ved. Lov nr. 324 af 11. april 2012, er der sket ændringer af ansvaret for udbetaling af en række ydelser og tilskud til borgerne, herunder førtidspensioner, som blev overdraget den 1. marts i år med nettoafregninger for ydelser den 1. i måneden. Kommunerne udbetalte selv ydelserne med forudbetalinger sidste gang den 1. marts. Udbetalinger bagud pr. 31. marts blev foretaget af Udbetaling Danmark med kommunal medfinansiering, der afregnes den 1. april sammen med forudbetalinger for april måned. Det bevirker, at kommunen forventes at have en likviditet i forhold til årsbudgettet på grund af bagud-afregningen for december måned automatisk vil blive konteret den 1. januar 2014 i regnskab 2014- ca. 13,4 mio. kr. KL har gjort Udbetaling Danmark opmærksom på problemstillingen. Udbetaling Danmark vil undersøge mulighederne for at rette op på problemstillingen. Afregningsproblematikken følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 31. oktober.
17 På baggrund af et beregningsgrundlag i nettoudbetalingen vedr. ydelser for januar og februar måned omregnet til årsbasis og indregnet mellemregninger med kommuner indtil 31. august, fremregnet resten af året med august måneds resultat, forventes en mindre udgift på førtidspensionerne i forhold til årsbudgettet på netto 4,681 mio. kr. På ydelseskontiene skyldes det den minimale tilgang af nye pensionister. Ved ekstern bistand til afdækning af mellemkommunal forpligtelse for borgere, har kommunen videresendt forpligtelser og opnået en mindre udgift, som i det væsentligste svarer til det forventede overskud. Et arbejde der er fortsat fokus på og med godt resultat fra vor egen Borgerservice. Note 4 - Sygedagpenge Det korrigerede budget på området udgør netto 60,457 mio. kr. - efter en negativ tillægsbevilling på 10,178 mio. kr. pr. 28. februar, en negativ tillægsbevilling pr. 30. juni på 2,741 mio. kr., hvoraf 1,655 mio. kr. blev overført til ressourceforbrug i forbindelse med den skærpede opfølgning på området. Lov- og cirkulæreprogrammet medfører en reduktion af bevilling til sygedagpenge i med netto 0,247 mio. kr. færre modtagere/hurtigere afklaringsforløb på funktionsområdet. Reduktionen fortsættes i overslagsårene. Der ses en stigning i dagpengeydelser efter 52 uger i forhold til budgettet pr. 30. juni, som modsvares beløbsmæssig ved fald i antallet af sygedagpengemodtagere på de refusionsberettigede grupperinger, som vist i tabellen nedenfor. Merindtægten vedr. regres er på netto 0,310 mio. kr. Tekst Antal pers Brutto budget Stats ref. Beløb i 1000 kr. Netto budget Fakt. pers. Netto Mer forbrug forbrug omr. til år 31.08.13 Årsværk uden refusion 66 13.481 0 13.481 72 14.969 1.488 Årsværk med 50% refusion fra 5.-8. udbetalingsuge 73 15.054 7.527 7.527 70 7.281-246 Årsværk med 50% kommunal medfinansiering til forældre med alvorligt syge børn 0 0 9 22 13 Årsværk med 50% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 64 13.194 6.597 6.597 60 6.311-286 Årsværk med 30% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 232 47.455 14.237 33.219 220 32.264-955 Regresindtægter -889-445 -445-755 -310 Hjælpemidler 137 69 69 46-23 Befordring 10 10 I alt 432 88.432 27.985 60.457 422 60.148-309
18 Note 5 Sociale formål Budgettet vedr. sociale formål, som omfatter enkeltudgiftsbevillinger, udgør netto 0,970 mio. kr. På grundlag af lov nr. 1399 af 23. december 2012, er der tillagt DUT kompensation i pr. 30. juni med netto 0,492 mio. kr., som omfatter tilskud til tandlæge og hjælp til udsættelsestruede lejere 0,621 mio. kr. modsat er der fratrukket netto 0,129 mio. kr. jfr. Lov nr. 1380 af 23. december 2012 om aktiv socialpolitik (færre modtagere af kontanthjælp). Det undersøges, hvorvidt omfanget af ydelser er proportionel med kompensationen. Resultatet forventes at foreligge ved næste økonomivurdering. Note 6 Kontanthjælp, passiv Det korrigerede nettobudget på området udgør 57.762 mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 0,808 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 85 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. august 2012 til 31. august. Der er en nettotilgang på 60 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive 31.08.2012 826 613 31.10.2012 863 612 31.12.2012 892 669 28.02. 894 611 30.04. 902 660 31.05. 898 599 31.08. 911 673 Note 7 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Det korrigerede nettobudget på området pr. 31. august 16,370 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en mindre udgift på netto 0,400 mio. kr. Økonomivurderingen pr. 31. august viser et udgiftsfald efter omberegning i følge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 25 ydelsesmodtagere i perioden fra 31. august 2012 til 31. august.
19 Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede 31.08.2012 826 213 31.10.2012 863 251 31.12.2012 892 223 28.02. 894 283 30.04. 902 242 31.05. 898 299 31.08. 911 238 Note 8 Dagpenge til forsikrede ledige Det oprindelige budget på netto 100,6 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Der er givet tillægsbevillinger pr. 28. februar på 17,1 mio. kr., pr. 30. april på -1,6 mio. og pr. 30. juni på -1.7 mio. kr., således det korrigerede budget nu udgør 114,4 mio. kr. Denne fremregning på grundlag af 34 uger må betragtes som usikker. Kommunen skal fra 1. januar bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering (suspenderet i og 2014) Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag (virksomhedspraktik/ordinær uddannelse) Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag (kortvarige kurser) Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Der er aktuelt afregnet bidrag for uge 51-2012 33-. Hvis bidrag i perioden uge 51-2012 33- omregnes til 52 uger, så vil der være et overskud på omkring 2,5 mio. kr. ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering tilbagevirkende i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser 118.600 ledige. Kilde: KL s prognosemodel for beskæftigelsestilskud pr. 28. februar, hvor der er henvisning til Økonomisk redegørelse, december 2012. I budgettet er forudsat 116.000 ledige. Kilde: KL Budgetvejledning, Vejl. 5-6 af 27-06-2012 Sektorskrivelse om beskæftigelse og integration, Punkt 3.4 Beskæftigelsestilskud for. Tabel 9: Ledighedsskøn for beskæftigelsestilskud for.
20 Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for i juni 2014 på funktion 7.86 Særlige tilskud. Note 9 Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpengeret Målgruppen, der kan gøre brug af den nye uddannelsesordning, er ledige, der opbruger deres dagpengeret i perioden fra den 30. december 2012 og senest den 30. juni. Ordningen skal give disse personer ret til visse uddannelser og en særlig uddannelsesydelse i op til 6 måneder efter, at dagpengeretten er opbrugt. Ydelsen udgør 80 % af højeste dagpengesats. Staten refunderer 50 % af kommunens driftsudgifter til uddannelse og til befordringsgodtgørelse og transportudgifter. Ligeledes refunderer staten 50 % af udgifterne til den særlige uddannelsesydelse, når personen deltager i uddannelse efter denne lov. I perioder, hvis personen er omfattet af ordningen uden at deltage i uddannelse udgør statsrefusionen 30 %. Efter jobcentrets pejling pr. 22. maj er der 150 personer, som kan være berettiget til denne ydelse. Ud fra forbruget pr. 31. august og med august måneds forbrug som basis for resten af året kan forventes en nettoudgift på i alt 3,452 mio. kr. en nettostigning på 1,051 mio. kr. i forhold til 30. juni. Nettotilgang på nedennævnte tidspunkter: Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede 31.01. 7 2 28.02. 14 4 31.03. 21 10 30.04. 26 7 31.05. 31 21 31.08. 51 13 Note 10 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelse Det korrigerede budget udgør netto 56,649 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 21,095 mio. kr. til ledighedsydelse og 34,903 mio. kr. til løntilskud til personer i fleksjob Budgettet til ledighedsydelsesområdet svarer til i alt 135 helårspersoner. Ledighedsydelser: På grundlag af lov nr. 1380 af. 23. oktober 2012 om ændring af lov om aktiv beskæftigelsesindsats, førtidspension- og fleksjobreform er der reduceret i budgettet pr. 30. juni vedr. ledighedsydelser med netto 0,698 mio. kr.
21 Ud fra forbruget pr. 31. august omregnet til helårsbasis forventes området med ledighedsydelser at være i balance. Udviklingen på løntilskudsområdet følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Note 11 - Ressourceforløb Den 1. januar trådte reformen af førtidspension og fleksjob i kraft. Reformen betyder, at personer under 40 år ikke længere kan få tilkendt førtidspension, medmindre det er åbenbart formålsløst at forsøge at udvikle deres arbejdsevne. I stedet skal en individuel og helhedsorienteret indsats i et ressourceforløb udvikle deres arbejdsevne og hjælpe dem videre i livet. Ressourceforløb er målrettet personer, der har komplekse problemer ud over ledighed, og som i høj grad risikerer at komme på førtidspension, hvis de ikke får en særlig indsats.i ressourceforløbet, som varer et til fem år, indgår tværfaglig indsats, som skal bidrag til, at borgeren når frem til den rette vej til arbejdsmarkedet. Fra 1. juli er der udgifter til 2 forløb med 30 % statsrefusion. Ud fra forbruget pr. 31. august fremregnet til årsbasis forventes en nettoudgift på 83.000 kr.
22 Bemærkninger til Udvalget for Kultur og Fritid Samlede afvigelser (i 1.000 kr.) Note Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt 1 Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Note 1 Økonomivurderingen pr. 31. august på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. august kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. Lockout på Ungdomsskolen er opgjort til mindre udgifter på -131.000 kr., som jf. beslutning i byrådet er overført til pulje under Økonomiudvalget. Anlægsoversigt pr. 31.08.13 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet forbrug pr. 31.08.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Kultur og Fritid 3.308 608 3.916 5.689 5.081 8.996 Den gamle Biograf i Mariager 350 104 455 950 846 1.300 Digitalisering - Hobro Bio - sal 2 490 490-490 Haller m.m. (kvf) 1.004 1.004 2.163 1.159 2.163 HIK Omklædning (Renov. af gl. klubhus) 700 700 700 Hobro Idrætscenter - Tag og gulv 1.415 1.415 1.415 Kulturinstitutioner 797 797 1.418 621 1.418 Kulturskolen 111 852 963 889 37 1.000 Mariager-Handest Veteranbane 2.656-2.656 0-2.656 0 Udvikling af landsbyerne 190 17 206 810 793 1.000 I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år.der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.
23 Bemærkninger til Udvalget for Teknik og Miljø Samlede afvigelser (i 1.000 kr.) Note Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Natur og Miljø 0 Teknik og Byg 0 1 I alt 0 0 Note 1 Økonomivurderingen pr. 31. august på Teknik- og Miljøområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 31. august kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer indenfor det respektive fagområde. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. Vintertjeneste Der er på nuværende tidspunkt et merforbrug på 457.000 kr. Vintertjeneste kører som en særskilt pulje med overførsel mellem årene, hvor udgifterne opgøres ved årets slutning. Forbruget i 4. kvartal vil således resultere i en voksende negativ budgetoverførsel. Fra 2012 til var der en negativ overførsel på 2.124.000 kr.
24 Anlægsoversigt pr. 31.08.13 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Samlet Korrigeret forbrug budget 31.08.13 Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Teknik og Miljø 59.723 25.807 85.530 56.491 30.684 116.017 200 Asfalt. veje - Kontrakt med MUNCK 3.423 3.423 7.187 3.764 7.187 Byprojektstyr. - Hadsund,Mariager,Hobro 1.024 564 1.589-1.024-1.588 0 Cykelsti langs Alsvej 1.503 1.503 1.307-196 1.307 Diverse mindre anlægsprojekter 727 501 1.228 1.636 1.135 2.363 Diverse projekter 2.758 2.758 2.758 Energibesparende foranst.- Institutioner 14.745 9.217 23.962 16.000 6.783 32.900 Etabl. af vejadgang til "Ny Visborggård" 106 106-106 Etablering af cykelsti på Amerikavej 60 93 152 90-3 150 Gadebelysning (Udskiftning af materiel) 1.000 1.000 1.000 Gadelys på cykelsti til Valsgård 839 40 878 61 22 900 Genbrugsplads Arden 16.476-120 16.356-476 -356 16.000 Helhedsorienteret byf. - Arden 2.188 2.188 2.188 Helhedsorienteret byf. - Assens 435 719 1.154 4.249 3.530 4.684-3.000 Indsatspuljen - Udkantsområder 3.729 3.268 6.997 2.315-953 7.505 Køb af Havnepieren i Øster Hurup 400 400 400 Maskinindkøb - materielgårde 72 72 0-72 Modulvogntog - 2017 100 100 100 Ombygning af Løvehovedet, Mariager 200 200 200 Omlægning af fortove 1.000 1.000 1.000 Omlægning af H.I. Biesgade m.v. -381 43-338 381 338 Områdefornyelse i Hobro 4.564 1.409 5.973 2.040 631 6.107 Pier, træbro, uddybning lys Ø.Hurup Havn 684 340 1.024 496 156 1.179 Realdania Hobro -50 569 520 50-519 Renovering af gadebelysning 63 63 1.278 1.215 1.278 Salg af materielgårde Mariager/Assens -1.031-1.031-1.394-1.394-2.425 Stikrydsning Stadionvej v/hadsund skole 101 90 192 999 909 1.100 Stiløsning og brorenovering - Løgstørvej 15.193 3.381 18.574 3.231-150 18.424 Styringsanlæg - gadebelysning 2 2 600 598 600 Terrorsikring - Hobro og Kongsdal havne 419 74 493 774 700 1.193 Tilgængelighedsplan 250 250 250 Trafikplan - projekter 850 850 850 Trafiksikkerhed - planlægning 201 201 1.137 936 1.137 Trafiksikring omkring Bymarkskolen 167 167 4.100 3.933 4.100 Udskiftning/renovering af mindre broer 450 450 450 Vejanlæg - vejudskillelse 83 83 332 249 332 Veje i Byområder - Partnering 4.000 4.000 4.000 Vintertjeneste - maskinanskaffelser 114 114