Notat Budgetopfølgningen 2. kvartal 2008 alle politikområder. Samlet set viser budgetopfølgningen på det skattefinansierede område et merforbrug på 22,969 mio. kr. Servicerammen 1 udgør 1.457,700 mio. kr. som forventes at blive overskredet med 21,145 mio. kr. En række usikkerheder betyder, at der på nuværende tidspunkt søges der om en tillægsbevilling på det skattefinansierede område på 19,977 mio. kr. Servicerammen forventes da at blive overskredet med 20,144 mio. kr. Herudover er der foretaget en budgetopfølgning for Forsyningsområdet, som fremsendes til særskilt beslutning. Driftsbudgettet er uændret men der er mindre anlægsudgifter. Ændringer i forsyningsvirksomhedernes anlægsniveau har konsekvenser for kommunens låneramme. og dermed også for renter og finansiering. 25. august 2009 Sags id: 08/35975 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64747409 Nedenstående skema viser budgetopfølgningen fordelt på udvalgsområder: Udvalgsområde Netto mer eller mindre udgifter for 2008 i netto 1.000 kr. Tillægsbevilling Heraf serviceudg ifter Økonomiudvalget i alt -955-955 -955 Udviklingsudvalget 0 0 Miljø- og teknikudvalget 3.301 3.301 3.301 Havneudvalget 0 0 Børn og undervisningsudvalget 10.907 10.907 10.267 Kultur- og fritidsudvalget 0 0 0 Sundheds og Handicapudvalget* -7.655-51.079 2.738 Social- og Seniorudvalget 12.875 12.806 14.320 Job- og Arbejdsmarkedsudvalget** 0 0-87 I alt merudgifter/mindreindtægter 18.473-25.020 29.671 27 Renter og Finansiering* -2.604 44.997 0 Total Skattefinansieret område 15.869 19.977 29.671 *) Heraf 47,601 mio. kr. vedrørende grundbidrag flytter politikområde fra Sundhedsøkonomi til Renter og finansiering ** Udgifter flyttes fra serviceudgifter til overførslesudgifter. 1 Opgøres ifølge sanktionslovgivningen for 2008 UDEN den aktivitetsbaserede medfinansiering på sundhedsområdet.
I forhold til budget for 2009 forventes budgetopfølgningen på nuværende tidspunkt ikke at have yderligere konsekvenser dog skal udviklingen i udgifter til sårbare børn og unge samt udgifter på handicapområdet følges nøje. Økonomiudvalget Politisk organisation Der forventes ikke udskrevet valg i år. Mindreforbruget på 955.000 kr. tilføres kassen Administration I forbindelse med genopretningsplanen, som blev godkendt i februar måned, blev dette område pålagt en yderligere reduktion på 1 mio. kr. Området er omfattet af decentraliseringsreglerne om overførselsadgang og nuværende opgørelser viser at der overføres et underskud vedr. lønninger på 225.000 kr. Der er ligeledes konstateret merforbrug vedr. administrationsbygninger til el, varme og nødvendige reparationsarbejder på 519.000 kr. Der er lavet en særskilt opgørelse over IT-udgifterne. I forbindelse med godkendelse af revideret anlægsbudget blev der afsat yderligere 5.000.000 kr. til anskaffelser af udstyr. Med tilførsel af dette beløb arbejdes der ihærdigt på at overholde budgettet. Det forventes, at de nævnte underskud nedbringes som følge af det netop indførte ansættelses- og aktivitetsstop og der søges ikke om yderligere bevillinger. Udviklingsudvalget. Der er udarbejdet budgetopfølgning for udviklingspolitikken for 2. kvartal 2008. Det forventes, at forbruget på området ligger indenfor det korrigerede budget, som det fremgår under økonomi og af vedlagte bilag. Miljø- og Teknikudvalget: Boligpolitik: På driftssikring af boligbyggeri bogføres alene betalinger til Økonomistyrelsen angående kommunens andel vedrørende afdragsbidrag og ydelsesstøtte til det støttede byggeri. Hvilket er 164.000 kr. dyrere end budgetlagt. Området er overført fra politikområdet Social. Side 2 af 15
Miljøpolitik: Budgettet forventes at holde på det samlede politikområde. Der skal dog ske en del budgetomplaceringer imellem de forskellige områder. Skadedyrsbekæmpelse har været i EU-udbud og den nye kontrakt træder i kraft pr. 1.8.2008. Dette betyder en årlig merudgift på ca. kr. 350.000 i forhold til det oprindelige budget. I princippet skal området hvile i sig selv, d. v. s., at indtægterne, som opkræves via en promilleafgift på grundværdierne, skal svare til de forventede udgifter. Forholdet rettes i budgetforslag 2009. Netto forventes en merudgift på kr. 140.000 pga. licitationen. Der er ved 1. kvartals budgetopfølgning 2008 overført 166.000 kr. til kassen. På øvrig planlægning, undersøgelser og tilsyn er der ansat en person til at administrere området (089 00 051 01), lønudgiften afholdes af hovedkonto 6 administration (651 06 400 02), hvorfra udgiften skal overføres. Forsyningspolitik: På forsyningsområdet er lavet en ny budgetopfølgning, som fremgår af en særskilt sag. Der er ingen ændringer i driftsudgifter og indtægter, men der er ændringer vedr. anlæg, som også har betydning for kommunens låneramme. Infrastruktur: Vintertjenesten har et forbrug på 51%. I 2007 blev der sidste ½ år forbrugt 5,1 mio. kr., hvoraf knap 2,0 mio. kr. var engangsudgifter. Hvis vi får samme vinter som i 2007 forventes budgettet at holde. På grund af meget store prisreguleringer af kontrakten med FynBus, samt større reguleringerne med de øvrige vognmænd forventes der en merudgift på 3,137 mio. kr., hvortil der søges en tillægsbevilling. Politik for vedligeholdelse af grønne områder: Budgettet forventes at holde pr. 31.12.2008. I forbindelse med budgetkontrollen pr. 31.3.08 blev der overført 6,115 mio. kr. fra infrastruktur til dels grønne områder og dels til stadions og idrætsanlæg. Side 3 af 15
Politik for vedligeholdelse af kommunale bygninger: Budgettet forventes at holde pr. 31.12.2008. Fysisk planlægning: Der er pr. 30.06.08 brugt ca. 18% af budgettet til betaling af honorar i forbindelse med kommuneplan, lokalplan m.m. Det forventes at budgettet bliver overholdt. Beredskabspolitik: Der er pr. 30/6-08 brugt ca. 64% af budgettet, dette kan henføres til at kontraktbetalinger til Falck betales kvartalsvis. Disse udgifter er således afholdt for de første 3 kvartaler. Det forventes at budgettet vil være i balance pr. 31.12.08 Havneudvalget Vedligeholdelse af havnearealer: Budgettet for 2008 forventes at holde pr. 31.12.2008. Dog er der problemer på indtægtssiden, idet antallet af pladser i Baagø havn er reduceret på grund af renovering af havnen; desuden er havnen ved Agernæs delvist tilsandet. Endelig stilling til en ansøgning om tillægsbevilling vil først ske i forbindelse med budgetkontrollen pr. 30.9.2008 Børne- og Undervisningsudvalget Samlet set på hele Børne- og Undervisningsudvalgets område viser budgetopfølgningen forventede merudgifter på netto kr. 11,643 mio. kr. i forhold til budgettet, hvis udviklingen fortsætter som forventet. Nedenfor skitseres hovedpunkterne fra de enkelte politikområder: Overordnet Børn- og Ungepolitik Under forudsætning af, at rengøringskorpsene i Glamsbjerg og Haarby flyttes fra Uddannelsespolitik til Overordnet Børn og Ungepolitik, jf. indstilling, kan der registreres en afvigelse på kr. 3.804.000, hvoraf de kr. 739.000 er det forventede underskud i korpsene ved årets udgang. For den resterende del af afvigelsen på kr. 3.065.000 er der tale om en minusbevilling på Uddannelsespolitik og en plusbevilling på Overordnet Børn og Ungepolitik. Side 4 af 15
Politik for børn og unge - særlig indsats Der forventes et merforbrug i 2008 på kr. 11,46 mio. Merforbruget skyldes primært, at der er 7 anbringelser (helårspersoner) mere end budgetlagt, samt at der i budget 2008 kun var budgetmæssig dækning til 40 % af de igangværende forebyggende foranstaltninger. Afledt virkning i 2009 forventes, at andrage kr. 13 mio. med nuværende foranstaltninger. Der er indarbejdet kr. 10 mio. i budget 2009, idet området skal følges nøje Derudover er der stigende udgifter til sikrede døgninstitutioner som følge af, at der er oprettet flere pladserne på de sikrede døgninstitutioner. Stigningen er indarbejdet i budget 2009. Dagtilbudspolitik Der forventes en samlet mindreudgift på i alt kr. 6.487.000. Mindreudgiften skyldes bl.a. færre børn end forventet (40 børn mindre i dagplejen, 12 børn mindre i børnehaver, 15 børnehavebørn mindre i integrerede institutioner samt 3 SFO-børn mindre i integrerede institutioner). Herudover har der været en besparelse på lønudgifter i forbindelse med konflikten på dagplejeområdet i april og maj måned 2008. De øvrige mindreudgifter fordeler sig på mellemkommunale betalinger, søskende- og fripladstilskud, forældrebetaling samt kørsel af børn i specialinstitutioner. Disse beregninger er foretaget på baggrund af de p.t. kendte vilkår og er derfor behæftet med stor usikkerhed. Alle udsving i op- eller nedadgående retning vil påvirke politikområdets endelige årsresultat. Børnesundhedspolitik Der forventes en mindreudgift på kr. 220.000 svarende til nettobesparelsen på lønudgifter i forbindelse med konflikten på sundhedsområdet i april og juni 2008. Uddannelsespolitik Der forventes et merforbrug i 2008 på kr. 6,2 mio. Merforbruget kan henføres til øgede udgifter til børn i regionale og kommunale specialskoler. Siden budgetopfølgningen pr. 31. marts er der yderligere udgifter for kr. 2,0 mio. til dette formål. Alle øvrige ændringer siden 1. budgetopfølgning går lige op. Side 5 af 15
Det indstilles, at rengøringskorpsene overføres til Overordnet børnog ungepolitik. Overførslen medfører en negativ tillægsbevilling på kr. 3,1 mio. Netto søges en tillægsbevilling i 2008 på kr. 3,1 mio. Kultur- og Fritidsudvalget. Siden sidste budgetopfølgning er der kigget på folkebibliotekernes forbrug og forventede resultat for 2008. Folkebiblioteket ser ud til at få en overskridelse på 358.000 kr. vedr. lønninger, disse skal holdes indenfor egen ramme. Derudover er der en overskridelse på 235.000 kr. vedr. tjenestemandspensioner, som blev konstateret i forbindelse med regnskab for 2007. Der bør derfor i lighed med 2007 laves en omplacering til biblioteket på 235.000 kr. Der er ikke på det samlede område konstateret væsentlige afvigelser, så rammen må kunne forventes at holde. Sundheds- og Handicapudvalget Samlet set på hele Sundheds- og Handicapudvalgets område viser budgetopfølgningen forventede mindreudgifter på netto 7,655 mio. kr. i forhold til budgettet, hvis udviklingen fortsætter som forventet, men som følge af usikkerhed vedr. medfinansiering på sundhedsområdet søges alene om en negativ tillægsbevilling på 3,478 mio. kr. Herudover overføres 47,601 mio. kr. til området Finansiering. Nedenfor skitseres hovedpunkterne fra de enkelte politikområder: Sundhedspolitik Budgettet ventes samlet set at holde. På tandplejeområdet fortsætter det lave niveau vedrørende udgifter til tandpleje hos øvrige udbydere, som kunne konstateres i sidste budgetopfølgning. Udviklingen følges og afventer næste budgetopfølgning. Der kan ligeledes fortsat konstateres et lavt forbrug i forhold til specialtandpleje, hvilket skyldes venteliste på området. Det vurderes, at der i 2008 vil blive et mindre forbrug end budgetteret, men at udgiften på sigt igen vil stige til det budgetsatte niveau. Side 6 af 15
Det bemærkes, at Byrådet på deres møde den 30. september 2008 har behandlet en sag vedrørende overførsler fra drift til anlæg i 2008. På tandplejeområdet drejer det sig om 270.000 kr. Det vurderes på nuværende tidspunkt, at budgettet vedrørende sundhedsfremme og forebyggelse ikke i 2008 vil blive anvendt fuldt ud, idet aktivitetsniveauet på området endnu er på et begrænset niveau. Området er ikke positivt nævnt i bilaget til dokumentet Principper for decentralisering omkring områder med direkte overførselsadgang, men da området er kendetegnet ved projekter indstilles det overskydende budgetbeløb ved årets slutning overført til 2009, hvor implementeringen af sundhedsaftalerne forventeligt for alvor vil begynde og på sigt vurderes at vil trække på betydelige ressourcer i kommunen. Sagen omkring en modtaget regning fra Region Sjælland på 715.000 kr. på stofmisbrugsområdet, som blev beskrevet i budgetopfølgningen pr. 31. marts 2008, er fortsat ikke afgjort. Beløbet er ikke indregnet i nærværende budgetopfølgning, men vil eventuelt kunne blive realiseret i løbet af 2008. Træningspolitik Budgettet ventes samlet set at holde. De forventede merudgifter i forhold til den kommunale genoptræning og vedligeholdelsestræning samt personbefordring ventes at kunne finansieres via uforbrugte midler vedrørende den specialiserede genoptræning. Der er nu kommet en afklaring i forhold til problematikken omkring udgifter til husleje og forbrugsafgifter til kommunens træningslokaler. I forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. september 2007 blev der givet en tillægsbevilling til området, hvoraf 462.000 kr. var givet til forventet udgift til husleje mv. vedrørende to træningslokaler. Opkrævningerne kom ikke i 2007 midlerne blev derfor en del af overførslen fra 2007 til 2008. I 2008 er der kommet opkrævning på det ene på i alt 32.000 kr. Der er således uforbrugte midler på 430.000 kr. Tillægsbevillingen blev også givet i overslagsårene i 2008-niveau 477.000 kr. Forventet udgift i 2008 er på 43.000 kr. til formålet og der er således uforbrugte midler på 434.000 kr. Samlet set indstilles der således til, at de uforbrugte midler på i alt 864.000 kr. i 2008 føres tilbage til kommunekassen. Kommunerne har pr. 1. august 2008 overtaget myndigheds- og finansieringsansvaret for den vederlagsfrie fysioterapi fra regionerne. Der vil dog i perioden 1. august 2008-31. december 2009 være tale om en overgangsordning, hvor de administrative opgaver (afregning Side 7 af 15
med terapeuter samt statistik) fortsat varetages af regionerne. Udover ændring af ansvaret for opgaven er målgruppen for ordningen blevet udvidet pr. 1. august 2008 til også at omfatte personer med progressive sygdomme. Der er samtidig indført frit valg for borgeren, således at de fremover kan vælge at få deres fysioterapi i praksissektoren eller i kommunalt regi. Der er ikke i budget 2008 indarbejdet midler til opgaven, mens der ligeledes ikke er indregnet udgifter til overtagelse af opgaven i nærværende budgetopfølgning, idet der afventes til næste budgetopfølgning pr. 30. september 2008, hvor der formodentlig vil foreligge et bedre grundlag for vurdering af kommunens udgift i 2008 til den vederlagsfrie fysioterapi. Det bør dog bemærkes, at der på baggrund af oplysninger fra Region Syd om Assens Kommunes andel af udgifterne i 1. kvartal 2008 til formålet, oplysninger i Lov- og cirkulæreprogrammet samt beregnede administrationsudgifter til regionen i overgangsperioden forventes udgifter på omkring 3 mio. kr. i 2008. Psykiatri- og Handicappolitik Samlet set forventes en merudgift på i alt 8.719.000 kr. Psykiatri: Vedr. aflastning m.v. til personer med sindslidelser 85 forventes et merforbrug på 197.000 kr. Det Sociale Nævn har truffet afgørelse om, at Assens Kommune skal yde Kolding Kommune refusion af Kolding Kommunes udgifter vedrørende en borger i længerevarende botilbud. Det betyder at der i 2008 bliver betalt regninger for tidligere års ophold på 1.133.000 kr. og 520.000 kr. for opholdet i 2008. Der er ikke budgetlagt med disse udgifter. Nyholmgården indeholder servicearealer til en årlig leje på ca. 29.000 kr. Udlejeren har været forsinket med udsendelse af regninger for huslejen, således at Nyholmgårdens regnskab i 2008 bliver belastet med huslejeudgifter for både 2006, 2007 og 2008. I det overførte merforbrug i 2007 på 37.000 kr. er der taget højde for, at budgettet til huslejen er anvendt til andre udgifter. Udgiften for 2006 på 29.000 kr. søges tilført budgettet, da det skønnes vanskeligt for institutionen at skulle afholde denne udgift i 2008. Ved budgetopfølgningen for 3. kvartal i 2007 blev der ved en fejl søgt om tilførsel af budgettet til fast ejendom for Cafe Tusindfryd. Side 8 af 15
Tillægsbevillingen blev videreført i 2008 med kr. 58.000. Fejlen søges nu tilrettet og bevillingen på kr. 58.000 tilbageført. Udgifterne til aflønning af social- og sundhedsassistentelever skal ikke længere afholdes af praktikstedet, men afholdes fra 1. januar 2008 af en central pulje under ældreområdet. Der er budgetlagt med 87.000 kr. på Paletten, som søges overført til politikområdet under ældre. Indtægtsvurderingen af institutionerne er foretaget ud fra den aktuelle belægning på institutionerne ultimo juli 2008. Der forventes en mindreindtægt på 38.000 kr. Afvigelserne skyldes ændrede belægningsforudsætninger, f.eks. vil ændringer i fordelingen mellem Assens borgere og borgere fra andre kommuner give afvigelser i indtægterne. Handicap: Der forventes en merudgift på 816.000 kr. på børnehandicapområdet. Dette beløb er ikke med i den tillægsbevilling der indstilles, da det undersøges hvilke sager der er aktuelle, og om budgettet er placeret korrekt. Ikke alle borgere med en hjælpeordning har været registreret ved budgetlægning 2008 og er således ikke omfattet af budget 2008. Derudover er en væsentlig udgift først bogført ultimo 2007, hvorfor der ikke er taget højde for denne udgift ved budgetlægning 2008. Assens Kommune er blevet pålagt af Det Sociale Nævn, at give en borger et ophold på en institution for hjerneskadede som vil koste 765.000 kr. i 2008. Denne udgift er ikke indeholdt i budget 2008. På hjælpemidler forventes der en samlet besparelse på 2.000.000 kr., men da der i øjeblikket er bevilget ombygninger af to boliger, hvor de økonomiske konsekvenser endnu ikke er mulige at beregne, vil det betyde at den samlede besparelse vil blive reduceret. Kontoen vedr. hjælpemidler til depot udviser et merforbrug på ca. 400.000 kr., som hovedsagelig skyldes indkøb af plejesenge og specialmadrasser. Beboernes betaling for særlig service på 108-tilbud Asabo og Lindebjerg, er ved lovændring bortfaldet pr. 1. juli 2008. Det betyder en mindreindtægt på 859.000 kr. Side 9 af 15
På Duedalen er der budgetteret med en indtægt i budget 2008, som på nuværende tidspunkt ikke indgår. Det drejer sig om en ledig plads, som tidligere har været belagt med en bruger fra Odense Kommune. Det vurderes at blive en mindreindtægt på 1.491.000 kr. I forbindelse med budgetlægningen for botilbuddet Poul Mose Parken er der beregnet for lidt til husleje og forbrugsafgifter. Den manglende udgift søges indarbejdet i budget 2008 og udgør 20.000 kr. Østerbos budget omfatter ikke drift af beboernes bus. Udgiften skal blot være neutral i forhold til Østerbos øvrige budget/forbrug, dvs. at beboerne selv skal afholde driftsudgifterne til bussen. Ved en fejl er der budgetteret med indtægt på 58.000 kr. fra betalingen for brug af bussen, hvilket hermed søges tilrettet. Samlet merudgift/mindreindtægt 78.000 kr. På kontoen merudgiftsydelse ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne er der pr. 31. juli 2008 forbrugt 3.674.000 kr. Fremskrevet til helårsforbrug giver det et forventet forbrug på 6.800.000 kr. Der er budgetteret med 3.463.000 kr. Der forventes at blive et merforbrug på brutto 3.337.000 kr. og netto 1.669.000 kr. Vedr. merudgifter for voksne med nedsat funktionsevne er der et merforbrug fremskrevet til helårsforbrug på brutto 266.000 kr. og netto 133.000 kr. På kontoen for hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste m.v. er der pr. 31. juli 2008 et forbrug på 5.388.000 kr. Fremskrevet til helårsforbrug giver det et forventet forbrug på 8.888.000 kr. Der er budgetteret med et forbrug på 5.387.000 kr. Brutto vil det betyde et merforbrug på 3.500.000 kr. og netto et merforbrug på 1.750.000 kr. Kontoen vedr. hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste m.v. er siden budgetopfølgning pr. 31. marts 2008 blevet gennemgået, ved gennemgangen er der fundet fejlposteringer på 500.000 kr. med årsvirkning på ca. 860.000 kr. disse posteringer vil være berigtigede inden næste budgetopfølgning. Brutto merudgift i alt for området er på 7.103.000 kr. og netto merudgift på i alt 3.552.000 kr. Sundhedsøkonomi Hvis udviklingen på området følger de matematiske kalkulationer ventes der på nuværende tidspunkt et samlet mindreforbrug på netto -15.510.000 kr. i den aktivitetsbaserede medfinansiering på baggrund af afregningerne til og med juli måned 2008 sammenholdt Side 10 af 15
med den akkumulerede forbrugsprocent, som er kalkuleret ud fra afregningsmønsteret i 2007. Mindreforbruget kan primært henledes til det somatiske område med -8.775.000 kr. i forhold til den stationære del og -4.83300.000 kr. på den ambulante del samt inden for stationær genoptræning, hvor mindreforbruget ventes at blive på -2.002.000 kr. Det psykiatriske område samt sygesikringsområdet forventes at holde budgettet. Det bemærkes, at der i 2008 er afregnet knap 100.000 kr., som vedrører årsafregningen for 2007. Området er dog stadig karakteriseret ved en del usikkerhed, idet mønsteret for efterregistreringer kan udvikle sig anderledes end i året før, mens også sæsonudsvingene kan være lidt anderledes alt efter, i hvilke måneder af året helligdage m.v. falder. I 2008 er der desuden stor usikkerhed omkring konsekvenserne af den overståede konflikt på sygehusområdet og dens betydning for den kommunale medfinansiering. Det bemærkes ligeledes, at de afledte konsekvenser af sundhedsaftalerne i øvrigt ikke kendes. I budgetopfølgningen tages der derfor forbehold for ovenstående usikkerheder. Med disse forbehold beskrevet indstilles der i nærværende budgetopfølgning til en negativ tillægsbevilling på -12.000.000 kr. i budget 2008 svarende til den reduktion, der på nuværende tidspunkt er lagt op til i budget 2009-2012. Det bør nævnes, at økonomiaftalen for 2009 mellem regeringen og KL indeholder en midtvejsregulering af medfinansieringsudgifterne i 2009, idet en afvigelse fra det forudsatte niveau for medfinansiering vil medføre at bloktilskuddet reguleres. KL s seneste prognose viser at de samlede kommunale medfinansieringsudgifter vil ende lidt under det forudsatte niveau i 2008. Det faste kommunale grundbidrag til regionen ventes at følge budgettet. I forbindelse med nærværende budgetopfølgning indstilles det, at grundbidraget til regionerne bevillingsmæssigt overflyttes fra politikområde Sundhedsøkonomi til politikområdet Finansiering med tilbagevirkende kraft fra og med 1. januar 2008. Baggrunden herfor er, at grundbidraget er en del af udligningssystemet og dermed naturligt hører under Finansiering. Ældrepolitik Budgetopfølgningen angiver, at det forventede regnskab afstedkommer et merforbrug på kr. 14.561.000. Det er især Side 11 af 15
områderne plejeboliger og hjemmeplejen, som har budgetmæssige udfordringer i indeværende år. Merforbruget i hjemmeplejen skyldes det forhold, at det tildelte budget antager, at der årligt vil leveres 212.299 timers pleje, men den halvårlige opgørelse indikerer, at der i indeværende år vil blive leveret 239.830 timers pleje. Dette er en difference på 27.531 timer. En forskel af denne størrelse kan ikke finansieres indenfor eget område, og der søges om tillægsbevilling på kr. 7.472.000. Denne variation i visitationen har ikke konsekvens for budget 2009-2012, idet der teknisk er korrigeret herfor i budgetlægningen for ovennævnte periode. Plejeboligerne har ikke haft de styringsmæssige forudsætninger på plads før efter 1 kvartal 2008, og herefter blev der øjeblikkeligt iværksat decentrale genopretningsplaner. Men disse har først fuld implementeringseffekt per 01.09.2008 grundet de almindelige ansættelsesvilkår. Såfremt det fremkommet merforbrug overføres til 2009 vil dette ikke kunne ske uden tydelig afsmitning på den daglige normering, og det kendte serviceniveau. Der søges på baggrund heraf om tillægsbevilling på kr. 4.917.000 Ydermere påvirkes plejeboligerne også af de såkaldte enkeltmandsprojekter, hvortil det har været nødvendigt at benytte fastvagtsordninger. Udgifterne hertil er ikke indregnet i tildelingsmodellen. Da sådanne projekter er karakteriseret ved at opstå pludseligt og være meget variable. De kendte udgifter hertil per 30.06.2008 antager kr. 1.321.000 og der søges om tillægsbevilling. Der arbejdes på at videreudvikle tildelingsmodellen således at effekten af særlige enkeltmandsprojekter mindskes. Sikringsydelser. Budgetopfølgningen viser et samlet mindreforbrug i forhold til budget på -991.000 kr. Mindreforbruget er et resultat af flere modsatrettede tendenser indenfor politikområdet. Således er der merforbrug på befordringsgodtgørelse, tilkendelser af nye førtidspensioner og boligsikring, samtidig med et mindreforbrug på de øvrige områder. Social. På nuværende tidspunkt forventes der en samlet afvigelse på området på netto -695.000 kr. Dette skyldes hovedsagelig at der forventes et mindreforbrug vedrørende sociale formål (- 904.000 kr.). Mindreforbruget stammer fra færre udgifter til enkeltydelser bl.a. Side 12 af 15
som følge af, at harmoniseringen for alvor er slået i gennem samt hjælp til udgifter til sygehusbehandling. Der forventes til gengæld flere udgifter i forhold til budget (195.000) til tinglysningsafgift i forbindelse med lån til betaling af ejendomsskatter (under øvrige sociale formål). Der forventes et lille merforbrug til tilbud til voksne med særlige sociale problemer og botilbud. P.g.a forsinkelse i fremsendelse af regninger fra forsorgshjem og kvindekrisecentre m.v. søges der ikke om tillægsbevilling for hele politikområdet. Job- og arbejdsmarkedsudvalget Der er udarbejdet budgetopfølgning for arbejdsmarkedsområdet. Det forventes, at budgettet samlet set vil holde. Budgetopfølgningen viser dog behov for flere omplaceringer af budget indenfor politikområdet. Der forventes således merudgifter på området for sundhedsudgifter, ej forsikrede ledige samt fleksjob. Merudgifterne modsvares dog af forventning om færre udgifter til sygedagpenge, revalideringsområdet samt arbejdsmarkedsforanstaltninger. Merudgifterne på området for sundhedsudgifter på i alt 492.000 kr. er en følge af den særlige indsats på sygedagpengeområdet (jf. sag fra økonomiudvalget februar 2008) og sommerens strejke blandt sygeplejerskerne. For så vidt angår området for ej forsikrede ledige, så skyldes afvigelsen på 703.000 kr. i merudgift primært, at der forventes færre indtægter vedr. tilbagebetaling af ydelser, end der var budgetteret. På området for fleksjob forventes en merudgift på 1.074.000 kr. Merudgiften er en følge af at der er etableret flere nye fleksjob end tidligere forventet. Det vurderes at der i løbet af 2008 vil være en tilgang på 110 personer. På sygedagpengeområdet skønnes en mindreudgift på -478.000 kr. set i forhold til sidste budgetopfølgning. Der er tegn på, at udviklingen er ved at vende og at der er færre personer på sygedagpenge. Udviklingen følges nøje og tages op igen til næste budgetopfølgning pr. 30/9. Samlet set forventes et mindreforbrug på revalideringsområdet på - 983.000 kr. Mindreforbruget er resultat af færre personer i revalidering og virksomhedspraktik med revalideringsydelse end forventet i forbindelse med sidste budgetopfølgning. Der forventes mindreudgifter på -807.000 kr. på arbejdsmarkedsforanstaltninger. Det skyldes bl.a. færre udgifter til forsikrede ledige i jobtræning i kommunen. Side 13 af 15
Det skal bemærkes, at der er mulighed for, at Assens Kommune får flere midler i tilskud fra flaskehalsbevillingen. Der gives op til 50% i tilskud til indsats i forhold til brancher, der defineres som flaskehalsområder. Assens Kommune har i 2007 brugt 1.613.192 kr. på flaskehalsområder. Kommunen har fået a conto tilskud på 451.646 kr., og der er derfor mulighed for, at kommunen kan få yderlige tilskud op til 50% af de 1.613.192 kr. Det betyder, at kommunen kan modtage op til 354.950 kr. i yderligere tilskud for 2007. Flaskehalsbevillingen er dog givet som et samlet beløb for hele regionen, og hvorvidt Assens kommunen modtager ekstra tilskud (og i så fald hvor meget), vil afhænge af om de andre jobcentre har brugt deres a conto beløb for 2007. Opgørelsen forventes i løbet af efteråret. Skulle det vise sig, at Assens Kommune får et ekstra tilskud vil det blive medtaget, som en negativ tillægsbevilling ved næste budgetopfølgning pr. 30/9. Renter og finansiering Budgetopfølgningen vedr. renter og finansiering viser en samlet tillægsbevilling på 44,997 mio. kr. Budgetopfølgningen kan sammenfattes således: Renter og afdrag Omlægning af lån, samt en højere kassebeholdning end budgetteret betyder at nettoudgiften på politikområde renter og afdrag bliver 6,8 mio. kr. mindre. Lånoptagelse Yderligere låneramme i 2008 til energibesparende foranstaltninger på Vissenbjerg Skole (6 mio. kr.) og forsyningsvirksomhed (1,1 mio. kr.) Finansforskydninger Indtægt vedr. salg af KommuneForsikring er bogført i februar måned, men i regnskab 2007. Det betyder en forskydning på 18 mio. kr. mellem regnskabsårene og det medfører en tilsvarende tillægsbevilling på finansforskydninger i 2008. Mindre forskydninger udgør 0,8 mio. kr. Skatter og tilskud Assens Kommune modtager i 2008 en midtvejsregulering af bloktilskuddet på 9,2 mio. kr., som kompensation for reviderede løn forudsætninger og højere indbyggertal. Når overenskomstforhandlingerne er endeligt på plads, og lønstigningerne er fordelt på fagområder, vil det kunne opgøres hvorvidt kompensationen er dækkende for merudgifterne til lønninger. Side 14 af 15
Hertil kommer en udgift på 3,1 mio. kr. vedr. tilbagebetaling af moms på udstykninger. De 2,2 mio. kr. heraf vedrører de gl. kommuner. Kommunalt grundbidrag Udgiften på 47,601 mio. kr. flyttes fra politikområde Sundhed da bidraget er en del af tilskudsudmeldingen. Side 15 af 15