Likviditetsprognose og økonomisk status

Likviditetsprognose og økonomisk status Indhold Likviditet pr. 30. april :...2 Resultatopgørelse:...9 Driftsudgifter på politikområder:...10 Status anlæg:...12 1

Likviditet pr. 30. april : 1. Indledning Kommunens økonomi er likviditetsmæssigt udfordret, og der er behov for, at kassebeholdningen øges. I det korrigerede for øges kassebeholdningen med ca. 78 mio. kr. hvilket er afspejlet i likviditetsprognosen i denne sag. Den gennemsnitlige likviditet (kassekreditreglen) forventes at udgøre ca. 81 mio. kr. i august, hvorefter en forbedring ses. Siden vedtagelsen i oktober 2017 er der sket væsentlige ændringer for at genoprette likviditeten: Byrådet har dels vedtaget en genopretningsplan svarende til mindre udgifter på 99,4 mio. kr. i og dels er tet vedrørende Vinge Centrum nulstillet, svarende til mindre udgift i på 67,9 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet over de sidste 12 måneder (kassekreditreglen) frem til ultimo 2021 viser en forbedring på ca. 11 mio. kr. ifht. sidste måneds prognose. Dette skyldes en beslutning om træghed i ansættelser som forventes at medføre lavere lønudgifter på ca. 15 mio. kr., merudgifter på 1,3 mio. kr. til ansættelse af to medarbejder til Vinge samt nye skøn på en række mæssige udfordrede områder som samlet set giver en merudgift ifht. sidste måned på 2,5 mio. kr. Likviditetsprognosen baserer sig på: det vedtagne -2021 tillægsbevillingerne vedtaget til og med byrådsmødet d. 25. april, jf. afsnit 4 diverse skøn jf. afsnit 4 Følgende oversigter er vedlagt: Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) -2021 Faktisk likvid beholdning januar-april samt forventet daglig likvid beholdning maj - december 2021 Daglig likvid beholdning samt kassekreditregel 2010- Faktisk likvid beholdning 2014-2017 samt januar-april Faktisk likvid beholdning pr. dag i april 2. Forudsætninger og risikofaktorer Der er en række områder, som er mæssigt udfordret i svarende til 18,4 mio. kr.: Familieområdet Voksenhandicap Teknisk område Endvidere følges der kvartalsvis op på forbedringer besluttet i tidligere års aftaler. Årets første opfølgning som blev forelagt i februar udviste udeståender på 6 mio. kr. i. De største udfordringer i den forbindelse er: Kollektiv trafik - besparelse på 0,5 mio. kr. i. Tandpleje - besparelse på 0,4 mio. kr. i. Sammenhængende borgerforløb - besparelse på 1,3 mio. kr. i. Politisk organisering - besparelse på 2,6 mio. kr. i. Administrative effektiviseringer - besparelse på 0,6 mio. kr. i Forsinkelse af monopolbrudsprogram, administrationsbidrag til UdbetalingDanmark - besparelse på 0,6 mio. kr. i Denne samlede udfordring på i alt 24,4 mio. kr. er indarbejdet i den opdaterede likviditetsprognose. 2

Udover ovennævnte forudsætninger og risikofaktorer findes der en række forhold af mere ekstern karakter, der kan ændre de grundlæggende præmisser for likviditetsprognosen. I takt med der opnås klarhed over disse vil de blive indarbejdet. Som det vigtigste eksempel herpå kan nævnes økonomiaftalen mellem KL og regeringen, der forventes indgået i juni måned. På særskilt punkt på samme møde uddybes nogle af disse forhold yderligere. 3. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Den gennemsnitlige likviditet over de seneste 12 måneder betegnes som kassekreditreglen. Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen skal altid være positiv. Frederikssund Kommunes økonomiske politik for Byrådsperioden -2021, som blev vedtaget på Byrådsmødet d. 21. marts, indeholder et mål om at den gennemsnitlige likviditet, ikke blot skal svare til dette minimumskrav, med derimod udgøre minimum 100 mio. kr. Derudover bør den gennemsnitlige likviditet styrkes, så den ved udgangen af 2021 udgør 150 mio. kr. Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen pr. 30. april udgør 93,6 mio. kr. I forhold til sidste måned er det et fald på 5,1 mio. kr. Nedenfor ses kassekreditreglen for hver måned de seneste 12 måneder: jun-17 117,8 jul-17 117,1 aug-17 118,0 sep-17 119,4 okt-17 121,0 nov-17 121,9 dec-17 119,0 jan-18 113,1 feb-18 106,7 mar-18 103,9 apr-18 98,7 maj-18 93,6 Ovenstående oversigt viser at den gennemsnitlige likviditet er faldet med 24,2 mio. kr. over det seneste år. Faldet skyldes et strukturelt underskud i regnskabet for 2017. I april har vi forværret ultimo beholdningen med 35 mio. kr. ifht. ultimo marts, mens vi i april 2017 kun forværrede beholdningen med 17,5 mio. kr. Dette påvirker den nye prognose negativt, da likviditeten er blevet realiseret anderledes end forventet i april. Prognosen er derfor følsom for ændringer i betalingsmønstret. 4. Ændringer i forhold til forliget I forhold til likviditetsprognosen pr. 31. marts ses en forbedring på 11,2 mio. kr. hvilket skyldes godkendelse af træghed i ansættelser, opfølgningen pr. 31. marts (jf. særskilt punkt på Økonomiudvalgets møde d. 23. maj), ansættelse af to medarbejdere til Vinge (tillægsbevilling vedtaget på Byrådsmøde d. 25. april) samt reviderede skøn for de mæssigt udfordrede områder. Nedenfor oplistes de godkendte tillægsbevillinger, samt de skøn der ligger til brug for prognosen. I forhold til det oprindeligt vedtagne af 11. oktober 2017 for -2021 er der besluttet følgende tillægsbevillinger for i alt 494,2 mio. kr. svarende til en forbedring på 183,8 mio. kr. i og en forbedring på 310,4 mio. kr. i 2019-2021. Nedenfor ses de enkelte tillægsbevillinger: På byrådsmøde den 20. december 2017 blev der vedtaget en genopretningsplan svarende til en mindre udgift i på 99,4 mio. kr. og yderligere 97,9 mio. kr. i 2019-2021. Heri indgår mindre udgift i på 7,0 mio. kr. vedrørende dæmpet uddannelsesaktivitet, som først blev formelt besluttet på byrådsmøde den 31. januar. På byrådsmøde den 20. december 2017 blev der vedtaget merudgifter i på renovationsområdet på 1,17 mio. kr.: o 1,0 mio. kr. vedrører anlæg. 3

o 0,17 mio. kr. vedrører drift. På byrådsmøde den 31. januar blev der vedtaget en tilpasning (nul-stilling) som følge af genudbud af Vinge C. svarende til en mindre udgift i på 67,9 mio. kr. og yderligere 214,8 mio. kr. i perioden 2019-2021. På byrådsmøde den 31. januar blev der vedtaget merudgifter i 2019 på 1,7 mio. kr. til programfaserapport vedrørende Vinge station. På byrådsmøde den 31. januar blev der vedtaget en indtægt på 4,3 mio. kr. vedrørende kompensation fra Horten. På byrådsmøde d. 28. februar blev der vedtaget en tillægsbevilling på 0,6 mio. kr. i vedr. Frederikssund Havn. Der er dog fuld låneadgang til disse udgifter. Udgiften var oprindeligt lagt i 2019, hvorfor 2019 nedskrives tilsvarende. På byrådsmøde d. 21. marts blev der vedtaget en nettoindtægt på 17,6 mio. kr. vedrørende Oppe Sundby Skole. På byrådsmøde d. 21. marts blev der vedtaget en udgift på 0,1 mio. kr. indskud til landsbyggefonden På byrådsmødet d. 25. april blev der vedtaget en nettoindtægt frem til ultimo 2021 på 4,2 mio. kr. vedr. udlodning fra HMN. For udgør tillægsbevillingen en nettoindtægt på 3,49 mio. kr., heraf udgør 17,451 mio. kr. i indtægt vedr. udlodning af kapitalandele og 13,961 mio. kr. i udgift til deponering. På byrådsmødet d. 25. april blev der vedtaget en merudgift i på 1,3 mio. kr. vedr. to medarbejdere til Vinge. Overførsler vedr. anlæg fra 2017 til hhv. på 7,1 mio. kr. og 2019 på 19,9 mio. kr. vedtaget på Byrådsmødet d. 25. april. Overførsler vedr. drift fra 2017 til hhv. på 3,0 mio. kr. og 2019 på 4,7 mio. kr. vedtaget på Byrådsmødet d. 25. april. Derudover er der indarbejdet nedenstående ændringer: Budgetreserve (implementeringspuljen) forventes ikke anvendt svarende til en mindre udgift på 17,5 mio. kr. i og 15 mio. kr. hvert år i 2019-2021 Overførselsmønstret på anlæg mellem /2019, 2019/2020 og 2020/2021 er forudsat forholdsmæssigt svarende til tidligere år. Som følge af et lavere investeringsniveau i 2019-2021 forventes overførslerne tilsvarende lavere. Overførsler vedr. drift mellem årene forventes at være på samme niveau, og påvirker dermed ikke likviditeten. Som følge af at der er afholdt flere udgifter i vedr. 2017 ifht. tidligere års årsafslutning er der afsat 12,5 mio. kr. til at imødekomme denne ændring. Aktuel økonomisk status på 25 mio. kr. vedr. udfordrede områder er indarbejdet som administrativt skøn, i opfølgningssag på særskilt punkt på samme møde og hvor der dermed ikke er givet tillægsbevilling. Bevillingsændringer som følge af opfølgning pr. 31. marts, som behandles i særskilt punkt på samme møde er indarbejdet. 4

Træghed i ansættelser som forventes at medføre lavere lønudgifter på ca. 15 mio. kr. vedtaget på Byrådsmødet d. 25. april. 5. Forudsætninger for likviditetsprognosen Til brug for beregning af likviditetsprognosen som viser kassekreditreglen er lavet en model der beregner den forventede daglige kassebeholdning. Til brug for dette er anvendt de daglige kassebevægelser for 2017. Følgende er gældende for 2017: 12-delsafregningen sker første hverdag i måneden Løn udbetales 2. sidste hverdag i måneden til banken med henblik på udbetaling til medarbejdere sidste hverdag i måneden. Skat af løn betales 1. hverdag i måneden Kommunal medfinansiering afregnes første hverdag i måneden Refusion vedr. sociale ydelser modtages 2. sidste hverdag i måneden, dog med undtagelse af marts og september, hvor der også modtages refusion primo og medio måneden Refusion vedr. integration modtages første hverdag i måneden, med undtagelse af februar og juni hvor der også modtages refusion ultimo måneden KMD udbetalinger, leverandørbetalinger og debitorindbetalinger sker med samme ind- og udbetalinger som i 2017. I 2017 blev der optaget lån i marts, dette er i -2021 flyttet til medio december. Udover kassebevægelserne i 2017 er der korrigeret ifht. den totale ændring mellem 2017 og hhv. -2021, således at det svarer til den forventede kasseopsparing. Denne korrektion er fordelt fladt udover den resterende del af året. Dog er ejendomssalget, der blev besluttet ifm. genopretningsplanen d. 20. december 2017, først indarbejdet fra juli december. 5

Likviditetsprognose -2021 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 - jan-18 feb-18 mar-18 apr-18 maj-18 jun-18 jul-18 aug-18 sep-18 okt-18 nov-18 dec-18 jan-19 feb-19 mar-19 apr-19 maj-19 jun-19 jul-19 aug-19 sep-19 okt-19 nov-19 dec-19 jan-20 feb-20 mar-20 apr-20 maj-20 jun-20 jul-20 aug-20 sep-20 okt-20 nov-20 dec-20 jan-21 feb-21 mar-21 apr-21 maj-21 jun-21 jul-21 aug-21 sep-21 okt-21 nov-21 dec-21 Realiseret kassekreditregel Prognose pr. 30/4-18 Prognose pr. 31/3-18 Byrådets langsigtede mål 500.000.000 Daglig likviditet -2021 400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 - -100.000.000-200.000.000 Forventet likvid beholdning Faktisk likvid beholdning 6

500.000.000 Daglig likviditet og kassekreditregel 2010-400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 0-100.000.000-200.000.000 01-01-2010 01-01-2011 01-01-2012 01-01-2013 01-01-2014 01-01-2015 01-01-2016 01-01-2017 01-01- Daglig likviditet Kassekreditregel 500.000.000 Daglig likviditet 2014-400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 0 2014 2015 2016 2017-100.000.000-200.000.000 7

120.000.000 Kassebeholdning pr. dag april 100.000.000 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 0-20.000.000-40.000.000-60.000.000 31-03- 01-04- 02-04- 03-04- 04-04- 05-04- 06-04- 07-04- 08-04- 09-04- 10-04- 11-04- 12-04- 13-04- 14-04- 15-04- 16-04- 17-04- 18-04- 19-04- 20-04- 21-04- 22-04- 23-04- 24-04- 25-04- 26-04- 27-04- 28-04- 29-04- 30-04- 8

Resultatopgørelse: Alle beløb i 1.000 kr. - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud Vedtaget Korrigeret Budgetopf. pr. 31/3-18 Adm. skøn Korrigeret herefter Forbrug ultimo april Forbrugs % indevær. år ifht. vedt. Forbrugs % indevær. år ifht. korr. Forbrugs % sidste år Skatter, tilskud og udligning -2.829.059-2.829.059 4.950 0-2.824.109-1.126.287 39,8% 39,8% 39,9% Skatter -2.370.406-2.370.406 2.121-2.368.285-998.487 42,1% 42,1% 42,3% Tilskud og udligning -458.653-458.653 2.829-455.824-127.801 27,9% 27,9% 28,0% Drift 2.734.576 2.660.163-353 -7.500 2.652.310 796.270 29,1% 29,9% 31,0% Serviceudgifter 2.056.518 1.985.494-353 -7.500 1.977.641 610.788 29,7% 30,8% 32,1% Overførselsudgifter 448.796 445.408 0 445.408 144.684 32,2% 32,5% 32,1% Forsikrede ledige 65.062 65.062 0 65.062 16.396 25,2% 25,2% 25,5% Den centrale refusionsordning -15.175-15.175 0-15.175-5.537 36,5% 36,5% 35,6% Aktivitets bestemt medfinansiering 196.321 196.321 0 196.321 34.464 17,6% 17,6% 15,7% Ældreboliger -16.947-16.947 0-16.947-4.526 26,7% 26,7% -0,1% A. Strukturel driftsbalance -94.483-168.896 4.597-7.500-171.799-330.017 Anlæg Anlægsudgifter 169.445 137.382-14.083 123.299 15.035 8,9% 10,9% 12,1% Anlægsudgifter - huslejefinansierede 0 0 0 0 0 0,0% 33,4% Anlægsindtægter -20.529-76.226 0-76.226-579 2,8% 0,8% 1,5% B. Anlæg 148.916 61.156-14.083 0 47.073 14.456 A+B Skattefinansierede område 54.432-107.740-7.500-124.726-315.561 Forsyning Forsyning - drift -175-5 0-5 -8.177-240,0% Forsyning - anlæg 5.700 6.700 848 7.548 618 10,9% 9,2% 0,1% C. Forsyningsvirksomheder 5.525 6.695 848 0 7.543-7.558 Finansielle poster Optagne lån -16.000-16.000-615 -16.615 0 0,0% 0,0% 107,3% Renter m.v. 5.517-11.934 1.387-10.547-20.330-368,5% 170,4% 37,1% Afdrag på lån 61.352 61.352-1.087 60.265 24.368 39,7% 39,7% 34,2% Øvrige finansforskydninger 15.000 14.057 14.057 195.731 D. Finansielle poster 65.869 47.475-315 0 47.160 199.769 A-D Kasseforbrug/opsparing 125.826-53.571-8.953-7.500-70.024-123.351 Noter: I likviditetsprognosen er udover ovenstående administrative skøn også medregnet skøn over forventede overførsler til efterfølgende år for både drift og anlæg på hhv. 3,0 mio. kr. og 16,9 mio. kr., samt indregnet merudgifter på 12,5 mio. kr. som følge af at periodeafgrænsningsposterne ved årsafslutningen for 2017 har været højere end tidligere. 9

Driftsudgifter på politikområder: A. Opgørelse af serviceudgifter Udvalg /Politikområde Budget Korrigeret Budgetopf. pr. 31/3-18 Koorigeret herefter Forbrug ultimo april Forbrugs% ifht. vedt. Forbrugs% ifht. korr. SERVICEUDGIFTER ialt: 2.056.518 1.985.494-353 1.985.141 610.743 29,7% 30,8% Økonomiudvalget: 244.557 216.909 216.909 62.728 25,6% 28,9% Boligpolitik 795 795 795 162 20,4% 20,4% Beredskab 10.627 10.627 10.627 5.046 47,5% 47,5% Politisk organisation 5.351 5.312 5.312 2.951 55,2% 55,6% Administration m.v. 141.257 126.580 126.580 39.816 28,2% 31,5% Lønpuljer- og tjenestemandspensioner 53.256 42.224 42.224 6.887 12,9% 16,3% Rengøring 26.870 24.970 24.970 6.105 22,7% 24,4% Forsikringer samt udkontering af IKT m.v. 6.401 6.401 6.401 1.761 27,5% 27,5% Uddannelsesudvalget: 614.884 608.448 608.448 185.233 30,1% 30,4% Skole- og klubområdet 475.097 468.899 468.899 137.862 29,0% 29,4% Familieområdet 139.787 139.549 139.549 47.370 33,9% 33,9% Fritids- og Kulturudvalget 63.384 60.733-353 60.380 22.483 35,5% 37,0% Kultur og Fritid 63.384 60.733-353 60.380 22.483 35,5% 37,0% Social- og Sundhedsudvalget 300.264 298.683 298.683 88.286 29,4% 29,6% Social service 252.912 251.582 251.582 72.722 28,8% 28,9% Sundhed og forebyggelse 47.352 47.101 47.101 15.564 32,9% 33,0% Velfærdsudvalget 399.659 396.644 396.644 121.233 30,3% 30,6% Social service 2.200 2.200 2.200 194 8,8% 8,8% Ældreområdet 397.459 394.444 394.444 121.039 30,5% 30,7% Vækstsudvalget 51.112 51.306 51.306 17.906 35,0% 34,9% Beskæftigelsesindsats 42.831 42.649 42.649 13.518 31,6% 31,7% Erhvervs og Turisme 8.282 8.657 8.657 4.388 53,0% 50,7% Teknisk udvalg 177.844 148.234 148.234 47.961 27,0% 32,4% Jordforsyning 149 149 149 1.085 729,2% 729,2% Ejendom og trafik 16.730 15.443 15.443 7.093 42,4% 45,9% Hovedvedligeholdelse 23.165 7.310 7.310 2.515 10,9% 34,4% Servicekorps 29.796 30.205 30.205 10.639 35,7% 35,2% Udenomsarealer 32.733 32.333 32.333 8.003 24,4% 24,8% Energi 26.856 25.526 25.526 8.822 32,8% 34,6% Veje og grønne områder 24.414 13.429 13.429 1.695 6,9% 12,6% Færgedrift 989 1.123 1.123 579 58,6% 51,6% Kollektiv trafik 22.930 22.634 22.634 7.531 32,8% 33,3% Affaldshåndtering 82 82 82 0 0,0% 0,0% Plan- og Miljøudvalget 30.654 29.087 29.087 8.278 27,0% 28,5% By og Landskab 30.654 29.087 29.087 8.278 27,0% 28,5% Opvækstudvalget 174.159 175.449 175.449 56.636 32,5% 32,3% Dagtilbud 174.159 175.449 175.449 56.636 32,5% 32,3% 10

B. Øvrige udgifter Udvalg /Politikområde Budget Korrigeret Koorigeret herefter Forbrug ultimo april Forbrugs% ifht. vedt. Forbrugs% ifht. korr. Øvrige udgifter i alt 678.057 674.669 674.669 185.482 27,4% 27,5% OVERFØRSELSUDGIFTER: 448.796 445.408 445.408 144.684 32,2% 32,5% Økonomiudvalget: 5.542 2.523 2.523 2.444 44,1% 96,9% Forsikringer samt udkontering af IKT m.v. 5.542 2.523 2.523 2.444 44,1% 96,9% Uddannelsesudvalget: 6.918 6.918 6.918 2.189 31,6% 31,6% Skole- og klubområdet 655 655 655 280 42,7% 42,7% Familieområdet 6.263 6.263 6.263 1.910 30,5% 30,5% Velfærdsudvalget 1.002 1.002 1.002 23 2,3% 2,3% Social service 1.002 1.002 1.002 23 2,3% 2,3% Vækstudvalget 435.334 434.965 434.965 140.027 32,2% 32,2% Beskæftigelsesindsats 435.334 434.965 434.965 140.027 32,2% 32,2% FORSIKREDE LEDIGE 65.062 65.062 65.062 16.396 25,2% 25,2% Vækstudvalget 65.062 65.062 65.062 16.396 25,2% 25,2% Beskæftigelsesindsats 65.062 65.062 65.062 16.396 25,2% 25,2% DEN CENTRALE REFUSIONSORDNING -15.175-15.175-15.175-5.537 36,5% 36,5% Uddannelsesudvalget: -6.000-6.000-6.000-2.509 41,8% 41,8% Familieområdet -6.000-6.000-6.000-2.509 41,8% 41,8% Social og Sundhedsudvalget -9.052-9.052-9.052-3.065 33,9% 33,9% Social service -9.052-9.052-9.052-3.065 33,9% 33,9% Velfærdsudvalget -123-123 -123 37-29,9% -29,9% Ældreområdet -123-123 -123 37-29,9% -29,9% AKTIVITETSBESTEMT MEDFINANSIERING 196.321 196.321 196.321 34.464 17,6% 17,6% Social- og Sundhedsudvalget 196.321 196.321 196.321 34.464 17,6% 17,6% Sundhed og forebyggelse 196.321 196.321 196.321 34.464 17,6% 17,6% ÆLDREBOLIGER -16.947-16.947-16.947-4.526 26,7% 26,7% Økonnomiudvalget 719 719 719 164 22,9% 22,9% Rengøring 719 719 719 164 22,9% 22,9% Velfærdsudvalget -22.767-22.767-22.767-5.495 24,1% 24,1% Ældreområdet -22.767-22.767-22.767-5.495 24,1% 24,1% Teknisk udvalg 5.101 5.101 5.101 805 15,8% 15,8% Hovedvedligeholdelse 2.029 2.029 2.029 473 23,3% 23,3% Servicekorps 1.543 1.543 1.543 0 0,0% 0,0% Udenomsarealer 338 338 338 0 0,0% 0,0% Energi 1.190 1.190 1.190 331 27,8% 27,8% C. Forsyning FORSYNING: -175-5 -5-8.177 Teknisk udvalg -175-5 -5-8.177 Affaldshåndtering -175-5 -5-8.177 11

Status anlæg: Alle beløb i 1.000 kr. - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud Vedtaget Omplac og till.bev Budgetopf. pr. 31/3-18 Korrigeret Forbrug ultimo april Forbrugs % indevær. år ifht. vedt. Forbrugs % indevær. år ifht. korr. Anlægsudgifter: Idrætsby 70.583 0-10.583 60.000 4.348 6,2% 7,2% Vinge Deltakvarter 44.858-37.058 0 7.800 218 0,5% 2,8% Børnehuse i Skibby 14.707 1.474 0 16.181 1.208 8,2% 7,5% Tilslytning Fjordforbindelsen 11.254-5.204-3.500 2.550 110 1,0% 4,3% Bedre brug af fælles faciliteter 6.450 400 0 6.850 999 15,5% 14,6% Istandsættelse af færgevej 4.715 1.776 0 6.491 2.370 50,3% 36,5% Energiinvesteringer 3.677 275 0 3.952 153 4,2% 3,9% Teknisk Udvalgs anlægspulje 3.017-2.333 0 684 11 0,4% 1,5% Opsætning af målere i tændskabe 2.768 0 0 2.768 0 0,0% 0,0% Idræts- og Spejderfacilitetspuljen 2.228-1.834 0 394 1 0,1% 0,4% Øvrige anlæg - Skattefinansierede projekter 5.188 10.442 0 15.630 5.617 108,3% 35,9% Skattefinansierede bruttoanlæg 169.445-32.063-14.083 123.299 15.035 8,9% 12,2% Kommunale ældreboliger, boligdel 0 0 0 0 0 0,0% Forsyning - brugerfinansierede 5.700 1.000 848 7.548 618 10,9% 8,2% Bruttoanlæg i alt 175.145-31.063-13.235 130.847 15.653 8,9% 12,0% Anlægsindtægter: Bedre brug af fælles faciliteter -12.000-31.900 0-43.900 0 0,0% 0,0% Vinge Deltakvarteret -7.085-15 0-7.100 0 0,0% 0,0% Servicearealer - plejeboliger - Pedershave etape 2-1.444 0 0-1.444 0 0,0% 0,0% Øvrige salgsindtægter 0-23.782 0-23.782-579 Indtægter I alt -20.529-55.697 0-76.226-579 2,8% 0,8% B. Samlede nettoanlæg 154.616-86.760-13.235 54.621 15.074 9,7% 27,6% 12