Bilag1: Effektiviseringsnotater

Transkript

1 Bilag1: Effektiviseringsnotater 2. maj

2 Effektiviseringsnotat Skole og Børn Som led i arbejdet med screeningen af kommunens serviceområder har Deloitte modtaget materiale og analyser fra Roskilde Kommunes vedrørende området for Skole og Børn. Deloitte har på baggrund af det fremsendte materiale, tilgængelige nøgletal og Deloittes erfaringer på skole- og børneområdet, foretaget en samlet vurdering af områdets effektivitets og harmoniseringspotentialer. Vurderingen omfatter følgende delområder: Dagtilbud og fritidstilbud Folkeskole Specialundervisning For hvert delområde foretager Deloitte en generel vurdering af effektiviteten på området. Endvidere foretager Deloitte en konkret vurdering af 1) effektiviseringstiltag og potentialer samt 2) potentialer ved harmonisering af serviceniveau/udgiftsniveau til andre kommuner eller internt på tværs af området i Roskilde Kommune. For hvert tiltag til effektivisering eller harmonisering er der anslået et økonomisk potentiale. Det skal dog understrege, at flere af tiltagene på et enkelt delområde kan være indbyrdes overlappende, og de anslåede potentialer, vil således formentlig ikke simultant kunne realiseres med fuld effekt. Opsamling af analysens resultater Analysen af området for skole og børn viser samlet set, at Roskilde Kommune har høje udgifter, som generelt er modsvaret af et højt serviceniveau på tværs af området. Analysen viser endvidere, at der vil være ganske væsentlige potentialer at hente ved tiltag harmonisering af udgiftsniveauer, enhedsomkostninger og pædagogiske/lærerfaglige normeringer. På området for dag- og fritidstilbud vil der på baggrund af analysen kunne hentes de største potentialer, men også for folkeskoleområdet og specialundervisningsområdet viser analysen, at der vil være muligheder for at hente betragtelige potentialer ved harmonisering til et mere gennemsnitligt serviceniveau og udgiftsniveau. Vurdering af realiserbarhed De konkrete tiltag til justering af service- og udgiftsniveauer på områderne og dermed realisering af potentialerne vil være mangeartede, og vil have forskellig implementeringshorisont. Generelt er det dog Deloittes vurdering, at serviceharmoniseringer f.eks. i form af forhøjelse af forældrebetalingsprocenten, reduktion i den aktivitetsbasere ressourcetildeling mv. kan realiseres med fuld effekt over en relativt kort tidshorisont, og nogle allerede med virkning fra budget Omvendt er det Deloittes vurdering, at mere strukturelle omlægninger af tilbud, herunder lukninger, sammenlægninger og udvidelser vil kræve investeringer og kan formentlig først realiseres med fuld effekt over en 5-årig horisont. 2

3 Dagtilbud og fritidstilbud Vurdering af området Indikatorer for effektiv opgavevaretagelse i Roskilde Kommune På området for dagtilbud og fritidstilbud indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering at, Roskilde Kommune har en effektiv opgavevaretagelse: På området for dagtilbud anvendes modulbaserede takstmodeller På området for dagtilbud og fritidstilbud anvendes aktivitetsbaserede ressourcetildelingsmodeller efter pengene-følger-barnet -princippet, understøttet af valid, månedlig belægningsopfølgning På området for dagtilbud er anvendelsen af aldersintegrerede institutioner Børnehuse udbredt og i 2009 gik knapt 75 pct. af alle indskrevne børn i et børnehus i kommunen Området for både dagtilbud og fritidstilbud kendetegnet ved at være drevet i store enheder Der er etableret områdeledelse på området for dagtilbud, for at sikre bedst mulig økonomisk styring og en effektiv administration Der er gennemført regulering af ledelsesnormeringen på SFO erne for at understøtte effektiv ressourceudnyttelse på området Roskilde Kommunes relativt høje udgiftsniveau modsvares af højere normeringer og længere åbningstid, hvilket indikerer, at der er balance mellem udgifter og serviceniveau på området. På baggrund af ovenstående er det Deloittes vurdering, at der ikke umiddelbart kan peges på væsentlige effektiviseringspotentialer i forhold til opgavevaretagelsen på dagtilbudsområdet. Der kan erfaringsmæssigt være et potentiale i forhold til en mere effektiv ejendomsdrift, men dette er nærmere behandlet på området for Teknik og Miljø. Fremadrettet vil der desuden skulle gennemføres en kapacitetstilpasning i forhold til faldende børnetal, hvilket kan medfører lavere driftsudgifter såfremt opgavevaretagelsen i samme omgang tilpasses større enheder og deraf følgende faldende kapacitetsomkostninger. Indikatorer for harmoniseringspotentialer i Roskilde Kommune På området for dagtilbud og fritidstilbud indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at der er et væsentligt harmoniseringspotentiale ved justering af serviceniveauet i Roskilde Kommune på området for dag- og fritidstilbud: Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter er 20 pct. højere end i sammenligningsgruppen Normeringen i Roskilde Kommune er ca. 20 pct. højere end i sammenligningsgruppen Roskilde Kommune har ca. 3-4 pct. flere åbningstimer om året end i sammenligningsgruppen Taksterne i Roskilde Kommune er pct. højere end i sammenligningskommunerne Roskilde Kommune opkræver ikke den fulde forældrebetaling Vurdering af økonomiske potentialer i forhold til effektivisering og harmonisering Det er Deloittes vurdering, at potentialet for effektivisering er begrænset, og skal henføres til lukning af små tilbud, hvilket efter forvaltningens vurdering kan reducere udgifterne med mellem 0-3 mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at potentialet for harmonisering på området, således at serviceniveauet, og udgiftsniveau i højere grad er på niveau med sammenligningsgrundlaget, vil udgøre mellem mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at en justering af forældrebetalingsandelen til de lovgivningsmæssige grænser vil medføre et potentiale på ca mio. kr. Harmonise ringer I nedenstående er der redegjort for centrale nøgletal på området for dag- og fritidstilbud. De opstillede nøgletal anvendes til at anskueliggøre områdets harmoniseringspotentiale: Udgifter på området Der er foretaget benchmarking på funktionerne SFO, Fælles formål, Dagpleje, Vuggestuer, Børnehaver, Aldersintegrerede institutioner, Fritidshjem, Klubber mv. Tabel 1: Nettodriftsudgifter pr. indskreven (2008 kr.) Roskilde Køge Næstved Holbæk Slagelse Sml. gruppe Hele landet Dagtilbud (ekskl. Fælles formål) Fritidstilbud (ekskl. Fælles formål) Total , , , , , , ,6 Kilde: Danmarks Statistik 3

4 Det fremgår, at Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter (NDU) pr. indskreven i dagtilbud (0-6 år) og fritidstilbud i 2008 var højest i forhold til sammenligningsgruppen (Næstved, Køge, Holbæk og Slagelse) og landsgennemsnittet. Det fremgår, at Roskilde Kommunes udgifter er ca. 20 pct. højere end gennemsnittet i sammenligningsgruppen. Udgifter og udgiftsbehov En statistisk beregning af udgiftsbehovet på området, givet en række strukturelle variable, viser endvidere, at de faktiske nettodriftsudgifter overstiger det beregnede udgiftsbehov med op godt 25 pct., hvilket igen bekræfter indikationen af, at udgiftsniveauet i Roskilde på området er højt. Sammenligning af takstniveauer Ydermere viser en sammenligning af årstakster, at taksterne til Dagpleje, Børnehave, Integreret Børnehave og SFO i Roskilde Kommune generelt er højere end både sammenligningskommunerne og landsgennemsnittet. Det fremgår at taksterne generelt er ca pct. højere end i sammenligningsgrupperne. Tabel 2: Årstakster 2009 kr. Roskilde Køge Næstved Holbæk Slagelse Hele landet Dagpleje Vuggestue Børnehave Integrerede institutioner Fritidshjem Fritidsklubber SFO Kilde: Danmarks Statistik Det fremgår således, at det høje relativt høje udgiftsniveau ikke fuldt har effekt på takstniveauet, hvilket således indikerer at Roskilde Kommune ikke opkræver den fulde takst på dagtilbudsområdet, hvilket også kan anskues som udtryk for et relativt højt serviceniveau (se også potentialeberegningen nedenfor). Serviceniveau Tages normeringen som udtryk for serviceniveauet på området i Roskilde Kommune, viser analysen, at antal pædagogisk personale pr. indskrevet i 2008 for dagtilbud og fritidstilbud var den højeste i forhold til sammenligningsgruppen og landsgennemsnittet. Normeringen I Roskilde kommune er således ca. 18 pct. højere i dagtilbud og 22 pct. højere til fritidstilbud i forhold til gennemsnittet i sammenligningsgruppen. Ovenstående indikerer således, at det relativt høje udgiftsniveau er direkte sammenhængende med et højt serviceniveau, her målt som personalenormering. Tabel 3: Pædagogisk normering pr. indskrevet barn i 2008 Roskilde Køge Næstved Holbæk Slagelse Hele landet Pæd. personale pr. indskreven Dagtilbud 0,24 0,17 0,22 0,21 0,19 0,21 Pæd. personale pr. indskreven Fritidstilbud 0,09 0,06 0,08 0,07 0,07 0,07 Kilde: Danmarks Statistik Tages åbningstimer som udtryk for serviceniveauet på området i Roskilde Kommune, viser analysen, at Roskilde Kommune ligger relativt højt i forhold til antal åbningstimer pr. institution om året, højt i forhold til åbningstimer om ugen og lavt i forhold til antal ferie/lukkedage i forhold sammenligningsgruppen. Tabel 4: Åbningstimer om året pr. institution Roskilde Gns. sml. gruppe Antal ferie/lukkedage 9 10,5 Gns. åbningstimer om ugen 53,4 52,5 Gns. åbningstimer om året pr. institution* Kilde: Forespørgsel foretaget i kommunerne, *Fraregnet lukkedage og ferielukkedage Det fremgår således, at Roskilde har ca. 60 timer ekstra åbent om året per institution end sammenligningsgrundlaget, svarende til ca. 2,2 pct. flere timer. 4

5 Harmonisering af udgiftsniveau På baggrund af ovenstående, er det Deloitte vurdering, at der kan hentes betragtelige harmoniseringspotentialer på området. En harmonisering af Roskilde Kommunes udgiftsniveau pr. indskrevet barn giver følgende potentialer (beregnet på baggrund af tabel 1 ovenfor): Tiltag Mio. kr. Potentiale ved harmonisering til gennemsnitlig NDU for sammenligningsgruppe 121 Potentiale ved harmonisering til gennemsnitlig NDU for hele landet 65 Potentiale ved harmonisering til næsthøjeste udgiftsniveau i sammenligningsgruppen (Næstved) 59 *I potentialeberegningen er der ikke korrigeret for varierende indfasning af børnemadordningen i benchmark kommunerne Harmonisering af forældrebetalingsprocent Forældrebetalingsprocenten til dagtilbud (0-6 år) i Roskilde er lavere end den lovmæssige maksimale forældrebetalingsandel på 25 pct. Forældrebetalingsprocenten til SFO er i dag i Roskilde Kommune 45 pct. mens den til fritidshjem er 30 pct. og til klubber er 20 pct. Omdannes fritidshjem til SFO er, kan forældrebetalingsprocenten hæves til 45 pct. På sammen måde kan forældrebetalingsprocenten for klubber hæves, hvis de omdannes til SFO II (i lighed med forvaltningens egne forslag til tiltag). Tiltag Mio. kr. Harmonisering til en forældrebetalingsprocent på 25 pct. for dagpleje og vuggestuer på 9,5 Harmonisering til en forældrebetalingsprocent på 25 pct. giver et potentiale for børnehaver på 2,2 Omdannelse af fritidshjem til SFO og en forhøjelse af forældrebetalingsprocenten til 45 pct. 2,5 Omdannelse af klubber til SFO II, så forældrebetalingsprocenten hæves til 45 pct. (dog uden estimat for eventuelle udmeldelser) 18,9 Harmonisering af normeringen Som vist ovenfor har Roskilde Kommune den højeste normering til både dagtilbud og fritidstilbud i forhold til sammenligningskommunerne og gennemsnittet for hele landet, hvilket giver følgende harmoniseringspotentialer ved justeringer af normeringen i Roskilde Kommune. Tiltag dagtilbud Harmonisering til næsthøjeste normering i sammenligningsgruppen giver en reduktion i lønkroner pr. år på ca. 34 mio. kr. svarende til en reduktion i årsværk på ca. 108 medarbejdere Harmonisering til gennemsnitsnormeringen for sammenligningsgruppen giver en reduktion i lønkroner pr. år på ca. 67 mio. kr. svarende til en reduktion i årsværk på ca. 205 medarbejdere Harmonisering til gennemsnitsnormeringen for hele landet giver en reduktion i lønkroner pr. år på ca. 49 mio. kr. svarende til en reduktion i årsværk på ca. 149 medarbejdere Tiltag fritidstilbud Harmonisering til næsthøjeste normering i sammenligningsgruppen giver en reduktion i lønkroner pr. år på ca. 8 mio. kr. svarende til en reduktion i årsværk på ca. 26 medarbejdere Harmonisering til gennemsnitsnormeringen for sammenligningsgruppen giver en reduktion i lønkroner pr. år på ca. 34 mio. kr. svarende til en reduktion i årsværk på ca. 113 medarbejdere Harmonisering til gennemsnitsnormeringen for hele landet giver en reduktion i lønkroner pr. år på ca. 40 mio. kr. svarende til en reduktion i årsværk på ca. 128 medarbejdere Forvaltning ens input På baggrund af områdets input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser af området, kan der opstilles følgende konkrete effektiviserings- og harmoniseringsforslag Reduktion i antallet af daginstitutioner. Der lukkes tre institutioner årligt i de næste tre år, og prioritering sker ud 5

6 fra, hvor omkostningstunge, institutionerne er. Det skal bemærkes, at det alene er ledelses- og bygningsomkostninger, der høstes effektiviseringer på, idet der jf. ressourcemodellen ikke betales for tomme pladser og at pengene i øvrigt vil følge de børn, der skal passes andet sted i kommunen. Potentiale: cirka 1,5 mio. kr. Pengene-følger-barnet -princip i dagplejen: Potentiale: Ikke kvantificeret Omdannelse af fritidshjem til SFO er: Potentiale: 2,5 mio. kr. Opgive målsætningen om, at der skal tilbydes plads i bopæls- eller nabodistrikt, så der alene visiteres efter loven: Potentiale: cirka 1 mio. kr. (endvidere vil tiltaget betyde, at der med tiden kan lukkes flere institutioner) Ved lukning af skole kan tilhørende SFO lukkes: Potentiale: kr. Takstjusteringer så forældrebetalingsprocenten hæves til de 25 pct. som udgør rammerne i lovgivningen: Potentiale: Ikke kvantificeret Konkurrenceudsættelse af vedligeholdelse af grønne områder: Potentiale: Ikke kvantificeret Omdannelse af klubber til SFO II, hvilket muliggør takstforhøjelser: Potentiale: 18 mio. kr. Generelt er de konkrete forslag til besparelser i overensstemmelse med Deloittes vurdering af området. Forslagene har således typisk karakter af korrektioner i serviceniveau gennem justering i takst/tilbudsform eller effektivisering gennem kapacitetstilpasning. Potentialet ved effektivisering af ejendomsdrift vil som nævnt blive behandlet under det tværgående tema. 6

7 Folkeskole Vurdering af området Indikatorer for effektiv opgavevaretagelse i Roskilde Kommune På folkeskoleområdet indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at Roskilde kommune har en effektiv opgavevaretagelse: På området anvendes i vid udstrækning elevtalsbaseret ressourcetildeling Der er en høj grad af decentralt styringsansvar i forhold til at sikre både faglighed og økonomisk styring af eget budget og herunder lønsum Området drives generelt i store enheder Der er et lavt sygefravær på skoleområdet i forhold til kommunen i øvrigt Indikatorer for effektiviserings- harmoniseringspotentialer i Roskilde Kommune På folkeskoleområdet indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at der er et effektiviserings- og harmoniseringspotentiale i Roskilde Kommune: Udgifterne til folkeskoleområdet i 2008 i Roskilde Kommune er de næsthøjeste i forhold sammenligningsgruppen og højere end landsgennemsnittet. Udgifterne ligger ca. 5 procent over det beregnede udgiftsbehov indikerende at kommunen har en mindre effektiv opgavevaretagelse eller et højt serviceniveau. Serviceniveauet, målt som gennemsnitlige klassekvotienter i kommunen, er på niveau med sammenligningskommunerne og landsgennemsnittet. Der er enkelte små skoler med lavere klassekvotienter. Vurdering af potentialer i forhold til effektivisering og harmonisering Konkrete forslag til effektivisering resulterer i et samlet potentiale på ca. 7 mio. kr. Harmonisering af service- og udgiftsniveauet kan resultere i et potentiale på mio. kr. Harmonise ringer På baggrund af regnskab 2008 er der foretaget en effektivitetsvurdering af området. I vurderingen sammenholdes udgifter, organisering og serviceniveau på området. Udgifter på området På baggrund af regnskab 2008 er der foretaget en benchmarking på funktionerne Folkeskoler, Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Syge- og hjemmeundervisning, Befordring af skoleelever. Analysen viser, at Roskildes nettodriftsudgifter (NDU) pr. elev i folkeskolen i 2008 er ca. 8 pct. højere end gennemsnittet i sammenligningsgruppen. Tabel 5: Nettodriftsudgifter pr. indskreven elev Roskilde Køge Næstved Holbæk Slagelse Gns. Hele landet Sml.gruppe Fælles formål Folkeskoler Syge- og hjemmeundervisning Befordring af elever Total Kilde: Danmarks Statistik Udgifter og udgiftsbehov Deloittes beregning af udgiftsbehovet på folkeskoleområdet viser, at Roskilde Kommunes faktiske nettodriftsudgifter ligger ca. 5 pct. over udgiftsbehovet, hvilket indikerer at Roskilde Kommune har et højt serviceniveau eller en mindre effektiv opgavevaretagelse. En tilpasning af udgifter til udgiftsbehov svarer til en reduktion i udgifterne på ca. 24 mio. kr. Organiseringen af området Folkeskoleområdet i Roskilde Kommune er generelt drevet i store enheder, hvilket ses af den gennemsnitlige skolestørrelse, der er markant højere end gennemsnittet for sammenligningsgruppen. Endvidere fremgår det af det fremsendte materiale fra Roskilde Kommune, at spredningen i størrelsen på 7

8 kommunens skoler er kendetegnet ved, at det alene er 2 skoler ud af de 17 folkeskoler, der har under 300 elever, 5 har mellem elever og de resterende 10 har over 500 elever. Dette understøttes af, at Roskilde Kommune generelt har en større volumen på området, målt i forhold af antallet af klasser, der er ca. 15 pct. højere end gennemsnittet for sammenligningsgruppen. Tabel 6: Antal klasser og skolestørrelse Roskilde Køge Næstved Holbæk Slagelse Gns. for sml. gruppe Antal klasser Gns. Skolestørrelse (antal elever) Kilde: Nøgletal.dk Serviceniveau Tages klassekvotienter som udtryk for serviceniveauet, ligger Roskilde Kommune på niveau med sammenligningsgruppen. Ser man i stedet på og elever pr. lærerårsværk, ses det, at der er færre elever pr. lærerårsværk i Roskilde Kommune end i sammenligningsgruppen, hvilket således indikerer, at Roskilde Kommune har et højere serviceniveau på området end de øvrige kommuner. Tabel 7: Klassekvotienter og lærerårsværk (2008) Roskilde Køge Næstved Holbæk Slagelse Gns. for sml. gruppe Gns. klassekvotient 20,8 21,8 20,6 20,8 19,3 20,6 Elever pr. lærerårsværk 10,9 12,2 12,1 11,0 11,7 11,8 Kilde: Nøgletal.dk og Undervisningsministeriet Harmonisering af udgiftsniveau På baggrund af ovenstående, er det Deloittes opfattelse, at der kan indhentes harmoniseringspotentialer på folkeskoleområdet i Roskilde Kommune ved tilpasning af serviceniveauet til sammenligningsgrundlaget. En harmonisering af Roskilde Kommunes udgiftsniveau pr. elev giver følgende potentialer (beregnet på baggrund af tabel 4 ovenfor): Harmoniseringstiltag Potentiale mio. kr. Harmonisering til NDU pr. elev for næsthøjeste (Slagelse) er potentialet 24,0 Harmonisering til gennemsnitlig NDU pr. elev for sammenligningsgruppen 42,0 Harmonisering til gennemsnitlig NDU pr. elev for landet 20,0 Harmonisering af udgifter til udgiftsbehovet 24,0 Harmonisering af lærernormering Harmoniseres af lærernormeringen så andelen af elever pr. lærere øges.. Tiltag Potentialet ved harmonisering til gennemsnitligt antal elever pr. lærer i sammenligningsgruppen giver et potentiale på ca. 25 mio. kr. svarende til 60 fuldtidsstillinger. Forvaltning ens input På baggrund af områdets input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser af området, kan der opstilles følgende konkrete effektiviserings- og harmoniseringsforslag Lukning af kommunens mindste skole: Potentiale: ca. 2 mio. kr. Systematisk konkurrenceudsættelse af vedligeholdelse af grønne områder: Potentiale: Ikke kvantificeret Øge undervisningsandelen pr. lærer med 1,5 pct., så den ligger på niveau med landsgennemsnittet: Potentiale: ca. 5 mio. kr. 8

9 vurdering, at Roskilde Kommune kan igangsætte en række yderligere harmoniseringer for at justere service- og udgiftsniveau på området til et mere gennemsnitligt niveau. Her kan det f.eks. være relevant at se på ressourcetildelingsmodellen pr. elev, således at tildelingen til skolerne nedtrappes over en 3-årig årrække til et nyt niveau. Det giver skolerne mulighed for at håndtere budgetreduktionerne ved klassesammenlægninger og naturlig afgang mv. 9

10 Specialundervisning Vurdering af området Indikatorer for effektivisering og harmonisering på området På området er der en række indikatorer, som Deloitte vurderer, kan være udtryk for, at der er muligheder for at reducere områdets udgifter gennem effektiviseringer og harmoniseringer: I Roskilde Kommunes nuværende organisering og finansiering af specialundervisningsområdet er der i vidt omfang incitament til eksklusion fra almenområdet, hvilket erfaringsmæssigt øger omkostningerne på området som helhed. Generelt er udgifterne på området høje i forhold til landsgennemsnit og regionsgennemsnittet, mens aktivitetsniveauet på området erfaringsmæssigt er markant lavere end i en række øvrige kommuner, som Deloitte har kendskab til. Der er i Roskilde Kommune ikke tilgængelige opgørelser over den samlede specialundervisningsindsats i almenskolen, målt i forhold til antallet af elever, der modtager specialundervisning og udgifterne hertil. Det er generelt Deloittes vurdering, at der kan hentes en række potentialer ved omlægninger og tilpasning af indsatsen på specialundervisningsområdet i Roskilde Kommune. De potentialer, der identificeres i det følgende er fundet primært på baggrund af harmoniseringer. Vurdering af potentialer i forhold til harmonisering Der foreligger konkrete forslag til udgiftsmæssige reduktioner på 0,5 mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at en harmonisering af udgiftsniveau, enhedsomkostninger og takster på området vil medføre et samlet potentiale på op til 25 mio. kr. Harmonise ringer På baggrund af regnskab 2008 er der foretaget en effektivitetsvurdering af specialundervisningsområdet. I vurderingen sammenholdes udgifter og serviceniveau på området. Udgifter på området På baggrund af regnskab 2008 er der foretaget en benchmarking på funktionerne Specialundervisning i regionale tilbud og Kommunale specialskoler. Analysen viser, at Roskilde Kommunes udgifter pr. folkeskoleelev på specialundervisningsområdet ligger på niveau med gennemsnittet for sammenligningsgruppen, men ca. 25 pct. over landsgennemsnittet og ca. 7 pct. over gennemsnittet for Region Sjælland. Tabel 8: Udgifter til specialundervisning pr folkeskoleelev i 2008 Roskilde Køge Næstved Holbæk Slagelse Gns.sml.g ruppe Hele landet Region Sjælland Enhedsomkostninger 7858,2 2438,8 6007, , ,3 7809,5 6317,4 7274,8 Kilde: Danmarks Statistik Note: Der skal erfaringsmæssigt tages forbehold for varierende konteringspraksis mellem kommunerne samt forskellig organisering af specialundervisningsområdet Baseret på Deloittes erfaringer på specialundervisningsområdet i en række af landets øvrige kommuner, er Roskilde Kommunes udgifter pr. specialklasseelev i skoleåret cirka 25 pct. lavere end gennemsnittet fra niveauet i de kommuner, Deloitte har kendskab til. Omvendt viser analysen, at Roskilde Kommunes udgifter pr. elev på specialskoler generelt ligger cirka 8 pct. højere end gennemsnittet fra de øvrige kommuner, Deloitte har kendskab til. Til dette billede hører, at der er meget stor forskel på enhedsomkostningerne i kommunens egen specialklasse på Fjordskolens (fremskrevet til kr. pr. elev) og de tilbud, der købes på specialskoler i andre kommuner (fremskrevet til kr. pr. elev). Fjordskolens enhedsomkostninger er højere end gennemsnittet for de øvrige kommuner, Deloitte har kendskab til, mens de tilbud, Roskilde Kommune køber i andre kommuner omvendt ligger på et lidt lavere niveau end gennemsnittet for de øvrige kommuner, Deloitte har kendskab til. Tabel 9: Enhedsomkostninger pr. elev til specialklasser og specialskoler ( ) Roskilde Data fra ca. 15 øvrige kommuner Specialklasser * Mellem Specialskoler * Mellem Kilde: Roskilde Kommune og Deloitte, fremskrevet til skoleåret

11 Det skal her understreges, at der i beregningen ikke er taget højde for, at elevsammensætningen på de enkelte skoler kan være forskellig og kræve varierende lærernormering, hvilket kan være en forklaring på de forskellige enhedsomkostninger. Serviceniveau Baseret på Deloittes erfaringer fra specialundervisningsområdet i øvrige kommuner, er det vurderingen at aktiviteten i Roskilde Kommune ligger relativt lavt. Således er antallet af visiterede elever til specialklasser i Roskilde Kommune 17 elever pr folkeskoleelev, hvilket ligger knapt 20 pct. under det gennemsnitlige niveau, Deloitte, mens antallet af elever, visiteret til specialskoler i Roskilde Kommune er 14 elever pr folkeskoleelev, hvilket er op mod 60 pct. lavere, end niveauet i øvrige kommuner. Udgiftsniveauet for Roskilde Kommune ligger på niveau med gennemsnittet for sammenligningsgruppen, men aktivitetsniveauet er generelt relativt lavt, hvilket giver en indikation på, at der kan realiseres effektiviseringspotentialer på området. Tilpasning af udgifter På baggrund af ovenstående, er det overordnede Deloittes vurdering, at der kan realiseres effektiviseringspotentialer på specialundervisningsområdet i Roskilde Kommune. En harmonisering af Roskilde Kommunes udgiftsniveau pr. elev giver følgende potentialer (beregnet på baggrund af tabel 7 ovenfor): Harmonisering af nettodriftsudgifter Tiltag Harmonisering til gennemsnitlig NDU pr. elev for sammenligningsgruppen Harmonisering til gennemsnitlig NDU pr. elev for Region Sjælland harmonisering til gennemsnitlig NDU pr. elev for landet Potentiale mio. kr. 0,5 6,0 17,0 Harmonisering af enhedsomkostninger i forhold til øvrige kommuner Tiltag Potentiale Tilpasning af enhedsomkostninger til specialskoleelever til gennemsnitligt niveau i øvrige kommuner 25 mio. kr. Kilde: opgørelsen er foretaget på baggrund af omfattende data vedrørende aktiviteter og udgifter i ca. 15øvrige kommuner Harmoniseringer på tværs af området i Roskilde Kommune På specialskoleområdet varierer omkostningerne pr. elev i skoleåret mellem kr. for de pladser, der købes i andre kommuner og kr. for pladser på Fjordskolen. På området for skoledagbehandling varierer omkostningerne pr. elev i forhold til egne tilbud på Nordgårdsskolen kr. mod en gennemsnitlig enhedsomkostning på for tilbud på specialskoler i andre kommuner. Tiltag Potentiale Tilpasning af enhedsomkostninger på Fjordgårdsskolen til hhv. gns. enhedsomkostning for specialskoleelever og enhedsomkostningen ved køb af specialskolepladser i andre kommuner (specialskoler) 3-6 mio. kr. Tilpasning af enhedsomkostningerne til køb af pladser i andre kommuners tilbud til hhv. gns. enhedsomkostning for skoledagbehandling og enhedsomkostning på Nordgårdsskolen (skoledagbehandling) 0,6-1,3 mio. kr. Forslag til effektiviseri ng og harmoniser inger På baggrund af områdets input til Deloittes analyseramme samt kommunens øvrige analyser af området, kan der opstilles følgende konkrete effektiviserings- og harmoniseringsforslag Hjemtagning af 8 pladser på skoledagbehandling til pladser på Nordgårdsskolen Potentiale: Ikke kvantificeret 11

12 Samle specialklasserne på 1-2 folkeskoler Potentiale: ½ mio. pr klasse, der ikke oprettes Samordning af indsatsen overfor udsatte børn Potentiale: Ikke kvantificeret Ny ressourcetildelingsmodel til understøttelse af inklusion i normalskolen og decentral styring af store dele af budgetmidlerne på specialundervisningsområdet. Potentiale: Ikke kvantificeret Det er Deloittes vurdering, at det konkrete tiltag på området er ganske væsentligt for at sikre en effektiv og ressourceøkonomisk drift af området fremadrettet. Det er endvidere Deloittes erfaringer, at en ressourcemodel, der giver skolerne tilskyndelse til inklusion af elever med behov for specialindsats, vil give væsentlige økonomiske gevinster over tid. Da der i dag ikke foreligger data på gennemsnitsomkostninger for specialelever i normalskolen er det dog ikke muligt at anslå et specifikt potentiale. Deloitte vurderer imidlertid på baggrund af omfattende erfaringer fra andre kommuner på området, at der for hver elev, der kan rummes i normalskolen vil være et potentiale i størrelsesordenen kr. sammenholdt med den enhedsomkostning, det vil være for kommunen at placere eleven i specialklasse eller -skole. Deloitte er i samarbejde med KL, Undervisningsministeriet og Finansministeriet ved at færdiggøre en omfattende analyse af specialundervisningsområdet, der indeholder en lang række løsningsforslag til brug for kommunernes fremadrettede arbejde med området. Deloitte kan i forbindelse med offentliggørelse af analysen nærmere redegøre for vurderinger af potentialer og forslag til fremadrettede indsatser på området.. 12

13 Effektiviseringsnotat Ældre og Omsorg Som led i arbejdet med screeningen af kommunens serviceområder har Deloitte modtaget materiale og analyser fra Roskilde Kommunes vedrørende området for Ældre og Omsorg. Deloitte har på baggrund af det fremsendte materiale, tilgængelige nøgletal og Deloittes erfaringer på ældre- og omsorgsområdet, foretaget en samlet vurdering af områdets effektivitets og harmoniseringspotentiale. Vurderingen omfatter følgende delområder: Myndighed Ældre og Omsorg Hjemmeplejen Ude Plejecentre Aktivitet og Samvær Hjælpemidler Genoptræning/træning Madservice For hvert delområde foretager Deloitte en generel vurdering af effektiviteten på området. Endvidere foretager Deloitte en konkret vurdering af 1) effektiviseringstiltag og potentialer samt 2) potentialer ved harmonisering til andre kommuner eller internt på tværs af området i Roskilde Kommune. For hvert tiltag til effektivisering eller harmonisering er der anslået et økonomisk potentiale. Det skal dog understreges, at flere af tiltagene på et enkelt delområde kan være indbyrdes overlappende, og de anslåede potentialer, vil således formentlig ikke simultant kunne realiseres med fuld effekt. Deloittes overordnede vurdering af ældre og omsorg Det er Deloittes vurdering, at der for ældreområdet generelt er begrænsede muligheder for at identificere effektiviseringspotentialer i Roskilde Kommune. Vurderingen bunder primært i, at der er en fornuftig sammenhæng mellem udgiftsniveau og serviceniveau, hvilket indikerer en tilfredsstillende til høj effektivitet både i myndighedens udmøntning samt i leverandørernes effektivitet. På samme måde understøtter en relativt høj BTP i hjemmeplejen samme billede. Deloitte vurderer generelt ikke, at der vil være væsentlige harmoniseringspotentialer på området for ældre og omsorg, idet udgiftsniveauet og aktivitetsniveauet på det samlede ældreområdet i Roskilde Kommune er lavt i forhold til sammenligningskommunerne. På baggrund af de stillede spørgsmål i Deloittes analyseramme har området givet input til effektiviseringsprocessen som udgør i alt 12 mio. kr. og omfatter forslag til harmoniseringer på kommunens plejecentre, reduktion af praktisk hjælp i hjemmeplejen som de to større poster samt en række mindre effektiviseringer i forhold til madservice, genoptræning, hjælpemidler, afbureaukratisering og arbejdskraftbesparende teknologi. Forslagene har primært karakter af harmoniseringer af serviceniveauet, og vurderes af Deloitte som realistiske og realiserbare. I forhold til de to større forslag, som omhandler harmonisering af normeringerne på plejecentrene samt reduktion af den praktiske hjælp for hjemmeplejen, er det forslag som bringer Roskilde Kommune på niveau med de kommuner som Deloitte tidligere har foretaget analyser i. Forudsætningen for en 13

14 reduktion af serviceniveauet på den praktiske hjælp er en revisitation af borgerne, som typisk vil strække sig over 2 til 4 måneder og implementeringshorisonten vurderes samlet at vare ca. 6 måneder I forhold til harmoniseringen af normeringerne på plejecentrerne har implementeringen en lidt længere horisont, idet en større del af harmoniseringen er bundet i en højere gennemsnitsløn. Det vurderes, at halvdelen af harmoniseringen på plejecentrerne kan gennemføres inden for 1 til 3 år og den sidste halvdel kan indfris inden for 3 til 5 år. I forhold til de øvrige forslag, som er mindre, målt i økonomisk forstand, er det igen Deloittes vurdering, at de er realistiske og umiddelbar realiserbare. På hjælpemiddelområdet og i den kommunale madservice kræves der dog anlægsinvesteringer såfremt at realisere de identificerede potentialer. 14

15 Myndighed Vurdering af området Indikatorer for effektiv opgavevaretagelse i Roskilde Kommune På området for myndigheden indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at Roskilde kommune har en effektiv opgavevaretagelse på området: Generelt er det Deloittes vurdering, at der er iværksat et målrettet arbejde med at optimere myndighedsenheden på tværs af ældreområdet og voksenområdet, og endvidere, at der er: Hensigtsmæssig faglig organisering understøttet af relevante mødefora Snitfladeaftaler og mødefora, der sikrer koordination Kvalitetsstandarder og tilhørende ydelseskatalog Call-centerfunktion, som sikrer hurtig ekspedition af indkomne sager og mindsker unødige dobbeltarbejdsgange mellem visitatorer, idet møder mv. bookes direkte af call-centeret På baggrund af ovenstående er det Deloittes vurdering, at der ikke kan påpeges væsentlige effektiviseringspotentialer på ældreområdet i forhold til myndighedsvaretagelsen, og at de fremsendte beskrivelser af området samlet set tegner et billede af en myndighed, der har gennemgået en række organisationsforandringer for at tilpasse sig de nye opgaver. Indikatorer for harmoniseringspotentialer i Roskilde Kommune På ældreområdet generelt er efter Deloittes vurdering, at der begrænsede muligheder for at identificere harmoniseringspotentialer i Roskilde Kommune. Vurderingen bunder i følgende forhold: Udgiftsniveauet på det samlede ældreområdet i Roskilde Kommune er lavt og ligger markant lavere end landsgennemsnittet samt niveauet for sammenligningskommunerne Der er en fornuftig sammenhæng mellem udgiftsniveau og serviceniveau, hvilket indikerer en tilfredsstillende effektivitet både i myndighedens udmøntning samt i leverandørernes effektivitet. Vurdering af økonomiske potentialer i forhold effektivisering og harmonisering Konkrete inputs til Deloittes effektiviseringsanalyse resulterer samlet set i et potentiale på ca. 12 mio. kr. Deloitte vurderer, at der ikke vil være et væsentligt potentiale ved effektivisering eller harmonisering på myndighedens område. Harmonise ringer I nedenstående er der redegjort for centrale nøgletal for myndighedens udmøntning af service på området. De opstillede nøgletal anvendes til at anskueliggøre områdets eventuelle harmoniseringspotentiale Udgifter på området Tabel 10: Udgifter på funktioner på ældreområdet pr. borger over 65 år ( kr.) Kolding Vejle Aabenraa Roskilde Hele landet Ældreboliger Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o. lign. ved pasning af døende i eget hjem Kilde: Danmarks Statistik Total Som det fremgår af tabel 1 er Roskilde Kommunes udgifter på ældreområdet lave. Udgifterne til ældreområdet ligger markant under landsgennemsnittet og samtidig markant under niveauet for sammenligningskommunerne. I forhold til det beregnede udgiftsbehov for ældreområdet, som fremgår af tabel 2, ligger Roskilde Kommunes nettodriftsudgifter også markant lavere end kommunens beregnede udgiftsbehov. Samlet set er det vurderingen, at udgiftsniveauet på ældreområdet er lavt i Roskilde Kommune. 15

16 Tabel 11: Udgiftsbehov og nettodriftsudgifter pr. borger over 65 år i kr. Udgiftsbehov Kolding Vejle Aabenraa Roskilde Hele landet NDU pr. borger over 65 år Udgiftsbehov Difference mellem udgiftsbehov og NDU Kilde: Danmarks Statistik og Deloitte Serviceniveau For at vurdere effektiviteten er sammenhængen mellem udgiftsniveauet og serviceniveauet interessant. Som det fremgår af tabel 3, 4 og 5 ligger serviceniveauet i Roskilde kommune lavere end sammenligningsgruppen. Af tabel 3 fremgår det, at Roskilde Kommune har både en lavere andel visiterede borgere og et lavere antal timer visiteret pr. bruger pr. uge. Det indikerer at visitationen har fokus på alene at visitere ældre med behov for hjælp samtidig med, at antallet af timer de visiteres til, er relativt lavt sammenlignet med de andre kommuner. Dette understreges yderligere af tabel 4, hvor fordelingen mellem den praktiske hjælp og den personlige pleje er et udtryk for en prioritering af hjælpen til de borgere, der har det største behov. Andelen viser også, at såfremt der er politisk vilje hertil kan andelen af borgere der alene modtager praktisk hjælp nedbringes yderligere. Tabel 12: Serviceadgang og serviceniveau i sammenligningsgrupperne Opgørelse for januar måned i de respektive år Kommune 1 Kommune 2 Kommune 3 Roskilde april 2009 Roskilde november 2009 Antal visiterede borgere i hjemmeplejen Andel af +65årige, der modtager hjemmehjælp (pct.) 22,27 22,28 24,43 16,83 15,95 Antal visiterede timer pr. modtager pr. uge 3,23 2,33 3,76 2,29 2,37 Kilde: Myndighed i de fire kommuner Tabel 13: Fordeling mellem praktisk hjælp og personlig pleje Fordeling mellem praktisk hjælp og personlig pleje (januar 2008) Kommune 1 Kommune 2 Kommune3 Roskilde april 2009 Roskilde november 2009 Andel praktisk hjælp 14,0 21,8 23,3 20,5 20,6 Andel personlig pleje 86,0 78,2 76,7 79,5 79,4 Kilde: Myndighed i de fire kommuner Tabel 14: Fordeling på timer pr. modtager pr. uge (praktisk hjælp og personlig pleje) Fordeling på timer pr. modtager pr. uge Kommune 1 Kommune 2 Kommune 3 Roskilde april 2009 Roskilde november 2009 Praktisk hjælp (timer og minutter) Antal timers praktisk hjælp pr. modtager pr. uge 0,45 0,51 0,88 0,47 0,49 Personlig pleje (timer og minutter) Antal timers personlig pleje pr. modtager pr. uge 2,79 1,82 2,88 1,82 1,88 Praktisk hjælp og personlig pleje (timer i alt pr. modtager pr. uge) 3,24 2,33 3,76 2,29 2,37 Kilde: Myndighed i de fire kommuner De visiterede timer er både for den praktiske hjælp og for den personlige pleje lavere end sammenligningsgruppen. Roskilde visiterer i gennemsnit 0,47 timers praktisk hjælp pr. uge og 1,82 timer i gennemsnit pr. borger pr. uge i forhold til den personlige pleje. Dette er relativt lavt både i forhold til kommunerne i sammenligningsgruppen og i forhold til de kommuner som Deloitte tidligere har gennemført analyser af. 16

17 Samlet set er der en fornuftig sammenhæng mellem det lave udgiftsniveau og det relativt lave serviceniveau. Det skal dog anføres, at Roskilde Kommune kan ikke levere data på den leverede tid hos den kommunale leverandør, hvorfor relationen mellem myndighed og leverandøren samt leverandørens evne til at levere det bestilte antal timer ikke umiddelbart kan vurderes. Harmoniseringer på området På baggrund af ovenstående har Deloitte ikke identificeret et harmoniseringspotentiale i forhold til myndighedens udmøntning af servicen på ældreområdet i Roskilde Kommune. Forvaltning ens input Områdets input til Deloittes analyseramme Afbureaukratiseringsforslag fremsat af regeringen i efteråret Potentiale: 0,5 mio. kr. Deloitte er enig i, at vil være et vist potentiale såfremt regeringens lovforslag vedrørende afbureaukratisering på ældreområdet bliver vedtaget. Omfanget kan først endeligt vurderes når lovforslaget er endelig vedtaget. 17

18 Hjemmeplejen Ude Vurdering af området Indikatorer for effektiv opgavevaretagelse i Roskilde Kommune For Hjemmeplejen indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at Roskilde kommune har en effektiv opgavevaretagelse på området: Hjemmeplejen har en klart defineret organisering med et klart formuleret budgetansvar Hjemmeplejen har en meget høj effektivitet målt i forhold til BTP (brugertidsprocent) Hjemmeplejen har en veletableret flyverordning samt timelønnede vikarer frem for vikarer fra dyrere eksterne bureauer Hjemmeplejens gruppeopdeling vurderes som sammenhængende i forhold til kommunens størrelse Hjemmeplejen har implementeret pda er og har derigennem effektiviseret rutinerne omkring hjemmeplejens morgenmøder mv. Deloitte har ikke identificeret effektiviseringspotentialer på området idet BTP en og dermed effektiviteten allerede er meget høj i hjemmeplejen i Roskilde Kommune. Typisk ligger en hjemmeplejes BTP mellem 45 og 50 pct. og de mest effektive og få hjemmeplejer ligger over 50 pct. som Roskildes. Det vurderes derfor, at BTP en og dermed effektiviteten alene kan forbedres marginalt i forhold til dets nuværende niveau. Fremadrettet kan der være et potentiale i forhold til arbejdskraftbesparende teknologi men erfaringerne og teknologierne er endnu relativt umodne, hvorfor et potentiale inden for dette emne ikke er kvantificeret. Indikatorer for harmoniseringspotentialer For hjemmeplejen indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at der ikke er et væsentligt harmoniseringspotentiale i Roskilde Kommune på området, da datagrundlaget jf. ovenfor viser, at Roskilde Kommune på ældreområdet, herunder Hjemmeplejen, generelt ligger lavt målt i forhold til udgifter pr. borger over 65 år og serviceniveau. Vurdering af økonomiske potentialer i forhold til effektivisering og harmonisering Konkrete inputs til Deloittes effektiviseringsanalyse resulterer samlet set i et potentiale på ca. 2,1-2,5 mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at potentialet udover disse forslag vil være meget begrænset.. Heri er ikke medregnet Roskilde Kommunes forslag til en egentlig reduktion af serviceniveauet for den praktiske hjælp. Forvaltning ens input Områdets input til Deloittes analyseramme Indførelse af arbejdskraftbesparende teknologi ved igangsættelse af pilotprojekt i Potentiale: Ikke kvantificeret Ændring af serviceniveau for praktisk hjælp vedr. rengøring. Tiltagene omhandler ændring af serviceniveau for rengøringsfrekvens fra hver 2. til hver 3. uge samt annullere erstatningsrengøring på syge- og helligdage. Potentiale: 2,1-2,5 mio. kr. På baggrund af Deloittes spørgsmål i projektets analyseramme har området beregnet potentialet i at gå fra rengøring hver anden uge til rengøring hver tredje uge. Reduktionen er serviceniveauet i flere kommuner og er en reduktion i serviceniveauet, hvorfor det kræver en specifik politisk stillingtagen. Vedrørende forslaget til annullering af erstatningsrengøring på syge- og helligdage, skal man være opmærksom på de lovgivningsmæssige rammer på området, der forpligter kommunen til at tilbyde erstatningsydelser, når det er kommunen, der forestår aflysningen. 18

19 Plejecentre Vurdering af området Indikatorer for effektiv opgavevaretagelse i Roskilde Kommune På området for plejecentre indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at Roskilde kommune har en effektiv opgavevaretagelse på området: Der er en entydig organisering med en centerleder med det fulde budgetansvar der refererer til en ældrechef Der indgås årlige kontrakter for det enkelte plejecenters udvikling for det kommende år Roskilde Kommune har dokumenteret, at sygefraværet samlet er faldende for plejecentrerne Sammenhængen mellem udgiftsniveauet og normeringerne på det enkelte plejecenter indikerer en fornuftig driftseffektivitet. Indikatorer for harmoniseringspotentialer På området for plejecentre er det Deloittes vurdering, at der generelt er et begrænset harmoniseringspotentiale i Roskilde Kommune. Det er dog Deloittes vurdering, at følgende forhold fremadrettet bør belyses nærmere: Plejecentrene har forskellige normeringer på grund af forskellige formål med enkelte plejecentre som erfaringsvist ikke har en entydig sammenhæng til ressourcebehovet. På baggrund af dette forslås en harmonisering af normeringerne under hensyntagen til antallet af skærmede enheder og somatiske pladser på centrene. Sygefraværet er på trods af en faldende tendens stadig højt sammenlignet med kommunen i øvrigt Vurdering af økonomiske potentialer i forhold til effektivisering og harmonisering Konkrete inputs til Deloittes effektiviseringsanalyse resulterer samlet set i et potentiale på 0,5-8,3 mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at potentialet for effektivisering er begrænset Det er Deloittes vurdering, at der er et potentiale for harmonisering på normeringerne på plejecentrene, idet den konkrete størrelsesorden ikke kan anslås pga. forskellige metoder til opgørelser af plejenormeringer. 19

20 Harmonise ringer I nedenstående er der redegjort for centrale nøgletal for plejecentrene i Roskilde Kommune. Da udgifterne til plejecentrene konteres på flere funktioner, sammenlignes Roskilde Kommune i det følgende med udgiftsniveauer baseret på Deloittes rådgivningserfaring fra andre kommuner: Enhedsomkostninger på området Tabel 15: Enhedsomkostninger pr. plads på plejecentre ( kr.) Roskilde Udgifter til plejecentre Antal pladser 459 Udgifter pr. plads Kilde: Roskilde Kommune Det er Deloittes erfaring, at enhedsomkostningerne pr. plejeplads varierer fra ca til kr. Roskilde kommunes enhedsomkostninger ligger således relativt lavt i dette spænd med en enhedsomkostning på ca kr. Serviceniveau Det kan være vanskeligt at sammenligne normeringer på plejecentre på tværs af kommunerne, idet der ikke foreligger en entydig definition af hvad der definere en normering. Der kan bl.a. være variationer i forhold til, om opgørelsen er inklusive ledelse, sygepleje og administration eller er det alene plejen. Roskilde Kommune opgør deres normering som plejepersonaleårsværk pr. plejeplads inklusiv sygepleje i alt. De kommuner, som Deloitte tidligere har analyseret har opgjort deres normeringer som plejepersonaleårsværk pr. plejeplads og har således ikke inkluderet sygeplejen. Normeringen i de kommuner spænder fra ca. 0,6 plejepersonaleårsværk pr. plejeplads til ca. 0,85 plejepersonaleårsværk pr. plejeplads, idet begge tal er ekskl. sygeplejen. I Roskilde Kommune er gennemsnitlige plejenormering pr. plejeplads 0,86, idet der i dette tal ikke er korrigeret for andelen af skærmede enheder og sygeplejeårsværk er medregnet. På det foreliggende grundlag er det således ikke muligt at foretage en direkte sammenligning, men det der dog Deloittes vurdering, at Roskilde Kommune niveauet i Roskilde Kommune ikke afviger markant fra øvrige kommuner, Deloitte har kendskab til. Det er dog samtidig Deloittes vurdering, at det er hensigtsmæssigt at foretage en intern harmonisering af plejenormeringerne på tværs af centrene i lighed med konkrete forslag på området opstillet nedenfor. Forvaltning ens input Områdets input til Deloittes analyseramme Ændring af ressourcetildelingen til Kristiansminde og Kastanjehaven Potentiale: 6,8 mio. kr. kan hentes indtil 2014 Udbredelse af arbejdskraftbesparende teknologi Potentiale: 1 mio. kr. om året fra 2011, dog eksklusive inventeringer Ophør med tildeling af ekstraordinære midler Potentiale: 0,5 mio. kr. om året Der er sammenfald mellem Deloittes forslag til harmoniseringer og Roskilde Kommunes input vedrørende normeringerne på plejecentrene, hvor Roskilde Kommune foreslår at ændre ressourcetildelingen på Kristiansminde og dele af Kastanjehaven. 20

21 Aktivitet og Samvær Vurdering af området Indikatorer for harmoniseringspotentialer På området for plejecentre indikerer nedenstående forhold efter Deloittes vurdering, at der er et harmoniseringspotentiale i Roskilde Kommune på området: På området i dag er der ikke tilstrækkelig klarhed over antal brugere på dagcentre efter 79 i Serviceloven Der er ikke foretaget en klar opdeling af kan- og skaltilbud på området Der er øget aktivitetsniveau fra april til november 2009 for daghjem efter 84 i Serviceloven Der er ikke overblik over visitationer til kørsel for så vidt angår 79 Vurdering af økonomiske potentialer i forhold til effektivisering og harmonisering Områdets inputs til Deloittes effektiviseringsanalyse resulterer samlet set i et potentiale på ca. 1-1,5 mio. kr. Det er Deloittes vurdering, at der er potentiale i forhold til at harmonisere serviceadgangen til dagcentre, øge egenbetalingen til kørsel samt harmonisere serviceniveauerne på tværs af centrene. Alle forhold er påpeget af forvaltningen. Da området for Aktivitet og Samvær er svært at isolere fra den øvrige økonomi på plejecentrene og i et tilfælde hjemmeplejen, er det imidlertid ikke muligt isoleret set at anslå et økonomisk potentiale. Det er samtidig Deloittes vurdering, at udgifter og aktiviteter i forbindelse med Aktivitet og Samvær kan være udtryk for, at myndigheden i visitationspraksis er gode til at anvende forebyggende og mindre indgribende tilbud. Forslag tiltag til Områdets input til Deloittes analyseramme Igangsættelse af proces, der skal fastlægge procedurer for visitation til kan- og skal- tilbud indenfor aktivitet og samvær med henblik på at få overblik over kommunens brugere og omkostninger i forbindelse med levering af tilbud efter Servicelovens 79 og 84. Potentiale: Ikke kvantificeret Harmonisering af serviceniveau på tværs af lokalcentre samt ensretning af visitationspraksis til hhv. Servicelovens 79 og 84. Potentiale: 1-1,5 mio. kr. Deloitte ser de to forslag som forudsætningerne for at kunne vurdere områdets samlede effektivitet og for en fremadrettet effektiv drift. Det eksisterende dokumentationsgrundlag for Aktivitet og Samvær er således medvirkende til, at der ikke kan foretages en kvalificeret vurdering af områdets effektiviseringspotentialer samt eventuelle fremadrettede harmoniseringspotentialer. 21