Oplæg om økonomi v/økonomichef Jørgen Bach

Oplæg om økonomi v/økonomichef Jørgen Bach 1. Regnskab 2014 2. 1. budgetopfølgning i 2015 3. Budgetlægning 2016 4. Nøgletal i budgetlægningen Plankonferencen 2015

Regnskab 2014 - Økonomioversigt mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud Opr. budget 2014 Forv. regnskab 30/9 14 Korr. budget 2014 Regnskab 2014 Afvigelse Korr. Budget/ regnskab Afvigelse Opr. Budget/ regnskab (minus = mindreudg.) Indtægter (skatter, tilskud, udlign.) -5.427-5.400-5.400-5.398 2 29 Serviceudgifter 3.868 3.859 3.947 3.816-131 -52 Overførselsudgifter 1.303 1.211 1.211 1.204-7 -99 Renter (netto) 23 16 16 16 0-7 Ordinært driftsresultat -234-314 -226-361 -135-127 Anlæg (netto ekskl. forsyning) 244 262 422 255-167 11 Likviditet/kassebeholdning 365 435 435 451 0 86 Meget tilfredsstillende regnskab - Overskud på ordinær drift på 361 mio. kr. Mindreforbrug på serviceområderne overføres til 2015 Mindreforbrug på overførselsområdet er indregnet i budget 2015 2018 Likviditet væsentligt forbedret. Gennemsnitlig likviditet er i 2014 steget med 111 mio. kr. til 451 mio. kr. Side 2

Regnskab 2014 - Serviceudgifter (i 1.000 kr.) Opr. budget 2014 Forv. regnskab Budgetopfølg. Korr. budget 2014 Regnskab 2014 Afvigelse Korr. budget / Regnskab Afvigelse Opr. budget / Regnskab Økonomi- og Erhvervsudvalget 541,3 519,6 575,8 512,0-63,8-29,3 Børne- og Ungdomsudvalget 1.534,2 1.535,5 1.569,3 1.525,3-44,0-8,9 Ældre- og Sundhedsudvalget 1.031,7 1.038,1 1.041,6 1.036,3-5,3 4,5 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 429,9 433,2 427,3 427,3-0,1-2,6 Kultur- og Fritidsudvalget 156,9 159,2 158,5 151,8-6,7-5,1 Teknisk udvalg 140,0 139,4 139,0 131,7-7,4-8,4 Klima- & Miljøudvalget 16,6 15,3 16,5 14,4-2,2-2,2 Uddannelse, Handel og Innovation 0,0 0,6 1,0 0,5-0,5 0,5 Beredskabskommissionen 16,9 17,7 17,7 16,8-0,9-0,2 I alt 3.867,6 3.858,6 3.946,8 3.815,9-130,9-52,0 Mindreforbrug: Alle store serviceområder ekskl. socialområdet. ØK: - Budgetbuffer (15 mio. kr.) - Centrale puljer (forsikring, IT, lægeerkl.,udviklingspulje B&U: - Decentralt overskud på skoler og dagtilbud - Centralt overskud på familieområdet Merforbrug: Socialområdet: Merforbrug på 5 mio. kr. (Merforbrug centralt: 8 mio. kr. og mindreudgfter decentralt: 3 mio. kr.) side 3

Regnskab 2014 - Overførselsudgifter (i mio. kr.) Opr. budget 2014 Forv. regnskab pr. 30/9 Korr. budget 2014 Regnskab 2014 Korr. budget / Regnskab Afvigelse Opr. budget / Regnskab Børne- og Ungdomsudvalget 16,9 16,1 16,0 15,9-0,1-1,0 Overførselsområdet 16,9 16,1 16,0 15,9-0,1-1,0 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 1.286,1 1.195,0 1.195,0 1.188,6-6,4-97,5 Arbejdsmarkeds- og overførselsområdet 811,1 741,4 741,4 734,1-7,3-77,0 Pensioner og boligstøtte 474,9 453,6 453,6 454,4 0,9-20,5 Overførselsområdet i alt 1.302,9 1.211,1 1.211,0 1.204,5-6,6-98,5 Overførselsudgifter er udgifter til dagpenge, kontanthjælp, pensioner, boligstøtte mv. Største mindreudgifter ift. oprindeligt budget: Største merudgifter ift. oprindeligt budget - Sygedagpenge - Integrationsområdet - Dagpenge forsikrede ledige - Kontanthjælp - Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige - Revalidering - Ressourceforløb - Seniorjob - Færre tilkendelser af førtidspension side 4

Udviklingen i drifts- og anlægsoverførslerne (mio. kr.) 2011 2012 2013 2014 Drift (serviceudgifter) 60,9 88,1 87,7 100,6 Anlæg (incl. Landsbyggefonden) 85,1 116,9 197,8 193,7 side 5

Udviklingen i gennemsnitlig og disponibel kassebeholdning Gennemsnitlig likviditet jf. budget 2015 2018. Kassekreditreglen : Skal have positiv kassebeholdning målt over de sidste 365 dage. Disponibel kassebeholdning er udtryk for, hvor stor en andel af den gennemsnitlige likviditet, der ikke er bundet i overførte drifts- og anlægsbevillinger mellemværende med forsyningsvirksomheder (Revas). side 6

1. Regnskab 2014 2. 1. budgetopfølgning for 2015 3. Budgetlægning 2016 4. Nøgletal i budgetlægningen

31.marts Korrigeret Oprindeligt Forventet regnskab 2015 mio. kr. (minus = indtægter) Budget Forventet regnskab Forventet afvigelse I forhold til opr. budget I forhold til korr.budget Skatter / generelle tilskud -5.474,6-5.474,6-5.450,0 24,6 24,6 Driftsudgifter: Serviceudgifter 3.970,4 4.038,0 3.950,2-20,2-87,8 Overførselsudgifter 1.228,1 1.224,5 1.232,5 4,5 8,1 Driftsudgifter i alt 5.198,4 5.262,4 5.182,7-15,7-79,7 Renter 20,2 20,2 15,9-4,3-4,3 Resultat ordinær drift -255,9-191,9-251,4 4,6-59,4 Anlæg, netto ekskl. ældreboliger og jordforsyning 203,8 376,8 295,1 91,3-81,8 Gennemsnitlig likviditet 550,0 535,0-15,0 Indtægter: Mindreindtægter: Beskæftigelsestilskud (19 mio.) og tilskud skattenedsættelse (9 mio.) Serviceudgifter: 37 mio. kr. af mindreudgifterne er budgetbufferen. 34 mio. kr. af de overførte overskud forventes brugt i 2015. Merudgifter på socialområdet (4,5 mio.) og ældreområdet (4 mio.) Overførsler: Mindreudgifter til førtidspension Merudgifter til kontakthjælp til flygtninge, alm. kontanthjælp, forsikrede ledige side 8

Budget 2016-2019 - Budgetopfølgning 2015 samt overslagsår 2016-2018 Mio. kr. R14 FR2015 B2016 B2017 B2018 (- angiver indtægt/overskud) 2015 Pris- og lønniveau Indtægter (skatter, tilskud, udligning) -5.397,6-5.450,0-5.506,7-5.588,0-5.669,6 Serviceudgifter 3.815,9 3.950,2 3.900,2 3.890,7 3.886,1 Overførselsudgifter 1.204,5 1.232,5 1.235,7 1.244,4 1.247,8 Pris-/lønstigninger 85,2 182,4 281,4 Renter (netto) 16,2 15,9 23,6 25,0 25,6 Ordinært driftsresultat -361,0-251,4-262,0-245,6-228,8 Anlæg (ekskl. ældreboliger og jordforsyning) 248,1 295,0 387,3 277,0 237,2 Likviditet/kassebeholdning 451,2 535,0 460,0 380,0 335,0 Byrådets målsætning på 3*200 mio. kr. er opfyldt. Svagt faldende serviceudgifter. Store anlægsudgifter i 2016. side 10

Hvad kommer i Økonomiaftalen for 2016? Videreføres ekstraordinært finansieringstilskud på 3 mia. kr.? Nedsættes anlægsloftet? (Kommunerne forventer merforbrug på 3,7 mia. kr. i 2015) DUT-sag på beskæftigelsesreformen/refusionsomlægning Omlægges ældre-mia. til bloktilskud? Finansiering af merudgifter til flygtninge? Effektivisering: Bl.a. digitaliseringsstrategi, indkøb og analyser af fælleskommunale løsninger (IT-drift og vedligehold af veje) side 11

Økonomisk udgangspunkt Vi har styr på økonomien i Viborg. Men pengene er disponeret, derfor intet råderum til nye initiativer og problemer (f.eks. flere flygtninge) Strukturelt underskud på de offentlige finanser Staten strammer gradvist finanspolitikken mod 2020. Landspolitisk prioriteres sundhed (sygehuse og medicin) Demografisk udgiftspres pga. flere ældre (Vi har indregnet den kendte demografi) Konklusion: Fortsat behov for en stram budgetlægning og styring Nye tiltag og problemområder skal finansieres inden for de nuværende rammer forsat effektiviseringsbehov side 12

Budgetprocessens faser 1. Driftsrammer 2. Udvalgenes budgetlægning 3. Teknisk tilretning 4. Politiske forhandlinger - Ramme- Udmelding (-1½%) - Nye pris- og lønskøn - Ny befolkningsprognose - Budgetlægning inden for rammer - Nye initiativer/ problemer (de 0,75%) - Anlægsønsker (Idéoplæg) - Fokusområder og effektmål - Mængderegulering af overførselsudgifter - Negativ demografi - Ny lovgivning (DUT) - Økonomiaftale, herunder skatter og tilskud, udligning Budgetkonference - Basisbudget - Anlægsønsker - Positiv demografi - Særlige økonomiske problemområder - Overordnet balance Januar Marts-Juni Juni-Juli August-Oktober Side 14

Byrådets problemliste vedr. budget 2016 2019 (27 mio. kr. i råderum til nye initiativer og problemer) Merudgifter vedrørende flygtninge. 5 10 mio. kr. årligt. Driftsudgifter til nyt plejecenter i Banebyen, herunder udvidelsen fra 70 til 100 pladser. Var til og med 2014 indregnet i demografireguleringen. 0 15 mio. kr. årligt (halvt års virkning i 2017 som første år) Merudgifter vedr. nyt udbud på kørselsområdet. 2 3 mio. kr. årligt. Merudgifter vedr. nyt udbud på rengøringsområdet. Beløb? Vanskelig udmøntning af budgetreduktionen på skoleområdet på 8 mio. kr. årligt fra og med 2017. (Budget 2015 2018: Indfasning af folkeskolereformen, midlertidig bloktilskud bortfalder ). Ubalance mellem personaleresurserne i Borgerservice og antal personlige borgerhenvendelser ved uændret åbningstid. 1 2 mio. kr. årligt. side 14

Udgifter (kr.) Administrativ organisation - 1.1.1 Administrative udgifter pr. indbygger 4.800 4.600 4.400 4.200 4.000 3.800 3.600 Landsgennemsnit B15: 5.499 kr./indbygger 12 9 5 6 5 3 19 8 17 10 1 1 5 10 12 16 7 16 3 2 2 700 600 500 400R13 300B14 B15 200 100 0 Udvikling i administrationsudgift pr. indbygger fra R13 til R15. 0,4 % 2,5 % 4,0 % -5,0 % 10,6 % 4,5 % 1,3 % Viborg Kommune placeres som nr. 2 (nr. 1 er billigst) ift. budget 15 landsgennemsnit, mens kommunen er nr. 2 i 7-By side 16

Udgifter (kr.) Skoler - 2.1.1 Udgift pr. elev i folkeskolen (ekskl. Specialskoler, privatskoler og befordring mv) Statistikken viser, hvor mange penge Viborg Kommune bruger på kommunens egne skoler ekskl. specialskoler 70.000 Landsgennemsnit R14: 62.093 kr./elev 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 35 22 18 41 15 10 12 13 74 76 73 56 50 58 56 58 11 13 10 21 42 29 24 10 13 16 16 17 R12 R13 R14 B15 Udvikling i udgift pr. elev i folkeskolen fra R12 til R14. 2,3 % 6,1 % 4,0 % 7,0 % 6,6 % 1,0 % 8,2 % Viborg Kommune placeres som nr. 17 (nr. 1 er billigst) på landsplan i budget 2015, mens kommunen er nr. 3 blandt 7-Byerne side 17

Udgift/indskrevet barn (kr.) Dagtilbud - 2.2.1 Nettodriftsudgifter pr. indskrevet barn 85.000 80.000 75.000 70.000 65.000 60.000 Landsgennemsnit R13: 80.977 kr. 58 53 16 10 41 47 34 10.000 8.000 6.000 R13 4.000 2.000 0 Viborg Kommune placeres som nr. 34 (nr. 1 er billigst) ift. R13 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 3 i 7-By side 18

Udgifter (kr.) Familieområdet - 2.3.1 Nettodriftsudgifter til udsatte børn og unge pr. 0-17 årig 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0 Landsgennemsnit R14: 10.725 kr. 14 28 24 38 36 33 27 45 27 34 31 23 9 10 12 17 29 23 12 12 11 10.000 8.000 6.000 R12 4.000 R13 R14 2.000 0 Udgifter til udsatte børn og unge fra R12 til R14. 10,8 % -1,8 % 3,1 % -9,0 % 4,7 % 9,6 % -0,9 % Viborg placeres som nr. 11 (nr. 1 er billigst) ift. R2014 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 1 blandt 7-Byerne. side 19

Udgifter (kr.) Ældreområdet - 3.1.6 Nettodriftsudgifter til pleje og omsorg pr. 65+ årig 25.000 900 20.000 Landsgennemsnit R14: 15.227 kr. 800 700 15.000 10.000 600 500 400 300 R12 R13 R14 5.000 0 72 78 75 51 50 30 73 64 55 85 84 42 62 71 48 53 42 42 67 54 59 200 100 0 Udvikling i udgifter til pleje og omsorg pr. 65+ årig fra R12 til R14. -9,3 % -26,0 % -24,9 % 27,6 % -22,0 % -19,9 % -19,8 % Viborg placeres som nr. 59 (nr. 1 er billigst) ift. R2014 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 5 blandt 7-Byerne. side 20 NB: Herning registrerer anderledes. Nogle handicap-udgifter konteres på ældreområdet.

Udgifter (kr.) Beskæftigelse - 4.1.1 Nettodriftsudgifter til forsørgelse pr. 16-66 årig 25.000 20.000 Landsgennemsnit R13: 14.830 kr. 15.000 10.000 R11 R12 R13 5.000 0 44 41 47 29 28 28 68 74 75 85 81 83 32 29 31 47 38 36 53 51 49 Udvikling i udgifter til forsørgelse pr. 16-16 årig fra R11 til R13. -5,9 % -8,2 % -6,0 % -10,2 % -7,1 % -10,5 % -7,2 % Viborg placeres som nr. 49 (nr. 1 er billigst) ift. R13 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 5 i 7-By side 21

Andel (%) Beskæftigelse - 4.1.2 Andel af unge under 30 år, som modtager kontanthjælp eller uddannelseshjælp. 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Landsgennemsnit R14: 1,7 % 50 52 61 36 38 33 72 82 83 75 89 85 47 35 54 61 65 38 62 72 74 1000 900 800 700 600 R14 500 R13 400 300 R14 200 100 0 Udvikling i andel kontanthjælps- og uddannelseshjælpsmodtagere under 30 år fra R11 til R13. 0 % -5,9 % 4,5 % 4,5 % 0 % -20 % 0 % Viborg placeres som nr. 74 (nr. 1 har lavest andel) ift. R2014 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 5 blandt 7-Byerne. side 22

Udgifter (kr.) Voksenhandicap - 4.2.1 Nettodriftsudgifter til voksenhandicap pr. 18-64 årig 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 Landsgennemsnit R14: 7.513 kr. 3 1 2 34 42 66 48 35 24 41 27 14 32 24 29 53 52 44 36 34 20 10.000 8.000 6.000R12 R13 4.000 R14 2.000 0 Udvikling i udgifter til voksenhandicap pr. 18-64 årig fra R12 til R14. -7,6 % 4,4 % -18,3 % -18,8 % -9,4 % -13,8 % -14,8 % Viborg placeres som nr. 20 (nr. 1 er billigst) ift. R14 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr.3 i 7-By side 23 NB: Herning registrerer anderledes. Nogle handicap-udgifter konteres på ældreområdet.

Spørgsmål side 24