- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter

skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3. FR 2014 ramme- Socialudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL2 419.564 415.319 0 1.788 417.107 287.761 420.094 2.987 2.987 neutral - heraf modpost på andre udvalg -329-329 Udvalget ekskl. modposter 3.316 3.316 70 Integrationsindsats POL3 553 1.707 0-406 1.301 523 1.301 0 0 700 Integrationsindsats POL4 553 1.707 0-406 1.301 523 1.301 0 0 71 Boligsocial arbejde POL3 4.712 5.109 0-8 5.101 2.588 5.101 0 0 710 Boligsocialt arbejde POL4 4.712 5.109 0-8 5.101 2.588 5.101 0 0 73 Tilbud til voksne med særlige behov POL3 410.216 403.036 0 1.554 404.589 280.813 407.576 2.987 2.987 730 Beskyttet beskæftigelse POL4 16.798 17.363-215 6 17.155 10.001 15.855-1.300-1.300 73A Mindreforbrug på institutionsrammen -800-800 730A Mindreforbrug på køb af beskyttet beskæftigelsestilbud -500-500 731 Aktivitets- og samværstilbud POL4 32.624 36.788-255 -978 35.554 18.662 35.104-450 -450 73A Mindreforbrug på institutionsrammen -550-550 731A Mindreforbrug på køb af aktivitets- og samværstilbud -500-500 731B Merforbrug på kompenserende specialundervisning 600 600 732 Botilbud til hjemløse POL4 19.872 14.247-2.309 1.415 13.353 25.784 10.153-3.200-3.200 732A Merforbrug på køb af krisecenterpladser 1.900 1.900 732B Merforbrug på køb af eksterne herbergspladser 1.600 1.600 732C Merindtægter på salg af herbergspladser -1.100-1.100 732D Merindtægter på statsrefusion for 2014-1.400-1.400 732E Ekstraordinære refusionsindtægter for 2011-13 -3.000-3.000 732F Stenhuggerhusene - Forsinket etablering -100-100 732G Nye botilbud - Forsinket implementering -400-400 732H Akutlejligheder - Forsinket etablering -400-400 732I Mindreforbrug på psykologbehandling mv. -300-300 733 Alkohol og stofmisbrug POL4 24.655 25.837-312 -642 24.882 20.355 23.032-1.850-1.850 73A Mindreforbrug på institutionsrammen -650-650 733A Mindreforbrug på eksterne døgnanbringelser -900-900 733B Mindreforbrug på eksterne alkoholtilbud -400-400 733C Mindreforbrug på ambulant stofmisbrugsbehandling -400-400 733D Mindreindtægter på salg af pladser 500 500 734 Botilbud for længerevarende ophold POL4 161.716 166.908 2.181-1.082 168.007 97.703 167.754-253 -253 73A Mindreforbrug på institutionsrammen -1.520-1.520 73B Analyse af mellemkommunale refusioner -250-250 73Ba Analyse af mellemkommunale refusioner: flytning til MAG -233-233 73C PCB-bevilling på Betty Nansens Allé -2.100-2.100 Ja 734A Merforbrug på køb af længerevarende botilbud 3.200 3.200 734B Mindreindtægter fra beboerbetalinger 400 400 734C Korrektion af forkert overenskomst 250 250 735 Botilbud til midlertidigt ophold POL4 69.195 62.214-1.213 3.787 64.788 48.182 71.848 7.060 7.060 73A Mindreforbrug på institutionsrammen -1.300-1.300 73C PCB-bevilling på Betty Nansens Allé 1.500 1.500 Ja 735A Køb af midlertidige botilbud 6.600 6.600 TEK2 TEKNIK - Udbud af computerindkøb -6-6 Ja TEK3 TEKNIK - Udbud af telefoni og data -26-26 Ja TEK4 TEKNIK - Udbud af planteservice -8-8 Ja TEK5 TEKNIK - Effektiv administration 0 0 Ja 735B Udbudsplan nulstillinger 300 300 Ja 736 Kontaktperson- og ledsageordninger POL4 11.460 11.662 2.091 219 13.973 8.789 13.265-708 -708 73A Mindreforbrug på institutionsrammen -600-600 73Ba Analyse af mellemkommunale refusioner: flytning til MAG -26-26 736A Mindreforbrug på ledsagerordningen -300-300 TEK1 TEKNIK - Udbud af ledsagerordningen 218 218 Ja 737 Borgerstyret personlig assistance POL4 39.521 36.414 0-3.764 32.650 26.419 34.725 2.075 2.075 73Ba Analyse af mellemkommunale refusioner: flytning til MAG -25-25 737A Borgerstyret Personlig Assistance (BPA) 2.100 2.100 738 Støtte i eget hjem POL4 22.391 18.604 32 3.318 21.954 16.963 23.767 1.813 1.813 73A Mindreforbrug på institutionsrammen -180-180 738A Køb af socialpædagogisk støtte 1.900 1.900 738B Køb af aflastningstilbud 300 300 738C VISO - udgiftsneutral -207-207 Ja 739 Særligt tilrettelagt voksenuddannelse mv. POL4 11.984 12.998 0-726 12.272 7.954 12.072-200 -200 739A Mindreforbrug på køb af STU-forløb -200-200 79 Støtte til frivilligt socialt arbejde m.v. POL3 4.082 5.468 0 648 6.116 3.837 6.116 0 0 790 Støtte til frivilligt socialt arbejde m.v. POL4 4.082 5.468 0 648 6.116 3.837 6.116 0 0

skema 3. forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 30/9 FR 2014 2014 TB 3. FR 2014 Socialudvalget POL2-3.163-7.926 0 3.510-4.416-3.641-5.616-1.200-1.200 73 Tilbud til voksne med særlige behov POL3-20.749-24.381 0 4.000-20.381-12.872-19.181 1.200 1.200 730 Beskyttet beskæftigelse POL4-15 -83 0 100 17-5 17 0 0 731 Aktivitets- og samværstilbud POL4-30 0 0 0 0-17 0 0 0 732 Botilbud til hjemløse POL4-1 0 0 0 0 0 0 0 0 734 Botilbud for længerevarende ophold POL4-9.092-9.775 0 800-8.975-6.022-8.975 0 0 735 Botilbud til midlertidigt ophold POL4-3.300-3.905 0 700-3.205-1.082-2.005 1.200 1.200 OVF1 Budget til generel tomgangsleje 300 300 OVF2 Tomgangsleje på Betty Nansens Allé 900 900 736 Kontaktperson- og ledsageordninger POL4 15-342 0 300-42 0-42 0 0 737 Borgerstyret personlig assistance POL4-6.369-6.031 0-200 -6.231-4.274-6.231 0 0 738 Støtte i eget hjem POL4-1.957-4.245 0 2.300-1.945-1.472-1.945 0 0 74 Senblindekurser POL3 168 439 0 0 439 183 439 0 0 740 Plejetilbud POL4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 741 Senblindekurser POL4 168 439 0 0 439 183 439 0 0 75 Merudgiftsydelser POL3 8.517 5.519 0 7 5.526 2.399 3.126-2.400-2.400 750 Merudgiftsydelser POL4 3.431 5.519 0 7 5.526 2.399 3.126-2.400-2.400 OVF3 Mindreforbrug på merudgiftsydelser -2.400-2.400 751 Enkeltydelser POL4 5.086 0 0 0 0 0 0 0 0 76 Personlige tillæg og helbredstillæg POL3 8.901 10.497 0-497 9.999 6.649 9.999 0 0 760 Personlige tillæg og helbredstillæg POL4 8.901 10.497 0-497 9.999 6.649 9.999 0 0

Udvalg: Socialudvalget 73 Opfølgning på handleplan fra 2. forventet regnskab 2014 Indmelding 3. FR: 0 0 0 0 0 0 Baggrund I forlængelse af 2. forventet regnskab blev der den 22. september 2014 fremlagt en opfølgningsag for Socialudvalget, hvor der blev gjort rede for de budgetmæssige udfordringer. Nærværende skema redegør for den udvikling der er sket siden. Køb af pladser Det forventede merforbrug på køb af eksterne pladser er samlet set vokset. Det er lykkedes at nedbringe det forventede forbrug på køb af aflastning og socialpædagogisk støtte og samtidig er det forventede mindreforbrug på aktivitets- og beskæftigelsestilbud fastholdt. Der blev i opfølgningssagen præsenteret en række indsatser, der skulle nedbringe det forventede forbrug på køb af eksterne botilbud herunder hjemtagning (indsats 7), revisitering (indsats 2 og 4) samt skærpet førstegangsvisitering (indsats 1). Disse indsatser er alle igangsat, men både hjemtagning og revisitering kan være en længere proces, idet det faglige grundlag skal være i orden først. Det er derfor ikke muligt at bedømme disse indsatsers reelle effekt på nuværende tidspunkt. Det øgede merforbrug på køb af botilbud skyldes imidlertid primært en tilgang af relativt tunge borgere, som i forlængelse af både indsats 1 og 7 i stigende omfang placeres i Frederiksberg Kommunes egne tilbud, der i flere tilfælde til gengæld har fået en ekstrabevilling for at kunne rumme borgeren. Denne ekstrabevilling finansieres af budgettet til køb af pladser, men det er dog vurderingen, at den alternative udgift for et tilsvarende eksternt tilbud af samme faglige kvalitet ville være markant højere. Tilgangen af nye meget støttekrævende borgere er et vilkår, som de forskellige indsatser ikke kan ændre på, men indsatserne kan dog medvirke til at minimere de nye udgifter. Opfølgning på handleplan 2. forventet regnskab Opfølgningssag 3. forventet regnskab Køb af aflastning og støtte Køb af aktivitets- og beskæftigelsestilb Køb af midlertidige botilbud Køb af længerevarende botilbud Køb af pladser - Samlet Herberger og krisecentre Kompenserende specialundervisning Borgerstyret Personlig Assistance 2,7 3,0 2,2 0,0-1,0-1,0 4,7 5,9 6,6 6,7 1,7 3,2 14,1 9,6 11,0 1,3 1,5 3,5 0,0 0,6 0,6 0,0 0,0 2,1 Diverse 0,0 0,0 1,2 Bruttomerforbrug Institutionsrammen Salg af herbergspladser Statsrefusioner Forsinket implementering Køb og salg af misbrugsbehandling Diverse Modgående mindreforbrug Samlet 15,4 11,7 18,4 0,0-2,5-5,6 0,0-0,5-1,1 0,0 0,0-4,4 0,0 0,0-1,2 0,0 0,0-1,2 0,0 0,0-0,5 0,0-3,0-14,0 15,40 8,70 4,40 Modgående mindreforbrug Mens en række af indsatserne knyttet til køb af eksterne pladser endnu ikke har materialiseret sig i tallene, så er effekten af indsats 8 omkring forbrugstilbageholdenhed på institutionerne til gengæld højere end forventet i statussagen, jf. skema 73A. Idet der forventes et samlet mindreforbrug på 5,6 mio. kr. En stor del af dette mindreforbrug vedrører Frederiksberg Kommunes SKP-ordning, der har et forventet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Udover forbrugstilbageholdenhed og forsinket revisitering af nye borgere til ordningen, jf. skema 73A, så understøttes mindreforbruget også af indsats 5 med fokus på ned- og udvisiteringer af borgere med minimalt støttebehov. Salg af herbergspladser indgik som et modgående mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i statusrapporten, og det nyeste tal øger blot denne merindtægt til 1,1 mio. kr. Dertil kommer en afdækning af refusionshjemtagningen på hjemløseområdet inspireret af BDO-analysen, jf. skema 73B, hvor der forventes øgede refusionsindtægter i 2014 på 4,4 mio. kr. Herudover er der sket en forsinket implementering af en række projekter, hvor de resterende midler søges overført til budget 2015. Endelig er der et samlet mindreforbrug på køb og salg af misbrugsbehandling på 1,2 mio. kr., hvor tilbuddene er selvvisiterende og både udgifter og indtægter derfor er svært styrbare, samt en række mindre afvigelser på samlet set 0,4 mio. kr. Øvrige indsatser Endelig pågår der fortsat en afdækning af tilgangen fra børneområdet, jf. indsats 3, samt en gennemgang af snitfladerne mellem tilbud på henholdsvis socialområdet og beskæftigelsesområdet, jf. indsats 6. Resultatet af disse to analyser foreligger endnu ikke, men et skærpet fokus på snitfladerne mellem beskæftigelses- og socialområderne forventes både fagligt og økonomisk at blive en gevinst for begge områder.

Udvalg: Socialudvalget 73A Mindreforbrug på institutionsrammen Indmelding 3. FR: -5.600-5.600 5.000 0 0 0 730-800 -800 800 0 0 0 731-550 -550 550 0 0 0 732 0 0 0 0 0 0 733-650 -650 450 0 0 0 734-1.520-1.520 1.120 0 0 0 735-1.300-1.300 1.300 0 0 0 736-600 -600 600 0 0 0 738-180 -180 180 0 0 0 Baggrund Der blev ved 2. forventet regnskab konstateret en større budgetmæssig udfordring på den samlede ramme for Socialudvalget, der primært vedrører køb af pladser. Forvaltningen har i den forbindelse iværksat en række modgående tiltag, jf. bl.a. opfølgningen på 2. forventet regnskab fremlagt på Socialudvalgsmødet den 22. september 2014. Indsats 8 omhandler forbrugstilbageholdenhed på Frederiksberg Kommunes egne tilbud, idet det var vurderingen, at allerede eksisterende mindreforbrug potentielt kunne øges gennem et midlertidigt forbrugstilbageholdenhed gennem udskydning af genbesættelser, stop for indkaldelse af vikarer og udskydning af investeringer i inventar mv. Prognose Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet mindreforbrug på institutionsrammen på ca. 5,6 mio. kr. fordelt ud på en lang række tilbud. Prognosen er lavet i dialog med de enkelte forstandere. Heraf vedrører 400 t.kr. på aktivitetsreguleringskontoen samt 200 t.kr. vedr. varigt mindreforbrug på FKRC der skyldes en mindreudgift på moms. Overførsel 2014-15 Som det fremgår af statussagen på Socialudvalget den 22. september, har en forudsætning for de øgede mindreforbrug været en lempelse af de gældende overførselsregler, således at det vil blive muligt, at få overført det fulde mindreforbrug til 2015. Særligt tilbageholdenhed på nyinvesteringer i inventar samt tilbageholdenhed omkring istandsættelser mv. har forudsat, at pengene til gengæld ville være til rådighed i 2015. Et konkret eksempel er Center for Beskæftigelse og Aktivitet, hvor forstanderen har oparbejdet et forventet mindreforbrug på ca. 1,0 mio. kr. som forventes afsat til nyindkøb af inventar mv. i 2015 på det nystartede Magneten. At disse penge er til rådighed i 2015 har endvidere været en forudsætning i den seneste statussag på Magneten, der er fremlagt for Socialudvalget den 27. oktober 2014. Det indstilles derfor, at der tillægsbevilges 5,0 mio.kr. i forventet mindreforbrug i 2014 men til gengæld gives som en merbevilling i Budget 2015, jf. bilag 1. aktivitetsreguleringskontoen.

Udvalg: Socialudvalget 73B Analyse af mellemkommunale refusioner Indmelding 3. FR (service): -250-250 0 0 0 0 Indmelding 3. FR (overførsler): -8.632-8.632-2.700-2.700-2.700-2.700 400 - Hjemmepleje -250-250 -250-250 -250-250 401 - Boligtilbud 250 250 250 250 250 250 410 - Hjælpemidler 0 0 0 0 0 0 734 - Længerevarende botilbu -250-250 0 0 0 0 736 - Kontaktperson og ledsag 0 0 0 0 0 0 737 - BPA 0 0 0 0 0 0 990 - Førtidspensioner -8.632-8.632-2.700-2.700-2.700-2.700 Baggrund I Budget 2014 indgik der beslutning om et tjek af mellemkommunale refusioner på Socialudvalgets og Sundheds- og Omsorgsudvalgets områder med et tilhørende effektiviseringskrav på 0,5 mio. kr. fordelt mellem de to udvalg. Forvaltningen har derfor i foråret 2014 haft BDO Consulting til at foretage en analyse af alle mellemkommunale refusioner på SSA-området i perioden 2011-14, jf. udvalgssag af 17. november 2014 på alle tre udvalg under SSA. Analysen har omfattet både, hvorvidt kommunen får sendt alle regninger på alle sager, hvor Frederiksberg er berettiget til refusion fra en anden kommune, og hvorvidt kommunen fejlagtigt har betalt refusion til andre kommuner i sager, hvor den ikke er lovmæssigt forpligtiget til det. Det blev endvidere besluttet at udvide analysen til også at omfatte Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalgets område. Det samlede resultat af analysen lå klart i begyndelsen af august 2014, hvorefter forvaltningen har arbejdet med at gennemgå de sager, som BDO har identificeret, og udsendt regninger i de sager, hvor der viste sig at være et udestående. Det endelige resultat vil dog i enkelte tilfælde være afhængigt af, at de berørte kommuner ikke klager over afgørelsen og får medhold. Det foreløbige resultatet giver dog i sig selv anledning til en række budgetmæssige konsekvenser, idet BDO efter aftalen skal afregnes efter en såkaldt "no cure no pay" aftale, hvor de får en andel af de besparelser, som analysen har givet anledning til. Dertil kommer at det oprindelige effektiviseringskrav skal udmøntes. Resultat af analysen På baggrund af det foreløbige resultat er der opgjort en samlet merindtægt i 2014 på ca. 10,0 mio. kr., jf. nedenstående oversigt. Merindtægter Serviceramme Overførsler Samlet SU 533.720 0 533.720 SOU 837.310 0 837.310 AAU 0 8.631.505 8.631.505 Samlet 1.371.029 8.631.505 10.002.534 Effekt og udmøntning BDO's analyse omfatter kun perioden 2011-14, men på baggrund af analysen resultater, er det forvalt-ningens vurdering, at der fremadrettet vil kunne opnås en samlet merindtægt inden for servicerammen på ca. 0,8 mio. kr. årligt, mens der på overførslerne vil kunne opnås en merindtægt på ca. 2,7 mio. kr. årligt. Det indstilles, at det oprindelige effektiviseringskrav udmøntes både i 2014 og budget- og overslagsår med modpost på de berørte konti inden for servicerammen, det gælder primært salg af hjemmepleje på SOU og længerevarende botilbud på SU. Det indstilles endvidere, at de opnåede merindtægter på 8,6 mio. kr. i 2014 og 2,7 mio. kr. i budget- og overslagsår på overførselsområdet tillægsbevilges kassen. Afregning med BDO På baggrund af de opnåede merindtægter bliver den samlede afregning med BDO ca. 1,4 mio. kr., der afholdes inden for servicerammen under Magistraten. Det er på den baggrund forvaltningens indstilling, at denne udgift så vidt det er muligt finansieres af de resterende merindtægter i 2014 på Socialudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalgets områder svarende til ca. 0,87 mio. kr. De 0,87 mio. kr. søges overført til Magistraten, hvor udgiften på 1,4 mio. kr. skal afholdes, og hvor udfordringen på de resterende 0,53 mio. kr. af afregningen med BDO skal håndteres.

Udvalg: Socialudvalget 73Ba Analyse af mellemkommunale refusioner: flytning til MAG Indmelding 3. FR: -284-284 0 0 0 0 400 - Hjemmepleje -323-323 410 - Hjælpemidler -264-264 734 - Længerevarende botilbud -233-233 736 - Kontaktperson og ledsag -26-26 737 - BPA -25-25 124 - SSA området (MAG) 1.401 871 Baggrund I budgetvedtagelsen af budget 2014 indgik der beslutning om et tjek af mellemkommunale refusioner på Socialudvalgets og Sundheds- og Omsorgsudvalgets områder med et tilhørende effektiviseringskrav på 0,5 mio. kr. fordelt mellem de to udvalg. Forvaltningen har derfor i foråret 2014 haft BDO Consulting til at foretage en analyse af alle mellemkommunale refusioner på SSA-området i perioden 2011-14, jf. udvalgssag af 17. november 2014 på alle tre udvalg under SSA. Se skema 73A for nærmere beskrivelse. Afregning med BDO På baggrund af de opnåede merindtægter bliver den samlede afregning med BDO ca. 1,4 mio. kr. der afholdes inden for servicerammen under Magistraten. Det er på den baggrund forvaltningens indstilling, at denne udgift så vidt det er muligt finansieres af de resterende merindtægter i 2014 på Socialudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalgets områder svarende til ca. 0,87 mio. kr. De 0,87 mio. kr. søges overført til Magistraten, hvor udgiften på 1,4 mio. kr. skal afholdes, og hvor udfordringen på de resterende 0,53 mio. kr. af afregningen med BDO skal håndteres.

Udvalg: Socialudvalget 730A Mindreforbrug på køb af beskyttet beskæftigelsestilbud Indmelding 3. FR: -500-500 0 0 0 0 Udgifter Indtægter Opsummering På eksternt køb af beskyttet beskæftigelse forventes der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., der søges tillægsbevilget. Det forventede forbrug er uændret i forhold til statussag for Socialudvalget den 22. september 2014. Da budgetterne til køb af pladser er aktivitetsregulerede, foretages der en årlig genberegning af budgetterne. Budget- og overslagsår behandles derfor ikke som en del af de forventede regnskaber. Budgetforudsætninger Det oprindelige budget til køb af beskyttet beskæftigelsestilbud efter SEL 103 er lagt ud fra en forudsætning om 59 helårspladser med en gennemsnitlig årstakst på 157.000 kr., hvilket betød en samlet budgetramme på 9,2 mio. kr. I løbet af året er budgettet imidlertid blevet korrigeret som følge af bevillingssager og omplaceringer, og det korrigerede budget er således på 8,6 mio. kr. Prognoseberegning På baggrund af den seneste aktivitetsprognose ultimo september, forventes der nu 51 helårspladser til en gennemsnitlig årstakst på 159.000 kr. svarende til en forventet udgift på 8,1 mio. kr. Regnskabs-resultatet for 2013 var på 8,8 mio. kr. Prognosen er baseret på, hvad der på nuværende tidspunkt er bevilget for 2014, samt en forventning om at der i resten af 2014 netto bevilges 0,3 færre helårspladser svarende til aktivitetsudviklingen i første del af 2014. Ved 2. forventet regnskab forventedes der 52 helårspladser med en gennemsnitstakst på 167.000 kr., og den reducerede forventning skyldes således både et fald i antallet af visiterede borgere og de gennemsnitlige takster. Prognosen for 2014 udviser et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., svarende til en afvigelse på ca. 5,8 pct. i forhold til det korrigerede budget, og det indstilles, at mindreforbruget tillægsbevilges. Fremrykket regnskabsafslutning Det antages, at evt. forskydninger af udgifter til 2015, grundet forsinket modtagelse af regninger, vil ligge nogenlunde på niveau med den forskydning, der er sket fra 2013, og således ikke påvirke det endelige regnskabsresultat for 2014. For regnskab 2014 lukkes der imidlertid for bogføringen en måned tidligere end sidste år, og effekten af dette er umulig at opgøre retvisende. Det forudsættes derfor på nuværende tidspunkt, at langt de fleste kommuner vil bestræbe sig på at få udsendt regninger rettidigt, således at de også kan blive betalt i indeværende regnskabsår. Hvis denne forudsætning ikke holder, vil forvaltningen på baggrund af en konkret vurdering foretage restancebogføringer på baggrund af de bevilgede udgifter.

Udvalg: Socialudvalget 731A Mindreforbrug på køb af aktivitets- og samværstilbud Indmelding 3. FR: -500-500 0 0 0 0 Opsummering På eksternt køb af aktivitets- og samværstilbud forventes der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. der søges tillægsbevilget. Det forventede forbrug er uændret i forhold til statussag for Socialudvalget den 22. september 2014. Da budgetterne til køb af pladser er aktivitetsregulerede, foretages der en årlig genberegning af budgetterne, og budget- og overslagsår behandles derfor ikke som en del af de forventede regnskaber. Budgetforudsætninger Det oprindelige budget til køb af beskyttet beskæftigelsestilbud efter SEL 104 er lagt ud fra en forudsætning om 122 helårspladser med en gennemsnitlig årstakst på 201.000 kr., hvilket betød en samlet budgetramme Prognoseberegning På baggrund af den seneste aktivitetsprognose ultimo september forventes der nu 116 helårspladser til en gennemsnitlig årstakst på 204.000 kr. svarende til en forventet udgift på 23,7 mio. kr. Regnskabs-resultatet for 2013 var på 21,8 mio. kr. Prognosen er baseret på, hvad der på nuværende tidspunkt er bevilget for 2014 samt en forventning om, at der i resten af 2014 netto bevilges 1,3 flere helårspladser svarende til aktivitetsudviklingen i første del af 2014. Ved 2. forventet regnskab forventedes der 122 helårspladser med en gennemsnitstakst på 198.000 kr. Den reducerede forventning skyldes således et fald i antallet af visiterede borgere, mens de gennemsnitlige takster er steget. Prognosen for 2014 udviser et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., svarende til en afvigelse på ca. 2,1 pct. i forhold til det korrigerede budget, og det indstilles, at mindreforbruget tillægsbevilges. Fremrykket regnskabsafslutning Det antages, at evt. forskydninger af udgifter til 2015, grundet forsinket modtagelse af regninger, vil ligge nogenlunde på niveau med den forskydning, der er sket fra 2013, og således ikke påvirke det endelige regnskabsresultat for 2014. For regnskab 2014 lukkes der imidlertid for bogføringen en måned tidligere end sidste år, og effekten af dette er umulig at opgøre retvisende. Det forudsættes derfor på nuværende tidspunkt, at langt de fleste kommuner vil bestræbe sig på at få udsendt regninger rettidigt, således at de også kan blive betalt i indeværende regnskabsår. Hvis denne forudsætning ikke holder, vil forvaltningen på baggrund af en konkrete vurdering foretage restancebogføringer på baggrund af de bevilgede udgifter.

Udvalg: Socialudvalget 731B Merforbrug på kompenserende specialundervisning Indmelding 3. FR: 600 600 0 0 0 0 Budgetforudsætninger Der er i 2014 afsat et budget på 3,8 mio. kr. til kompenserende specialundervisning, der primært består af køb af eksterne undervisningsforløb, tilskud til forskellige uddannelses-institutioner og udgifter til udredningsforløb. Regnskabsresultatet for 2012 og 2013 har været henholdsvis 3,1 mio. kr. og 3,3 mio. kr., og på den baggrund blev der ved 1. forventet regnskabs tillægsbevilget et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Det korrigerede budget er således på 3,4 mio. kr. Prognose På baggrund af forbruget ultimo september 2014 forventes der imidlertid et merforbrug på 0,6 mio. kr. hvilket primært vedrører køb af eksterne undervisningsforløb. Aktiviteten er nogenlunde konstant i forhold til de sidste to år, hvor der på nuværende tidspunkt er sket afregning for ca. 90 individuelle forløb. Den gennemsnitlige udgift pr. forløb er imidlertid steget til ca. 18.000 kr. pr. forløb mod henholdsvis 15.000 kr. og 11.000 kr. på samme tidspunkt i 2012 og 2013. Det forventede forbrug er uændret i forhold til statussag for Socialudvalget den 22. september 2014. Usikkerhedsmargin Forventningen er behæftet med en høj grad af usikkerhed som et resultat af fremtidig tilgang og afgang, et lavt antal meget forskelligartede modtagere, men afvigelse overstiger den usikkerhedsmargin på 1 %, der anvendes ved 3. forventet regnskab, og det forventede merforbrug søges derfor tillægsbevilget.

2. FR beskrivelse (1.000 kr. / 14-pl) Skemanummer Udvalg: Socialudvalget 732A Merforbrug på køb af krisecenterpladser Indmelding 2. FR: 1.900 1.900 0 0 0 0 Baggrund og budget Frederiksberg Kommune afholder udgifterne, når kommunens borgere opholder sig på kvindekrisecentre efter SEL 109. Krisecentrene er selvvisiterende, og forvaltningen vil derfor ofte først få kendskab til opholdet, når der modtages en regning, hvilket også begrænser mulighederne for at påvirke udgifterne. Budgettet er i 2014 på 2,6 mio. kr. Prognose Udgifterne til kvindekriscentrene varierer meget, og regnskaberne for 2012 og 2013 var således på 1,9 og 4,0 mio. kr. henholdsvist. Der er ultimo september afregnet for 2,9 mio. kr. hvilket er ca. 0,7 mio. kr. mere end på samme tid i 2013 og 1,7 mio. kr. mere end i 2012. Der er alene i august og september afregnet for 1,1 mio. kr. hvilket yderligere har forstærket den eksisterende udfordring, som der blev peget på ved 2. forventet regnskab 2014. Hvis det forhøjede udgiftsniveau fortsætter kan der på baggrund af forbrugsmønsteret de sidste to år forventes et forbrug på ca. 4,8 mio. kr. Hvis der sker en tilbagevenden til det gennemsnitlige niveau i 2012-13 kan der forventes et forbrug på 4,1 mio. kr. Grundet den store usikkerhed, der forstærkes af, at området er præget af store udsving i udgifterne måned for måned, anvendes en kombination af de to metoder, og på den baggrund estimeres det forventede forbrug til 4,5 mio. kr. svarende til et merforbrug på 1,9 mio. kr. Det forventede forbrug er forhøjet i forhold til statussagen for Socialudvalget den 22. september 2014, hvor der på tværs af køb af krisecenter- og herbergspladser var et samlet forventet merforbrug på 1,5 mio. kr. Dette skyldes primært det høje forbrug i august og september, jf. ovenstående, og den deraf afledte forhøjede forventning til de resterende måneder af 2014. Handlingsperspektiv Krisecentrene er som sagt selvvisiterende, og som sådan har Frederiksberg Kommune derfor ikke nogen mulighed for at påvirke udgiftsniveauet direkte. I udgangen af 2013 blev der afsat midler til to nye medarbejdere, der skulle levere psykologbehandling og

1. FR beskrivelse (1.000 kr. / 14 pl) Nr. 732B Titel: udvalg/akt.: Socialudvalget 73 Tilbud til voksne med særlige behov Merforbrug på køb af eksterne herbergspladser Indmelding 1. FR: 1.600 1.600 0 0 0 0 Baggrund og budget Frederiksberg Kommune afholder udgifterne, når kommunens borgere opholder sig på herberger efter SEL 109. Krisecentrene er selvvisiterende, og med undtagelse af kommunens to selvejende herberger Lindevangen og Lærkehøj, vil forvaltningen derfor ofte først få kendskab til opholdet, når der modtages en regning, hvilket også begrænser mulighederne for at påvirke udgifterne. Budgettet i 2014 var oprindeligt på 1,8 mio. kr. men der blev ved 1. forventet regnskab 2014 givet en tillægsbevilling på 0,5 mio. kr. og det korrigerede budget er således 2,3 mio. kr. Det oprindelige budget indeholdt endvidere et effektiviseringskrav på 750.000 kr. fra Budgetforlig 2014. Prognose Regnskabsresultatet i 2012 og 2013 har været på 4,0 mio. kr. og 3,2 mio. kr. henholdsvis, hvilket indikerer, at der fortsat kan forventes et merforbrug i 2014. Der er ultimo september afregnet for 1,9 mio. kr. hvilket er ca. 0,7 mio. kr. mere end på samme tid i 2013. Der er alene i september måned afregnet for 1,1 mio. kr. hvilket yderligere har forstærket den eksisterende udfordring, som der blev peget på ved 2. forventet regnskab 2014. Hvis det forhøjede udgiftsniveau fortsætter kan der på baggrund af forbrugsmønsteret de sidste tre år forventes et forbrug på ca. 4,1 mio. kr. Hvis der sker en tilbagevenden til det gennemsnitlige niveau i 2011-13 kan der forventes et forbrug på 3,7 mio. kr. Grundet den store usikkerhed, der forstærkes af, at området er præget af store udsving i udgifterne måned for måned, anvendes en kombination af de to metoder, og på den baggrund estimeres det forventede forbrug til 3,9 mio. kr. svarende til et merforbrug på 1,6 mio. kr. Det forventede forbrug er forhøjet i forhold til statussagen for Socialudvalget den 22. september 2014, hvor

Udvalg: Socialudvalget 732C Merindtægter på salg af herbergspladser Indmelding 3. FR: -1.100-1.100 0 0 0 0 Baggrund og budget Frederiksberg Kommune opkræver andre kommuner for udgifter afholdt på kommunens to herberger og øvrige tilbud til hjemløse. Herbergerne er selvvisiterende, og det enkelte tilbud er forpligtigtet til at tage imod alle borgere uanset opholdskommune. Det samlede instægtsbudget er i 2014 på 10,5 mio. kr. Prognose Der er for 1. halvår 2014 opkrævet ca. 5,8 mio. kr. i mellemkommunale refusioner, og hvis dette niveau fremskrives, kan der samlet set forventes indtægter på ca. 11,6 mio. kr. svarende til en merindtægt på ca. 1,1 mio. kr. Der blev i 2013 hjemtaget mellemkommunale refusioner for 12,4 mio. kr. De forventede indtægtsniveau er forhøjet i forhold til statussagen for Socialudvalget den 22. september 2014, hvor en forventet merindtægt på salg af pladser indgik som et modgående mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Opkrævningen for 1. halvår er imidlertid først sket i begyndelsen af oktober måned, så mens forventningen i statussagen alene er baseret på niveauet i 2012-13, så er den nye forventning baseret på faktisk opkrævede indtægter i 2014.

Udvalg: Socialudvalget 732D Merindtægter på statsrefusion for 2014 Indmelding 3. FR: -1.400-1.400 0 0 0 0 Baggrund og budget Frederiksberg Kommune hjemtager 50 % statsrefusion på alle udgifter afholdt til herberger, krisecentre og dertil knyttede ydelser. I det omfang det er muligt opkræves refusionen på baggrund af beregnede takster og den faktiske belægning og alternativt på baggrund af det faktiske forbrug. Det samlede refusionsbudget er i 2014 på 12,6 mio. kr. Prognose På baggrund af den seneste prognose ultimo september forventes der samlet set refusionsindtægter for ca. 14,0 mio. kr. svarende til forventede merindtægter på ca. 1,4 mio. kr. De seneste tre år har der i gennemsnit været hjemtaget refusioner for ca. 10,5 mio. kr. Der forhøjede niveau i forhold til tidligere år er bl.a. et resultat af de stigende udgifter til eksterne herberger og krisecentre, jf. skema 732A og 732B. En gennemgang af hjemtagningen af refusionerne på området har endvidere identificeret en række tilbud, hvor der ikke er blevet hjemtaget refusion tidligere, hvilket der således korrigeres for i 2014, jf. også skema 732E. En modgående tendens er imidlertid de stigende mellemkommunale refusioner, jf. skema 732C, idet der alene kan hjemtages refusion for Frederiksberg Kommunes egne borgere. Det forhøjede refusionsniveau og de deraf afledte merindtægter er indgik ikke i statussagen for Socialudvalget den 22. september 2014. Forvaltningen har i løbet af 2014 generelt haft et skærpet fokus på hele indtægtssiden, jf. også skema TEK1 omkring mellemkommunale refusioner, og dette arbejde styrkes yderligere med beslutningen i Budget 2015 om et skærpet fokus på beboer- og boligbetalinger på Socialudvalgets område.

Udvalg: Socialudvalget 732E Ekstraordinære refusionsindtægter for 2011-13 Indmelding 3. FR: -3.000-3.000 0 0 0 0 Baggrund Frederiksberg Kommune hjemtager 50 % statsrefusion på alle udgifter afholdt til herberger, krisecentre og dertil knyttede ydelser. I det omfang det er muligt opkræves refusionen på baggrund af beregnede takster og den faktiske belægning og alternativt på baggrund af det faktiske forbrug. En gennemgang af hjemtagningen af refusionerne på området har imidlertid identificeret en række tilbud, hvor der ikke er blevet hjemtaget refusion tidligere. Dette korrigeres der for i 2014, og de nye refusionsintægter vedrørende 2014 indgår således i skema 732D. Det forhøjede refusionsniveau og de deraf afledte merindtægter indgik ikke i statussagen for Social-udvalget den 22. september 2014. Forvaltningen har i løbet af 2014 generelt haft et skærpet fokus på hele indtægtssiden, jf. også skema TEK1 omkring mellemkommunale refusioner, og dette arbejde styrkes yderligere med beslutningen i Budget 2015 om et skærpet fokus på beboer- og boligbetalinger på Socialudvalgets område. Efterregulering Det er imidlertid muligt at hjemtage refusioner fra staten tre år bagudrettet, og forvaltningen har derfor afdækket, hvilket udgifter, der har været afholdt i perioden 2011-13, og agter på den baggrund at indhente de manglende refusionsindtægter i 2014. De manglende refusionsindtægter for denne periode er opgjort til ca. 3,0 mio. kr. og der indstilles til at denne merindtægt tillægsbevilges.

1. FR beskrivelse (1.000 kr. / 14 pl) Nr. 732F Titel: udvalg/akt.: Socialudvalget 73 Tilbud til voksne med særlige behov Stenhuggerhusene - Forsinket etablering Indmelding 1. FR: -100-100 0 0 0 0 Baggrund Der er i 2014 afsat 150.000 kr. i en betinget bevilling til afledt drift af de nyoprettede skæve boliger svarende til et halvt års driftsbudget. Etableringen af de tre boliger, der til sammen har fået navnet Stenhuggerhusene, er imidlertid blevet forsinket, og det forventes derfor, at de først går i drift pr. 1. november 2014. Prognose På den baggrund forventes det, at der i 2014 alene skal anvendes 50.000 kr. af de afsatte driftsmidler, og da der i 2015 og frem allerede er afsat fuldt budget, kan de resterende budgetmidler således lægges i kassen. Det er derfor forvaltningens indstilling, at der tillægsbevilges et mindreforbrug på 0,1 mio. kr.

Udvalg: Socialudvalget 732G Nye botilbud - Forsinket implementering Indmelding 3. FR: -400-400 400 0 0 0 Baggrund og budget I forlængelse af socialudvalgssag af 10. juni 2013 blev der i Budget 2014 besluttet at afsætte 3,0 mio. kr. af de resterende kommunale midler fra Hjemløseplanen til udviklingen af nye botilbud til hjemløse og andre socialt udsatte. Der blev afsat 2,0 mio. kr. i 2014 og 1,0 mio. kr. i 2015. Implementering I 2014 er der blevet afsat 1,6 mio. kr. til iværksættelsen af et nyt beskæftigelsestilbud, Hjemløsningen, skabt sammen med brugere og medarbejdere på kommunens herberger. Tilbuddet skal hjælpe meget udsatte hjemløse til større livskvalitet og bedre mestring af egen hverdag. En planlagt analyse og afdækning af behovet for alternative plejetilbud til ældre misbrugere og lignende udsatte grupper er imidlertid blevet udskudt til 2015, og de resterende midler i 2014 vil derfor blive søgt overført i forbindelse med overførselssagen 2014-15. Der indstilles på den baggrund til, at det forventede mindreforbrug på 0,4 mio. kr. tillægsbevilges i 2014, men til gengæld gives som en merbevilling i Budget 2015.

Udvalg: Socialudvalget 732H Akutlejligheder - Forsinket etablering Indmelding 3. FR: -400-400 400 0 0 0 Baggrund og budget Som en del af Frederiksberg Kommunes Hjemløseplan blev der afsat midler til etablering af såkaldte akutlejligheder, der skulle være tilknyttet kommunens to herberger. Det har imidlertid vist sig som en udfordring at skaffe egnede lejligheder til formålet, og alle lejligheder er således endnu ikke etableret. Der resterer i 2014 fortsat ca. 0,4 mio. kr. af de oprindeligt afsatte midler. Status Der er på nuværende tidspunkt ingen yderligere egnede lejligheder til rådighed, og det er på den baggrund vurderingen, at det resterende etableringsbudget ikke kan anvendes i 2014. De resterende midler vil derfor blive søgt overført i forbindelse med overførselssagen 2014-15. Der indstilles på den baggrund til, at det forventede mindreforbrug på 0,4 mio. kr. tillægsbevilges i 2014, men til gengæld gives som en merbevilling i Budget 2015.

Udvalg: Socialudvalget 732I Mindreforbrug på psykologbehandling mv. Indmelding 3. FR: -300-300 0 0 0 0 Baggrund I udgangen af 2013 blev der afsat midler til to nye medarbejdere, der skulle levere psykologbehandling og familierådgivning til børn og familier, der opholder sig i krisecentre. Det samlede budget er i 2014 på 750.000 kr. Status De to nye medarbejdere er først blevet ansat i løbet af 2014, og der forventes på den baggrund et mindreforbrug på ca. 0,3 mio. kr. Idet der i 2015 og frem allerede er afsat budget indstilles der derfor til, at det forventede mindreforbrug tillægsbevilges.

2. FR beskrivelse (1.000 kr. / 14-pl) Skemanummer Udvalg: Socialudvalget 733A Mindreforbrug på eksterne døgnanbringelser Indmelding 2. FR: -900-900 0 0 0 0 Baggrund og budget Der er i 2014 afsat 2,8 mio. kr. til køb af døgnanbringelser af stofmisbrugere i eksterne tilbud, men på baggrund af et lavt forbrug blev der ved 2. forventet regnskab tillægsbevilget et forventet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. således at det korrigerede budget er 2,0 mio. kr. Prognose Der er ultimo september afregnet for ca. 0,8 mio. kr. hvilket er ca. 1,6 mio. kr. mindre end på samme tid i 2012 og 2013. Hvis det lave udgiftsniveau fortsætter, kan der på baggrund af forbrugsmønsteret de sidste tre år forventes et forbrug på ca. 1,1 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. FKRC's driftramme Mindreforbruget skyldes primært, at FKRC i dag behandler langt flere borgere i denne målgruppe selv fremfor at købe et tilbud eksternt. Det forventede mindreforbrug er uændret i forhold til 2. forventet regnskab, hvor de 0,9 mio. kr. imidlertid blev afsat til at dække et evt. afledt merforbrug på FKRC's driftsramme grundet denne meraktivitet. Det forventede mindreforbrug indgik derfor heller ikke i statussagen for Socialudvalget den 22. september 2014. Som resultat af stram økonomistyring og en opfordring til generel forbrugstilbageholdenhed på institutionerne, jf. skema 73A, så er det forventede merforbrug blevet nedbragt i et omfang, så der ikke længere er behov for en tillægsbevilling. Forvaltningen indstiller derfor til, at der tillægsbevilges et mindreforbrug på 0,9 mio. kr.

Udvalg: Socialudvalget 733B Mindreforbrug på eksterne alkoholtilbud Indmelding 3. FR: -400-400 0 0 0 0 Budget og forbrug Budgettet til køb af eksterne tilbud til behandling af alkoholmisbrug er i 2014 på 2,0 mio. kr. hvilket dækker over både dag-, døgn- og ambulant behandling. På baggrund af den seneste prognose ultimo september, forventes der samlede udgifter på ca. 1,6 mio. kr. svarende til et mindreforbrug 0,4 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2013 var på ca. 1,8 mio. kr. Usikkerhedsmargin Forventningen er behæftet med en vis usikkerhed, men afvigelsen overstiger den generelle usikkerhedsmargin på 1 %, der anvendes ved 3. forventet regnskab, og det indstilles derfor, at det forventede mindreforbrug tillægsbevilget.

Udvalg: Socialudvalget 733C Mindreforbrug på ambulant stofmisbrugsbehandling Indmelding 3. FR: -400-400 0 0 0 0 Budget og forbrug Budgettet til køb af ambulante eksterne tilbud til behandling af stofmisbrug er i 2014 på 1,1 mio. kr. På baggrund af den seneste prognose ultimo september, forventes der samlede udgifter på ca. 0,7 mio. kr. svarende til et mindreforbrug 0,4 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2013 var på ca. 0,8 mio. kr. Usikkerhedsmargin Forventningen er behæftet med en vis usikkerhed, men afvigelsen overstiger den generelle usikkerhedsmargin på 1 %, der anvendes ved 3. forventet regnskab, og det indstilles derfor, at det forventede mindreforbrug tillægsbevilget.

Udvalg: Socialudvalget 733D Mindreindtægter på salg af pladser Indmelding 3. FR: 500 500 0 0 0 0 Budget og forbrug Frederiksberg Kommune opkræver andre kommuner for udgifter afholdt på FKRC til både alkohol- og stofmisbrugsbehandling. FKRC er selvvisiterende og er forpligtigtet til at tage imod alle borgere uanset opholdskommune. Det samlede budget til salg af behandling er i 2014 på 1,5 mio. kr. På baggrund af de foretagne afregninger med andre kommuner ultimo september, forventes der samlet set indtægter på ca. 1,0 mio. kr. svarende til mindreindtægter på 0,5 mio. kr. Usikkerhedsmargin Forventningen er behæftet med en vis usikkerhed, men afvigelsen overstiger den generelle usikkerhedsmargin på 1 %, der anvendes ved 3. forventet regnskab, og det indstilles derfor, at de forventede mindreindtægter tillægsbevilges.

Udvalg: Socialudvalget 734A Merforbrug på køb af længerevarende botilbud Indmelding 3. FR: 3.200 3.200 0 0 0 0 Opsummering På eksternt køb af længerevarende botilbud forventes der et merforbrug på 3,2 mio. kr. der søges tillægsbevilget. Da budgetterne til køb af pladser er aktivitetsregulerede, foretages der en årlig genberegning af budgetterne, og budget- og overslagsår behandles derfor ikke som en del af de forventede regnskaber. Budgetforudsætninger Det oprindelige budget til køb af længerevarende botilbud efter SEL 108 er lagt ud fra en forudsætning om 121 helårspladser med en gennemsnitlig årstakst på 827.000 kr., hvilket betød en samlet budgetramme på 98,4 mio. kr. I løbet af året er budgettet imidlertid blevet korrigeret som følge af bevillingssager og omplaceringer, og det korrigerede budget er således på 99,7 mio. kr. Siden 2. forventet regnskab er der blevet bevilget 0,9 mio. kr. til egne institutioner i en række særordninger vedrørende særligt støttekrævende borgere, som ellers skulle i et dyrere eksternt tilbud. Prognoseberegning På baggrund af den seneste aktivitetsprognose ultimo september, forventes der nu 121 helårspladser til en gennemsnitlig årstakst på 849.000 kr. svarende til en forventet udgift på 102,9 mio. kr. Regnskabs-resultatet for 2013 var på 96,6 mio. kr. Prognosen er baseret på, hvad der på nuværende tidspunkt er bevilget for 2014 samt en forventning om at der i resten af 2014 netto bevilges 0,2 flere helårspladser, svarende til aktivitetsudviklingen i første del af 2014. Ved 2. forventet regnskab forventedes der 123 helårspladser med en gennemsnitstakst på 853.000 kr. og den reducerede forventning skyldes således både et fald i antallet af visiterede borgere og de gennemsnitlige takster. Det forventede forbrug er uændret i forhold til statussagen for Socialudvalget den 22. september 2014, men det forventede merforbrug er steget fra 1,7 mio. kr. til 3,2 mio. kr. hvilket bl.a. skyldes de førnævnte omplaceringer over på institutionsrammen. I forlængelse af indsats 7 i opfølgningen omkring øget udnyttelse af egne tilbud, kan det være nødvendigt at flytte ekstra budget ud til det enkelte tilbud for på den måde at sikre både gevinsten af den effektive drift i Frederiksberg Kommmune og et fortsat højt fagligt niveau i leveringen af støtte. Prognosen for 2014 udviser et merforbrug på 3,2 mio. kr., svarende til en afvigelse på ca. 3,2 pct. i forhold til det korrigerede budget, og det indstilles, at merforbrug tillægsbevilges. Fremrykket regnskabsafslutning Det antages, at evt. forskydninger af udgifter til 2015, grundet forsinket modtagelse af regninger, vil ligge nogenlunde på niveau med den forskydning, der er sket fra 2013, og således ikke påvirke det endelige regnskabsresultat for 2014. For regnskab 2014 lukkes der imidlertid for bogføringen en måned tidligere end sidste år, og effekten af dette er umulig at opgøre retvisende. Det forudsættes derfor på nuværende tidspunkt, at langt de fleste kommuner vil bestræbe sig på at få udsendt regninger rettidigt, således at de også kan blive betalt i indeværende regnskabsår. Hvis denne forudsætning ikke holder, vil forvaltningen på baggrund af en konkrete vurdering foretage restancebogføringer på baggrund af de bevilgede udgifter.

Udvalg: Socialudvalget 734B Mindreindtægter fra beboerbetalinger Indmelding 3. FR: 400 400 0 0 0 0 Baggrund og budget På længerevarende botilbud efter SEL 108 opkræves der beboerbetalinger i form af husleje samt el, vand og varme fra beboerne. Indtægtsbudgetterne ligger uden for institutionernes budgetrammer, idet opkrævningen afhænger af beboernes individuelle indtægtsgrundlag, og det er således ikke muligt for forstanderne at styre indtægtsniveauet. Det samlede budget til beboerindtægter er i 2014 på ca. 3,5 mio. kr. Prognose På baggrund af de opkrævede beboerindtægter ultimo september, forventes der en samlet indtægt på ca. 3,0 mio. kr. svarende til en mindreindtægt på ca. 0,4 mio. kr. Regnskabsresultatet for 2012 og 2013 var på ca. 3,4 mio. kr. og 3,1 mio. kr. henholdsvist. De faldende indtægter skyldes delvist faldende indtægter på el, vand og varme, hvilket også afspejler faldende udgifter til el, vand og varme afholdt enten af FKE eller af de enkelte institutioner. I forbindelse med implementeringen af den Sociale Masterplan er en række borgere endvidere blevet flyttet fra længerevarende botilbud til almene boliger, og deres husleje opkræves derfor i dag af et almene boligselskab og figurer således ikke i kommunens regnskab. Det almene boligselskab afholder imidlertid også udgifter, der tidligere figurerede enten hos FKE eller under den enkelte institution. Handlingsperspektiv Forvaltningen vil i forbindelse med udmøntningen af Budget 2015 på institutionerne se nærmere på sammenhængen mellem udgiftsbudgetterne til el, vand og varme og indtægtsbudgetterne, således at faldende udgifter skal være med til at finansiere det afledte fald i beboerbetalinger. Der vil endvidere været et skærpet fokus på budgetter til ejendomsdrift og snitfladerne mellem FKE, den enkelte institution samt almenboligselskabet i forbindelse med oprettelsen af nye tilbud i forlængelse af den Sociale Masterplan. I 2014 indstilles det imidlertid, at de forventede mindreindtægter på 0,4 mio. kr. tillægsbevilges.

Udvalg: Socialudvalget 734C Korrektion af forkert overenskomst Indmelding 3. FR: 250 250 0 0 0 0 Baggrund Det er i løbet af 2014 blevet konstateret, at der siden 2011 på en række institutioner på handicap-området er blevet udbetalt løn på baggrund af en forkert overenskomst, idet der er blevet taget udgangspunkt i et protokollat, der alene omfatter København Kommune. Det betyder i praksis, at en række medarbejdere har fået udbetalt for lidt i løn i perioden 2011-14. Frederiksberg Kommunes HR-afdelingen har i den forbindelse forhandlet med den relevante faglige organisation og er nået frem til et kompromis, hvor de berørte medarbejdere bliver godtgjort for den forgangne periode med en engangsudbetaling, mens de fremadrettet selvfølgelig er blevet indplaceret korrekt i lønsystemet. Denne engangsudbetaling har medført en ekstraordinær merudgift for en række institutioner svarende til ca. 250.000 kr. samlet set, og det indstilles, at dette merforbrug tillægsbevilges.

Udvalg: Socialudvalget 735A Køb af midlertidige botilbud Indmelding 3. FR: 6.600 6.600 0 0 0 0 Opsummering På eksternt køb af midlertidge botilbud forventes der et merforbrug på 6,6 mio. kr. der søges tillægsbevilget. Da budgetterne til køb af pladser er aktivitetsregulerede, foretages der en årlig genberegning af budgetterne, og budget- og overslagsår behandles derfor ikke som en del af de forventede regnskaber. Budgetforudsætninger Det oprindelige budget til køb af midlertidige botilbud efter SEL 107 er lagt ud fra en forudsætning om 74 helårspladser med en gennemsnitlig årstakst på 606.000 kr., hvilket betød en samlet budgetramme på 44,6 mio. kr. I løbet af året er budgettet imidlertid blevet korrigeret som følge af bevillingssager og omplaceringer, og det korrigerede budget er således på 39,8 mio. kr. Siden 2. forventet regnskab er der bl.a. blevet omplaceret 0,4 mio. kr. til KKUC's nye tilbud på Laurids Sørensens Vej som en del af den løbende opnormering af dette tilbud. De nye pladser i dette tilbud erstatter dyrere eksterne tilbud, jf. også indsats 7 fra sag på Socialudvalget den 22. september omkring opfølgning på 2. forventet regnskab. Prognoseberegning På baggrund af den seneste aktivitetsprognose ultimo september, forventes der nu 74 helårspladser til en gennemsnitlig årstakst på 626.000 kr. svarende til en forventet udgift på 46,4 mio. kr. Regnskabs-resultatet for 2013 var på 47,3 mio. kr. Prognosen er baseret på, hvad der på nuværende tidspunkt er bevilget for 2014 samt en forventning om at der i resten af 2014 netto bevilges 1,2 færre helårspladser, svarende til aktivitetsudviklingen i første del af 2014. Ved 2. forventet regnskab forventedes der 78 helårspladser med en gennemsnitstakst på 626.000 kr. og den reducerede forventning skyldes således et fald i antallet af visiterede borgere mens de gennemsnitlige takster har været uændrede. Det forventede forbrug er 0,3 mio. kr. højere i forhold til statussagen for Socialudvalget den 22. september 2014, men det forventede merforbrug er steget fra 5,9 mio. kr. til 6,6 mio. kr. hvilket skyldes de førnævnte omplaceringer over på institutionsrammen. I forlængelse af indsats 7 i opfølgningen omkring øget udnyttelse af egne tilbud, kan det være nødvendigt at flytte ekstra budget ud til det enkelte tilbud for på den måde at sikre både gevinsten af den effektive drift i Frederiksberg Kommmune og et fortsat højt fagligt niveau i leveringen af støtte. Prognosen for 2014 udviser et merforbrug på 6,6 mio. kr., svarende til en afvigelse på ca. 16,6 pct. i forhold til det korrigerede budget, og det indstilles, at merforbruget tillægsbevilges. Fremrykket regnskabsafslutning Det antages, at evt. forskydninger af udgifter til 2015, grundet forsinket modtagelse af regninger, vil ligge nogenlunde på niveau med den forskydning, der er sket fra 2013, og således ikke påvirke det endelige regnskabsresultat for 2014. For regnskab 2014 lukkes der imidlertid for bogføringen en måned tidligere end sidste år, og effekten af dette er umulig at opgøre retvisende. Det forudsættes derfor på nuværende tidspunkt, at langt de fleste kommuner vil bestræbe sig på at få udsendt regninger rettidigt, således at de også kan blive betalt i indeværende regnskabsår. Hvis denne forudsætning ikke holder, vil forvaltningen på baggrund af en konkrete vurdering foretage restancebogføringer på baggrund af de bevilgede udgifter.

Udvalg: Socialudvalget 736A Mindreforbrug på ledsagerordningen Indmelding 3. FR: -300-300 0 0 0 0 Budget og forbrug Der er i 2014 afsat et budget på 1,9 mio. kr. til køb af ledsagerordninger. På baggrund af forbruget ultimo september forventes der et samlet forbrug på ca. 1,6 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på ca. 0,3 mio. kr. Usikkerhedsmargin Forventningen er behæftet med en vis usikkerhed, men afvigelsen overstiger den generelle usikkerhedsmargin på 1 %, der anvendes ved 3. forventet regnskab, og det indstilles derfor, at det forventede mindreforbrug tillægsbevilges.