Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse
INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 8 2.1 Serviceudgifter... 8 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 2 3. Social- og Sundhedsudvalget... 3 4. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget... 5 5. Teknik- og Miljøudvalget... 7 6. Børneudvalget... 8 7. Skoleudvalget... 9 8. Kultur- og Idrætsudvalget... 10 9. Ejendoms- og Driftsudvalget... 11 10. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen... 12 11. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger... 16 12. Oversigtstabel... 19 13. Anlæg... 21 14. Besluttede tillægsbevillinger... 24 1
1. Indledning Den 4. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes forventninger til på driftsområdet pr. 30. september. 1.1 Forventet regnskab Overblik Overordnet kan det konstateres, at Køge Kommune har øget likviditeten i løbet af, men at Køge Kommune, hvis samtlige bevillinger i 4. ØR godkendes, kun akkurat holder sig inden for serviceudgiftsloftet. Set over hele året har der i været et opadgående pres på serviceudgifterne, mens der har været store mindreudgifter på indkomstoverførsler og andet samt merindtægter på jordforsyningen under anlægsområdet. Konkret viser 4. Økonomiske Redegørelse, at der på drifts- og finansieringsområdet samlet set er forventede netto mindreudgifter på 19,4 mio. kr. (punkt A & B). Mindreudgifterne skyldes primært mindreudgifter til indkomstoverførsler og merindtægter på finansieringsområdet, mens merudgifterne på serviceområdet er dækket ind af mindreudgifterne på serviceområdet. På anlægsområdet forventes merindtægter på 28,1 mio. kr. vedr. jordforsyningen. Herudover forventes overført samlet set 257,2 mio. kr. til 2017, hvoraf skattefinansierede anlæg udgør 156,5 mio. kr., hvilket forventes at udfordre anlægsloftet i 2017. I december fremlægges en særskilt sag med Direktionens anbefaling til håndtering af denne udfordring. Driftsområdet og finansieringsområdet 4. Økonomiske Redegørelse viser, at der er forventede netto mindreudgifter og merindtægter på 19,4 mio. kr. Der forventes mindreudgifter på netto 24,8 mio. kr. på driftsområdet, som forventes overført til 2017, herunder 24,4 mio. kr. under serviceområdet. Herudover forventes mindreudgifter og mindreindtægter på i alt 158,3 mio. kr. under finansieringsområdet, hvoraf mindreindtægter og mindreudgifter på 86,5 mio. kr. forventes overført til 2017 og mindreindtægter på 71,8 mio. kr. vedrørende jorddepotet anbefales finansieret af kassen. Mindreindtægterne skal ses i sammenhæng med det tilsvarende mindreforbrug på jorddepotet under anlægsområdet, som tilføres kassen. Dette skyldes, at jorddepotet er fuldt lånefinansieret. Overførslerne vedrører mindreindtægter pga. mindre låneoptag til ældreboliger på 91,5 mio. kr., som skal ses i sammenhæng med mindreudgifterne på et tilsvarende beløb på opførelse af ældreboliger under anlægsområdet. Hertil kommer mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedr. grundkapitalindskud til Campus. I tabel 1 er merudgifterne og mindreudgifterne angivet, herunder hvorvidt de anbefales tilført/finansieret af kassen. 2
Tabel 1: Oversigt mer- og mindreudgifter på driftsområdet A. Serviceudgifter Udvalg Beløb Tjenestemandspensioner ØU 1,3 17 etnisk iværksætteri ØU 0,7 Barselspuljen ØU -1,1 Driftssikring af boligbyggeri ØU -0,5 Fripladser, søskende rabat og SFO SU -1,4 Demografi og dækningsgrader BU -1,6 Produktionsskoler EAU -0,7 Løntilskud forsikrede ledige EAU -0,6 Flygtningemidler reserveret til 1. ØR 2017 ØU -5,0 Tilskud til integration af flygtninge ØU 0,3 Netto serviceudgifter i alt -8,6 B. Indkomstoverførsler og finansiering Udvalg Beløb Forsikrede ledige EAU -5,2 Grundskyld påligning og statskompensation af fastfrysning ØU -2,9 Ekstraord. integrationstilskud flygtninge ØU -2,4 Tilskud vedr. akutfunktion hjemmesygepleje ØU -0,5 Midtvejsregulering beskæftigelsestilskud ØU -0,4 Netto renteindtægter ØU -0,2 Midlertidig kompensation refusionsomlægning ØU 0,5 Kommunal indkomstskat ØU 0,3 Nettoeffekt på kasse i alt -10,8 C. Netto drift og finansiering i alt (A+B) -19,4 Merindtægter på jordforsyning -28,1 Netto resultat hele Køge Kommune (A+B+C) -47,5 3
D. Håndtering af udgiftspres Udvalg Beløb Samlet udgiftspres på serviceudgifterne SSU 10,9 Omplacering fra indkomstoverførsler SSU -6,2 Omplacering fra andet SSU -1,2 Udgiftspres på SSU i alt 3,4 Det Grønne hus TMU 1,9 Vejafvandingsbidrag TMU 0,9 Samlet udgiftspres på serviceudgifterne 6,1 Anm: - = Mindreudgifter/merindtægter, + = merudgifter/mindreindtægter Ad A. Serviceudgifter Der er forventede netto mindreudgifter på serviceområdet på 8,6 mio. kr., hvoraf der er mindreudgifter på netto 4,3 mio. kr. under Økonomiudvalget når der tages højde for mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedr. flygtninge, som i forbindelse med 3. ØR blev reserveret til 1. ØR 2017 til håndtering af uforudsete udgifter til flygtninge. Flygtningemidlerne forventes ikke længere at skulle anvendes, hvorfor de indgår i 4. ØR. Netto mindreudgifterne under Økonomiudvalget er sammensat af merudgifter vedr. tjenestemandspensioner på 1,3 mio. kr., 0,7 mio. kr. vedrørende 17 midler til etnisk iværksætteri samt ansøgning om andel i tilskuddet til integration af flygtninge på 0,25 mio. kr. Hertil kommer mindreudgifter på i alt 1,6 mio. kr., hvoraf 1,1 mio. kr. vedrører barselspuljen og 0,5 mio. kr. vedrører driftssikring af boligbyggeri. Herudover er der mindreudgifter på 1,6 mio. kr. under Børneudvalget vedr. demografi og dækningsgrader samt mindreudgifter på 1,4 mio. kr. vedr. fripladser, søskenderabat og lignende på SFO området under Skoleudvalget. Dertil kommer mindreudgifter på i alt 1,3 mio. kr. under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget vedr. hhv. Produktionsskoler på 0,7 mio. kr. og løntilskud til forsikrede ledige på 0,6 mio. kr. Ad B. Indkomstoverførsler og finansiering Der forventes netto indtægts- og udgiftsændringer på forsikrede ledige og finansieringsområdet på 10,8 mio. kr., som anbefales tilført kassen. På driftsområdet forventes mindreudgifter på 5,2 mio. kr. vedr. forsikrede ledige under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. På finansieringsområdet forventes netto mindreindtægter på 5,6 mio. kr. Heraf vedrører netto mindreudgifter på 2,9 mio. kr. grundskyld, som er sammensat er merudgifter på 3,9 mio. kr. vedr. påligning af grundskyld, hvilket modsvares af statskompensation af fastfrysning af grundskyld på -niveau på 6,8 mio. kr. Hertil kommer merindtægter vedr. ekstraordinære integrationstilskud til flygtninge på 2,4 mio. kr., merindtægter på 0,5 mio. kr. knyttet til tilskud vedr. akutfunktion i hjemmesygeplejen, 0,4 mio. kr. vedrørende yderligere efter- og 4
midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud samt 0,2 mio. kr. vedr. merindtægter på renter. Dertil kommer forventede mindreindtægter på 0,5 mio. kr. vedr. midlertidig kompensation knyttet til refusionsomlægning samt mindreindtægter på 0,3 mio. kr. vedr. indkomstskat, hvoraf 0,2 mio. kr. vedrører forskerskat og dødsbo og 0,1 mio. kr. vedrører individuel modregning af skattestigning 2015-. Status på serviceudgiftsloftet På Social- og Sundhedsudvalgets område er der indmeldt et udgiftspres på 3,4 mio. kr., som søges håndteret inden for rammen og et udestående vedrørende Det Grønne Hus på 1,9 mio. kr., som søges håndteret i forbindelse med overførselssagen hvor de samlede merudgifter er kendte. Dertil kommer merudgifter på 0,9 mio. kr. vedrørende Vejafvandingsbidrag, som Teknik- og Miljøudvalget har bedt Økonomiudvalget drøfte om hvorvidt merudgiften skal kassefinansieres. Merudgifterne til vejafvandingsbidrag skyldes et fortsat højt aktivitetsniveau på anlægsområdet i KLAR forsyning, da denne faktor/nøgle indgår i beregningsgrundlaget for vejafvandingsbidraget. I 4. Økonomiske Redegørelse er der indmeldt et samlet udgiftspres på serviceudgifterne under Social- og Sundhedsudvalgets område på i alt 10,9 mio. kr. De 7,4 mio. kr. ønskes finansieret ved en udgiftsneutral tillægsbevilling fra mindreudgifterne til Boligstøtte og Førtidspension under indkomstoverførsler og mindreudgifterne til central refusion og ældreboliger under andet, jf. punkt D i oversigtstabellen. Omplaceringen betyder en forøgelse af serviceudgifterne, hvilket er indregnet i opgørelsen af Køge Kommunes samlede serviceudgifter i tabellen nedenfor. Herudover resterer 3,4 mio. kr., som søges håndteret inden for rammen, jf. ovenstående afsnit. Status ift. Serviceudgiftsloftet Beløb Serviceudgiftsloftet for Køge Kommune 2499,6 Serviceudgifter incl. alle bevillinger under A. og B. 2495,8 Udgiftspres under Social- og Sundhedsudvalget 3,4 Det Grønne hus under Teknik- og Miljøudvalget 1,9 Vejafvandingsbidrag under Teknik- og Miljøudvalget 0,9 Råderum ift. serviceudgiftsloftet -2,4 4. Økonomiske Redegørelse viser, at Køge Kommune akkurat holder sig inden for serviceudgiftsloftet, hvis alle bevillinger under punkt A. og B. godkendes og såfremt det forventede overførselsniveau på 24,4 mio. kr. overholdes. En kassefinansiering af de ovennævnte udfordringer under Social- og Sundhedsudvalget samt Det Grønne Hus og vejafvandingsbidrag under Teknik- og Miljøudvalget vil dog medføre en overskridelse af serviceudgiftsloftet med 2,4 mio. kr., jf. tabellen ovenfor. Konsekvensen ved overskridelse af serviceudgiftsloftet er, at Køge Kommune udsættes for en sanktion, som består af en individuel sanktion (60 pct.) og en kollektiv sanktion (40 pct.), som modregnes i bloktilskuddet, hvis kommunernes regnskaber samlet set ikke lever op til de aftalte rammer. 5
Jordforsyningen Jordforsyningen har i et korrigeret indtægtsbudget på 109,0 mio. kr. vedrørende salg af grunde til erhvervsformål og boligformål. Der forventes merindtægter på i alt 28,1 mio. kr. som anbefales tilført kassen. Jordforsyningen har et udgiftsbudget på 85,1 mio. kr. Der forventes mindreudgifter for 26,6 mio. kr., hvoraf mindreudgifter for 26,7 mio. kr. forventes overført til 2017. Øvrige Anlæg og låneoptag Den 4. Økonomiske Redegørelse viser, at der på det øvrige anlægsområde forventes mindreudgifter på i alt 302,3 mio. kr., hvoraf 230,6 mio. kr. forventes overført til 2017. Det overførte beløb vedrører primært projekter under Skattefinansieret service med 114,0 mio. kr., 13,9 mio. kr. vedrørende servicearealer samt Ældreboliger og sociale institutioner med 100,7 mio. kr. Endelig er der mindreudgifter og merindtægter på 71,8 mio. kr. vedr. jorddepotet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende lavere låneoptag til jorddepot under finansieringsområdet. Dette skyldes, at jorddepotet er fuldt lånefinansieret. Status på anlægsloftet Status ift. anlægsloftet Beløb Vedtaget anlægsbudget 201,9 Forventet regnskab anlæg (inkl. Vejlys) 226,7 Råderum ift. anlægsloftet -24,8 Kommunerne skal under ét overholde de skattefinansierede bruttoanlægsudgifter (serviceudgifter) i de vedtagne budgetter. Der forventes et merforbrug på 24,8 mio. på de samlede skattefinansieret bruttoanlægsudgifter i forhold til vedtaget budget som i er på 201,9 mio. kr. Det er fortsat uklart om kommunerne vil blive sanktioneret ved evt. overskridelse af regnskabet i. Det forventes, at der skal overføres 156,5 mio. kr. til 2017, hvilket kan give udfordringer i forhold til det vedtagne budget i 2017 som er på 148,9 mio. kr. De seneste år har overførslerne ligger mellem 110-120 mio. kr. Kommunerne vil i 2017 blive sanktioneret både på budget og regnskab, såfremt at kommunerne under et ikke overholder rammen. Direktionen anbefaler, at anlægsområdet drøftes igen i december med henblik på fornyet status og håndtering af sanktioner. På dette tidspunkt kendes tillige prognosetal for de resterende kommuner. Likviditet Likviditeten opgjort som et gennemsnit af den daglige likviditet over 365 dage (kassekreditreglen) udgjorde 309,6 mio. kr. pr. 30. september. 6
På de følgende sider gennemgås 4. Økonomiske Redegørelse for de enkelte udvalg. Bemærk tallene i tabellerne beskriver mindreudgifter ved minus og merudgifter ved plus. 7
2. Økonomiudvalget 2.1 Serviceudgifter Tabel 2.1 viser forventet driftsregnskab på serviceområdet fordelt på aktivitetsområder. Tabel 2.1 Økonomiudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 1. Serviceudgifter 308.005 409.379 444.058-23.752 0 420.306-10.927 Administrativ organisation 285.993 382.199 419.166-26.041 0 393.126-10.927 Politisk organisation Redningsberedskab 6.508 10.145 9.660 485 0 10.145 0 15.503 17.035 15.232 1.804 0 17.035 0 I alt 308.005 409.379 444.058-23.752 0 420.306-10.927 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter På Økonomiudvalgets område forventes mindreudgifter på netto 10,9 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på netto 12,7 mio. kr. forventes overført til 2017. Hertil kommer netto merudgifter på 1,8 mio. kr., som er udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men som påvirker Økonomiudvalget med i alt 1,8 mio. kr. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger på netto 1,8 mio. kr. består primært af merudgifter til koncern service projekt vedrørende kopi og print på 1,1 mio. kr., som finansieres af udgiftsneutrale omplaceringer fra de øvrige udvalg. Herudover vedrører 0,8 mio. kr. udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. Endelig er der mindreudgifter på 0,1 mio. kr. på digitaliseringspuljen, som anbefales omplaceret til Social- og Sundhedsudvalget for at finansiere projektet digitalt medicinsystem samt merudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende momsafregning af rottebekæmpelse, som dækkes af en udgiftsneutral tillægsbevilling fra Ejendoms- og Driftsudvalget. På Økonomiudvalgets område er der desuden en række merudgifter, som modsvares af mindreudgifter når der tages højde for mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedr. flygtninge, som i forbindelse med 3. ØR blev reserveret til 1. ØR 2017 til håndtering af uforudsete udgifter til flygtninge. Flygtningemidlerne forventes ikke længere at skulle anvendes, hvorfor de indgår i 4. ØR. Mindreudgifterne består af 1,1 mio. kr. vedr. barselspuljen og 0,5 mio. kr. vedr. driftssikring af boligbyggeri. Dette modsvares af merudgifter på 1,3 mio. kr. vedrørende tjenestemandspensioner, 0,7 mio. kr. vedrørende 17 midler etnisk iværksætteri og 0,25 mio. kr. vedrørende andel i tilskud til integration af flygtninge. Den ansøgte merudgift på 0,25 mio. kr. vedrørende integration af flygtninge skal ses i sammenhæng med de samlede mindreudgifter på flygtningeområdet. De forventede overførsler til 2017 på 12,7 mio. kr. består primært af 3,1 mio. kr. vedr. IT-indkøb, 2,7 mio. kr. vedr. projekt Ud i livet, 1,1 mio. kr. vedr. Social Task force samt 1,2 mio. kr. vedrørende praktikpladsfonden. 8
2.2 Finansiering Tabel 2.2 viser forventet regnskab på finansieringsposterne. Tabel 2.2 Finansiering Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Kommunal indkomstskat -1.784.108-2.378.700-2.379.009 0 0-2.379.009 309 Selskabsskat -35.647-47.529-47.529 0 0-47.529 0 Grundskyld -227.313-231.602-228.978 300 0-228.678-2.924 Anden skat på fast ejendom -4.401-4.401-4.401 0 0-4.401 0 Tilskud og udligning -732.999-996.649-995.710-3.311 0-999.021 2.372 Renter -6.238-6.276-3.619-2.451 0-6.070-206 I alt -2.790.706-3.665.157-3.659.246-5.462 0-3.664.708-449 1) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Der forventes netto mindreudgifter og merindtægter på 0,4 mio. kr., hvoraf netto merindtægter på 5,6 mio. kr. anbefales tilført kassen og mindreindtægter på 5,2 mio. kr. vedrører Lov- og Cirkulæreprogrammet, som hænger sammen med de tilsvarende mindreudgifter under driftsområdet, hvor Lov- og Cirkulæreprogrammet er udmøntet. Netto mindreudgifterne på 5,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen er sammensat som beskrevet i det følgende. For grundskyld forventes netto merindtægter på 2,924 mio. kr., som er sammensat af merindtægter på 6,792 mio. kr. vedr. statskompensation af fastfrysning af grundskyld i og merudgifter til påligning af grundskyld på 3,868 mio. kr. Der forventes netto mindreudgifter for renter på 0,2 mio. kr., som er sammensat af mindreindtægter på lavere renteindtægter på 0,6 og mindreudgifter på 0,8 mio. kr. vedrørende lavere renteudgifter. Der forventes mindreindtægter for kommunal indkomstskat på i alt 0,3 mio. kr., som er sammensat af mindreindtægter på 0,2 mio. kr. vedrørende forskerskat og dødsboskat og 0,1 mio. kr. vedrørende modregning af skattestigning i 2015-. For tilskud og udligning forventes netto mindreindtægter på 2,372 mio. kr., som er sammensat af netto merindtægter på 2,8 mio. kr., som anbefales tilført kassen samt mindreindtægter på 5,2 mio. kr. vedrørende Lov- og Cirkulæreprogrammet. Netto merindtægterne på 2,8 mio. kr. er sammensat af merindtægter på 2,352 mio. kr., som vedrører ekstraordinære integrationstilskud, 0,412 mio. kr. vedrørende korrektion af tidligere vurdering af efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud samt 0,5 mio. kr. vedrørende merindtægter på tilskud til akutfunktioner i hjemmesygepleje. Hertil kommer mindreindtægter på 0,4 mio. kr. vedrørende kompensation til refusionsomlægning af overførselsområdet Endelig er der mindreindtægter på 5,2 mio. kr. vedrørende reduktion i bloktilskuddet fra staten knyttet til Lov- og Cirkulæreprogrammet. Mindreindtægterne vedrørende Lov- og Cirkulæreprogrammet skal ses i sammenhæng med de tilsvarende mindreudgifter under driftsområdet, hvor Lov- og Cirkulæreprogrammet er udmøntet. 1
2.3 Finansforskydninger Tabel 2.3 viser forventet forbrug vedrørende finansforskydninger. Tabel 2.3 Afdrag og øvrige finansforskydninger Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Lånoptag - jordepot -110.055-64.929-83.753-53.000 0-136.753 71.824 Øvrige lån - netto 13.696 28.063-14.819-62.866 0-77.685 105.748 Indskud Køge kyst 0 Landsbyggefonden 2.246 3.151 5.047 3.151 0 8.198-5.047 Andre finansforskydninger 174.245-22.870-8.642 0 0-8.642-14.228 I alt 80.132-56.585-102.167-112.715 0-214.882 158.297 1) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Der forventes mindreindtægter på netto 158,3 mio. kr., hvoraf netto mindreindtægter på 86,5 mio. kr. forventes overført til 2017 og mindreindtægter på 71,8 mio. kr. anbefales finansieret af kassen. De forventede mindreindtægter på 71,8 mio. kr. vedrører mindreindtægter på jorddepotet, som anbefales finansieret af kassen. Mindreindtægterne skal ses i sammenhæng med de tilsvarende mindreudgifter til jorddepotet under anlægsområdet, som anbefales tilført kassen. Dette skyldes, at jorddepotet er fuldt lånefinansieret. De forventede overførsler af mindreindtægter på i alt 86,5 mio. kr. er sammensat af mindreindtægter på 91,5 mio. kr. vedrørende låneoptag til ældreboliger, som skal ses i sammenhæng med de forventede overførsler af mindreudgifter til ældreboliger under anlægsområdet. Herudover er der mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedrørende grundkapitalindskud til Køge Campus, som først forventes brugt i 2017. Endelig foretages en udgiftsneutral omplacering af 105,7 mio. kr. fra Låneoptag til byggekreditter vedr. ældreboliger 2
3. Social- og Sundhedsudvalget Tabel 3.1 Social- og Sundhedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 531.468 700.172 687.935 1.509 0 689.444 10.728 Social- og Sundhedsservice 223.674 262.000 233.674 1.224 29.392 264.291-2.291 Socialområde i øvrigt 36.359 65.958 78.686 1.172-12.223 67.635-1.677 Specialiseret socialområde 154.129 211.272 197.022-3.336 8.839 202.525 8.747 Sundhedsområdet 110.195 162.738 180.533-348 -23.846 156.339 6.399 Takstfinansieret virksomheder 7.111-1.796-1.981 2.797-2.162-1.346-450 Indkomstoverførsler 187.896 261.910 268.689 0 0 268.689-6.779 Boligstøtte 41.743 55.287 60.566 0 0 60.566-5.279 Førtidspension 146.153 206.623 208.123 0 0 208.123-1.500 Andet 60.586 188.595 183.751 5.725 0 189.476-881 Central refusionsordning -7.731-14.892-13.892 0 0-13.892-1.000 Ældreboliger 398 500 700 0 0 700-200 Aktivitetsbestemt medfinansiering 67.919 202.987 196.942 5.725 0 202.668 319 I alt 779.950 1.150.677 1.140.374 7.234 0 1.147.608 3.069 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Social- og Sundhedsudvalgets område forventes netto merudgifter på 3,1 mio. kr. Hvis der tages højde for forventede overførsler af mindreudgifter på 0,5 mio. kr. og udgiftsneutrale tillægsbevillinger for netto merudgifter på 0,2 mio. kr. tilbagestår et udgiftspres på 3,4 mio. kr. på det specialiserede område, som forsøges håndteret indenfor rammen. Serviceudgifter På serviceområdet forventes merudgifter på netto 10,7 mio. kr. Hvis der tages højde for forventede overførsler af mindreudgifter til 2017 på 0,54 mio. kr. og udgiftsneutrale tillægsbevillinger for netto merudgifter på 0,39 mio. kr. er de reelle merudgifter på 10,9 mio. kr. Heraf anbefales de 7,4 mio. kr. finansieret ved omplacering af mindreudgifter fra indkomstoverførsler (6,2 mio. kr.) og andet (1,2 mio. kr.). Herefter tilbagestår et udgiftspres på 3,4 mio. kr., som forventes håndteret inden for udvalgets område. Det er fortsat udgiftspresset på særligt hjemmeplejen og store dele af det specialiserede socialområde, som udfordrer udvalgets budgetramme. Forvaltningen vil søge at håndtere udgiftspresset ved en fortsat skærpet indsats i forhold til bevillings- og visitationspraksis, fokus på genbrug af hjælpemidler, anvendelse af teknologiske løsninger samt gennemførsel af indsatser og tilbud med stram anvendelse af aktivitetsmidler, alt sammen med det formål at få den afsatte budgetramme til at strække mest muligt. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger for netto merudgifter på 0,4 mio. kr. er sammensat af merudgifter på 1,0 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. Hertil kommer 0,1 mio. 3
kr. vedrørende merudgifter til digitalt medicinsystem, som finansieres af digitaliseringspuljen under Økonomiudvalget samt 0,2 mio. kr. vedrørende mindreudgifter til kopi og print, som anbefales omplaceret til projektet kopi og print under Økonomiudvalget. Endelig er der mindreudgifter på 0,5 mio. kr. vedrørende videreførelse af sund zone, som grundet den nye organisering nu er forankret under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. De forventede overførsler af mindreudgifter til 2017 på i alt 0,535 mio. kr. vedrører decentrale institutioner. Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,99 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget vedr. klippekort til demente fra puljemidler under Sundhedsstyrelsen Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 10,032 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget vedr. Køge Kommunes andel af værdighedsmilliarden fra puljemidler under Sundheds- og Ældreministeriet. Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,348 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget vedr. nedbringelse af ventetider på genoptræningsområdet fra puljemidler under Sundheds- og Ældreministeriet. Indkomstoverførsler På indkomstoverførsler forventes mindreudgifter på i alt 6,8 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på 0,53 mio. kr. vedrører udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. Herudover er der mindreudgifter på 6,249 mio. kr. vedrørende boligstøtte og førtidspension, som anbefales omplaceret til at dække merudgifterne på serviceområdet. Udvalget anmoder om bemyndigelse til at omplacere uforbrugte bevillinger mellem lovbestemte områder, andet og serviceudgifter. Set i lyset af de udfordringer der er konstateret på serviceområderne, vil der jf. de gældende regler i de økonomiske styringsprincipper, være risiko for at der skal foretages betydelige negative overførsler til 2017, på i forvejen udfordrede områder. En omplacering af overskydende budget vil bidrage til at afbøde effekten heraf. Andet Under andet forventes netto mindreudgifter på 0,9 mio. kr., hvoraf 0,3 mio. kr. vedrører udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. Herudover er der mindreudgifter på 1,2 mio. kr. vedr. central refusion og ældreboliger, som anbefales omplaceret til at dække merudgifterne på serviceområdet, jf. beskrivelsen ovenfor under indkomstoverførsler. 4
4. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Tabel 4.1 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 11.751 15.014 15.317 1.618 0 16.935-1.921 Andre faglige uddannelser 4.648 Arbejdsmarked i øvrigt 7.104 4.648 10.366 5.128 185 0 5.313-665 10.190 1.433 0 11.622-1.256 Indkomstoverførsler 415.062 550.188 597.071-34.143 0 562.928-12.740 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 34.952 Erhvervsuddannelse 1.598 Fleksjob og ledighedsydelse 54.555 Introduktion for udlændinge 26.208 Kontanthjælp og aktivering 120.332 Revalidering 10.507 Sygedagpenge 72.412 Ressourceforløb 37.943 Forsikrede ledige 56.555 49.637 1.813 73.712 18.837 146.167 13.101 94.126 47.084 105.711 44.141 5.923 0 50.063-426 1.813 0 0 1.813 0 93.413-19.701 0 73.712 0 23.722-2.995 0 20.727-1.890 159.653-7.763 0 151.890-5.723 14.995-929 0 14.066-965 74.772 16.743 0 91.515 2.611 41.431 4.604 0 46.035 1.049 143.133-30.025 0 113.108-7.397 I alt 426.813 565.202 612.388-32.525 0 579.863-14.661 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes mindreudgifter på 6,5 mio. kr., som anbefales tilført kassen når der tages højde for forventede overførsler for 2017 og udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Serviceudgifter På området for serviceudgifter forventes mindreudgifter på 1,9 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på 1,3 mio. kr. anbefales tilført kassen og vedrører produktionsskoler (0,7 mio. kr.) og løntilskud til forsikrede ledige (0,6 mio. kr.). Hertil kommer mindreudgifter på 1,2 mio. kr., som forventes overført til 2017 og netto merudgifter på 0,5 mio. kr., som håndteres ved udgiftsneutrale tillægsbevillinger. De forventede overførsler til 2017 vedrører mindreudgifter til det boligsociale arbejde under Center for Dansk og Integration (CDI) på 1,0 mio. kr. og et mindreforbrug til Køge Kommunes Arbejdsmarkedsråd (KKA) på 0,15 mio. kr. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger for netto merudgifter på 0,5 mio. kr. er sammensat af merudgifter på 0,5 mio. kr. vedrørende videreførelse af sund zone, som grundet den nye organisering nu er forankret under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Hertil kommer mindreudgifter på 0,015 mio. kr. vedrørende Kopi og Print, som anbefales omplaceret til projektet kopi og print under Økonomiudvalget. Indkomstoverførsler På området for indkomstoverførsler forventes mindreudgifter på i alt 12,7 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på 5,2 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige anbefales tilført kassen. 5
Hertil kommer mindreudgifter på 0,4 mio. kr. som forventes overført til 2017 samt mindreudgifter på 7,1 mio. kr., som håndteres af udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Mindreudgifterne på 7,1 mio. kr. vedrører udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. Dertil kommer 0,03 mio. kr. vedrørende Kopi og Print, som anbefales omplaceret til projektet kopi og print under Økonomiudvalget. De forventede overførsler til 2017 af mindreudgifter på 0,4 mio. kr. vedrører projektet for sygedagpengemodtagere, som først er kommet i gang pr. 1. oktober. 6
5. Teknik- og Miljøudvalget Tabel 5.1 Teknik- og Miljøudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 57.133 86.301 86.449-1.414 0 85.035 1.266 Skattefinansierede 57.133 86.449-1.414 0 85.035 1.266 ydelser 86.301 Andet -16.051 3.987 3.987 0 0 3.987 0 Takstfinansierede ydelser -16.051 3.987 3.987 0 0 3.987 0 I alt 41.082 90.288 90.436-1.414 0 89.022 1.266 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Teknik- og Miljøudvalgets område forventes der uafklarede merudgifter på 2,7 mio. kr. vedr. Det Grønne Hus og vejafvandingsbidrag når der tages højde for forventede overførsler til 2017 samt udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Serviceudgifter På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes netto merudgifter på 1,3 mio. kr., hvoraf netto mindreudgifter på 1,4 mio. kr. forventes overført til 2017 og mindreudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende koncern serviceprojekt Kopi og print anbefales omplaceret til Økonomiudvalget. Herudover er der forventede merudgifter på 1,9 mio. kr. vedrørende det grønne hus, som afklares i forbindelse med overførselssagen når der er et samlet overblik over de forventede udgifter i forbindelse med lukningen af Det Grønne Hus. Merudgifterne til Det Grønne Hus er sammensat af merudgifter på 0,95 mio. kr. vedr. manglende projektindtægter og overførte merudgifter fra 2015 samt merudgifter på 0,9 mio. kr. vedr. ekstraordinære udgifter ifm. opsigelse af medarbejderne på Det Grønne Hus, der blev lukket som led i budgetforliget for 2017-20. Dertil kommer merudgifter på 0,9 mio. kr. vedrørende Vejafvandingsbidrag, som Teknik- og Miljøudvalget har bedt Økonomiudvalget drøfte om hvorvidt merudgiften skal kassefinansieres. Merudgifterne til vejafvandingsbidrag skyldes et fortsat højt aktivitetsniveau på anlægsområdet i KLAR forsyning, da denne faktor/nøgle indgår i beregningsgrundlaget for vejafvandingsbidraget. De forventede overførsler af netto mindreudgifter på i alt 1,4 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 1,0 mio. kr. vedr. opsætning af støjskærm på Klematisvej, som Banedanmark har oplyst først bliver opsat ultimo 2017. Hertil kommer mindreudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende reparationer af kajanlæg, som først gennemføres i 2017. Andet (Renovation) Budgettet forventes overholdt. 7
6. Børneudvalget Tabel 6.1 Børneudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 288.644 398.264 400.657 4.219-1.136 403.740-5.476 0-6 års området 162.430 Foranstaltninger for Børn og Unge 126.214 223.480 174.785 226.228 1.188 0 227.415-3.936 174.429 3.031-1.136 176.325-1.540 Indkomstoverførsler 9.811 14.916 13.779 0 1.136 14.916 0 Indkomstoverførsler 9.811 14.916 13.779 0 1.136 14.916 0 Andet -5.622-7.601-7.601 0 0-7.601 0 Central refusionsordning -5.622-7.601-7.601 0 0-7.601 0 I alt 292.834 405.578 406.835 4.219 0 411.054-5.476 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Børneudvalgets område forventes mindreudgifter på 1,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen Serviceudgifter På Børneudvalgets område forventes netto mindreudgifter på 5,5 mio. kr., hvoraf 1,6 mio. kr. anbefales tilført kassen og mindreudgifter på 3,8 mio. kr. forventes overført til 2017. Dertil kommer netto mindreudgifter på 0,06 mio. kr., som håndteres ved udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Mindreudgifterne på 1,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen vedrører mindreudgifter på 0-6 års områdets centrale budgetposter og skyldes primært afvigelser fra budgetforudsætningerne hvad angår demografi og dækningsgrader og tilbageføres derfor til kassen. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger for netto mindreudgifter på 0,06 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter op 0,16 mio. kr. vedr. koncern serviceprojekt Kopi og Print, som anbefales omplaceret til projektet under Økonomiudvalget. Hertil kommer merudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. De forventede overførsler af mindreudgifter på i alt 3,8 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 2,3 mio. kr. under 0-6 års området, hvoraf 1,1 mio. kr. vedrører decentrale institutioner og 1,2 mio. kr. vedrører salg af specialpladser. Hertil kommer forventede overførsler på aktivitetsområdet foranstaltninger for børn og unge på 1,5 mio. kr., som er sammensat af 0,6 vedrørende decentrale institutioner og 0,9 mio. kr. vedrørende tandplejen. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. 8
7. Skoleudvalget Tabel 7.1 Skoleudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 438.101 598.161 588.532 14.473 0 603.005-4.845 Skole & SFO 438.101 598.161 588.532 14.473 0 603.005-4.845 I alt 438.101 598.161 588.532 14.473 0 603.005-4.845 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Skoleudvalgets område forventes mindreudgifter på 1,4 mio. kr., som anbefales tilført kassen, hvis der tages højde for forventede overførsler til 2017 samt udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Serviceudgifter På Skoleudvalgets område forventes netto mindreudgifter på 4,9 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på 1,4 mio. kr. anbefales tilført kassen og mindreudgifter på 3,2 mio. kr. forventes overført til 2017. Dertil kommer netto mindreudgifter på 0,3 mio. kr., som håndteres ved udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Mindreudgifterne på 1,4 mio. kr., som anbefales tilført kassen vedrører fripladser, søskenderabat og lignende på SFO området. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger for netto mindreudgifter på 0,3 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 0,52 mio. kr. vedr. koncern serviceprojekt Kopi og Print, som anbefales omplaceret til projektet under Økonomiudvalget. Hertil kommer merudgifter på 0,25 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med den tilsvarende regulering af Lov- og Cirkulæreprogrammet under finansieringsområdet. De forventede overførsler af mindreudgifter til 2017 på 3,2 mio. kr. vedrører primært de decentrale institutioner. Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 1,5 mio. kr. under Skoleudvalget vedr. fritidstilbud til unge psykisk sårbare i Gnisten fra puljemidler under Sundhedsstyrelsen. Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,1 mio. kr. under Skoleudvalget vedr. arbejde med æstetik ifht. Læring i Sisters Academy i tilknytning med UUV fra Huskunstnerordningen. Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,793 mio. kr. under Skoleudvalget vedr. digitale læringsmidler fra pulje under Undervisningsministeriet. 9
8. Kultur- og Idrætsudvalget Tabel 8.1 Kultur- og Idrætsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 74.114 104.574 109.682-3.492 0 106.190-1.616 Fritidsfaciliteter 14.494 Biblioteksområdet 19.971 Kultur mv. 20.002 Folkeoplysning & Fritidsaktiviteter 19.646 21.914 27.416 28.887 26.357 25.774-5.594 475 20.655 1.260 27.640 26 0 27.666-250 29.842 589 0 30.432-1.545 26.426 1.486-475 27.438-1.081 I alt 74.114 104.574 109.682-3.492 0 106.190-1.616 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Kultur- og Idrætsudvalgets område forventes området at være i balance, hvis der korrigeres for forventede overførsler til 2017 og udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Serviceudgifter Der forventes netto mindreudgifter på 1,6 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på netto 1,5 mio. kr. forventes overført til 2017 og mindreudgifter på 0,1 mio. kr. håndteres ved en udgiftsneutral tillægsbevilling. Den udgiftsneutrale tillægsbevilling på 0,1 mio. kr. vedrører besparelse på koncern serviceprojekt Kopi og Print, som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget. De forventede overførsler af netto mindreudgifter til 2017 på i alt 1,3 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 0,7 mio. kr. vedr. projektet unge i samskabelse med kulturlivet og mindreudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende projektlederløn til Hummerprojektet, som først afsluttes i 2017. Hertil kommer mindreudgifter på 0,25 mio. kr. på Køge Bibliotekerne, som vedrører finansiering af administrative PC ere samt 0,2 mio. kr. vedr. Believerband under Musikskolen. Endelig er der mindreudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende Kulturstrategien og merudgifter på 0,15 mio. kr. vedrørende Køge Marina, som dels skyldes manglende udlejning af bådhavnen nr.1 samt ekstra udgifter ifm. ekstra udbud af bådstativer i henhold til Byrådets beslutning om implementering af stativer på Køge Marina. 10
9. Ejendoms- og Driftsudvalget Tabel 9.1 Ejendoms- og Driftsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 121.119 180.026 166.958 13.138 10 180.105-79 Drift Ejendomsudvalg 121.119 180.026 166.958 13.138 10 180.105-79 Indkomstoverførsler 2.545 3.219 3.229 0-10 3.219 0 Indkomstoverførsler 2.545 3.219 3.229 0-10 3.219 0 Andet 0-11.725-11.725 0 0-11.725 0 Ældreboliger 0-11.725-11.725 0 0-11.725 0 I alt 123.664 171.521 158.462 13.138 0 171.599-79 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Ejendoms- og Driftsudvalgets område forventes at være i balance når der korrigeres for udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på 0,1 mio. kr., som håndteres ved en udgiftsneutral tillægsbevilling. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger for mindreudgifter på 0,1 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 0,03 mio. kr. vedr. koncern serviceprojekt Kopi og Print, som anbefales omplaceret til projektet under Økonomiudvalget. Hertil kommer mindreudgifter på 0,05 mio. kr. vedrørende momsafregning af rottebekæmpelse, som afholdes under Økonomiudvalget, hvorfor midlerne anbefales omplaceret hertil. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. Andet Budgettet forventes overholdt. 11
10. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet, finansieringsområdet og anlægsområdet har forvaltningerne indberettet tillægsbevillinger. Det dækker over 18 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Demografi og dækningsgrader Mindreudgifter på -1,592 mio. kr. vedrørende afvigelser i demografi og dækningsgrader i forhold til budgetforudsætningerne under Børneudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 2. Fripladser og søskenderabat på SFO Mindreudgifter på -1,4 mio. kr. grundet forventet mindreudgifter til fripladser, søskenderabat på SFO området under Skoleområdet. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 3. Produktionsskoler Mindreudgifter på -0,665 mio. kr. vedrørende Produktionsskoler under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget, som skyldes færre udgifter til bidrag til elever på produktionsskoler. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 4. Løntilskud forsikrede ledige Mindreudgifterne på -0,596 mio. kr. under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende færre følgeudgifter til forsikrede ledige. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 5. Forsikrede ledige Mindreudgifter på -5,230 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 6. Jorddepot Mindreudgifter og merindtægter på -71,8 mio. kr. vedr. jorddepotet under anlægsområdet, som modsvares af et tilsvarende lavere låneoptag til jorddepot under finansieringsområdet på 71,8 mio. kr. Dette skyldes, at jorddepotet er fuldt lånefinansieret. 7. Jordforsyning Merindtægter på -29,6 mio. kr. vedrørende jordforsyningen under anlægsområdet. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 8. lavere renteindtægter Mindreindtægter på 0,554 mio. kr. vedrørende lavere renteindtægter under Økonomiudvalget. Mindreindtægterne anbefales finansieret af kassen. 9. Lavere renteudgifter Mindreudgifter på -0,760 mio. kr. vedrørende lavere renteudgifter under Økonomiudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 12
10. Påligning af Grundskyld Mindreindtægter på 3,868 mio. kr. vedrørende Grundskyld under Økonomiudvalget, som anbefales finansieret af kassen 11. Grundskyld statskompensation af fastfrysning af Merindtægter på -6,792 mio. kr. vedrørende statskompensation af fastfrysning af Grundskyld i under Økonomiudvalget. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 12. Forskerskat og dødsboskat Mindreindtægter på 0,237 mio. kr. vedrørende forskerskat og dødsboskat under Økonomiudvalget, som anbefales finansieret af kassen. 13. Modregning af skattestigning i 2015 Mindreindtægter på 0,072 mio. kr. vedrørende modregning af skattestigning i 2015- under Økonomiudvalget, som anbefales finansieret af kassen. 14. Korrektion af efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2015 Merindtægter på -0,304 mio. kr. vedrørende korrektion af tidligere efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2015 under Økonomiudvalget. Dette skyldes, at den tidligere regulering i 3. ØR ikke var tilstrækkelig. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 15. Korrektion af midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud for Merindtægter på -0,108 mio. kr. vedrørende korrektion af tidligere midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud for under Økonomiudvalget. Dette skyldes, at den tidligere regulering i 3. ØR ikke var tilstrækkelig. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 16. Kompensation vedr. refusionsomlægning overførselsområdet Mindreindtægter på 0,480 mio. kr. vedr. kompensation knyttet til refusionsomlægning af overførselsområdet under Økonomiudvalget, som anbefales finansieret af kassen. 17. Ekstraordinære integrationstilskud Merindtægter på -2,352 mio. kr. vedrørende ekstraordinære integrationstilskud under Økonomiudvalget, som anbefales tilført kassen. 18. Tilskud til akutfunktioner i hjemmesygepleje Merindtægter på -0,504 mio. kr. vedrørende tilskud til akutfunktioner i hjemmesygepleje under Økonomiudvalget, som anbefales tilført kassen. 13
Tabel 10.1 Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen i 1.000 kr. Demografi og dækningsgrader Fripladser søskende rabat og SFO området Produktionsskoler Løntilskud forsikrede ledige Forsikrede ledige Jorddepot Jordforsyningen Færre renteindtægter Reduceret renteudgifter 1. Serviceudgifter -1.592-1.400-665 -596 0 0 0 0 0 Økonomiudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 0-665 -596 0 0 0 0 0 Teknik- og Miljøudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Børneudvalget -1.592 0 0 0 0 0 0 0 0 Skoleudvalget 0-1.400 0 0 0 0 0 0 0 Kultur- og Idrætsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ejendoms- og Driftsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Indkomstoverførsler 0 0 0 0-5.230 0 0 0 0 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0-5.230 0 0 0 0 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Andet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. Anlæg 0 0 0 0 0-71.824-28.145 0 0 Skattefinansierede anlæg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Jordforsynings indtægter 0 0 0 0 0 0-28.145 0 0 Jordforsynings udgifter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Jordepot 0 0 0 0 0-71.824 - - 0 5. Finansiering 0 0 0 0 0 71.824 0 554-760 Finansiering og tilskud 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Finansiering og finansforskydninger 0 0 0 0 0 71.824 0 554-760 I alt budget -1.592-1.400-665 -596-5.230 0-28.145 554-760 14
i 1.000 kr. Grundskyld påligning Grundskyld statskomp. Fastfrysning Forskerskat og dødsboskat Modregning skattestign. 2015- Korrektion efterregulering beskæf.tilskud 2015 Korrektion midtvejsregulering beskæf.tilskud Komp. Vedr. refusionsomlægn. overførselsområdet Ekstraord. integrationstilskud Tilskud akutfunk. i hjemmesygepleje I alt 1. Serviceudgifter 0 0 0 0 0 0 0 0 0-4.253 Økonomiudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0-1.261 Teknik- og Miljøudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Børneudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0-1.592 Skoleudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0-1.400 Kultur- og Idrætsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ejendoms- og Driftsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Indkomstoverførsler 0 0 0 0 0 0 0 0 0-5.230 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0-5.230 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Andet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. Anlæg 0 0 0 0 0 0 0 0 0-99.969 Skattefinansierede anlæg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Jordforsynings indtægter 0 0 0 - - - - - - -28.145 Jordforsynings udgifter 0 0 0 - - - - - - - Jordepot 0 0 0 - - - - - - -71.824 5. Finansiering 3.868-6.792 237 72-304 -108 480-2.352-504 66.215 Finansiering og tilskud 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Finansiering og finansforskydninger 3.868-6.792 237 72-304 -108 480-2.352-504 66.215 I alt budget 3.868-6.792 237 72-304 -108 480-2.352-504 -43.237 15
11. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor de samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På driftsområdet har forvaltningerne indberettet udgiftsneutrale tillægsbevillinger, der dækker over 13 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet Mindreudgifter på -5,16 mio. kr. vedr. udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet på driftsområdet fordelt på flere udvalg. Mindreudgifterne hænger sammen med en tilsvarende reduktion af Køge Kommunes bloktilskud under finansieringsområdet. 2. Digitaliseringspuljen Digitalt medicinsystem 0,1 mio. kr. omplaceres fra digitaliseringspuljen under Økonomiudvalget til Social- og Sundhedsudvalget til finansiering af digitalt medicinsystem. 3. Koncernservice projekt Kopi og rint Der omplaceres et samlet beløb på 1,075 mio. kr. fordelt på alle udvalg til Økonomiudvalget vedr. finansiering af koncernservice projektet Kopi og Print. 4. Videreførelse af sund zone 0,5 mio. kr. omplaceres fra Social- og Sundhedsudvalget til Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget vedr. videreførelse af tidligere sund zone aktiviteter, som har skiftet organisatorisk forankring. 5. Momsafregning rottebekæmpelse 0,053 mio. kr. omplaceres fra Ejendoms- og Driftsudvalget til Økonomiudvalget vedr. momsafregning af rottebekæmpelse. 6. Dækning af merudgifter Social- og Sundhedsudvalget 7,4 mio. kr. omplaceres fra indkomstoverførsler og andet til serviceområdet under Social- og Sundhedsudvalget. 7. I/U bevilling vedr. Klippekort til demente Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,99 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget vedr. klippekort til demente fra puljemidler under Sundhedsstyrelsen 8. I/U bevilling vedr. Køge Kommunes andel af værdighedsmilliarden Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 10,032 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget vedr. Køge Kommunes andel af værdighedsmilliarden fra puljemidler under Sundheds- og Ældreministeriet. 9. I/U bevilling vedr. nedbringelse af ventetider på genoptræningsområdet Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,348 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget vedr. nedbringelse af ventetider på genoptræningsområdet fra puljemidler under Sundheds- og Ældreministeriet. 16
Dato Dokumentnummer 1. juni 2015 2015-007473-1 10. I/U bevilling vedr. fritidstilbud til unge psykisk sårbare i Gnisten Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 1,5 mio. kr. under Skoleudvalget vedr. fritidstilbud til unge psykisk sårbare i Gnisten fra puljemidler under Sundhedsstyrelsen. 11. I/U bevilling vedr. arbejde med æstetik ifht. Læring i Sisters Academy Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,1 mio. kr. under Skoleudvalget vedr. arbejde med æstetik ifht. Læring i Sisters Academy i tilknytning med UUV fra Huskunstnerordningen. 12. I/U bevilling vedr. digitale læringsmidler Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,793 mio. kr. under Skoleudvalget vedr. digitale læringsmidler fra pulje under Undervisningsministeriet. 13. I/U bevilling vedr. budget for FUS medlemskab Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,816 mio. kr. for under Økonomiudvalget vedr. opkrævning af gebyr for medlemskab af FUS samt mindre gebyr for internt kursus. 17
i 1.000 kr. Udmøntning af Lov- & Cirkulære program Digitaliseringspulje digitalt medicinsystem Koncern service kopi og print Videreførelse af sund zone Momsafregning rottebekæmpelse Dækning af merudgifter SSU 1. Serviceudgifter 2.136 0 26 0 0 7.449 9.611 Økonomiudvalget 774-100 1.075 0 54 0 1.802 Social- og Sundhedsudvalget 1.010 100-210 -505 0 7.449 7.844 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 0 0-15 505 0 0 490 Teknik- og Miljøudvalget 0 0-50 0 0 0-50 Børneudvalget 96 0-160 0 0 0-64 Skoleudvalget 256 0-519 0 0 0-263 Kultur- og Idrætsudvalget 0 0-70 0 0 0-70 Ejendoms- og Driftsudvalget 0 0-25 0-54 0-79 2. Indkomstoverførsler -7.615 0-26 0 0-6.248-13.889 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget -7.085 0-26 0 0 0-7.111 Social- og Sundhedsudvalget -530 0 0 0 0-6248 -6778 3. Andet 319 0 0 0 0-1.200-881 Social- og Sundhedsudvalget 319 0 0 0 0-1.200-881 4. Anlæg 0 0 0 0 0 0 0 Anlæg 0 0 0 0 0 0 0 5. Finansiering 5.160 0 0 0 0 0 5.160 Finansiering og tilskud 5.160 0 0 0 0 0 5.160 Finansforskydninger 0 0 0 0 0 0 0 I alt budget 0 0 0 0 0 0 0 I alt 18
12. Oversigtstabel Årets priser, netto i 1.000 kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Vedtaget budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Udgiftsneutrale Tillægsbevillinger og Omplaceringer Tillægsbevillinger Forventet overførsel 2017 Korr. Budgetafvigelse 2 (A) (A) (B) (C) (D) (E) = (B)+(C)+(D) (F) = (A)-(E) (G) (H) (I) (J) = (B)- [(F)+(H)+(I)] 1. Serviceudgifter 1.830.336 2.491.892 2.499.588 6.299-1.126 2.504.760-12.868 9.611-4.253-24.363 6.137 1.1 Økonomiudvalget 1.2 Soc.- og Sundhedsudvalget 1.3 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 1.4 Ejendoms- og driftsudvalget 1.5 Teknik- og Miljøudvalget 1.6 Børneudvalget 1.6 Skoleudvalget 1.8 Kulturudvalget 2. Indkomstoverførsler 615.314 2.1 Soc.- og Sundhedsudvalget 2.2 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 2.3 Ejendoms- og driftsudvalget 2.4 Børneudvalget 3. Andet 38.914 3.1 Soc. - og Sundhedsudvalget 3.3 Ejendoms- og driftsudvalget 3.4 Teknik- og Miljøudvalget 3.5 Børneudvalget Nettodrift i alt (1+2+3) 308.005 409.379 444.058-23.752 0 420.306-10.927 531.468 700.172 687.935 1.509 0 689.444 10.728 11.751 15.014 15.317 1.618 0 16.935-1.921 121.119 180.026 166.958 13.138 10 180.105-79 57.133 86.301 86.449-1.414 0 85.035 1.266 288.644 398.264 400.657 4.219-1.136 403.740-5.476 438.101 598.161 588.532 14.473 0 603.005-4.845 74.114 104.574 109.682-3.492 0 106.190-1.616 830.233 1.802 0-12.730 1 7.844 0-535 3.420 490-1.261-1.150 0-79 0 0 0-50 0-1.400 2.716-64 -1.592-3.820 0-263 -1.400-3.182 0-70 0-1.546 0 882.769-34.143 1.126 849.752-19.519-13.889-5.230-400 0 187.896 261.910 268.689 0 0 268.689-6.779 415.062 550.188 597.071-34.143 0 562.928-12.740 2.545 3.219 3.229 0-10 3.219 0 9.811 14.916 13.779 0 1.136 14.916 0 173.256-6.778 0 0-1 -7.111-5.230-400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 168.411 5.725 0 174.136-881 -881 0 0 0 60.586 188.595 183.751 5.725 0 189.476-881 0-11.725-11.725 0 0-11.725 0-16.051 3.987 3.987 0 0 3.987 0-5.622-7.601-7.601 0 0-7.601 0-881 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.484.564 3.495.380 3.550.767-22.119 0 3.528.648-33.268-5.159-9.483-24.763 6.136 19