NOTAT Acadre: 13-1294 13. marts 214 er nu afsluttet. et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 157,8 mio. kr. sammenholdt med et overskud på 1,6 mio. kr. i oprindeligt, svarende til en forbedring på 57,2 mio. kr. Set i forhold til det korrigerede for er der tale om et mindreforbrug på 119, mio. kr., hvoraf ca. 2,4 mio. kr. (ekskl. konto 7) overføres til driften 214 og 38,1 mio. kr. 215. Af overførsel til 215 på 38,1 mio. kr. foreslås 9,4 mio. kr. bevilget og frigivet til 214, vedrørende anlægsudgift til Ungeenhed på 3,5 mio. kr., anlægsprojekt IT i folkeskolen på 3,3 mio. kr. og 2,6 mio. kr. til nedbringelse af salgs for Hjortøhus. Der har i været afholdt anlægsudgifter (netto) på 159,4 mio. kr. sammenholdt med et oprindeligt på 18,9 mio. kr., svarende til et netto merforbrug på 5,5 mio. kr. Set i forhold til det korrigerede for på 234,5 mio. kr., er der tale om et netto mindreforbrug på 75,1 mio. kr., hvoraf ca. 75, mio. kr. overføres til 214. For renter, risikopulje, deponering, låneoptagelse og generelle tilskud overføres samlet,3 mio. kr. til 214. Samlet set udviser regnskabsresultatet af det skattefinansierede område for et samlet nettounderskud på 1,6 mio. kr. Resultatoversigt i mio. kr. Det skattefinansierede område: Korr. Indtægter -3.516,3-3.563,1-3.549,4-3.548,7,7 Serviceudgifter 2.496,7 2.382,9 2.371, 2.38,3-62,7 Overførselsudgifter 861,1 1.52,9 1.78,7 1.57,4-21,3 Driftsudgifter i alt 3.357,8 3.435,8 3.449,7 3.365,7-84, Rente 24,3 26,7 6,9 25,2-35,7 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -134,2-1,6-38,8-157,8-119, Anlægsudgifter 72,3 18,9 234,5 159,4-75,1 RESULTAT AF DET SKATTEFIN. OMRÅDE -61,9 8,3 195,7 1,6-194,1 Det brugerfinansierede område: Svendborg Affald A/S,,, 2,9 2,9 RESULTAT AF DET BRUGERFIN. OMRÅDE,,, 2,9 2,9 RESULTAT -61,9 8,3 195,7 4,5-191,2 - = indtægter og + = udgifter Svendborg Affald A/S foreløbige regnskab skal optages i kommunes regnskab med en modpost på finansforskydninger og påvirker dermed ikke kommunens samlede likviditet. 1
Finansieringsoversigt i mio. kr. Korr. Resultat i alt -61,9 8,3 195,7 4,5 Afdrag på lån 324,2 48,4 52,2 519,7 -,5 Låneoptagelse -317,9-39,6-585,8-553,3 32,5 Finansforskydninger 14,5 -,9-17,8 78,8 96,6 Kursreguleringer -3,3 Ændring i likvide aktiver -44,4 16,2 112,3-191,2 47,5-64,8 Årets likviditetsændring Den likvide beholdning udgør 49,3 mio. kr. ultimo - sammenholdt med 96,8 mio. kr. primo er beholdningen således forringet med godt 47,5 mio. kr. Det vedtagne udviste en negativ likviditetsændring på 16,2 mio. kr. og det korrigerede en udviser negativ likviditetsændring på 112,2 mio. kr. kr I forhold til vedtaget udviser overskud på den ordinære driftsvirksomhed for en merindtægt på 57,2 mio. kr., mens anlægsudgifterne udviser en e merudgift på 5,5 mio. kr., hvorved det samlede resultat på det skattefinansierede område underviser en nettomerindtægt på 6,7 mio. kr. Årsagen til, at likviditeten forringes med 31,3 mio. kr. i forhold til vedtaget kan primært henføres til likviditet overført til Udbetaling ing Danmark på ca. 7 mio. kr., samt større låneoptagelse (hovedsageligt ( 49,3 mio. kr. i restlåneoptagelse vedr., 28,3 mio. kr. i låneoptagelse vedr. SG Huset, Trappebæksvej og Skårup Kultur og Idrætscenter, samt udskudt låneoptagelse låneoptagelse på ca. 32 mio. kr.) og frigivet deponering der har reduceret likviditetstrækket. Den gennemsnitlige likviditet var i 21 på 186,1 mio. kr. (efter Økonomi og Indenrigsministeriets beregningsmodel for gennemsnitsbeholdning). gennemsnitsbeholdning) 25.. 2.. 15.. 1.. 5.. Dec. Jan Feb Marts April Maj Juni Juli Aug Sep Okt Nov Dec -5.. -1.. Aflæst i ØS Ultimo md. 211 Aflæst i ØS Ultimo md. Aflæst i ØS Ultimo md. Gns. 365 i 211 jf. IM Gns. 365 i jf. IM Gns. 365 i jf. IM 2
Drifts- og anlægsoverførsler : Overførslerne følger de vedtagne principper, hvortil specielt skal nævnes, at der alene tilgår CETS overførsler, der entydigt kan henføres hertil. Driftsoverførsel foreslås konkrete steder til anlæg i 214. Endelig anbefales rest uden overførselsadgang (hovedsagligt indkomstoverførsler) overført til risikopulje i 214. Efterfølgende tabel viser de tekniske overførte bevillinger (genbevillinger) mellem de enkelte regnskabsår. Som udgangspunkt overføres driftsoverskud pr. udvalg til 215. Områder med statsfinansierede puljemidler med særskilt revisionspåtegning og lign. på 2,9 mio. kr. og andel af takstinstitutioner samt nettodriftsoverskud på 17,5 mio. kr., i alt 2,4 mio. overføres til 214. I overførselsbeløbet indgår mindreforbrug for folkeskolerne, idet Byrådet har besluttet at lockout midler skal overføres til 214, svarende til 1,6 mio. kr. (samlet mindreforbrug da lockout midler ikke kan udskilles). For renter og kursregulering overføres 33,7 mio. kr. til 214 (hovedsageligt pulje til imødegåelse af rente og valutarisiko). For lån og deponering overføres -33,4 mio. kr. til 214 (hovedsageligt vedr. udskudt låneoptagelse). Restbevillinger for ikke afsluttede anlæg på 75, mio. kr. overføres til 214. Det samlede driftsoverskud, der overføres til 215 udgør 38,1 mio. kr., hvoraf 9,4 mio. kr. foreslås bevilget og frigivet til 214 til anlægsprojekt Ungeenheden på 3,5 mio. kr., anlægsprojektet IT i folkeskolen på 3,3 mio. kr. og 2,6 mio. kr. til nedbringelse af salgs for Hjortøhus. Resttet på drift og anlæg på i alt netto 25,6 mio. kr. (uden overførselsadgang bortset fra 2,1 mio. kr. af Børn og Unges rest til Ungeenheden jf. nedenfor) foreslås at finansiere følgende økonomiske udfordringer: - Der er til Ungeenheden bevilget deponering på 1,5 mio. kr., hvoraf 4,9 mio. kr. er afsat i 214 og 1,2 mio. kr. blev lagt i kassen i og skal genbevilges i 214 af ovenstående rest. Restfinansieringen foreslås finansieret med 4,4 mio. kr. fra ledig låneramme jf. separat dagsorden, i alt medgår 1,2 mio. kr. fra resttet. - Der er til Den Grønne Tråd bevilget,6 mio. kr., der medgår fra resttet - Forventet efterregulering beskæftigelsestilskud samt midtvejsregulering 214, netto 1, mio. kr. medgår fra resttet - Nedskrivning (med restbeløbet) af overførte salgster fra vedr. Tankefuld (11,2 mio. kr.), Nordre Skole (23,9 mio. kr.), Sundhøj Tandklinik (1,3 mio. kr.) og generel salgspulje af ejendomme (8,8 mio. kr.). Det tilbageværende rest på 13,8 mio. kr. foreslås at fragå salgstet for Tankefuld med 6, mio. kr. og Nordre Skole med 7,8 mio. kr. - garanti (evt. tilbagebetaling vedr. overførselsindkomst) kr. - beløbet opgøres marts/april 214. Opsummering: - 2,4 mio. kr. overføres til drift 214. - 25,6 mio. kr. finansierer økonomiske udfordringer - 75, mio. kr. overføres til anlæg 214. - 9,4 mio. kr. overføres, bevilges og frigives til anlæg 214 fra driftsoverskud (til 215). -,3 mio. kr. netto overføres til renter, kursregulering, deponering og låneoptagelse 214. - 28,7 mio. kr. overføres til drifts 215 (fratrukket 9,4 mio. kr. overført til 214). - 159,4 mio. kr. overføres i alt til henholdsvis 214 og 215. 3
Servicerammen 214 og 215 De samlede overførsler til 214 udgør 2,4 mio. kr. Jf. økonomiaftalen under ét må kommunerne ikke overskride det aftalte niveau for serviceudgifter i 214. KL har opgjort Svendborg Kommunes tekniske serviceramme for 214 til 2.374,5 mio. kr., hvilket er 16 mio. kr. over det vedtagne 214. I forbindelse med regnskab 214 må der også påregnes overførsler til 215/216, hvorfor overførslerne til 214 ikke vil medføre at kommunens regnskab 214 vil overskride servicerammen. Overførslerne til 215 udgør ca. 38,1 mio. kr. (ekskl. forslået overførsel til anlæg 214), hvorefter serviceudgifterne i 215 pt. udgør ca. 2.369,8 mio. kr., hvilket stort set svarer til den aftalte ramme for 214. Det skal bemærkes, at servicerammen for 215 først fastlægges i forbindelse med økonomiaftalen for 215. Uforbrugte bevillinger og rådighedsbeløb, der overføres mellem årene (genbevilling) i 1. kr. / / 214 / 214 / 215 Rest drifts- og anlægsbevilling uden overførselsadgang Drift: Miljø og Teknikudvalget -37 2.49-1.66-39 1.115 Arbejdsmarkedsudvalget 97 346 1.67-12.983 Erhvervsudvalget - 2.41-2.266 493 Kultur- og Planlægningsudvalget 687 4.357-658 4.763 - Udvalget for Børn og Unge 1) 2.949 1.282 14.541 25.312 5.868 Sundheds- og forebyggelsesudvalget 2.777 1.3 2.21 249-4.714 Socialudvalget 4.52 4.69 4.36 12.27 465 Nærdemokratiudvalget - 14 - - 24 Økonomiudvalget - 4.349 - -6.215 9.21 Overførte driftsbevillinger i alt 11.65 29.896 2.4 38.93 25.444 Anlæg: Miljø og Teknikudvalget 33.964-21.39 - -44 Erhvervsudvalget - - - - - Kultur- og Planlægningsudvalget 27.479-3.1 - - Udvalget for Børn og Unge 37.88-27.34-32 Sundheds- og forebyggelsesudvalget 746 - - - 3 Socialudvalget 2.56-4.212-179 Økonomiudvalget -82 - -7.697 - -6 Overførte anlægsbevillinger i alt 1.963 75.39 164 Renter, kursreg., deponering og lån: Renter og kursregulering 34.123-33.668 - Lån og deponering -57.129 - -33.371 - Overførte renter, lån m.v. i alt -23.6 297 Samlede overførte bevillinger 89.22 29.896 95.736 38.93 25.68 - = indtægter og + = udgifter 1) Af Børn og Unge udvalgets overførsel til 215 på 25,3 mio. kr., foreslås 9,4 mio. kr. overført til anlæg 214 til Ungeenheden 3,5, mio. kr., IT i folkeskolen på 3,3 mio. kr. og 2,6 mio. kr. til nedbringelse af salgs for Hjortøhus.. 4
sopgørelse sopgørelse i mio. kr. Det skattefinansierede område: Korr. Indtægter Skatter -2.277,8-2.38,6-2.384,5-2.384,,5 Generelle tilskud mv. -1.238,5-1.182,5-1.164,9-1.164,7,2 Indtægter i alt -3.516,3-3.563,1-3.549,4-3.548,7,7 Serviceudgifter, Udvalget for Miljø og Teknik 87,4 91,4 94,2 94,4,2 Arbejdsmarkedsudvalg 44, 46,9 48,2 47,1-1,1 Erhvervsudvalget 89, 94,4 94,5 91,8-2,7 Kultur- og planlægningsudvalget 134,8 146,1 149,8 145,7-4,1 Børn - og ungeudvalget 993,8 1.11,5 1.15,7 971,4-44,3 Sundheds- og forebyggelsesudvalget 275,9 65, 67,7 67,9,2 Socialudvalget 763,4 84,5 795,5 779,2-16,3 Nærdemokratiudvalget,1,2,1,1, Økonomiudvalget 18,3 122,9 15,3 11,7 5,4 Serviceudgifter i alt 2.496,7 2.382,9 2.371, 2.38,3-62,7 Overførselsudgifter 861,1 1.52,9 1.78,7 1.57,4-21,3 Driftsudgifter i alt 3.357,8 3.435,8 3.449,7 3.365,7-84, Rente 24,3 26,7 6,9 25,2-35,7 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -134,2-1,6-38,8-157,8-119, Anlægsudgifter, netto, Udvalget for Miljø og Teknik 39,2 38, 75,1 53,8-21,3 Erhvervsudvalget,1,,,, Kultur- og planlægningsudvalget 4,8 33,4 89,6 59,6-3, Børn - og ungeudvalget 16,4 31, 68, 4,9-27,1 Sundheds- og forebyggelsesudvalget,7,,1,1, Socialudvalget 11,8 4,5 1,5 6,1-4,4 Økonomiudvalget -,7 2, -8,8-1,1 7,7 Anlægsudgifter i alt 72,3 18,9 234,5 159,4-75,1 RESULTAT AF DET SKATTEFIN. OMRÅDE -61,9 8,3 195,7 1,6-194,1 Det brugerfinansierede område: Svendborg Affald A/S,, 2,9 2,9 RESULTAT AF DET BRUGERFIN. OMRÅDE,, 2,9 2,9 RESULTAT -61,9 8,3 195,7 4,5-191,2 = indtægter og + = udgifter 5
Finansieringsoversigt i mio. kr. Korr. Resultat i alt -61,9 8,3 195,7 4,5 Afdrag på lån 324,2 48,4 52,2 519,7 -,5 Låneoptagelse -317,9-39,6-585,8-553,3 32,5 Finansforskydninger 14,5 -,9-17,8 78,8 96,6 Kursreguleringer -3,3 Ændring i likvide aktiver -44,4 Indkomstoverførsler Erhvervsudvalget Børn og Unge 16,2 Økonomiudvalget Korr. 47,5-64,8 861,1 1.52,9 1.78,7 1.57,4-21,3 524, 522,4 521,9 58,9-13, 5, 2,5 4,2 2,8-1,4 Sundhed og forebyggelse Socialudvalget 112,3-191,2 28,3 28,3 21,3 2, -7,3-14,7-14, -14,5 -,5 339,4 334,4 358,3 349,9-8,4 - = indtægter og + = udgifter Grafer: 25, Udvikling i kommunens likviditet (mio. kr.) 2, 15, 1, Gennemsnit 365 dage 5, Beholdning 31.12., -5, 27 28 29 21 211 Indtægter (mio. kr.) 4. Skatter Generelle tilskud 3. I alt 2. 1. R211 R Korr. R 6
Driftsudgifter (mio. kr.) 4. Service 3. Indkomst overførsel 2. I alt 1. R211 R Korr. R Resultat af ordinær driftsvirksomhed (mio. kr.) 2 15 1 5 211 Korrigeret Anlæg (mio. kr.) 4 35 Netto 3 Bruttoudgifter 25 2 15 1 5 211 7 Korrigeret