Økonomiopfølgning Januar-juli Fagudvalgsdel

Økonomiopfølgning Januar-juli Fagudvalgsdel

Kommenterede forventninger til fagudvalgenes områder 1. SAMMENFATNING FOR ØKONOMIUDVALGET 250 240 230 220 210 200 255 252 252 Budgetoverholdelse Budgetoverskridelse Budgetudfordring DRIFT: Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Forbrugsprocent 1. Økonomiudvalget 254.646 251.568 60,4 % 251.568 0 1.1 Administration 220.814 224.120 61,0 % 224.120 0 1.2 Øvrige udgifter 38.190 42.579 35,8 % 42.579 0 1.3 Generelle puljer 11.509 3.311 0,0 % 3.311 0 1.4 Ældreboliger -15.687-15.687 0,2 % -15.687 0 Tværgående omplaceringer mellem politikområder særskilt bilag 615 FORSYNINGSOMRÅDET 1.5 Affaldshåndtering -2.806-2.806 0 Side 2

Samlet set forventes, at det korrigerede på Økonomiudvalget forventes overholdt. Der er redegjort nærmere for de enkelte politikområder nedenfor: 1.1 ADMINISTRATION Aktivitetsområdet Politisk Organisation: Der vil blive afholdt EU-afstemning d. 3. december 2015. Budgetmæssigt har udgiften været lagt i 2016, og vil på grund af fremrykningen kunne genere et mindre merforbrug i 2015 på valgkontoen. Det forventes dog, at merudgiften kan holdes inden for Økonomiudvalgets samlede ramme. Aktivitetsområdet Administrativ Organisation: På enkelte konti indenfor det administrative, er der positive og på andre negative afvigelser Det forventes dog at det holdes indenfor den udmeldte ramme og der er derfor ikke indmeldt nogen samlet afvigelse. 1.2 ØVRIGE UDGIFTER Den lave forbrugsprocent skyldes, at der i forbindelse med en organisationsændring er flyttet beløb vedrørende SOSU-elever og administrative elever med i alt 8,5 mio. kr., mens konteringen af lønudgifterne endnu ikke er på plads. Budgettet vedrørende aktivitetsområdet Forsikringer er uændret. Der er dog en genoptaget erstatningssag, hvor den mulige merudgift skønnes at kunne udgøre indtil 1,0 mio. kr. Såfremt sagen afgøres til udbetaling i 2015, forventes udgiften ikke at kunne indeholdes i det nuværende til skadesudgifter. 1.3 GENERELLE BUDGETPULJER Pulje til imødegåelse af pres på servicedriftsrammen Der vil efter godkendelse af denne revision være et merforbrug på 12,3 mio. kr. i forhold til servicedriftsrammen. Den resterende del af den afsatte pulje til imødegåelse af pres på servicedriftsrammen på 9,0 mio. kr. vil ikke blive taget i anvendelse ved denne revision, men udviklingen vil blive fulgt til næste revision i december. Der er i forbindelse med kommuneaftalen for 2016 mellem regering og kommunerne sket en nedjustering af rammen for kommunens udgifter til servicedrift. Nedjusteringen er på 1,3 mio. kr. fra 1.412,3 mio. kr. til 1.411,00 mio. kr. Nedjusteringen skyldes at overenskomstforhandlingerne resulterede i en lavere fremskrivning af lønningerne end der blev indregnet ved vedtagelsen for 2015. Tværgående pulje vedrørende indkøbsbesparelse. Under Generelle Budgetpuljer indgår puljen til effektiviseringer på indkøb i hele kommunen med en netto reduktion i 2015 på 4 mio. kr. Projektet blev igangsat i maj 2015 med et konsulentfirma efter udbud af opgaven. En foreløbig opgørelse af forventningen til realiserbare effektiviseringer i 2015 viser kun netto 2,0 mio. kr. Der mangler dog stadigvæk at blive gennemført prisforhandlinger med leverandørerne på enkelte store indkøbsområder, så der kan stadigvæk indhentes yderligere effektiviseringer resten af året. Den mindre effektivisering skyldes dels den sene igangsættelse af projektet og dermed virkning af aftaleændringerne i 2015, dels at de eksisterende indkøbsaftaler bliver anvendt i et meget højere omfang af områder og virksomheder i Halsnæs kommune end forventet af konsulentbureauet. Det skal dog bemærkes, at opgørelsen af helårsvirkningen i 2016 af de allerede indgåede indkøbsaftaler estimeres til 7,3 mio. kr., hvilket ligger 2 mio. kr. over, hvad den forventede virkning Side 3

af 2015 indsatserne var. Samlet over de 2 år giver projektet den effektivisering, som var estimeret, og fra 2017 og frem altså 2 mio.kr. mere end estimeret. Ved årets sidste økonomiopfølgning til december vil der kunne blive forelagt et mere præcist bud på, hvor store effektiviseringer der realiseres i 2015, og hvilke bevillingsmæssige konsekvenser en afvigelse fra 2015 kan have. INDTÆGTER herunder tilskud Økonomiopfølgning pr. 31.7..2015 Beløb i 1.000 kr. Indtægter -2.013.701-2.016.982-2.019.281-2.299 Tilskud til at tage imod og integrere de markant flere flygtninge, der ventes i 2015 0-1.045-2.088-943 Midtvejsregulering 2015 0 0 414 414 Supplerende midtvejsregulering 2015 0 0-312 -312 Regulering af grundskyld for 2014 0 0-204 Regulering på medfinansieringen på sundhedsudgifter -1.254 Særligt integrationstilskud merindtægt på 1 mio. kr. Aftalen med regeringen om et særligt integrations tilskud i 2015 har givet Halsnæs Kommune en indtægt på 2,1 mio. kr. Heraf blev de 1,1 mio.kr. indarbejdet ved revisionen i april som finansiering af 3 integrationsmedarbejdere og 1 virksomhedskonsulent, mens den restende 1,0 mio.kr. indarbejdes ved denne revision, hvor merudgifterne på Integrationsområdet er beregnet og medtaget under Udvalget for Vækst og Erhverv. Midtvejsregulering 2015 mindreindtægt på 0,1 mio. kr. DUT virkningen (Lov og cirkulærprogrammet) af Beskæftigelsesreformen blev på 0,5 mio. kr. til ændrede samtaleforløb, men da reguleringen indgår i den samlede Midtvejsregulering for 2015 i, vil det betyde en samlet negativ påvirkning for kommunen på 0,1 mio. kr. Lov og Cirkulæreprogrammet indgår i Midtvejsreguleringen af tilskud og udligning sammen med beskæftigelsestilskud for 2015, endelig regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2014, skattenedslag som følge af personskatteloven samt særligt tilskud med dårlig udvikling i ledigheden. Regulering af grundskyld for 2014 merindtægt på 0,2 mio. kr. Tilskud til kommuner i forbindelse med tilbagebetaling af grundskyld - endelig regulering af tilskud vedr. 2014 Regulering af medfinansieringsudgiften på sundhedsudgifter merindtægt på 1,2 mio. kr. Tilbagebetaling fra Region Hovedstaden på akuttelefon 1813. I 2013 blev Akuttelefonen indført. Opgaven varetages af Regionen og ikke af praktiserende læger, hvorved Regionens opkrævninger til Kommunerne har været for høje. Der vil ske tilbagebetaling i 2015, mens beregningen af den kommunale medfinansiering ændres fra 2016, så der ikke fremover vil være en tilbagebetalingsordning. Side 4

RENTER Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Renter af indeståender og tilgodehavender -14.200-12.900-12.900 0 FINANSIERING Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Balanceforskydninger -22.500 1.074 1.224 150 Optagne og afdrag på lån 39.484 15.910 15.910 0 Side 5

2. SAMMENFATNING FOR UDVALGET FOR SKOLE, FAMILIE OG BØRN 500 490 480 470 460 491 497 498 450 Budgetoverholdelse Budgetoverskridelse Budgetudfordring Samlet set forventes der et merforbrug på 1,6 mio. kr. på Udvalget for Skole, Familie og Børn. Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Forbrugsprocent 2. Udvalget for Skole, Familie og Børn 490.549 496.850 63,3 % 497.850 1.000 2.1 Folkeskoler 296.069 304.841 64,3 % 304.841 0 2.2 Dagpasning 104.814 103.944 57,2 % 103.944 0 2.3 Familie 89.666 88.065 67,2 % 89.065 1.000 Tværgående omplaceringer mellem politikområder særskilt bilag -2.402 Der er redegjort nærmere for de enkelte politikområder nedenfor: 2.1 FOLKESKOLER Udenfor virksomhedsaftale: Budgettet forventes overholdt. Der var afsat en pulje på 2,0 mio. kr. til dækning af forventede Side 6

merudgifter i forbindelse med lukning af Vinderød Skole og genåbning af Privatskolen Vinderød. Denne pulje blev ved revisionen i april lagt i kassen, idet skolerne ikke forventede merudgifter, som ikke kunne rummes indenfor tet. Dette har nu vist sig ikke at holde, idet skolerne har haft et merforbrug i denne forbindelse. Virksomheder: Hundested Skole forventer at have et merforbrug på 0,4 mio. kr. Der er foretaget afskedigelser, og der er tilbageholdenhed på indkøb af materialer, for at skabe en buffer til feriepengeudbetaling til fratrådte medarbejdere. Frederiksværk Skole har problemer med at overholde tet i 2015. Dette skyldes især opstart af den nye privatskole i Vinderød. For at imødegå udfordringerne laves der klasseoptimering på flere klasser fra skoleåret 2015/2016. Derudover har skolen været ramt af en del sygdom blandt både lærere og ledere. Dette giver ekstra store udgifter til vikarer. Skolen fik overført et underskud fra 2014 på 295.000. Der forventes et samlet merforbrug på ca. 2,1 mio. kr. Arresø Skole har også problemer med at overholde tet i 2015. Der arbejdes fortsat på at minimere merforbruget i 2015. Der forventes et samlet merforbrug på ca. 2,0 mio. kr. Heldagsskolen forventes at have et merforbrug i 2015. Dette skyldes primært en merudgift på intern skolebus, manglende indtægter, udgifter i forbindelse med personale reduktioner, sygefravær samt særligt udfordrende elever. Der forventes et merforbrug i 2015 på ca. 1,5 mio. kr. Samlet set forventes et merforbrug på skolerne på 6,0 mio. kr. som forventes overført til 2016. 2.2 DAGPASNING Udenfor virksomhedsaftale: Budgettet forventes overholdt. Den tidligere foreslåede private institution Kernehuset åbnede ikke 1. august 2015, som der har været planer om. I stedet for fortsætter Hovedgaden som kommunal institution under Børnehuset Kregme. Udgiften hertil på ca. 1,8 mio. kr. finansieres primært ved mindreforbrug på Dagplejen samt via kontiene vedr. køb af pladser og kørsel vedrørende specialbørn. Der forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. som forventes overført til 2016. Virksomheder: Samlet set forventes der et lille mindreforbrug på virksomhederne. Det dækker over 2-3 virksomheder, hvor det ser ud som om, det kan blive svært at overholde tet samt 5 virksomheder, som forventes at have mindreforbrug. 2.3 FAMILIE Der er risiko for et merforbrug på 3 mio. kr. på området. I 2014 havde området et mindreforbrug på 2,9 mio. kr., svarende til et på 89,8 mio. kr. Budgettet er reduceret med 4,7 mio. kr. fra 2014 til 2015. Det forventede forbrug i 2015 er kun 4 mio. kr. højere end 2014. Det er således ikke lykkedes at reducere forbruget, som forventet ved lægningen. Der er fortsat et meget stort pres på forebyggende foranstaltninger. Til gengæld er der medio 2015 styr på sagerne, og der ligger ikke som tidligere ubehandlede sager og venter. Antallet af anbringelser er stabilt. I 2015 har der (ekstraordinært) været to meget dyre sager med familiedøgnophold. En af disse familier har ikke lovligt ophold i Danmark, hvorfor der er usikkerhed om betalingsforpligtigelsen på 2 mio. kr. Sagen behandles i øjeblikket af ministeriet, og er ikke taget op til bevilling i denne revision. Efter Servicelovens 159, har forældrene pligt til at bidrage til udgifterne ved barnets/den unges ophold uden for hjemmet efter 52, stk. 3 nr. 7. En handlingsmulighed er at optimere Side 7

forretningsgange og udnytte muligheden for at inddrive egenbetaling i højere grad. Det er umiddelbart områdets vurdering, at potentialet ligger på ca. 500.000 kr. årligt. For at gøre dette muligt, er det nødvendigt, at gennemgå samtlige sager, herunder træffe afgørelser og afvente høring/anker mm., hvorfor det først vil være realistisk at kunne udnytte potentialet i 2016. Merforbruget modsvares af en merindtægt vedrørende statsrefusioner på særligt dyre enkeltsager på 2 mio. kr., der skyldes foretaget kvalitetssikring med et nyt valideringsværktøj af udgifter/indtægter for 2012 (0,7 mio.), 2013 (0,1 mio.) og 2014 (1,2 mio.). Side 8

3. SAMMENFATNING FOR UDVALGET FOR ÆLDRE OG HANDICAPPEDE 470 420 370 435 448 453 320 Budgetoverholdelse Budgetoverskridelse Budgetudfordring Samlet set udviser økonomiopfølgningen på Udvalget for Ældre og Handicappede et merforbrug på 2,4 mio. kr. Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Oprindelig t Korrigere t Forbrugs -procent Tillægs bevilling 3. Udvalget for Ældre og Handicappede 434.680 450.760 59,1 % 453.172 2.412 3.1 Handicap og Psykiatri 129.017 134.831 65,4 % 140.443 5.612 3.2 Ældre 238.938 251.222 57,8 % 248.922-2.300 3.3 Sociale Ydelser 66.725 64.706 51,5 % 63.856-900 Tværgående omplaceringer mellem politikområder særskilt bilag -195 Der er redegjort nærmere for de enkelte politikområder nedenfor: 3.1 HANDICAP OG PSYKIATRI Handicap og psykiatri På Handicap- og psykiatri området ses en stigning i øget hjælpebehov hvilket presser tet. Presset ses primært på botilbud for voksne handicappede i form af øget hjælpebehov herunder Side 9

særtakster samt stigning i enhedspriser. For imødegåelse af pres på overholdelse arbejdes der løbende med gennemgang af særligt dyre enkelt sager. Takstfinansieret område: Der er foretaget en beregning af den endelige takstberegning 2014 på de takstfinansierede institutioner under Handicap- og Psykiatri området. Beregning af merforbrug på over 5 % skal indarbejdes i takstberegning for 2016 jfr. KKR Rammeaftale. Beregningen udgør 406.000 kr., som tilbageføres til Botilbuddene i 2015 og indarbejdes i takstberegningen 2016 som en øget takstindtægt. 3.2 ÆLDRE Der er på baggrund af det aktuelle aktivitetsniveau udarbejdet en prognose for udgifterne resten af året på Visitationens område. På mellemkommunale afregninger forventes der en netto merindtægt på 0,9 mio. kr., hvilket skyldes, at der i løbet af maj og juni er tilkommet 3 udenbys beboere til kommunens plejeboliger. Det skal dog bemærkes, at området er meget følsomt over for ind- og udflytninger, så beløbet kan ændre sig væsentligt til næste økonomirapportering. På personlig og praktisk hjælp forventes der nu en mindreudgift på 1,3 mio. kr., idet der dels er sket et fald i de samlede visiterede timer, dels en forskydning fra private leverandører til den kommunale pleje. Her er dog et usikkerhedsmoment i forhold til en verserende sag om tilbagebetaling af tilbageholdt beløb til en privat leverandør, der ophørte i 2014, hvor det tilbageholdte beløb indgik i et. Endelig forventes en mindreudgift på 0,1 mio. kr. på de øvrige konti under Visitationen. 3.3 Sociale Ydelser Efterværn På efterværn ses et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. som kan være medfinansierende på presset på botilbud for voksne handicappede under Handicap- og Psykiatri området. Boligstøtte Udgiften til boligydelse har været stigende i løbet af 2015, idet antallet af sager er steget med 25 sager, hvilket betyder et merforbrug på 1,4 mio. kr. Side 10

4. SAMMENFATNING FOR UDVALGET FOR VÆKST OG ERHVERV 420 410 400 390 380 370 360 390 382 377 Budgetoverholdelse Budgetoverskridelse Budgetudfordring Samlet set udviser økonomiopfølgningen på Udvalget for Vækst og Erhverv, at der vil være et mindreforbrug på 4,8 mio. kr. Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Forbrugsprocent 4. Udvalget for Vækst og Erhverv 390.117 381.707 56,2 % 376.957-4.750 4.1 Beskæftigelse 383.032 376.534 56,5 % 372.784-4.750 4.2 Erhverv og Turisme 7.085 5.172 32,6 % 5.172 0 Der er redegjort nærmere for de enkelte politikområder nedenfor: 4.1 BESKÆFTIGELSE Ydelser mindreudgift samlet på 4,8 mio. kr. Medfinansiering af A-dagpenge mindreudgift på 5,8 mio. kr. Antallet af ledige på A-dagpenge har været faldende i 2015, hvilket betyder et mindreforbrug på 5,8 mio. kr. Omregnet svarer det til 26 helårspersoner på A-dagpenge og 13 helsårspersoner på Arbejdsmarkedsydelse. Kontanthjælp mindreudgift på 3,1 mio. kr. Antallet af kontanthjælpsmodtagere har været faldende i løbet af 2015 med 40 helårspersoner, hvilket betyder et mindreforbrug på 3,1 mio. kr. Side 11

Integration merudgift på 2,8 mio. kr. Grundet modtagelse af et stigende antal flygtninge i 2015- fra forventet 26 til 77 vil der være et øget behov på 2,8 mio. kr. i 2015. Det øgede udgiftsbehov vil blive dækket via garantien, som udligner hele landets udgifter til forsørgelsesudgifterne til flygtninge. Dog med en forskydning på 2 år. Der vil være tale om en likviditetspåvirkning for kommunen. Pensioner merudgift på 1,3 mio. kr. Der vil være et merforbrug på udgiften til pensioner på 1,3 mio. kr.. Merbruget skyldes hovedsagligt, at afgangen i de ældre pensionsformer med høj refusion har vist sig at være lavere end tidligere antaget. I forbindelse med pensionsreformen i 2013, blev der foretaget et skøn for tilog afgang af pensioner i overslagsårene. Det har vist sig, at tilgangen har været korrekt beregnet, mens afgangen har været ca. 50 sager lavere end prognosen estimerede ved pensionsreformen i 2013. 4.2 Erhverv og Turisme På Erhvervs- og turismeområdet er forbrugsprocenten på kun på 32,6 % til trods for, at økonomiopfølgningen er foretaget for årets første 7 måneder. Den relativt lave forbrugsprocent skyldes i særlig grad, at en række udgifter først vil blive betalt i efteråret 2015, fx Halsnæs Kommunes omkostninger til konsulentstøtte til visionsprojektet, omkostninger til afholdelse af Post Danmark, Stålmanden og en række andre udgiftsposter. Budgettet forventes overholdt. Side 12

5. SAMMENFATNING FOR UDVALGET FOR SUNDHED OG KULTUR 250 200 150 225 223 222 100 Budgetoverholdelse Budgetoverskridelse Budgetudfordring Samlet set udviser økonomiopfølgningen på Udvalget for Sundhed og Kultur et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Forbrugsprocent 5. Udvalget for Sundhed og Kultur 224.656 222.665 48,6 % 221.665-1.000 5.1 Kultur 21.125 21.426 58,9 % 21.426 0 5.2 Fritid 12.142 12.366 59,3 % 12.366 0 5.3 Sundhed 191.390 188.873 46,8 % 188.873-1.000 Tværgående omplaceringer mellem politikområder særskilt bilag -1.220 Der er redegjort nærmere for de enkelte politikområder nedenfor: 5.3 SUNDHED Medfinansiering af sundhedsudgifter mindre forbrug på 1,0 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på den kommunale medfinansiering på 1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært den ambulante og stationære somatik, hvor der i øjeblikket ses en mindre stigning end forventet ved revisionen i april. Side 13

6. SAMMENFATNING FOR UDVALGET FOR MILJØ OG TEKNIK 150 140 130 120 110 131 123 124 100 Budget Regnskab Budgetoverholdelse Budgetoverskridelse Budgetudfordring Samlet set udviser økonomiopfølgningen på Udvalget for Miljø og Teknik, at der vil være et merforbrug på 1,4 mio. kr. Økonomiopfølgning pr. 31.7.2015 Beløb i 1.000 kr. Forbrugsprocent 6. Udvalget for Miljø og Teknik 130.934 123.329 62,3 % 123.902 1.425 6.1 Veje, Grønne områder og Miljø 60.852 53.785 46,8 % 53.925 140 6.2 Kommunale Ejendomme 70.082 68.692 74,4 % 69.977 1.285 Tværgående omplaceringer mellem politikområder særskilt bilag 3.202 Der er redegjort nærmere for de enkelte politikområder nedenfor: 6.1 VEJE, GRØNNE OMRÅDER OG MILJØ Rottebekæmpelse merforbrug på 0,1 mio.kr. Gebyrnedsættelse på 140.000 kr. på det brugerfinansierede område for 2015 har ikke været indarbejdet i tet. Side 14

Udenfor revisionen Natur og Vej forventer et mindreforbrug i 2015 på processen med konkurrenceudsættelsen af virksomheden Natur og Vej på 500.000 kr. på grund af forskydning i tidsplanen. Det overskydende beløb vil blive søgt overført til den videre udbudsproces i 2016 i overførselssagen primo 2016. Hvis Natur og Vej ikke vinder konkurrenceudsættelsen, skal der i øvrigt indarbejdes et engangsbeløb svarende til medarbejdernes optjente ferie. Beløbet overdrages til den vindende virksomhed i sammenhæng med virksomhedsoverdragelsen. Beløbet tages i givet fald med i en revision i 2016. 6.2 KOMMUNALE EJENDOMME Skatter, afgifter og forsikringer merforbrug på 1,3 mio. kr. Merforbruget skyldes betaling af restance for kommunale ejendomme vedrørende sår 2014. Forhøjet forbrugsprocent: Forbrugsprocenten er ultimo juli væsentligt højere end forventet. På aktivitetsområdet Ejendomsvedligehold er der igangsat mere ejendomsvedligehold end det har vist sig muligt inden for det afsatte. Det nye ejendomscenter har primo august igangsat modgående foranstaltninger, hvilket indebærer opbremsning af igangsat og planlagt ejendomsvedligehold der vurderes at kunne udsættes, samt en gennemgang af årets bogførte forbrug på området. På aktivitetsområdet Rengøring er der i årets indarbejdet den besparelse som virksomhedsoverdragelsen til ISS og den fremadrettet rengøringsløsning af de kommunale+ ejendomme medfører. Besparelsen påvirker på nuværende tidspunkt forbrugsprocenten negativt, da besparelsen først effektueres i årets sidste 5 måneder. På aktivitetsområdet skatter, afgifter og forsikringer er den lagte udgift til betaling af ejendomsskat på kommunens ejendomme bogført for hele året i januar måned. Dvs. at forbrugsprocenten allerede i januar måned er 100 %. Der har ved gennemgang af ejendomsskatterne for 2014 vist sig en restance på 1,3 mio. kr. som drejer sig om kommunens ejendomme og der søges om en tillægsbevilling på dette beløb. Side 15