Notatet sendes/sendt til: Direktionen (14/4 2011), fagudvalg (primo maj), økonomiudvalg (16. maj) og byrådet (23.maj)
|
|
- Katrine Mikkelsen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Notat Forvaltning: Økonomiafdelingen Dato: J.nr.: Br.nr.: 11. april 2011 Udfærdiget af: Brian Hansen Vedrørende: Overførselssag Notatet sendes/sendt til: Direktionen (14/4 2011), fagudvalg (primo maj), økonomiudvalg (16. maj) og byrådet (23.maj) Overførslerne fra 2010 til 2011 er nu opgjort. I dette notat gives en beskrivelse af overførslerne både på drift, anlæg og finansiering. Der henvises desuden til det medsendte overførselshæfte, der giver en nærmere specifikation af de beløb, der søges overført. Det samlede resultat på det skattefinansierede område ser ud som følger (sammenlignet med tilsvarende overførsler fra ): Tabel 1 Overførsler på det skattefinansierede område Mio. kr Forskel Skattefinansieret drift 45,2 42,4-2,8 Skattefinansieret anlæg 69,4 52,2-17,2 Drift og anlæg i alt 114,6 94,6-20,0 Tabellen viser, at de samlede overførsler på det skattefinansierede område er blevet 20,0 mio. kr. mindre. På det skattefinansierede driftsområde er overførslerne til 2011 stort set af samme størrelsesorden som overførslerne til På anlægsområdet er overførslerne godt 17 mio. kr. lavere. Nedenfor beskrives ovenstående nærmere med særligt fokus på driftsoverførslerne, idet byrådet har vedtaget særlige regler på dette område i 2011 (afsnit 1). I afsnit 2 beskrives overførslerne på anlægsområdet, mens afsnit 3 indeholder de øvrige områder. Notatet slutter med en sammenfatning og indstilling (afsnit 4).
2 Driftsoverførsler I dette afsnit vises først resultaterne fordelt pr. udvalg og sammenlignet med sidste år (afsnit 1.1.). Dernæst analyseres overførslerne i lyset af byrådets beslutning om ændret procedure (afsnit 1.2) og endelig gives et samlet overblik over, hvordan overførslerne vil påvirke overholdelse af servicebudgettet for 2011 (afsnit 1.3) Ændring i overførsler sammenholdt med overførslerne fra Nedenstående tabel viser hvordan driftsoverførslerne 1 på 42,6 mio. kr. er fordelt pr. udvalg og der sammenlignes med overførslerne fra : Tabel 2 De samlede driftsoverførsler Udvalg Overført Overført Forskel mio. kr. Skattefinansieret drift Økonomiudvalget 18,0 14,5-3,5 Børn- og skoleudvalget 20,8 7,3-13,5 Arbejdsmarkedsudvalget 12,4-1,4-13,8 Socialudvalget 9,5 16,2 6,7 Miljø- og teknisk udvalg -4,7-20,3-15,6 Kultur- og fritidsudvalget 7,4 7,5 0,1 Sundheds- og ældreudvalget -18,2 18,7 36,9 Skattefinansieret drift i alt 45,2 42,4-2,8 På det samlede resultat er der ikke stor afvigelse, men indenfor de enkelte udvalg er der flere steder stor forskel i forhold til sidste år. Indenfor børn og skoleudvalget er overførslerne faldet fra 20,8 mio. kr. til 7,3 mio. kr. altså et fald på 13,5 mio. kr. Et tilsvarende fald er der på arbejdsmarkedsudvalget. Indenfor Miljø og teknikudvalget er underskuddet steget fra 4,7 mio. kr. til 20,3 mio. kr. hvilket primært skyldes merforbrug til vintertjeneste. Den største ændring vedrører sundheds- og ældreudvalget, hvor et underskud på 18,2 mio. kr. er vendt til et overskud på 18,7 mio. kr. altså en forbedring på 36,9 mio. kr. Ovennævnte tal vedrører både aftaleenheder samt øvrige områder (primært myndighedsområderne). I nedenstående tabeller opdeles overførslerne, så det ses, hvad der vedrører aftaleenheder og hvad der vedrører øvrige områder: Tabe 3 - Overførsler på aftaleenheder Udvalg Overført Overført Forskel mio. kr. Skattefinansieret drift Økonomiudvalget 15,6 12,8-2,8 Børn- og skoleudvalget 5,8 2,3-3,5 Arbejdsmarkedsudvalget 12,7 0,5-12,2 Socialudvalget -2,6-5,5-2,9 Miljø- og teknisk udvalg -0,6-1,8-1,2 Kultur- og fritidsudvalget 4,2 5,0 0,8 Sundheds- og ældreudvalget -9,9 11,2 21,1 Skattefinansieret drift i alt 25,2 24,4-0,8 1 Kommunens driftsudgifter er opdelt i serviceudgifter og indkomstoverførsler. Det er udelukkende overskud/underskud på serviceudgifterne der overføres mellem årene.
3 - 3 - Tabellen viser, at af de samlede driftsoverførsler på 42,4 mio. kr. vedrører de 24,4 mio. kr. aftaleenhederne, altså godt halvdelen af de overførte midler. De resterende 18 mio. kr. vedrører øvrige områder, der ikke er aftalebelagt, jf nedenfor: Tabel 4 - Overførsler på øvrige driftsområder Udvalg Overført Overført Forskel mio. kr. Skattefinansieret drift Økonomiudvalget 2,3 1,8-0,5 Børn- og skoleudvalget 15,1 4,9-10,2 Arbejdsmarkedsudvalget -0,3-1,9-1,6 Socialudvalget 12,1 21,7 9,6 Miljø- og teknisk udvalg -4,1-18,5-14,4 Kultur- og fritidsudvalget 3,2 2,5-0,7 Sundheds- og ældreudvalget -8,3 7,4 15,7 Skattefinansieret drift i alt 20,0 18,0-2,0 Det er værd at bemærke, at den samlede stigning/fald i overførsler på visse udvalgsområder stort set udelukkende kan henføres til ikke-aftalebelagte områder. Således vedrører det faldende overskud på 13,5 mio. kr. på børn- og skoleområdet primært øvrige områder (10,2 mio. kr.), mens aftaleenhederne kun tegner sig for 3,5 mio. kr. Tilsvarende indenfor Miljø og teknik, hvor det samlede fald på 15,6 mio. kr. stor set udelukkende vedrører ikke-aftalebelagte områder (nemlig 14,4 mio. kr.). 1.2 Ændret procedure vedrørende overførsler I lyset af den vedtagne sanktionslovgivning vedrørende servicebudget besluttede byrådet i møde den 21/ at : Den enkelte aftaleenhed skal overholde sit oprindelige budget eksklusiv overførslerne fra Dette kræver stor ledelsesmæssig fokus og tidlig indgriben i tilfælde af risiko for budgetoverskridelse. Aftaleenheder der overfører underskud fra 2010 til 2011 skal som udgangspunkt reducere underskuddet i 2011 med mindst 25%. Direktionen kan dog i særlige tilfælde give dispensation fra dette krav. Der laves en særordning for daginstitutioner som følge af den store strukturændring på dette område. Formålet med ovennævnte er at sikre, at kommunen ikke overskrider servicebudget Ovennævnte bestemmelser kræver at overførslerne opdeles i h.h.v. positive overførsler og negative overførsler, jf nedenfor: 2 Sanktionslovgivningen indebærer, at en overskridelse af oprindelig servicebudget 2011 medfører, at kommunen skal tilbagebetale 60% af overskridelsen, mens de resterende 40% betales kollektivt (af alle landets kommuner).
4 - 4 - Positive overførsler Tabel 5 - Opgørelse af positive overførsler fra Udvalg Aftaleenheder Øvrige områder I alt mio. kr. Skattefinansieret drift Økonomiudvalget 12,8 1,8 14,5 Børn- og skoleudvalget 30,5 21,2 51,8 Arbejdsmarkedsudvalget 0,5 0,0 0,5 Socialudvalget 1,2 24,6 25,8 Miljø- og teknisk udvalg 0,0 0,0 0,0 Kultur- og fritidsudvalget 5,9 2,5 8,4 Sundheds- og ældreudvalget 15,2 7,4 22,7 Skattefinansieret drift i alt 66,2 57,5 123,7 Tabellen viser, at der er positive overførsler på i alt 123,7 mio. kr. fordelt med 66,2 mio.kr. på aftaleenheder og 57,5 mio. kr. på øvrige områder. Som udgangspunkt må de 123,7 mio. kr. ikke anvendes, jf ovennævnte byrådsbeslutning 3. I visse tilfælde kan det dog vise sig hensigtsmæssigt at give dispensation fra kravet om, at overført overskud ikke må bruges i Er der således tale om projekter med ekstern finansiering kan det være yderst problematisk, hvis de overførte beløb ikke anvendes, idet det kan betyde, at eksterne beløb skal tilbagebetales (til stat eller region). Direktionen har gennemgået overførslerne og på den baggrund besluttet, at give dispensation på i alt 22,3 mio. kr., hvoraf 9,9 mio. kr. foreslås overført til anlæg (se bilag 1). Tilbage er der således kun 12,4 mio. kr. der belaster kommunens serviceudgifter (se nærmere i afsnit 1.3). Som udgangspunkt gives ikke yderligere dispensationer. Dog vil der blive set positivt på en dispensationsansøgning, hvis den omhandler investeringer, der kan overføres fra drift til anlæg. Den enkelte direktør har bemyndigelse til at give dispensation til eventuel anvendelse af overført overskud inden for sit område. Negative overførsler Nedenstående tabel viser de negative overførsler: 3 De enkelte aftaleenheder får som sædvanlig (via en tillægsbevilling) de overførte overskud ud på aftaleenhedens konti dog med en særlig kode, der gør at aftaleenheden (også rent teknisk) får mulighed for at styre budgetoverholdelsen i forhold til oprindelig budget (jf byrådets beslutning).
5 - 5 - Tabel 6 Opgørelse af negative overførsler fra Udvalg Aftalenheder Øvrige områder I alt mio. kr. Skattefinansieret drift Økonomiudvalget 0,0 0,0 0,0 Børn- og skoleudvalget -28,2-16,3-44,5 Arbejdsmarkedsudvalget 0,0-1,9-1,9 Socialudvalget -6,7-2,8-9,6 Miljø- og teknisk udvalg -1,8-18,5-20,3 Kultur- og fritidsudvalget -0,9 0,0-0,9 Sundheds- og ældreudvalget -4,0 0,0-4,0 Skattefinansieret drift i alt -41,7-39,5-81,2 De negative overførsler udgør i alt 81,2 mio. kr., hvoraf godt halvdelen nemlig 41,7 mio. kr. vedrører aftaleenheder. I henhold til ovennævnte byrådsbeslutning skal mindst 25% af aftaleenhederne underskud afdrages i 2011, dvs som minimum 10,4 mio. kr. (se også afsnit 1.3). Som det fremgår af ovenstående tabel er der under øvrige områder store underskud på børn og skoleudvalget samt miljø og teknikudvalget. Dette beskrives nærmere nedenfor: Børn og skole Underskuddet skyldes primært merudgifter til specialundervisning og kørsel med special-elever samt underskud på energibudgetter. Merudgifter til specialundervisningsområdet samt kørsel med specialelever indgår i den månedlige budgetopfølgning pr. 28/ Det bemærkes, at der på specialundervisningsområdet er vedtaget en omfattende spareplan, der indebærer at området skal spare 7,6 mio. kr. i 2011 samt 18,2 mio. kr. i 2012 og Miljø og teknik Underskuddet her vedrører primært vintertjeneste, hvor der er et akkummuleret underskud pr. 31/ på 20,9 mio. kr. Der er lavet særskilt forslag til håndtering af dette underskud (jf orientering på seminar mellem økonomiudvalg og direktion den marts). Der er således lavet en procedure, der indebærer, at 50% af budgettet til vintervedligholdelse skal være tilbage med udgangen af april måned. Hvis dette ikke er tilfældet skal miljø og teknikudvalget finde kompenserende besparelser 4. Forslaget indebærer, at der med meget stor sandsynlighed ikke vil ske yderligere overskridelse af budgettet til vintervedligeholdelse. Men gældsafviklingen afhænger helt af, hvor streng de kommende vintre bliver Overholdelse af servicebudget Forbrug af overført overskud vil alt andet lige betyde, at det bliver sværere at overholde servicebudget Omvendt vil reduktion af underskuddet med mindst 25% trække i den anden retning. Spørgsmålet er nu, hvad den samlede effekt er. 4 Princippet er godkendt i Miljø- og teknikudvalget den 17. marts 2011
6 - 6 - Ved budgetopfølgningen pr. 28/2 var forventningen en overskridelse af servicebudgettet med 8,1 mio. kr. (jf økonomirapport til direktionen den 31/3 2011). En foreløbig gennemgang viser dog, at det er muligt at flytte budgetbeløb fra drift til anlæg i 2011 på i alt 6,8 mio. kr. 5. Selve overførselssagen påvirker på 2 fronter. Dispensationen til forbrug af opsparede midler på 12,4 mio. kr. (jf afsnit 1.2) påvirker i negativ retning. I positiv retning trækker dog afdrag på gæld på 10,4 mio. kr. (jf afsnit 1.2). Afdraget på 10,4 mio. kr. bliver dog givetvis større idet ældreområdet forventer at afdrage med yderligere 2,0 mio. kr. Og arbejdsmarkedsområdet forventer, at et underskud på 1,9 mio. kr. vil være afdraget fuldt ud i 2011, da det vedrører et eksternt projekt, hvor pengene først kommer hjem i Alt i alt forventes dermed følgende afdrag på underskud i 2011: 10,4 + 1,9 + 2,0 =14,3 mio. kr. Resultatet kan nu sammenfattes i følgende tabel: Tabel 7 Forventet afvigelse fra oprindelig servicebudget 2011 Mio. kr. Beløb Forventet overskridelse af servicebudget 2011 pr. 28/ ,1 Overflyttes til anlæg -6,8 Dispensation til forbrug af opsparede midler (bilag 1) 12,4 Forventet afdrag på underskud -14,3 Forventet afvigelse (- = mindreforbrug) -0,6 Tabellen viser et forventet merforbrug på 8,1 mio. kr. pr. 28/2. Et foreløbigt bud viser dog, at der kan flyttes 6,8 mio. kr. til anlæg altså et merforbrug på 1,3 mio. kr. Selve overførselssagen giver anledning til et forventet merforbrug på 12,4 mio. kr. (dispensation til at anvende overskud på driften) og et forventet mindreforbrug på 14,3 mio. kr. (afdrag på gæld). Isoleret set giver dette en gevinst på 1,9 mio. kr. Overførselssagen i sig selv giver dermed ikke anledning til problemer i forhold til overholdelse af servicebudget 2011 snarere tværtimod. Forudsætningen er dog, at der ikke gives yderligere dispensationer i 2011 (med mindre disse er finansieret af øvrige driftskonti) og at der rent faktisk afdrages 14,3 mio. kr. af underskuddet. Det samlede resultat viser, at der p.t. ikke forventes problemer med overholdelse af servicebudgettet. Det skal dog bemærkes, at der hver måned kommer et nyt bud herpå. Opgørelsen pr. 31/3 vil være klar ultimo april og vil således foreligge, når overførselssagen behandles i fagudvalg, økonomiudvalg og byråd. Det nye bud kan enten vise en forbedring eller forværring i forhold til ovennævnte tal. 5 Flytningen vedrører biblioteket med 1,9 mio. kr. (selvbetjeningsudstyr), på fritids- og kulturområdet kan flyttes 2,5 mio. kr. (bl.a. omklædningsbygninger og udendørs anlæg) og på miljø og teknikudvalgets område forventes det muligt at flytte ca. 3 mio. kr. i alt 6,8 mio. kr. Der vil til den udvidede budgetopfølgning pr. 30/4 blive lavet en nærmere opgørelse heraf, og her vil bevillingerne også blive tilrettet.
7 Skattefinansieret anlæg På det skattefinansierede anlægsområde kan overførslerne opdeles på udvalg og projekter som følger: Tabel 8 Overførsler fra på skattefinansieret anlæg kr. Skattefinansieret anlæg Børn og skole Økonomiudvalget Socialudvalget Miljø og teknik Kultur og fritid Sundhed og ældre Overførsler i alt Fast ejendom -32,8 17,3-2,8 0,4-17,9 Naturbeskyttelse 6,3 6,3 Fritidsområder 1,1 1,1 Idrætsanlæg mv. -0,5-0,5 Kirkegårde 2,9 2,9 Redningsberedskab 0,3 0,3 Vejanlæg -3,9 16,9 13,0 Kollektiv trafik 1,2 1,2 Lystbådehavne 0,6 0,6 Folkeskoler 23,0 23,0 Specialskoler 9,8 9,8 Kulturel virksomhed -1,7-1,7 Daginstitutioner 22,5 22,5 Døgninstitutioner 3,4 3,4 Sundhedsområdet 5,5 5,5 Botilbud mv. -21,1-21,1 Ældreområdet 1,5 1,5 Administration 2,0 2,0 Erhverv og turisme 0,3 0,3 Skattefinansieret anlæg -28,0 58,7-3,8 24,5-1,1 1,9 52,2 Af det samlede beløb på 52,2 mio. kr. vedrører hovedparten børn og skole med 58,7 mio. kr., som skyldes overførsler på skoler, specialskoler og daginstitutioner. Under miljø og teknik skyldes hovedparten af det overførte beløb på 24,5 mio. kr. vejanlæg med 16,9 mio. kr. samt naturbeskyttelse (6,3 mio. kr.). Overførslerne under økonomiudvalget trækker den modsatte vej. Dette skyldes fast ejendom, hvor der overføres en indtægt på 32,8 mio.kr. Indtægten på 32,8 mio. kr. skyldes primært, at den budgetterede indtægt vedrørende frikøb af tilbagefaldsklausuler på 36,4 mio. kr. først indgår i Der henvises til det vedlagte overførselshæfte for en nærmere beskrivelse af ovennævnte projekter.
8 Øvrige områder Nedenfor beskrives overførslerne vedrørende jordforsyning, brugerfinansieret område, ældreboliger samt finansposter Jordforsyning Overførslerne på jordforsyning vedrører køb af jord på økonomiudvalgets område og byggemodningsudgifter på miljø og teknikudvalgets område: Tabel 9 - Jordforsyning Jordforsyning kr Forskel Byggemodning (MT) 13,6 21,9 8,3 Køb og salg (ØU) 10,3 9,4-0,9 Jordforsyning 23,9 31,3 7,4 Tabellen viser, at der søges overført 31,3 mio. kr. fordelt med 9,4 mio. kr. under økonomiudvalgsområdet og 21,9 mio. kr. under miljø og teknik. Overførslerne er 7,4 mio. kr. større end overførslerne fra Der henvises til overførselshæftet for en nærmere beskrivelse. 3.2 Brugerfinansieret område Brugerfinansieret anlæg vedrører renovation (etablering af hal til modtagelse af papir m.v.). Der søges overført 1,9 mio. kr. 3.3 Ældreboliger Overførslerne på ældreboligområdet inkl. lånoptagelse vedr. ældreboliger ser ud som følger: Tabel 10 Ældreboliger Anlægsudgifter Mio. kr. Økonomiudvalget 19,3 Miljø og teknik 60,2 Sundhed og ældre 0,5 Anlægsudgifter i alt 80,1 Lånoptagelse vedr. ældreboliger -158,7 Ældreboliger (netto) -78,6 Der søges overført anlægsudgifter for i alt 80,1 mio. kr. som primært vedrører Thors Bakke (19,3 mio), Høvejen (18,3 mio) samt Tronholmen (33,7 mio). Det overførte beløb vedr. lånoptagelsen skyldes at projekterne endnu ikke er færdige. De givne lånebevillinger søges derfor overført til For en nærmere specifikation henvises til overførselshæftet.
9 Finansposter Under finansposterne søges overført 5,9 mio. kr. : Tabel 12 Finansposter Mio. kr. Låneoptagelse -21,9 Finansforskydninger 27,8 I alt 5,9 Låneoptagelsen vedrører yderligere lånedispensation fra Ministeriet, hvorfor der søges overført en indtægtsbevilling på 21,9 mio. kr. Det overførte overskud under finansforskydninger skyldes primært at deponering for Vestergade 34 samt Firkløverskolen først er foretaget i For en nærmere specifikation henvises til overførselshæftet.
10 Sammenfatning og indstilling Overførslerne fra 2010 til 2011 er nu opgjort. På det skattefinansierede driftsområde søges overført 42,4 mio. kr. hvilket stort set svarer til overførslerne fra (på 45,2 mio. kr.). Af de 42,4 mio. kr. vedrører 24,4 mio. kr. aftaleenhederne, mens de resterende 18,0 mio. kr. vedrører øvrige driftskonti (centrale konti og puljer). Byrådet har den 21/ vedtaget, at kommunens aftaleenheder skal overholde sit oprindelige budget eksklusiv overførsler. Overført overskud kan derfor som udgangspunkt ikke anvendes i Direktionen har dog givet dispensation på i alt 22,3 mio. kr. hvoraf de 9,9 mio. kr. søges overført til anlæg. Tilbage er der således 12,4 mio. kr. der alt andet lige vil betyde merudgifter i forhold til oprindelig servicebudget 2011 I modsat retning trækker dog afdrag på underskud i Byrådet har nemlig besluttet, at aftaleenheder skal reducere underskuddet i 2011 med mindst 25%. På den baggrund forventes, at afdraget vil blive 14,3 mio. kr. i 2011, hvilket alt andet lige vil betyde en forbedring i forhold til oprindelig servicebudget Sammenlagt er der dermed en lille nettogevinst på 1,9 mio. kr. Det kræver dog, at der ikke gives yderligere dispensationer i 2011, og at der faktisk afdrages 14,3 mio. kr. på overført underskud. På det skattefinansierede anlægsområde søges overført 52,2 mio. kr., hvilket primært vedrører folkeskoler og daginstitutioner. Der foretages desuden en række overførsler på øvrige områder (jordforsyning, ældreboliger, brugerfinansieret område samt finansposter). Alle overførsler er nærmere beskrevet/specificeret i vedlagte overførselshæfte. Indstilling Forvaltningen indstiller til byrådet via fagudvalg og økonomiudvalg, At der til driftsbudgettet for 2011 gives tillægsbevillinger for i alt 42,4 mio. kr. fordelt med 24,4 mio. kr. til aftaleenheder samt 18,0 mio. kr. til øvrige driftsområder, At der af de overførte driftsmidler flyttes 9,9 mio. kr. fra drift til anlæg (jf tabel 1) og at der gives tilsvarende anlægsbevilling. At der til det skattefinansierede anlægsbudget overføres rådighedsbeløb på i alt 52,2 mio. kr. til budget 2011, At der til jordforsyningens budget overføres rådighedsbeløb på i alt 31,3 mio. kr. At der til det brugerfinansierede område overføres rådighedsbeløb på i alt 1,9 mio. kr. At der til ældreboligområdet overføres rådighedsbeløb på i alt 80,1 mio. kr. til budget 2011 samt lånoptagelse på i alt 158,7 mio. kr. til finansiering af ældreboligbyggeriet, og
11 At der under lånoptagelse overføres 21,9 som følge af yderligere lånedispensation fra Ministeriet, og At der under finansforskydninger overføres 27,8 mio. kr.
12 Bilag 1 - Dispensationer i forbindelse med overført overskud til 2011 (besluttet i direktionen den 7/4 2011). Dispensationer (drift) Økonomiudvalget PHD Stipendier, læring og kompetence Dispensations beløb Medfinansieret af Staten Bemærkning/formål Brugerdreven Innovaation i Sundhedsc Medfinansieret af Region Midtjylland Beløbet blev givet i 2010, men den uddannelse mv., beløbet skal dække, Utilsigtede hændelser gennemføres først i Der forventes udgifter på 3,3 mio. kr. i Oprindelig budget 2011 er på 1,6 mio. kr. Der er således behov for at bruge 1,7 mio. kr. af det overførte beløb på 7 mio. LAG midler kr. Trepartsmidler Handicaprådet Børn og skole Grønnegade Social og arbejdsmarked Sundhedsprojektet Udsatte teams Struggeling Along Tandklinikprojekt Udsatteråd Hjemløseprojekt Fremtidens forsamlingshus Boliger med særlige behov Ekstra fokus på Alkoholbehandling Sundhed og ældre Partierne bag trepartsaftalen gør midtvejsstatus i 2011 for at vurdere målopfyldelsesgraden. Det forventes, at den enkelte kommune skal redegøre for hvordan trepartsmidlerne er anvendt. Handicaprådet overfører kr. til 2011, hvoraf ønskes anvendt i Som følge af den vedtagne besparelse på kr. er der som udgangspunkt et negativt budget i 2011 på kr. Hertil kommer kr. der allerede er disponeret samt kr. til driftsmidler for rådet i 2011 Merudgifter ved 2 særlige personalesager (kr ). Diff'en hentes ved besparelse i driften i indeværende års budget. Projekter, der kører "skævt" af regnskabsåret eller hvor indtægten er indgået i 2010, men hvor forbruget først vil ligge i 2011 Har modtaget 3,5 mio. kr. fra sygefraværspulje, som forventes anvendt i 2010, 2011 og Er indarbejdet som et samlet tillægsbevilling i Den andel af beløbet, der vedrører 2011 og 2012 er overført som en Projekt Godt i gang mindreudgift i forbrugskolonnen til Projekt Fod på overvægten social- og arbejdsmarked Midler fra Sundhedsstyrelsen, psykiatriområdet, sundhedscenter samt Projekt Social pejling Midler fra børn/skole, social- og arbejdsmarked samt sundhedscenter Dispensationer, drift i alt
13 Dispensationer (overføres til anlæg) Dispensationsbeløb Bemærkning/formål Børn og skole Solstrålen Færdigindretning af vuggestue, som blev idriftsat 1/ Smutten (Romalt) Indkøb af inventar, møbler og selve flytning i forbindelse med forventet flytning til ny institution i 2011 Etableringsudgifter af ny afdeling på Klostervej til Heltidsundervisning/Uunderviste unge Randers Ungdomsskole Der ønskes overført kr. til indvendig istandsættelse af lokaler, Musikskolen samt udskiftning af vinduer Der ønskes overført kr. til istandsættelse af Pramdragerlokalerne og indkøb af inventar Fritidscentret Vedligholdelse, fritidsanlæg arbejder på omklædningsbygninger og forbedringer af udendørsanlæg Der ønskes overført kr. til vedligholdelse og energimæssige Der ønskes overført kr. til forbedringer af aktivitetsmulighederne i parkerne -do Der ønskes overført 1,350 mio. kr. til indførelse af chip-teknologi og Biblioteket udskiftning af selvbetjeningsudstyr Miljø og teknik Beredskab I 2010 blev afsat 1,45 mio. kr. til implementering af det radiokommunikationssystem, som de danske beredskaber skal anvende (finansieret af LC-program). Systemet er på grund af forsinkelser blevet udskudt flere gange, specielt har der de seneste par år været problemer med udviklingen af kontrolrummene, hvorfor det er valgt at udskyde investeringerne til dette er på plads. Det forudsættes nu at systemet implementeres i Sundhed og ældre Sygeplejeklinik Flytning af sygeplejeklinik fra Byparken til Kildevang, herunder etablering af ventilation i trænings- og møderum samt planlagt indkøb af EDB Udvidelse af køleanlæg, ventilationsanlæg, transportudstyr mv Anskaffelse af kartoffeldoseringsmaskine Maskinen er under udvikling Overskuddet er forudsat anvendt til træningsudstyr, IT og inventar til det Rehabiliteringen nye center på Thors Bakke. Kan evt. overføres til anlæg Boliger Blommevej - Psykiatri (overføres til S&A) Overføres til anlæg i alt Igangværende Anlæg - er pga. IM s konteringsregler konteret på drift - bliver færdigt i se overførselsbemærkning
Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereForventet regnskab 2012 Udvidet budgetopfølgning pr. 31. marts 2012
Forventet regnskab 2012 Udvidet budgetopfølgning pr. 31. marts 2012 Som led i økonomistyringen i 2012 er der udarbejdet budgetopfølgning pr. 31. marts 2012 samt udarbejdet et skøn over forventet regnskab
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereAcadre: marts 2014
NOTAT Acadre: 13-1294 13. marts 214 er nu afsluttet. et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 157,8 mio. kr. sammenholdt med et overskud på 1,6 mio. kr. i oprindeligt, svarende til en forbedring
Læs mereDispensations ansøgninger:
Dispensations ansøgninger: Center for Ældre Konto 5, forventer i 2015 nedenstående resultat: Drift Indenfor selvforvaltning Fælles 20 mio. kr. Indenfor selvforvaltning Virksomheder 1,6 mio. kr. Udenfor
Læs mereFokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige
1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt
Læs mereBESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.
Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereDet samlede resultat på det skattefinansierede område ser ud som følger (sammenlignet med tilsvarende overførsler fra ):
Notat Forvaltning: Økonomiafdelingen Dato: J.nr.: Br.nr.: 21. marts 2013 Udfærdiget af: Brian Hansen, Lilly Tandrup Hansen Vedrørende: Overførselssag 2012-13 Notatet sendes/sendt til: Direktionen den 21/3.
Læs mere2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.
2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de
Læs mereAcadre:
Direktionsnotat Foreløbigt regnskab Acadre: 17-1594 12.3.2018 et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 96,9 mio. kr., lidt lavere end det oprindelige med et overskud på 101,0 mio. kr., dog tæt
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereDagsorden til møde i Socialudvalget
GENTOFTE KOMMUNE Dagsorden til møde i Socialudvalget Mødetidspunkt 06-05-2015 17:30 Mødeafholdelse Hvide Hus, Mitchellstræde 3, 2820 Gentofte Indholdsfortegnelse Socialudvalget 06-05-2015 17:30 1 (Åben)
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereRegnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015
Regnskab 2014 Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget regnskab Korr. budget Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud 2014 30/9 14 2014 2014
Læs mereBudgetopfølgning pr. 30. juni 2014
Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereHalvårs- regnskab 2014
1 Halvårsregnskab 2014 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2014 regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.081.130 488.446
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Marts 2015 Forventet regnskab 2015 Tabel 1 OPRINDELIGT BUDGET 2015 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventede afvigelser INDTÆGTER
Læs merePixiudgave Regnskab 2016
Pixiudgave Regnskab 2016 Regnskab 2016- Pixiudgave Indhold Regnskabt 2016 3 - De 3 økonomiske målsætninger - Gennemsnitslikviditet Driftsregnskab 4-5 - Driftsudgifter fordelt på udvalg - Serviceudgifter
Læs mereFrederikshavn Kommune Økonomiudvalget
Økonomiafdelingen, d. 13. april 2015 Dok. 218875-14 Frederikshavn Kommune Økonomiudvalget Generelle bemærkninger regnskab 2014 1 "-" = overskud "+" = underskud i 1.000 kr. Drift Korrigeret Center Forbrug
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs mere3. budgetopfølgning 2012 - Tillægsbevillinger
3. budgetopfølgning 2012 - Tillægsbevillinger Total Drift - serviceudgifter Økonomiudvalget -1.545,0-12.379,3 2.629,7 2.620,7 770,0 Administration og tværgående -695,0-12.379,3 2.629,7 2.620,7 770,0 Politisk
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereØkonomiopfølgning Januar-oktober inklusiv budgetrevision
Økonomiopfølgning Januar-oktober inklusiv budgetrevision Oktober 2015 Koncernøkonomi og udvikling Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Økonomiopfølgning januar oktober inklusiv bud
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereBudgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse
Læs mereHalvårs- regnskab 2012
1 Halvårsregnskab 2012 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2012 regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt
Læs mereIndledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU
Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling
Læs mereAdministrativ indstilling: De respektive udvalg anbefaler overfor Økonomiudvalget og Byrådet følgende tillægsbevillinger således:
123. Åbent punkt - Overførsel af uforbrugte budgetbeløb fra 2007 til 2008 for drift, anlæg, finansforskydninger og finansiering samt revision af investeringsoversigt 2008 for alle udvalg (C) Sagsnr. 08/4978
Læs mereBudgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.
Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereVejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013
Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt
Læs mereRegnskab 2009. Byrådsorientering d. 22. marts 2010. Randers Kommune
Regnskab 2009 Byrådsorientering d. 22. marts 2010 Randers Kommune Resultatopgørelse 2009 Mio. kr. B 2009 KB 09 R09 Afv. Skatter -3.312,4-3.313,1-3.309,1 4,0 Tilskud og udligning -1.318,5-1.360,3-1.362,5-2,2
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereÅrsregnskab Overførsler
Årsregnskab Overførsler Direktionsnotat Acadre: 18-163 14.3.2019 Indhold 1. Resume:...2 2. Foreløbigt regnskab...3 2.1 Årets likviditetsændring...4 3. Overførsler fra regnskab til efterfølgende år jf.
Læs mereBudgetrevision 2 ultimo marts 2017 Samlet oversigt. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2017, ultimo marts
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2017, ultimo marts 1 Samlet oversigt... 3 Samlet vurdering... 5 Indtægter... 8 Driftsudgifter... 9 Anlæg... 11 Finansiering... 12 Likviditet... 13 2 Samlet oversigt
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereRanders Kommune Thors Bakke
Thors Bakke fra 2010 budget 2012 regnskab Lån nemførelsen af Forbrug Overførsel Forventet Bemærkninger til gen Konto 2011 projektet Thors Bakke Projekt nr. XA-851200000 Økonomiudvalget Administration 0001
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2017 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september viser et samlet forventet overskud på 22,1 mio. kr. Børne- Skole og
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet
Læs mereNotat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume
Notat Bilag til indstillingen Forventet Regnskab og tillægsbevil- Emne: ling - BA Til: Kopi: til: Byrådet Den 21. november 2012 Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Bilag til indstillingen vedrørende
Læs mereNotat. Forventet afvigelse 3. budgetopfølgning
Løn og Økonomi - Team Økonomi Middelfart Kommune Østergade 11 5500 Middelfart www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte +45 8888 5046 Fax +45 8888 5501 Dato: 16. oktober 2013 Sagsnr.: 2013-012220-3
Læs mereØkonomiudvalget. Beslutningsprotokol
Økonomiudvalget Beslutningsprotokol Dato: 20. juni 2012 Lokale: 219, Brønderslev Rådhus Tidspunkt: Kl. 18:00-18:30 Lene Hansen, Formand (A) Arne M. Jensen (A) Johannes Trudslev (A) Thomas Krog (F) Mikael
Læs mereD - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag
D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper
Læs mereOverførsel fra 2016 til Korrigeret budget. i mio. kr.
fra 2016 til 30. sept. korrigeret Heraf forventes overført til 2018 i mio. kr. Administrativ organisation 417,102 21,277 21,781 460,160 330,749 441,836-18,324-22,087 Forvaltninger 332,990 22,284 12,684
Læs mereAfvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:
20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på
Læs mereResultatopgørelse, budget 2016-19
Resultatopgørelse, budget 2016-19 Mio. kr. BF 2016 BF 2017 BF 2018 BF 2019 Skatter -4.041,4-4.113,6-4.232,6-4.359,6 Tilskud og udligning -1.945,5-1.842,6-1.785,8-1.728,8 Ændringer skatter og tilskud -32,0-46,0-45,8-60,1
Læs mereRegnskab 2017 Budgetproces Handicaprådet d. 15. marts
Regnskab Budgetproces 2019 Handicaprådet d. 15. marts Hvad viser regnskab 1. Samlet set et positivt regnskabsresultat for 2. Resultat af den ordinære drift er et overskud på 112 mio. kr. (i forhold til
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereAnlægsstyreliste 2015 Total 28. februar 2015 Forventet overførsel til 2016
Anlægsstyreliste Total 28. februar overførsel til Projekt Budget Forbrug forbrug i Kvalitetsfonden Anlæg 146.294 11.600 0 157.894 4.752 0 155.595 110.295 97.295 94.905 0 0 Udgifter 187.371 25.743 0 213.115
Læs mereForretningsgang vedrørende samlet budgetopfølgning i Norddjurs Kommune
Norddjurs Kommune Økonomisk sekretariat Område: Budgetopfølgning i Norddjurs Kommune Gældende fra: August 2017 Ansvarlig: Økonomichefen Dækningsområde: Norddjurs Kommune Forretningsgang vedrørende samlet
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mere1. Konkretisering af budgetaftalens konsekvenser for finansiering af Investeringsplan2028 og andre aktiviteter i budgetperioden
Notat Vedrørende: Salgsindtægter, baseline Indledning I forbindelse med aftale om budget 2019-2022 blev Investeringsplan2028 også vedtaget. Med Investeringsplan2028 afsættes samlet 1.160 mio. kr. over
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereSagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår
Notat Sagsnr.: 2016/0002042 Dato: 1. november 2016 Titel: Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår 1. Indledning I bestræbelserne på at sikre god økonomistyring og en
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereBudgetrevision 2, pr. april 2014
Budgetrevision 2, pr. april 2014 Økonomiudvalg og byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Det forventede regnskabsresultat for 2014 skønnes ved revision 2 at blive 37 mio. kr. bedre end korrigeret.
Læs mereKvartalslig budgetopfølgning pr. 29. februar Anlæg.
1 of 5 7. april 2016 Til økonomiudvalg og byråd Kvartalslig opfølgning pr. 29. februar 2016. Anlæg. 1 Resume den samlede anlægsvirksomhed i Den oprindeligt terede anlægsudgift i 2016 på netto 79,3 mio.
Læs mereHalvårsregnskab. Hjørring Kommune. August 2016
Halvårs Hjørring Kommune August Halvårs Indledning Hermed aflægges Hjørring Kommunes halvårs for. Indholdsfortegnelse Afsnit Side Regnskabsopgørelse og analyse 2 Regnskabsoversigt og bemærkninger på sektorniveau
Læs mereBudgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013
1 Budgetopfølgning Pr. 31. marts 2013 2 Indeholder opfølgning for følgende områder: 1. Samlet konklusion for hele budgettet 2. Udvikling i serviceudgifterne og driftsudgifterne uden for serviceudgifterne
Læs mereHovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -
- 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 30. april 2017 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 30. april 2017 for det samlede kommunale område Resume I forhold til sanktionslovgivningen og det eksterne krav forventer Herning Kommune et mindreforbrug på 1,7 mio. kr (KB1).
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereKvartalsvis budgetopfølgning - anlægsvirksomhed: 3. kvartal 2015
1 of 6 Til: Økonomiudvalget og byrådet (EKSEMPEL BUDGETOPFØLGNING OG FORVENTET REGNSKAB 3. KVARTAL 2015 VEDR. ANLÆG) Kvartalsvis opfølgning - anlægsvirksomhed: 3. kvartal 2015 1. Resumé den samlede skattefinansierede
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering April 2014 Forventet regnskab 2014 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5
Læs mereResultatet på de enkelte politikområder fremgår af nedenstående tabel og er uddybet i de efterfølgende afsnit.
Samlenotat for Miljø- og teknikudvalget 1. budgetopfølgning pr. 30. april 2010 1. Sammenfatning. Samlet set viser budgetopfølgningen for Miljø og Teknik, at der forventes et merforbrug på i alt 3.573.000
Læs mereGentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund
Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering
Læs mereBaggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.
3. budgetopfølgning for budget 2018 d. 22.11.2018 Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 3. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug
Læs mereMål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning
Mål- og budgetopfølgning efter første halvår - beslutning Beslutningstema På baggrund af administrationens oplæg skal det besluttes, at godkende mål- og budgetopfølgningen for første halvår 2014. Kompetence
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018
Økonomisk Afdeling 2018 1. Økonomiske Redegørelse 2018 INDHOLD 1. Indledning Økonomistyring i Køge... 2 2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder... 3 2.1 Økonomiudvalget... 5 2.2 Social-
Læs mereØkonomiudvalg og Byråd
Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August, 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget
Læs mereDemografi, udfordringer og usikkerheder Budget
2 Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2020-2023 1 Demografi, udfordringer og usikkerheder i budget 2020-2023 Der er ikke sket de store ændringer i forhold til udgiftsbudgettet siden budgetseminaret
Læs mereForventet regnskab 2012 Budgetopfølgning pr. 30. september 2012
Forventet 2012 Budgetopfølgning pr. 30. september 2012 1. Indledning Som led i økonomistyringen i 2012 er der udarbejdet budgetopfølgning pr. 30. september 2012 samt udarbejdet et skøn over forventet 2012.
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2018
Økonomivurdering 1. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 1. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 14,5 mio. kr. på drift og 47,4 mio. kr. på anlæg.
Læs mereNotat til ØK den 4. juni 2012
Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der
Læs mereEvaluering af regler for overførsel af mer- og mindreforbrug mellem år
Dato: 12.november 2013 Til: Økonomiudvalget Vedrørende: Evaluering af overførselsreglerne, som blev vedtaget i september 2011 Baggrund De nuværende overførselsregler blev vedtaget i september 2011, hvor
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereHalvårsregnskab Greve Kommune
Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger
Læs merePå Arbejdsmarkedsudvalgets område er der tale om budgetoverførsler på i alt 0 kr.
Budgetoverførsler fra 2008 til 2009 Arbejdsmarkedsudvalget - budgetoverførsler fra 2008-2009 På Arbejdsmarkedsudvalgets område er der tale om budgetoverførsler på i alt 0 kr. Samtlige funktionsområder
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereSammenfatning og Totaløkonomisk overblik. 3. budgetkontrol 2012.
3. Budgetkontrol 2012 Senest ajourført den 9. november 2012, Sagsident: 12/32620, lb.nr. 516493. Sagsbehandler.: Per Juhl Sammenfatning og Totaløkonomisk overblik 3. budgetkontrol 2012. Side 1 af 6 1.
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mere