Bilag 3a - Magistraten, samlet oversigt Serviceudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægsbevillinger 100 Fælles formål 458 458 0 0 0 0 101 Kommunalbestyrelsen 10.477 10.477 0 0 0 0 102 Kommissioner, råd og nævn 2.649 2.649 0 0 0 0 103 Valg 2.884 2.891 0 7 7 0 110 Tjenestemandspensioner 111.752 111.752 0 0 0 0 120 Serviceområdet 131.916 131.554-580 218 218 0 121 Kommunaldirektørens område 103.027 101.799-1 -1.227 0-1.227 122 Børne- og Ungeområdet 41.940 41.637-303 0 0 0 123 By- og Miljøområdet 51.024 56.981 2.331 3.626 3.626 0 124 Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet 159.122 160.632 0 1.510 560 950 130 Erhverv m.v. -484-484 0 0 0 0 140 Puljer 76.100 29.359 2.361-49.103-32.639-16.464 170 Redningsberedskab 26.002 25.671-331 0 0 0 Hovedtotal 716.869 675.377 3.477-44.969-28.229-16.741 Afvigelse efter TB Overførselsudgifter (1.000 kr.) Korrigeret budget Forventet forbrug Udgiftsneutrale budgettilpasninger Nettoafvigelse Tillægs-bevillinger 110 Tjenestemandspensioner 11.424 11.424 0 0 0 0 140 Puljer 7.728-256 0-7.984-5.484-2.500 Hovedtotal 19.152 11.168 - -7.984-5.484-2.500 Afvigelse efter TB Side 1 af 21
Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U 793.767 390.322 759.993-33.774-19.033 I -76.898-60.563-84.616-7.718-5.718 Modposter på andre udvalg N 3.477 3.477 Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N -44.969-28.229 10 Politisk organisation U 21.924 8.493 21.931 7 7 I -5.455-2.658-5.455 0 0 100 Fælles formål U 458 334 458 0 0 101 Kommunalbestyrelsen U 10.477 4.730 10.477 0 0 102 Kommissioner, råd og nævn U 8.104 3.407 8.104 0 0 102 Kommissioner, råd og nævn I -5.455-2.658-5.455 0 0 103 Valg U 2.884 22 2.891 7 7 DUT DUT 7 7 11 Tjenestemandspensioner U 114.726 59.788 114.726 0 0 I -2.974-1.017-2.974 0 0 110 Tjenestemandspensioner U 114.726 59.788 114.726 0 0 110 Tjenestemandspensioner I -2.974-1.017-2.974 0 0 12 Administration U 560.969 294.189 562.053 1.083 1.360 I -73.940-53.903-69.450 4.490 4.490 120 Serviceområdet U 145.402 75.701 145.040-362 -362 TEK02 Handlingsplan for elbiler -500-500 Ja 120A IT audit - licenser 0 0 DUT DUT 218 218 140F Udbudsplanen, udmøntning -80-80 Ja Side 2 af 21
Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U 793.767 390.322 759.993-33.774-19.033 I -76.898-60.563-84.616-7.718-5.718 Modposter på andre udvalg N 3.477 3.477 Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N -44.969-28.229 120 Serviceområdet I -13.486-6.117-13.486 0 0 121 Kommunaldirektørens område U 103.905 46.676 102.677-1.228-1 121A Adm.bidrag, Udbetaling Danmark 273 0 121B Arbejdsskader -600 0 121C AES 600 0 121D Uddannelse, tværgående -500 0 121E Økonomiafdelingen, vakancer mv. -1.000 0 140F Udbudsplanen, udmøntning -1-1 Ja 121 Kommunaldirektørens område I -879-38 -879 0 0 122 Børne- og Ungeområdet U 85.950 42.394 85.647-303 -303 140G korr. administrative effektiviseringer -303-303 Ja 122 Børne- og Ungeområdet I -44.010-42.370-44.010 0 0 123 By- og Miljøområdet U 60.087 37.959 62.484 2.397 2.397 TEK02 Handlingsplan for elbiler 1.000 1.000 Ja TEK03 Afledt drift - Almene flygtningeboliger 1.000 1.000 Ja 170A Overførsel af lønmidler 331 331 Ja DUT DUT 66 66 123 By- og Miljøområdet I -9.063-3.398-5.503 3.560 3.560 123B Støttesagsgebyr -440-440 123C Honorarindtægter 4.000 4.000 Side 3 af 21
Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U 793.767 390.322 759.993-33.774-19.033 I -76.898-60.563-84.616-7.718-5.718 Modposter på andre udvalg N 3.477 3.477 Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N -44.969-28.229 124 Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet U 165.625 91.458 166.204 580-370 TEK06 Ændret tilsagnsskrivelse vedr. pulje fra STAR -930-930 Ja 124A Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet 950 0 DUT DUT 560 560 124 Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet I -6.503-1.980-5.573 930 930 TEK06 Ændret tilsagnsskrivelse vedr. pulje fra STAR 930 930 Ja 13 Erhverv m.v. U 3.248 2.335 3.248 0 0 I -3.731-2.247-3.731 0 0 130 Erhverv m.v. U 3.248 2.335 3.248 0 0 130 Erhverv m.v. I -3.731-2.247-3.731 0 0 14 Puljer U 63.892 4.155 29.359-34.533-20.070 I 12.208 0 0-12.208-10.208 140 Puljer U 63.892 4.155 29.359-34.533-20.070 TEK02 Handlingsplan for elbiler -500-500 Ja 140A Usikkerhedspuljen -20.115-12.651 140B Udmøntning af puljer -14.802-9.802 140C Udbudsplanen -2.000 0 140E Reserve til monopolbrud 22 22 140F Udbudsplanen, udmøntning 2.558 2.558 Ja 140G korr. administrative effektiviseringer 303 303 Ja 140 Puljer I 12.208 0 0-12.208-10.208 140D Parkeringsindtægter -12.208-10.208 Side 4 af 21
Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U 793.767 390.322 759.993-33.774-19.033 I -76.898-60.563-84.616-7.718-5.718 Modposter på andre udvalg N 3.477 3.477 Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N -44.969-28.229 17 Redningsberedskab U 29.008 21.361 28.677-331 -331 I -3.006-738 -3.006 0 0 170 Redningsberedskab U 29.008 21.361 28.677-331 -331 170A Overførsel af lønmidler -331-331 Ja 170 Redningsberedskab I -3.006-738 -3.006 0 0 Side 5 af 21
skema Bilag 3a - Magistraten, overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet U/I Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten U 21.432 6.750 13.448-7.984-5.484 I -2.280-1.109-2.280 0 0 11 Tjenestemandspensioner U 13.704 6.750 13.704 0 0 I -2.280-1.109-2.280 0 0 110 Tjenestemandspensioner U 13.704 6.750 13.704 0 0 110 Tjenestemandspensioner I -2.280-1.109-2.280 0 0 14 Puljer U 7.728 0-256 -7.984-5.484 140 Puljer U 7.728 0-256 -7.984-5.484 140B Udmøntning af puljer -7.984-5.484 Side 6 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Kultur- og Fritidsudvalget DUT Titel: Aktivitet: flere DUT 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): 850 850 0 0 0 0 Udgifter 103 7 7 120 218 218 123 66 66 124 560 560 Hermed udmøntes DUT. For en beskrivelse af opgaveændringer på udvalgets område, henvises til tabel 3 i bilag 2 til 2. finansiel orientering, der behandles af Magistraten 21. august Side 7 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 120A IT audit - licenser 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): 0 0 0 0 0 0 Udgifter Microsoft Ireland har iværksat audit af Frederiksberg Kommunes Microsoft-licenser. Der er en sandsynlighed for, at kommunen ift. forskellige licenstyper og på forskellige fagområder er underlicenseret, hvilket vil afstedkomme krav fra Microsofts side. Omfanget forventes afklaret til 3. FR. Side 8 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 121A Adm.bidrag, Udbetaling Danmark 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): 273 0 0 0 0 0 Udgifter 273 Der foventes i medudgift på 0,3 mio. kr. vedrørende administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. Afvigelsen skyldes manglende fremskrivning til budgetårets niveau. Budgettet for er afsat på baggrund af KL's budgetvejledning, hvor beregningsgrundlaget fremgik i 2016 priser. Side 9 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 121B Arbejdsskader 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -600 0 0 0 0 0 Udgifter -600 HR-afdelingen forventer på nuværende tidspunkt mindreforbrug vedrørende Arbejdsskadeerstatninger i på ca. 0,6 mio. kr. Det skal dog bemærkes, at omkostningerne ikke har en jævn periodisering og er forbundet med en vis grad af tilfældighed bl.a. som følge af dyre enkeltsager. Side 10 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 121C AES 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): 600 0 0 0 0 0 Udgifter 600 På baggrund af nuværende personaletal og takster for forventes merudgifter vedørende AES på ca. 0,6 mio. kr. Side 11 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 121D Uddannelse, tværgående 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -500 0 0 0 0 0 Udgifter -500 Der forventes på nuværende tidspunkt vedrørende de centrale uddannelser et mindreforbrug på ca. 0,5 mio. kr. primært vedrørende diplom-, MED- og lederuddannelse. Side 12 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 121E Økonomiafdelingen, vakancer mv. 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -1.000 0 0 0 0 0 Udgifter -1.000 På grund af vakancer mv. forventer Økonomiafdelingen på nuværende tidspunkt et mindreforbrug i på op til ca. 1,0 mio. kr. Side 13 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 123B Støttesagsgebyr 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -440-440 0 0 0 0-440 -440 Udgifter Støttesagsbebyr opkræves pba. af faktiske sager og indtægtsbudgettet justeres løbende. I er der opkrævet gebyr vedr. 124 ungdomsboliger på Engbakken (367 t. kr.) og Serviceareal på Akaciegården (73 t. kr.) 440 t. kr. i alt. Side 14 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 123C Honorarindtægter 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): 4.000 4.000 0 0 0 0 Udgifter -400-400 4.400 4.400 Der forventes mindreindtægter vedr. honorarer fra intern bygherrerådgivning på anlægsprojekterne. Mindreindtægterne skyldes en kombination af flere forhold, men primært at store anlægsprojekter er blevet mere komplekse at styre. Det gør, at der anvendes flere midler på eksterne rådgivere. Som følge heraf er der færre midler til intern bygherrerådgivning (honorarer). Endvidere har afdelingen oplevet vakancer, hvilket også har øget anvendelsen af eksterne rådgivere - samtidig med at der forventes et mindreforbrug til løn. Den foreløbige opgørelse over netto mindreindtægterne er på 4,0 mio. kr. i. Der søges tillægsbevilling på i alt 4,0 mio. kr fordelt på merindtægter vedr. små sager på 0,4 mio. kr. og mindreindtægter vedr. store sager på 4,4 mio. kr. Der arbejdes desuden videre på at afskaffe honorarmodellen (jf. Magistratens beslutning d. 23. november 2015 ). Side 15 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 124A Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): 950 0 1.400 1.400 1.400 1.400 Udgifter 950 0 1.400 1.400 1.400 1.400 Social-, Sundheds og Arbejdsmarkedsområde udviser et samlet merforbrug på 0,95 mio. kr. Merforbruget vedrører: - Et merforbrug vedr. lægeerklæringer på 1,4 mio. kr. - Et merforbrug vedr. Det lokale Beskæftigelsesråd/Advisory Board på 0,2 mio. kr. - Et merforbrug vedr. tandlægekonsulentbistand på 0,3 mio. kr. - Et mindreforbrug vedr. tolke på -0,95 mio. kr. Lægeerklæringer Sidste del af Sygedagpengereformen trådte i kraft 5. Januar 2015. Som et led i opfølgningsmodellen skal der i sager, hvor en sygedagpengemodtagers fravær forventes at vare mere end otte uger, indhentes en lægeattest (LÆ 285) inden første opfølgningssamtale i Jobcentret. Der er ikke bevilget budget til denne ekstra indsats på sygedagpengeområdet, og det forventede merforbrug anslås at være ca. 1,4 mio. kr. Merforbruget er varigt og indstilles til håndtering i budget 2018. Det Lokale Beskæftigelsesråd/Advisory Board Vedrørende Advisory Board forventes et merforbrug på 0,2 mio. kr. Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget besluttede på udvalgsmødet den 19. januar 2015 (sag 7) at etablere Advisory Board efter Det lokale Beskæftigelsesråd (LBR) ved beskæftigelsesreformen blev nedlagt. Det er besluttet, at den oprindelige mødeaktivitet opretholdes, da det er værdifuldt at få arbejdsmarkedets parters, erhvervslivets og de faglige organisationers input til beskrivelse af det følgende års indsatser på beskæftigelsesområdet - de inddrages bl.a. aktivt i udarbejdelsen af Beskæftigelsesplanen. Budgettet er nedskrevet som følge af lovændringen og er ikke ændret i forbindelse med vedtagelsen af Advirory Board hvorfor der forventes merforbrug. Tandlægekonsulentbistand Der forventes et merforbrug på tandlægekonsulentbistand på 0,3 mio.kr. Tolkeudgifter Området for tolkeudgifter under adminstrationskontoen udviser for nuværende et potentielt mindreforbrug, der afdækkes nærmere. Således pågår der en analyse af hele tolkeområdet set i lyset af det afsluttede udbud på området og den generelle udvikling på flygtningeområdet. Eventuelle justeringer på området forventes at indgå i sagerne vedr. "status på flygtningeindsats samt bevillinger", senest fremlagt for Magistraten den 8/5-, pkt. 199 og i 3. FR. Side 16 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140A Titel: Aktivitet: 14 Puljer Usikkerhedspuljen 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -20.115-12.651 0 0 0 0 Udgifter -20.115-12.651 Den generelle usikkerhedspulje udgør 30,1 mio. kr. Der afsættes 10,0 kr. til at imødegå eventuelle nye udfordringer resten af året samt usikkerhed omkring omfanget af kendte udfordringer. Samlet forventes der således et mindreforbrug på 20,1 mio. kr., hvoraf 12,7 mio. kr. indstilles tillægsbevilget og anvendt til følgende. Finansiering af en række korrektioner til demografireguleringen fra 1. forventet regnskab samt af de anslåede udgifter vedrørende flygtninge på samlet set 4,0 mio. kr. Restfinansiering af udfordringerne på det specialiserede område identificeret i forbindelse med budgetanalyserne på 0,6 mio. kr. samt finansiering af øvrig permanent udgiftsvækst vedrørende omsorgstandpleje og særligt tilrettelagte ungdomsuddannelsesforløb (STU) på samlet set 4,6 mio. kr. Nulstilling af effektiviseringseffekter, der ikke kan udmøntes som forudsat i budgettet vedrørende hjemmeplejeaktivitet og energieffektiviseringer i Frederiksberg Svømmehal på samlet set 3,5 mio. kr. De resterende midler fastholdes på usikkerhedspuljen, idet de skal anvendes til at modgå øvrige udfordringer på en række fagudvalg. Side 17 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140B Titel: Aktivitet: 14 Puljer Udmøntning af puljer 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -22.786-15.286 0 0 0 0 Udgifter (service) -14.802-9.802 Udgifter (overførsler) -7.984-5.484 Der er i budget afsat en række særskilte puljer til at imødegå usikkerhed omkring udgiftsniveauet på udvalgte områder. Der er tale om følgende. Pulje afsat til at imødegå udgiftspresset på det specialiserede socialområde på 5,0 mio. kr. I forbindelse med 2. forventet regnskab er der aflagt endelig afrapportering på de budgetanalyser, som forvaltningen har udarbejdet på det specialiserede område med det resultat, at der i indeværende år udmøntes 5,6 mio. kr. på Socialudvalgets område. Dette finansieres i første omgang af den særskilte pulje, der således udmøntes fuldt ud, mens de resterende 0,6 mio. kr. finansieres af den generelle usikkerhedspulje, jf. skema 140A. Pulje afsat til at imødegå usikkerhed omkring prognoserne for køb og salg af plejeboliger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område på 9,8 mio. kr. På nuværende tidspunkt udviser området et merforbrug på 0,9 mio. kr. men den endelige udmøntning af puljen afventer 3. forventet regnskab. På baggrund af den seneste prognose vurderes det dog, at puljen kan reduceres til 5,0 mio. kr. og de 4,8 mio. kr. søges derfor tillægsbevilget kassen. Pulje afsat til at imødegå usikkerhed omkring prognosen for aktivitetsbestemt medfinansiering på Sundhedsog Omsorgsudvalgets område på 8,0 mio. kr., der imidlertid ligger uden for servicerammen. Midtvejsregulering af området medfører i en nedjustering af det statslige tilskud på 5,5 mio. kr. for Frederiksberg Kommune. Da den seneste prognose ikke indikerer et merforbrug på nuværende tidspunkt indarbejdes denne nedjustering i den særskilte pulje, hvor der derfor søges 5,5, mio. kr. tillægsbevilget kassen. Side 18 af 21
2. forventet regnskab - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140C Titel: Aktivitet: 14 Puljer Udbudsplanen 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -2.000 0 0 0 0 0 Udgifter -2.000 Inden 2. forventet regnskab resterer uudmøntede effektiviseringer på 4,0 mio. kr. fordelt på 18 projekter. Ved 2. forventet regnskab udmøntes følgende projekter med effektiviseringer på i alt 3,4 mio. kr.: - DUP III (BMU): 0,5 mio. kr. - Forbrugsartikler (flere udvalg): 0,9 mio. kr. - Rengøring (flere udvalg): 1,9 mio. kr. - Elevatorservice (BEU). 0,1 mio. kr. Ved 3. forventet regnskab forventes udmøntet yderligere 0,4 mio. kr. på to projekter. De resterende 12 projekter forventes nulstillet (heraf indgår nulstilling vedr. udbud af FKRC i 2. forventet regnskab). Med udgangen af 1. forventet regnskab var det forventet, at de nævnte projekter kun kunne udmønte ca. 2 mio. kr. tilsammen, hvilket netop var tilstrækkeligt til at indforventet regnskabi måltallet samlet set. Med de opgjorte effekter udmøntet ved 2. forventet regnskab viser det opdaterede skøn en overudmøntning på 2 mio. kr. Side 19 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140D Parkeringsindtægter 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): -12.208-10.208 0 0 0 0 Udgifter -12.208-10.208 For at imødegå den forventede usikkerhed ved indførelsen af den nye parkeringsstrategi er der afsat en usikkerhedspulje under MAG på 12,2 mio. kr. I 2016 blev der udmøntet 9,3 mio. kr. fra puljen til at imødegå mindreindtægter fra parkeringsbetaling. På baggrund af en fremskrivning af indtægterne i de første fire måneder af er der en forventning om, at der skal udmøntes 8,0 mio. kr. fra puljen. Fremskrivningen er baseret på de periodebetingede indtægter i 2016 og er således behæftet med betydelig usikkerhed efter kun fire måneder af. Grundet usikkerhed omkring prognosen fastholdes 2,0 mio. kr. på den særskilte pulje, således at parkeringsområdet tilføres 8,0 ko. kr., mens de resterende 2,2 mio. kr. tillægsbevilges kassen. Side 20 af 21
2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 17-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140E Reserve til monopolbrud 2018 2019 2020 2021 Indmelding (netto): 22 22 0 0 0 0 Udgifter I 2. FO. til budget blev der reserveret en pulje i og 2018 til nulstilling af effektiviseringer i tilfælde af yderligere forsinkelser af monopolbruddet. Monopolbruddet er forsinket, hvorfor reserven for søges omplaceret, således effektiviseringen i kan nulstilles. I forbindelse med afsætning af reserven, har der ikke været taget højde for tidligere års pl-fremskrivning, hvorfor effektiviseringen reelt er på 122 t. kr. plforskellen foreslås i samme moment nulstillet finansieret af usikkerhedspuljen. Side 21 af 21