Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter

Transkript

1 Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. budget Ompl. TB Budget Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Politisk organisation U I Fælles formål U Kommunalbestyrelsen U Kommunalbestyrelsen I Kommissioner, råd og nævn U Kommissioner, råd og nævn I Valg U DUT DUT Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U A Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner I A Tjenestemandspension Administration U I Serviceområdet U A Konsekvens af SKAT's stop for EFI C Tillidspulje, fordeling Ja DUT DUT Serviceområdet I Kommunaldirektørens område U A Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark B Økonomiafdelingen, vakancer mv C Tillidspulje, fordeling Ja 121 Kommunaldirektørens område I

2 Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. budget Ompl. TB Budget Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Børne- og Ungeområdet U A Socialtilsyn Hovedstaden C Tillidspulje, fordeling Ja 122 Børne- og Ungeområdet I A Socialtilsyn Hovedstaden By- og Miljøområdet U A TEKNIK - Hovedstadens Beredskab, beredskabsmapper Ja 123B Støttesagsgebyr Ja 140C Tillidspulje, fordeling Ja DUT DUT DUT DUT - Andre reguleringer Ja 123 By- og Miljøområdet I B Støttesagsgebyr Ja 123C Mindreindtægter fra byggesagsgebyrer Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet U A Lægeattester B Sundhedskoordinatorer og Klinisk Funktion C Lokalt Beskæftigelsesråd D DUT vedrørende Udbetaling Danmark TEK01 Teknik - Koordinerende Funktion for Specialundervisning (KFS) Ja TEK02 Teknik - Korrektion af Ældremilliard Ja TEK03 Teknik - Aktivitetsparate kontanthjælpsmodtagere/mental Sundhed Ja TEK04 Teknik - Administrativ effektivisering Socialudvalg Ja TEK05 Teknik - Forløbskoordinator Ja 140C Tillidspulje, fordeling Ja DUT DUT Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet I TEK01 Teknik - Koordinerende Funktion for Specialundervisning (KFS) Ja TEK08 Teknik - B plan for borgerens lokale sundhed Ja TEK02 Teknik - Korrektion af Ældremilliard Ja

3 Servicerammeneutral skema Bilag 3a - Magistraten, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. budget Ompl. TB Budget Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Erhverv m.v. U I Erhverv m.v. U Erhverv m.v. I Råden over vejareal Puljer U I Puljer U A Udbudsplanen B Udbudsplanen - modpost Ja 140C Tillidspulje, fordeling Ja 140D Demografiregulering - Korrektioner Ja TEK06 Teknik - Praksisplan Ja TEK14 Begravelsesgodtgørelse Ja 140J Flygtninge Ja 140L Håndering af andre reguleringer ikke omfattet af DUT Ja 140 Puljer I G Parkeringsregulering Ja 17 Redningsberedskab U I Redningsberedskab U A TEKNIK - Hovedstadens Beredskab, beredskabsmapper Ja 170 Redningsberedskab I

4 skema Bilag 3a - Magistraten, overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. budget Ompl. TB Budget Korr. budget Forbrug ultimo juni 2. FR Afvigelse TB 2. FR Magistraten U I Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U Tjenestemandspensioner I Puljer U Puljer U E Aktivitetsbestemt medfinansiering F Refusionsomlægning og indtægter

5 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten DUT Titel: Aktivitet: flere DUT Indmelding 2. FR (netto): Udgifter : erhvervsrettet sagsbehand Frederiksberg Kommunes serviceramme er i opreguleret med 3,2 mio. kr. som følge af konsekvenserne aftalt i økonomiaftalen for 2017 og senere godkendt ved bloktilskudsaktstykket. Denne opregulering ansøges tillægsbevilget på de relevante udvalg, idet det forventes, at de forhøjede budgetter afspejler tilsvarende merudgifter. For en uddybende forklaring af de enkelte delelementer i DUT-reguleringen henvises der til bilagene i sag vedrørende 2. finansielle orientering. På Magistraten indarbejdes desuden en tillægsbevilling på 682 t.kr. vedrørende erhvervsrettet sagsbehandling vedrørende byggesager, miljøgodkendelser mm. Midlerne stammer også fra økonomiaftalen for budget 2017.

6 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 110A Titel: Aktivitet: 11 Tjenestemandspensioner Tjenestemandspension Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Der har vedrørende udbetaling af tjenstemandspensioner været en udvikling hvor den gennemsnitlige pension har været stigende. Dette skyldes at de nytilkomne tjenestemandspensionister har en højere tjenestemandsanciennitet og dermed højere pension end tidligere pensionister. Antallet af tjenestemandspensionister har de seneste år være svagt faldende (netto) og der har i budgettet været forudsat en faldende profil, frem til budget I 2014 og 2015 har netto faldet i antal tjenestemandspensionister dog været mindre end tidligere år. Med det nuværende højere gennemsnitsniveau for pensionerne forventes for et merforbrug på 3,8 mio. kr. Der foretages i foråret en nærmere prognose vedrørende udviklingen i antallet af tjenestemandspensionister og pensioner. Ikke pensionerede tjenestemandsansatte (intern ordning i fbm lønforhandling): Som konsekvens af faldet af aktive tjenestemænd i kommunen falder, falder opsparing til fremtidige pensionsforpligtigelser (Ny-løn opsparing). Der foventes hermed en mindreindtægt på 0,6 mio. kr. i relation til opsparing til fremtidige pensionsforpligtigelser.

7 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 120A Titel: Aktivitet: 12 Administration Konsekvens af SKAT's stop for EFI Indmelding 1. FR (netto): Udgifter 430 Konsekvens af SKAT's stop for et fælles inddrivelsessystem (EFI) Fra oktober 2015 til 30. marts er der afregnet 0,171 millioner krone fra SKAT. Afregninger vedrører primært ejendomsskatter. På de øvrige områder, eksempelvis daginstitutioner/skolefritidsordning, p-afgifter, kontanthjælp og afhentning dagrenovation, sker der ingen afregninger. Afregningen i skønnes at blive i alt ca. 2,5 millioner kroner svarende til et likviditetsstab på ca. 20 millioner kroner, i forhold til Det er ikke på nuværende tidspunkt muligt at opgøre hvor stor en del af de ca. 20 mio. kr. der forventes at kunne inddrives, eller hvor stor en del der eventuelt senere kan ende som tabte krav. Ved mødet den 2. maj tiltrådte Magistraten, at grundet EFI s stop igangsætter Frederiksberg Kommune ekstraordinært en egen indsats med henblik på at opkræve restancerne, også af hensyn til retssikkerheden for borgerne. Opkrævningen vil blandt lave indsatser, hvor der ringes/skrives til borgere og virksomheder venligt minder dem om deres gæld til kommunen (i særdeleshed ejendomsskat). Indsatserne kræver mange manuelle håndteringer af hver enkelt fordring. Der er udarbejdet en konkret handlingsplan for indsatserne, som er tiltrådt af Magistraten ved møde den 6. juni. Opkrævningen forventer at indsatserne vil medføre at Frederiksberg Kommune får 5-6 mio. kr. mere i kommunekassen i, som ellers ville skulle sendes til opkrævning hos SKAT. Som følge af den ekstraordinære indsats opnormeres opkrævningsafdelingen i resten af svarende til 2 ekstra ansatte. Det samlede likviditetstab i forventes dermed netto at udgøre ca. 15 mio. kr. Forskydningen (merudgiften) er indregnet i de finansielle poster, bilag 4.

8 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 121A Titel: Aktivitet: 12 Administration Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Det vedtagne administrationsbidrag til kundedrift er 0,1 mio. kr. lavere end det afsatte i budgettet. Der foreligger intet referatet fra vedtagelsen af administrationsbidraget, og forvaltningen kan derfor ikke uddybe årsagerne til afvigelsen. Mindreudgiften søges tillægsbevilget til delvis finansiering af merudgift på skema 124D, som er relateret til tidligere DUT-reguleringer vedrørende administration foretaget af Udbetaling Danmark.

9 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 121B Titel: Aktivitet: 12 Administration Økonomiafdelingen, vakancer mv Indmelding 1. FR (netto): Udgifter -500 På grund af vakancer mv. forventer Økonomiafdelingen på nuværende tidspunkt et mindreforbrug i på ca. 0,5 mio. kr.

10 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 122A Titel: Aktivitet: 12 Administration Socialtilsyn Hovedstaden Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Socialtilsyn Hovedstaden indmelder til 2. forventede regnskab et uændret budget og nettoforbrug i lighed med indmeldingen ved 1. forventede regnskab. Udgiftsbudgettet er på 39,3 mio. kr., indtægtsbudgettet på -41,9 mio. kr Det uændrede nettoforbrug afspejler, at der pt. forventes 0,1 mio. kr. mere i både forbrugsudgifter og indtægter. nes nøjagtige niveau kan ændre sig pga. tilbudsantal i 2. halvår mv. Socialtilsyn Hovedstaden fungerer som indtægtsdækket virksomhed, hvor udgifter til at drive socialtilsynet finansieres af mellemkommunale betalinger og takstbetalinger fra de botilbud mv., der er omfattet af tilsynet. Et eventuelt overskud eller underskud skal indregnes i takster mv. senest to år efter (efterregulering), hvilket bevirker, at nettoresultatet ikke skal påvirke kassen og derfor ikke søges tillægsbevilget.

11 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 123C Titel: Aktivitet: 12 Administration Mindreindtægter fra byggesagsgebyrer Indmelding 1. FR (netto): Udgifter En ny gebyrstruktur for byggesager har medført et større indtægtstab end forudsat, svarende til forventede mindreindtægter på 2,5 mio. kr. Den nye gebyrstruktur opkræves efter medgået tid i sagsbehandlingen. Ved budgetlægningen var forudsat at 50% af sagsbehandlingstiden kunne faktureres, men registreringer foretaget i viser at det kun er ca. 30% der kan faktureres. Se endvidere punkt 192, 6. juni By- og Miljøudvalget.

12 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 124A Titel: Aktivitet: 12 Administration Lægeattester Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Opsummering Der forventes et udgiftspres på ca. 1,4 mio. kr. på lægeattester, og forbruget følges frem mod 3. forventet regnskab. Baggrund Sidste del af Sygedagpengereformen trådte i kraft 5. Januar Som et led i den nye opfølgningsmodel skal der i sager, hvor en sygedagpengemodtagers fravær forventes at vare mere end otte uger, indhentes en lægeattest (LÆ 285) inden første opfølgningssamtale i Jobcentret. Der er ikke bevilget budget til denne ekstra indsats på sygedagpengeområdet, og det forventede forbrug på dette område i anslås at være ca. 1,4 mio. kr., hvilket udgør det samlede forventede budgetpres på lægeattester. Forventningerne til Sygedagpengereformen er, at antallet af langvarige sygedagpengesager på sigt vil falde. Eftersom lægeattesten skal rekvireres meget tidligt i forløbet, vil dette have nogen indflydelse på udgiftspresset på lægeattester. Generelt er dokumentationskravet og udredningskravene på Beskæftigelsesområdet stigende, hvorfor behovet for og dermed udgifterne til lægeattester ligeledes er stigende. Der arbejdes til stadighed med nedbringelse af udgifterne til lægeattester, samtidigt pågår løbende afklaring af kontanthjælpsmodtagere med komplekse psykiske og fysiske helbredsproblemer, hvorfor der ikke ses et yderligere fald i udgifterne. Den samlede Sygedagpengeindsats følges løbende og er senest blevet forelagt Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget på udvalgsmødet den 1. februar (sag 3).

13 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 124B Titel: Aktivitet: 12 Administration Sundhedskoordinatorer og Klinisk Funktion Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Opsummering Der forventes et udgiftspres på ca. 1,0 mio. kr. på Sundhedskoordinator og Klinisk funktion i, og forbruget følges frem mod 3. forventet regnskab. Baggrund I forlængelse af Førtidspensionsreformen og Sygedagpengereformen er der indgået en samarbejdsaftale med Socialmedicinsk enhed gældende fra 1. januar 2015, hvor Frederiksberg Kommune skal afholde en udgift til Sundhedskoordinatorer (månedlig udgift) samt til Klinisk Funktion (udredning) på Bispebjerg Hospital for borgere under rehabiliteringsforløb. Budgettet til disse udgifter har vist sig ikke at være tilstrækkelig, hvor der oprindeligt er bevilget et budget, som beskrevet på Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalgets møde den 19. august 2013 (sag 52) til Sundhedskoordinatorer på 0,6 mio. kr. og til Klinisk Funktion på 0,5 mio. kr. Siden har regionerne i en ny samarbejdsaftale med Socialmedicinsk Enhed gældende fra 1. januar 2015 fastlagt en ny højere pris særligt på sundhedskoordinatorerne, således at forbruget alene på Sundhedskoordinatorer udgør godt 1,0 mio. kr. Det er kommunen selv, der fastsætter antallet af årlige møder med sundhedskoordinatorerne på baggrund af det forventede antal sager årligt. Klinisk Funktion er en af sundhedskoordinatorerne anbefalet udredning af en borger, hvor der i dette regi vil kunne tilbydes enklere udredning. Hvis borgeren ikke bliver udredt vil det betyde, at der vil være flere uafsluttede sager, eller at der vil skulle rekvireres endnu flere speciallægeerklæringer for at udrede borgerens funktionsevne. Antallet af sager til Klinisk Funktion er derfor stigende, hvilket øger udgiftspresset. Det er problematisk, at det er lægerne selv der henviser til Klinisk Funktion i deres eget regi. Denne problemstilling er rejst i samarbejdet med Regionen. Der er således et udgiftspres på Sundhedskoordinatorer og et udgiftspres på Klinisk Funktion. Aktiviterne i er stigende i forhold til 2015, men det forventes, at der nu er nået et stabilt leje for udgifterne på dette område.

14 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 124C Titel: Aktivitet: 12 Administration Lokalt Beskæftigelsesråd Indmelding 1. FR (netto): Udgifter 228 Opsummering På grund af etableringen af Advisory Board ses et udgiftspres på 0,228 mio. kr, og forbruget følges frem mod 3. forventet regnskab. Baggrund Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget besluttede på udvalgsmødet den 19. januar 2015 (sag 7) at etablere Advisory Board efter Det lokale Beskæftigelsesråd blev nedlagt pr 1. januar 2015 i forlængelse af Beskæftigelsesreformen. Det er besluttet, at den oprindelige mødeaktivitet opretholdes, da det er værdifuldt at få arbejdsmarkedets parters, erhvervslivets og de faglige organisationers input til beskrivelse af det følgende års indsatser på Beskæftigelsesområdet, idet de inddrages i udarbejdelsen af Beskæftigelsesplanen. Der er ikke længere formelle krav til udarbejdelsen af Beskæftigelsesplanen, men på grundet etableringen af Advisory Board er det besluttet at fastholde mange krav til Beskæftigelsesplanen. Af den grund er det ikke umiddelbart muligt at indhente reduktionskravet i DUT som følge af LCP 79 fra 2015, men forbruget vil blive fulgt løbende frem mod 3. forventet regnskab.

15 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 124D Titel: Aktivitet: 12 Administration DUT vedrørende Udbetaling Danmark Indmelding 1. FR (netto): Udgifter 323 Opsummering Da budgettet ved en fejl er blevet reduceret på baggrund af en DUT, søges dette beløb på 0,323 mio. kr. tillægsbevilget i indeværende år og frem. Baggrund Som følge af LCP nr. 62, vedrørende lov om anvendelse af indkomstregisteret ved indtægtsregulering af social pension og boligstøtte er kommunerne blev DUT et på serviceudgifterne med -1,1 mio. kr. i 2015, -18,3 mio. kr. i og -30,9 mio. kr. i Som følge heraf blev SSA s budget på konto 6 (under Magistraten) reduceret med 19 t. kr. i 2015, 320 t. kr. i og 540 t. kr. i 2017 og frem (15-pl). Den kommunale besparelse vedrører i følge KL en reduktion i det kommunale administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. Da det ikke er SSA s budget, der finansierer administrationsbidraget, er SSA s budget uretmæssigt reduceret.

16 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 130 Titel: Aktivitet: 13 Erhverv m.v. Råden over vejareal Indmelding 1. FR (netto): Udgifter I budget 2013 blev taksterne til råden over vejareal hævet. I den forbindelse var der en forventning om, at det ville medføre en reduktion (begrænsning) af brugen af vores vejareal. Det ser imidlertid ikke ud til at være sket. Der er indikationer på, at der kan komme merindtægter på råden over vej, hvilket også var tilfældet sidste år. Det er dog endnu for usikkert til at sige om hvor meget.

17 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140A Titel: Aktivitet: 14 Puljer Udbudsplanen Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Der resterer et samlet uudmøntet måltal for udbudsplanen i på 0,2 mio. kr. I 2. forventet regnskab udmøntes effekter på 1,0 mio. kr., og ved 3. forventet regnskab forventes udmøntet yderligere 0,2 mio. kr. Der er dermed en overudmøntning på 1,0 mio. kr., der søges tillægsbevilget som en mindreudgift. Den væsentligste forklaring på mindreudgiften er, at genudbud af stomiprodukter gav anledning til en prisbesparelse på 23 pct., hvor der ikke var forventet nogen effekt. Der arbejdes fortsat på effektopgørelse og udmøntning for en ny aftale vedrørende drivmidler. Såfremt der opgøres en effekt til udmøntning i, vil de indgå som mindreudgifter i 3. forventet regnskab.

18 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140E Titel: Aktivitet: 14 Puljer Aktivitetsbestemt medfinansiering Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Magistratens budget for indeholder en pulje til håndtering af en potentiel udfordring ved kommunens betaling for medfinansiering af sundhedsvæsnet på i alt 15 mio. kr. Jævnfør skema O420A under Sundhedsog Omsorgsudvalget forventes der ved 2. forventet regnskab merudgifter på 24 mio. kr., hvorfor puljen på 15 mio. kr. udmøntes til forøgelse af driftsbudgettet.

19 2. FR - Beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Magistraten 140F Titel: Aktivitet: 14 Puljer Refusionsomlægning og indtægter Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Magistratens budget for indeholder en pulje til håndtering af en eventuel udfordring af kommunens samlede økonomi som følge af refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet på 40,0 mio. kr. Regeringens Økonomiske redegørelse fra maj viser imidlertid et stort fald i den forventede ledighed, som gør det svært at vurdere de isolerede effekter af refusionsomlægningen. Faldet i ledigheden bevirker dog en relativt stor midtvejsregulering af kommunens bloktilskud på 15,4 mio. kr., som ikke kan finansieres fuldt ud af de forventede mindreudgifter på driften under Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget. Puljen udmøntes dermed til finansiering af midtvejsreguleringen af.