Acadre:

Direktionsnotat Foreløbigt regnskab Acadre: 17-1594 12.3.2018 et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 96,9 mio. kr., lidt lavere end det oprindelige med et overskud på 101,0 mio. kr., dog tæt på den økonomiske målsætning på 100 mio. kr. I denne balance indgår afvigelser for indtægter med en merindtægt 2,3 mio. kr., højere serviceudgifter med 21,6 mio. kr., lavere overførselsudgifter med 11,2 mio. kr. og lavere renter med 4,0 mio. kr. Den nærmere redegørelse vil foreligge i forbindelse med aflæggelse af årsregnskabet. Set i forhold til det korrigerede drifts for er der tale om et mindreforbrug på 47,5 mio. kr., hvoraf ca. 2,7 mio. kr. overføres til driften 2018, 44,7 mio. kr. overføres til renter 2018 og -8,2 mio. kr. til 2019 (heraf negativ overførselspulje på -28,6 mio. kr., og øvrig overførsel på 20,4 mio. kr.), samt et resterende mindreforbrug på ca. 8,3 mio. kr. som tilgår kassen. Der har i været afholdt anlægsudgifter (netto) på 135,8 kr. sammenholdt med et oprindeligt på 105,1 mio. kr., svarende til et netto merforbrug på 30,7 mio. kr. Set i forhold til det korrigerede anlægs for på 207,7 mio. kr., er der tale om et netto mindreforbrug på 71,9 mio. kr., hvoraf ca. 53,9 mio. kr. overføres til 2018 og 18,0 mio. kr. som udgangspunkt tilgår kassen. For deponering og lånoptagelse overføres samlet mindre indtægt på netto 18,9 mio. kr. til 2018. (Nævnte overførsler er opgjort efter overførselsregler) Resultatoversigt i mio. kr. Det skattefinansierede område: Indtægter -3.625,9-3.687,8-3.690,5-3.690,1 0,4-2,3 Serviceudgifter 2.421,9 2.465,7 2.482,8 2.487,3 4,5 21,6 Overførselsudgifter 1.089,9 1.101,3 1.097,8 1.090,1-7,7-11,2 Driftsudgifter i alt 3.511,8 3.567,0 3.580,6 3.577,4-3,2 10,4 Rente 12,3 19,8 60,5 15,8-44,7-4,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -101,9-101,0-49,4-96,9-47,5 4,1 Anlægsudgifter 125,3 105,1 207,7 135,8-71,9 30,7 RESULTAT AF DET SKATTEFIN. OMRÅDE 23,5 4,1 158,3 38,9-119,4 34,8 Det brugerfinansierede område: Svendborg Affald A/S 6,8 0,0 0,0 3,7 3,7 3,7 RESULTAT AF DET BRUGERFIN. OMRÅDE 6,8 0,0 0,0 3,7 3,7 3,7 RESULTAT 30,3 4,1 158,3 42,6-115,7 38,5 - = indtægter og + = udgifter Svendborg Affald A/S foreløbige regnskab skal optages i kommunes regnskab med en modpost på finansforskydninger og påvirker dermed ikke kommunens samlede likviditet. 1

Finansieringsoversigt i mio. kr. Resultat i alt 30,3 4,1 158,3 42,6-115,7 38,5 Afdrag på lån 62,8 67,7 107,8 104,8-3,0 37,1 Låneoptagelse -40,3-69,8-144,9-132,0 12,9-62,2 Finansforskydninger 4,2-1,4-10,0-26,3-16,3-24,9 Kursreguleringer -3,8 0,0 0,0-1,6-1,6-1,6 Ændring i likvide aktiver 53,2 0,6 111,2-12,5-123,7-13,1 Årets likviditetsændring Den likvide beholdning er steget med godt 12,5 mio. kr. pr. 31.12. Det vedtagne udviste et likviditetsforbrug på 0,6 mio. kr. og det korrigerede udviser et forbrug på 111,2 mio. kr. Der er netto låneoptaget 25,2 mio. kr. mere, end det vedtagne og 10,0 mio. kr. mindre end det korrigeret. Den gennemsnitlige likviditet var pr. 31.12. på 117,6 mio. kr. (efter Økonomi og Indenrigsministeriets beregningsmodel for gennemsnitsbeholdning). 250 Likviditet (mio. kr.) Gennemsnit 365 dage Beholdning 31.12. 200 150 100 50 0-50 -100 185,8 86,9 109,4-2,9 79,9 10,7 126,7 18,7 152,0 52,4 218,0 96,8 186,1 49,3 201,4 36,4 182,3 5,1 146,8 117,6 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015-48,1-35,5 2

Drifts- og anlægsoverførsler: Efterfølgende tabel viser de tekniske overførte bevillinger (genbevillinger) mellem de enkelte regnskabsår. Som udgangspunkt overføres driftsoverskud pr. udvalg til 2019. Overførslerne er opgjort efter udvalgsstruktur. Områder med statsfinansierede puljemidler med særskilt revisionspåtegning og lign. på 3,9 mio. kr. og andel af takst institutioner på 11,3 mio. kr. samt øvrige overførsler på -12,5 mio. kr., i alt 2,7 mio. kr. overføres til 2018. Det overføres netto -8,2 mio. kr. og bruttoudgifter på 20,4 mio. kr. til 2019 - fordelt på følgende: 2,4 mio. kr. vedr. Erhvervs, Beskæftigelses- og Kulturudvalget 0,8 mio. kr. vedr. Udvalget for Børn og Unge 4,1 mio. kr. vedr. Social- og Sundhedsudvalget 13,2 mio. kr. vedr. Økonomiudvalget - 28,6 mio. kr. vedr. pulje for overførsel mellem årene under Økonomiudvalget For rentepulje overføres 44,7 mio. kr. til 2018 (rente- og valutapulje og renter af lån vedr. Sydbo). For lån og deponering overføres -18,9 mio. kr. til 2018. Restbevillinger for ikke afsluttede anlæg udgør netto 53,9 mio. kr. overføres til 2018, hvoraf salgspuljer (manglende indtægter) vedr. jordforsyning og ejendomme (Køb og Salg) udgør ca. -66,2 mio. kr. Der overføres ikke netto 18,0 mio. kr. vedr. afsluttede anlægsprojekter i (heraf 17,4 mio. kr. vedr. Landsstævnet som tilbageføres til kassen, idet tilsvarende er indarbejdet i de kommende års driftster). Uforbrugte bevillinger og rådighedsbeløb, der overføres mellem årene (genbevilling) i 1.000 kr. / / 2018 / 2018 / 2019 Rest drift og anlæg Drift: Miljø-, Klima- og Trafikudvalget -88 2.442-3.826-635 Kulturudvalget 2.858 3.855 1.511 2.416 1.489 Udvalget for Børn og Unge 1.813 13.785-10.011 815-4.482 Social- og Sundhedsudvalget 12.475 5.163 15.012 4.051-1.457 Økonomiudvalget 1.832-29.422 - -15.481 4.792 Overførte driftsbevillinger i alt 18.890-4.177 2.686-8.199 977 Overførselsudgifter - - - - 7.683 Anlæg: Køb og Salg -38.235 - -36.114 - - Veje og Trafiksikkerhed 14.768-9.563-126 Havne og Færge 9.120-9.450-9 Kultur, fritid og idræt 19.609-4.447-17.479 Natur, miljø og klima 455 - -194 - -68 Borgernære serviceområder 76.091-44.756 - -1 Energi 174-3.234 - - Byudvikling 18.335-18.154-485 Administration 2.227-638 - - Overførte anlægsbevillinger i alt 102.544 0 53.934 0 18.030 Renter, kursreg., deponering og lån: Renter og kursregulering, og finansiering 44.987-44.745 - -360 Lån og deponering -39.769 - -18.921 - Overførte renter, lån m.v. i alt 5.218 0 25.824 0-360 Samlede overførte bevillinger 126.652-4.177 82.444-8.199 26.330 (mindreforbrug) = indtægter og + = udgifter 3

Udfordringer og finansiering I forbindelse med foranstående opgørelse af overførslerne til henholdsvis 2018 og 2019, er kommunens principper for beregning af overførsler som udgangspunkt anvendt. Opgørelsen udviser særlige udfordringer på 29,7 mio. kr. vedr.: 22,5 mio. kr. vedr. BU Familieafdelingen (2018) 4,3 mio. kr. vedr. MKT Arbejdsskader (2018) 2,9 mio. kr. vedr. EBK Fremtidsfabrikken (2019) De særlige udfordringer anbefales finansieret således: Rest efter overførselsreglerne (8,9 mio. kr.) 1,0 mio. kr. fra serviceudgifter uden overførselsadgang 7,7 mio. kr. fra overførselsudgifter (uden overførselsadgang 0,6 mio. kr. fra afsluttede anlæg (ekskl. 17,4 mio. kr. vedr. landsstævne) -0,4 mio. kr. fra finansiering Øvrig finansiering (20,8 mio. kr.) Bidrag fra udvalg med overførselsadgang: 1,0 mio. kr. fra MKT, forsikringspulje (2018) 1,0 mio. kr. fra EBK, Kultur og Fritid (2019) 3,0 mio. kr. fra BU, centrale puljer under skoleområdet (2018) 3,0 mio. kr. fra SSU, Socialafdelingen (2019) 2,0 mio. kr. fra ØKU, It (2019) Anlæg: 4,9 mio. kr. fra Skolestruktur Rente: 5,9 mio. kr. fra rente- og valutapulje SSU ønsker følgende overført til 2018, i stedet for til 2019: 2,2 mio. kr. vedr. tyngdetilpasning -6,3 mio. kr. vedr. mellemkommunale betalinger Rest på ca. 37,8 mio. kr. vedr. rente- og valutapuljen som overføres til 2018 anvendes til tilpasning af salgster for tankefuld, skolebygninger og negativ overførselspulje. Herefter henstår et mindreforbrug på 17,4 mio. kr., som alene kan henføres til anlægs vedr. landsstævne der ikke overføres til 2018, idet tet er indgår i det vedtagne drifts 2018 2021. 4

Samlet overblik. 2018 2019 Uforbrugte bevillinger og rådighedsbeløb, der overføres mellem årene (genbevilling) i 1.000 kr. Efter overførselsregler / 2018 Ændring Nyt / 2018 Efter overførselsregler / 2019 Ændring Nyt / 2019 Rest drift og anlæg Drift: Miljø-, Klima- og Trafikudvalget -3.826 3.299-527 0 Erhvervs-, Beskæftigelses- og Kulturudvalget 1.511 1.511 2.416 1.918 4.334 Udvalget for Børn og Unge -10.011 19.549 9.538 815 815 Social- og Sundhedsudvalget 15.012-4.165 10.847 4.051 1.165 5.216 Økonomiudvalget 0 13.159-2.000 11.159 Økonomiudvalget - neg. ovf. pulje 0-28.640 8.123-20.517 Overførte driftsbevillinger i alt 2.686 18.683 21.369-8.199 9.206 1.007 0 Overførselsudgifter 0 0 0 Anlæg: Køb og Salg -36.114 29.659-6.455 - - Veje og Trafiksikkerhed 9.563 9.563 - - - Havne og Færge 9.450 9.450 - - - Kultur, fritid og idræt 4.447 4.447 - - - 17.479 Natur, miljø og klima -194-194 - - - Borgernære serviceområder 44.756-4.904 39.852 - - - Energi 3.234 3.234 - - - Byudvikling 18.154 18.154 - - - Administration 638 638 - - - Overførte anlægsbevillinger i alt 53.934 24.755 78.689 0 0 0 17.479 Renter, kursreg., deponering og lån: Renter og kursregulering, og finansiering 44.745-43.759 986 - - - Lån og deponering -18.921-18.921 - - - Overførte renter, lån m.v. i alt 25.824-43.759-17.935 0 0 0 0 Samlede overførte bevillinger 82.444-321 82.123-8.199 9.206 1.007 17.479 Samlede overførsler ex. Lån 101.365-321 101.044-8.199 9.206 1.007 17.479 Ændring indeholder, SSU ændret overførsel fra 2019 til 2018, udfordringer og finansiering, og fagudvalgsfordeling af negativ pulje i 2018. Restkorrigeret for det skattefinansierede område (ex. lån) ca. 119,4 mio. kr. fordeles således med: overførsel til 2018 med ca. 101,0 mio. kr., 2019 ca. 1,0 mio. kr. og kassen ca. 17,4 mio. kr. 5

Bilag 1: Specifikation af restter, som ikke er omfattet af overførselsadgang: Områder der ikke overføres til 2018 og 2019: ( 1.000 kr.) MKT Balanceordning - Betalt parkering -117 MKT Vintertjeneste 753 635 EBK Løn forsikrede ledige ansat i kommuner 1.518 EBK Servicejob -28 1.489 BU Dagtilbud - forældrebetaling -286 BU Dagtilbud - søskende tilskud 518 BU Dagtilbud - fripladstilskud -2.313 BU Dagtilbud - demografipulje i øvrigt -2.781 BU Dagtilbud - mellemkommunale betalinger 380-4.482 SSU Socialområdet - demografipulje 2.567 SSU Sundhedsområdet fuldt finansierede -4.024-1.457 ØKU Administration - puljer m.v. 4.792 4.792 Serviceudgifter i alt 977 MKT Overførselsudgifter (ældreboliger og teknisk personale dist. 8) 1.116 EBK Overførselsudgifter -3.423 BU Familie og uddannelse - Overførselsudgifter 2.251 BU UU-Center - Overførselsudgifter -280 SSU Socialområdet - Overførselsudgifter 3.179 SSU Sundhedsområdet - Overførselsudgifter 621 ØKU Overførselsudgifter 4.219 Overførselsudgifter i alt 7.683 Indtægter (skatter, moms og tilskud) -360 Afsluttede anlæg (ekskl. Landsstævne) 585 I alt 8.885 6

Bilag 2: sopgørelse: sopgørelse i mio. kr. Det skattefinansierede område: Indtægter Skatter -2.516,4-2.565,7-2.565,8-2.564,9 0,9 0,8 Generelle tilskud mv. -1.109,5-1.122,1-1.124,7-1.125,2-0,5-3,1 Indtægter i alt -3.625,9-3.687,8-3.690,5-3.690,1 0,4-2,3 Serviceudgifter Miljø-, Klima- og Trafikudvalget 258,9 259,2 259,8 264,5 4,7 5,3 Erhvervs-, Beskæftigelses- og Kulturudvalget 198,0 196,6 197,6 192,2-5,4-4,4 Udvalget for Børn og Unge 928,1 945,4 950,0 962,6 12,6 17,2 Social- og Sundhedsudvalget 897,9 932,5 935,8 917,7-18,1-14,8 Økonomiudvalget 139,0 132,0 139,6 150,3 10,7 18,3 Serviceudgifter i alt 2.421,9 2.465,7 2.482,8 2.487,3 4,5 21,6 Overførselsudgifter 1.089,9 1.101,3 1.097,8 1.090,1-7,7-11,2 Driftsudgifter i alt 3.511,8 3.567,0 3.580,6 3.577,4-3,2 10,4 Rente 12,3 19,8 60,5 15,8-44,7-4,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -101,9-101,0-49,4-96,9-47,5 4,1 Anlægsudgifter, netto Køb og salg 4,7-12,3-44,6-8,5 36,1 3,8 Veje og trafiksikkerhed 34,0 26,3 35,5 25,8-9,7-0,5 Havne og færge 8,4 19,7 26,6 17,1-9,5-2,6 Kultur, fritid og idræt 2,8 3,7 22,9 1,0-21,9-2,7 Natur, miljø og klima 1,1 1,9 2,7 2,9 0,2 1,0 Borgernære serviceområder 56,8 53,1 129,0 84,3-44,7 31,2 Energi 12,0 13,2 13,4 10,2-3,2-3,0 Byudvikling 2,1 3,3 21,6 3,0-18,6-0,3 Administration 3,4-3,8 0,6 0,0-0,6 3,8 Anlægsudgifter i alt 125,3 105,1 207,7 135,8-71,9 30,7 RESULTAT AF DET SKATTEFIN. OMRÅDE 23,5 4,1 158,3 38,9-119,4 34,8 Det brugerfinansierede område: Svendborg Affald A/S 6,8 0,0 0,0 3,7 3,7 3,7 RESULTAT AF DET BRUGERFIN. OMRÅDE 6,8 0,0 0,0 3,7 3,7 3,7 RESULTAT 30,3 4,1 158,3 42,6-115,7 38,5 Finansieringsoversigt i mio. kr. Resultat i alt 30,3 4,1 158,3 42,6-115,7 38,5 Afdrag på lån 62,8 67,7 107,8 104,8-3,0 37,1 Låneoptagelse -40,3-69,8-144,9-132,0 12,9-62,2 Finansforskydninger 4,2-1,4-10,0-26,3-16,3-24,9 Kursreguleringer -3,8 0,0 0,0-1,6-1,6-1,6 Ændring i likvide aktiver 53,2 0,6 111,2-12,5-123,7-13,1 7