Indholdsfortegnelse Side Regnskabsopgørelse halvårsregnskab 2015 1 Bemærkninger til regnskabsopgørelsen 2 Forvaltningernes regnskabsoversigter og bemærkninger: Borgmesterens Forvaltning 3 By - og Landskabsforvaltningen 6 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 9 Ældre- og Handicapforvaltningen 13 Skoleforvaltningen 16 Sundheds- og Kulturforvaltningen 18 Miljø- og Energiforvaltningen 21
Regnskabsopgørelse halvårsregnskab 2015 A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE Oprindelig Korrigeret Forbrug pr. Forventet budget 2015 budget 2015 30/6-2015 regnskab 2015 mio. kr. mio. kr. mio. kr. mio. kr. Indtægter Skatter... -8.754,2-8.754,2-4.766,4-8.756,2 Tilskud og udligning, momsrefusion m.v... -3.069,4-3.069,4-1.450,9-3.045,5 Indtægter i alt... -11.823,6-11.823,6-6.217,3-11.801,7 sudgifter Borgmesterens Forvaltning... 149,3 158,2 122,9 165,2 By- og Landskabsforvaltningen.. 305,7 307,5 173,3 310,6 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen. 4.995,2 5.053,3 2.573,6 5.241,4 Ældre- og Handicapforvaltningen... 2.402,0 2.424,6 1.249,7 2.460,5 Skoleforvaltningen... 2.088,5 2.144,3 1.024,5 2.109,3 Miljø- og Energiforvaltningen... 95,3 101,6 44,4 101,6 Sundheds- og Kulturforvaltningen.... 1.265,4 1.285,5 620,0 1.292,5 Rammebeløb... 108,3 38,3 0,0 0,0 sudgifter i alt... 11.409,7 11.513,3 5.808,3 11.681,1 Renter m.v... -10,5-10,5-27,2-10,5 Resultat af ordinær driftsvirksomhed... -424,4-320,8-436,2-131,1 sudgifter Borgmesterens Forvaltning... 72,5 118,1 41,7 123,1 By- og Landskabsforvaltningen 153,9 182,2 79,5 201,8 Familie- og Beskæftigelseforvaltningen... 32,0 33,9 6,1 14,9 Ældre- og Handicapforvaltningen... 15,0 23,3 11,1 21,8 Skoleforvaltningen... 85,1 96,8 14,4 92,3 Miljø- og Energiforvaltningen... 6,5 11,1 2,8 11,1 Sundheds- og Kulturforvaltningen.... 92,7 109,7 50,3 103,7 Rammebeløb 0,0 0,0 0,0 0,0 sudgifter i alt... 457,8 575,1 205,9 568,7 Resultat af ord. drifts- og anlægsvirksomhed... 33,3 254,3-230,3 437,6 Jordforsyning Salg af jord... -39,7-38,9-33,8-58,7 Køb af jord incl. byggemodning... 0,0 7,1 21,8 44,7 Jordforsyning i alt -39,7-31,7-12,0-14,0 Resultat af det skattefinansierede område... -6,4 222,6-242,3 423,6 Finansieringsposter: Indskud i Landsbyggefonden.. 58,0 112,8 49,4 112,8 Frigivelser, el-deponeringer -98,7-98,7-89,8-98,7 Resterende bet. Nordjysk Elhandel og NV Net. -5,9-5,9 0,0-5,9 Diverse øvrige balanceforskydninger -4,3-4,3 0,0-4,3 Låneoptagelse skattefinansieret område -101,5-174,7-52,9-174,7 Afdrag på skattefinansieret langfristet gæld 62,4 62,4 19,6 62,4 Nettoafdrag på ældreboliger 14,5 14,5 0,0 14,5 Finansieringsposter i alt -75,5-93,9-73,7-93,9 B. DET BRUGERFINANSIEREDE OMRÅDE (udgifter-indtægter)... -37,6-19,0 3,2-19,0 (udgifter-indtægter)... 75,9 71,3 16,6 71,3 Resultat af brugerfinansieret område 38,3 52,3 19,8 52,3 C. RESULTAT I ALT (A + B)... -43,6 181,0-296,2 382,0 Anm.: Positive tal angiver udgift, negative tal (-) angiver indtægt 1
Bemærkninger til regnskabsopgørelsen Det forventede regnskabsresultat for det skattefinansierede område viser et underskud på 423,6 mio. kr. Dette fordeler sig med et overskud på ordinær driftsvirksomhed på 131,1 mio. kr. og nettoudgifter på 568,7 mio. kr. på anlæg (ekskl. Jordforsyning), mens jordforsyningen udviser en forventet nettoindtægt på 14,0 mio. kr. Det korrigerede budget viser et underskud på 222,6 mio. kr. på det skattefinansierede område. Afvigelsen på 201,0 mio. kr. i forhold til det forventede regnskabsresultat fordeler sig med en mindreindtægt på skat, tilskud og udligning på 21,9 mio. kr., merudgifter til service på 13,5 mio. kr., merudgifter til forsikrede ledige på ca. 109,2 mio. kr., mindreindtægter/merudgifter på 19,5 mio. kr. på ikke rammebelagte driftsudgifter, merudgifter på det budgetgaranterede område, inklusive øvrige overførsler på 69,0 mio. kr., mindreudgifter til anlæg (ekskl. jordforsyning) på 6,4 mio. kr. og mindreindtægter på jordforsyning på 17,7 mio. kr. Vedrørende sektor rammebeløb drift: Det er forudsat, at et mindreforbrug på ca. 44 mio. kr. som følge af lavere lønudbetaling end budgetteret medgår til finansiering af merudgifter på driftsbudgettet. Mindreindtægten på tilskud og udligning skyldes primært en udgift vedrørende efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2014 på 21 mio. kr. Dette medfører, at Aalborg Kommune i 2014 i alt har haft et tab på beskæftigelsestilskuddet på ca. 91 mio. kr. Aalborg Kommunes serviceudgifter i forventet regnskab 2015 er i alt 29,8 mio. kr. lavere end serviceudgifterne i korrigeret budget. Årsagerne hertil er merudgifter hos Ældre- og Handicapforvaltningen på 26,4 mio. kr., merudgifter hos Borgmesterens Forvaltning på 7,0 mio. kr., Skoleforvaltningen har mindreudgifter på 35 mio. kr., Rammebeløb har mindreforbrug på 38,3 mio. kr. primært pga. lavere lønudbetalinger og øvrige forvaltninger har i alt merudgifter på ca. 10 mio. kr. Serviceudgifterne i korrigeret budget er ca. 96 mio. kr. højere end serviceudgifterne i oprindeligt budget. Forskellen mellem korrigeret budget og oprindeligt budget for serviceudgifterne skyldes bevilligede budgetoverførsler. I alt er serviceudgifterne i forventet regnskab 2015 66,2 mio. kr. højere end i oprindeligt budget 2015, som er udgangspunkt vedrørende sanktionslovgivningen. Det skal bemærkes, at sanktionslovgivningen kun træder i kraft, hvis alle landets kommuner i alt har højere serviceudgifter, end der lå til grund for aftalen i 2015. Vedrørende forsikrede ledige forventes som nævnt, at udgifterne til forsikrede ledige i regnskab 2015 bliver 109,2 mio. kr. højere end korrigeret budget. Samtidig skal Aalborg Kommune betale 6,4 mio. kr. ved midtvejsreguleringen af kommunens beskæftigelsestilskud for 2015. I alt kommer Aalborg Kommune finansieringsmæssigt til at mangle 115,6 mio. kr. vedrørende beskæftigelsestilskuddet før efterreguleringen for 2015. Efterreguleringen kendes først, når kommunernes regnskab 2015 foreligger. Mindre forbruget på anlæg på 6,4 mio. kr. skyldes primært tidsforskydninger mellem årene. Der er generelt ikke foretaget vurderinger af de forventede overførsler af mindreforbrug fra 2015 til 2016. Vedrørende regnskab 2014 blev der overført driftsbudgetter på 95,7 mio. kr. (serviceudgifter) og anlægsbudgetter på 68,4 mio. kr. til efterfølgende år. Det forventede resultatet af det brugerfinansierede område viser nettoudgifter på 52,3 mio. kr., svarende til det korrigerede budget 2
Halvårsregnskab 2015 Borgmesterens Forvaltning SAMLET VURDERING På Borgmesterens Forvaltnings budgetområder vurderes følgende for 2015 på drift og anlæg: I 2015 forventes der en merudgift på de fælleskommunale IT- udgifter vedrørende implementering af koncernløsning og en merudgift på erhvervskontoen for udlæg i forbindelse med køb af Nordjyllandsværket: Budgettet til fælles IT- udgifter omfatter bl.a. udgifterne til implementering og drift af ny koncernløsning (økonomi, løn, debitor, vagtplan) samt fastprisaftalen med KMD på en række fagsystemer, som KMD hidtil har haft monopol på. Implementeringen af systemerne i koncernløsningen er sket i 2014 og 2015, mens tidsplanen for implementeringen af fagsystemerne vil blive meldt ud af KOMBIT og vil strække sig i perioden frem til 2019. KL/KOMBIT har i foråret 2015 solgt KMD`s bygninger for 1,2 mia. kr. Heraf fordeles 0,6 mia. kr. til kommunerne efter kommunernes indskudskapital i KMD. KL anbefaler, at disse penge reserveres til implementering af de nye fagsystemer. Over hele perioden modtager Aalborg Kommune 24,6 mio. kr., hvoraf de 5,9 mio. kr. indgår i 2015. Det anbefales, at midlerne reserveres som foreslået af KL, samt at en del af beløbet i 2015 tillige kan anvendes til at dække implementeringsudgifter vedrørende koncernløsning. På sektor Administration forventes samlet nettomerudgifter i størrelsesordenen 7 mio. kr. : Det er udgifter til rådgiverbistand i alt 10 mio. kr., som er udlagt af Borgmesterens Forvaltning i forbindelse med køb af Nordjyllandsværket. Beløbet finansieres næste år med realisering af handlen. Som følge af omlægning af økonomisystemet i 2015 bogføres der ekstraordinært 3-5 mio. kr. i engangsindtægter vedr. rykkergebyrer m.m. Iøvrigt kan der i årets løb være behov for at foretage interne budgetomplaceringer i overensstemmelse med de gældende regler herfor. På salg af ejendomme (Ejendomsanalysen), forventes der manglende indtægter i størrelsesordenen 5 mio. kr., grundet i bl.a. reservation af ejendomme til flygtninge. DRIFT Sektor Fælles Kommunale udgifter På sektoren forventes der merudgifter til fælles IT- udgifter. Det er bl.a. udgifterne til implementering og drift af ny koncernløsning (økonomi, løn, debitor, vagtplan) samt fastprisaftalen med KMD på en række fagsystemer, som KMD hidtil har haft monopol på. Se bemærkninger under Samlet vurdering ovenfor. Sektor Resultatcentre Ingen bemærkninger. 3
Sektor Administration På sektoren forventes der en merudgift i størrelsesorden 7 mio. kr. Se bemærkninger under Samlet vurdering ovenfor. Sektor Rammebeløb På sektor Rammebeløb er der budgetteret en indtægt på 5 mio. kr. vedrørende Dataanalyse Denne indtægt er ikke opnåelig i 2015 grundet opstartsproblemer. Det fulde beløb fra 2015 forventes derimod opnået inklusive det budgetterede beløb i 2016. ANLÆG Sektor Fælles Kommunale udgifter På salg af ejendomme (Ejendomsanalysen), forventes der at mangle indtægter i størrelsesordenen 5 mio. kr., grundet i bl.a. reservation af ejendomme til flygtninge. 4
Regnskabsoversigt for Borgmesterens Forvaltning Beløb i 1.000 kr. Opr. Budget 2015 Tillægsbevillinger Korr. Budget 2015 Forbrug 30/6-2015 Forv. R 2015 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Fælles Kommunale udgifter 78.811-5.028 6.652 0 85.463-5.028 75.911-17.143 100.578-20.143 0 Sektor Resultatcentre 10.592-10.592 0 0 10.592-10.592 7.253-2.400 10.592-10.592 0 Sektor Administration 86.812-11.281 2.194 0 87.206-9.481 60.622-1.387 94.206-9.481 7.000 I alt 176.215-26.901 8.846 0 183.261-25.101 143.786-20.930 205.376-40.216 7.000 Nettoudgifter 149.314 8.846 158.160 122.856 165.160 7.000 Sektor Rammebeløb 108.327 0-69.990 0 38.337 0 0 0 43.337 0 5.000 Nettoudgifter 108.327 0-69.990 0 38.337 0 0 0 43.337 0 5.000 Borgmesterens Forvaltning, drift i alt 284.542-26.901-61.144 0 221.598-25.101 143.786-20.930 248.713-40.216 12.000 Nettoudgifter, drift 257.641-61.144 196.497 122.856 208.497 12.000 Sektor Fælles Kommunale udgifter 72.500 0 70.341-24.758 142.841-24.758 69.361-27.704 142.841-19.758 5.000 Sektor Resultatcentre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Borgmesterens Forvaltning, anlæg i alt 72.500 0 70.341-24.758 142.841-24.758 69.361-27.704 142.841-19.758 5.000 Nettoudgifter, anlæg 72.500 45.583 118.083 41.657 123.083 5.000 - = mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindreindtægt 5
Halvårsregnskab 2015 By - og Landskabsforvaltningen SAMLET VURDERING Samlet set forventes et merforbrug på 3,1 mio. kr. Merforbruget skyldes mindreindtægter vedr. byggesagsgebyrer jf. ny gebyrvedtægt og mindreindtægter færger vedr. bekendtgørelse om nedsættelse af takster for godstransport. Det forventes, at det samlede udgiftsbudget overholdes. Der forventes samlede mindreindtægter på 37 mio. kr. Der forventes mindreindtægter på godt 57 mio. kr. primært vedr. projekterne Aalborg Øst Tornhøjområdet, (Astrupstien), Vestre Fjordpark og Forfaldne huse i landdistrikter. Mindreindtægterne forventes indarbejdet som i budget 2016-19. Der forventes merindtægter på AK Arealer i størrelsesordenen 20 mio. kr. Mindre udgifter på de nævnte projekter samt yderligere mindre udgifter foreslås disponeret til finansiering af udgifter til Egnsplanvej, hvor 72,7 mio. kr. er tilført kassebeholdningen vedr. Letbanen. Mindre udgifter, der disponeres til denne finansiering i 2015 forventes indarbejdet i budget 2016-19. DRIFT Sektor Ak-Arealer Der forventes mindreindtægter i størrelsesordenen 0,5-1 mio. kr. sfa. færre bortforpagtede arealer. Mindreindtægten søges dækket indenfor sektoren. Sektor Byfornyelse og boligbyggeri Udviklingen i udgiften til ungdomsboligbidrag følges. Budgettet forventes overholdt i 2015. Sektor Parker og fritid og kirkegårde Mindre forbrug i størrelsesordenen 2 mio. kr. som følge af intern omprioritering til finansiering af merudgifter til bl.a. udbyttekrav vedr. Resultatcenter Entreprenør samt merindtægter vedr. kirkegårde. Sektor Veje Merudgifter på 2-3 mio. kr. sfa. merudgifter til færger. Sektor Entreprenørenheden Ingen bemærkninger. Sektor Myndighed og administration Merudgifter (netto) i størrelsesordenen 3 mio. kr. som følge af ny gebyrvedtægt for byggesagsgebyrer, der medfører mindre indtægter. Uændret sagsmængde og ressourceforbrug. ANLÆG Sektor Ak-Arealer Der forventes merindtægter (netto) på AK Arealer. Det skyldes en positiv udvikling i grundsalg. Primært til boligformål samt salg af råjord. En del af merindtægten skal dækker merudgifter som følge areal- og bygningserhvervelse. 6
Sektor Veje Mindreudgifter og mindre indtægter vedrørende projekterne; Aalborg Øst Tornhøjområdet (Astrupstien), Vestre Fjordpark og Forfaldne huse i landdistrikter. Merudgifter vedr. Egnsplanvej i størrelsesordenen 60-75 mio. kr. Sektor Myndighed og administration Budgettet forventes opbrugt. 7
Regnskabsoversigt for By- og Landskabsforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Opr. Budget 2015 Tillægsbevillinger Korr. Budget 2015 Forbrug 30/6-2015 Forv. R 2015 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor AK Arealer 1.069-4.238 0 0 1.069-4.238 186-1.200 831-4.000 0 Sektor Byfornyelse og boligbyggeri 21.326-105 2.222 0 23.548-105 11.148-2 23.548-105 0 Sektor Parker, fritid og kirkegårde 139.251-18.087 1.367-2.765 140.618-20.852 66.459-11.750 139.418-21.852-2.200 Sektor Veje 105.068-39.122 423 0 105.491-39.122 55.570-17.956 107.791-39.122 2.300 Sektor Entreprenørenheden 6.114-6.511 1.233-747 7.347-7.258 11.895-1.335 7.347-7.258 0 Sektor Myndighed og administration 108.139-7.241 136 0 108.275-7.241 62.723-2.461 109.275-5.241 3.000 I alt 380.967-75.304 5.381-3.512 386.348-78.816 207.982-34.705 388.210-77.578 3.100 Nettoudgifter 305.663 1.869 307.532 173.277 310.632 3.100 Sektor AK-arealer 26.800-39.688 7.128 824 33.928-38.864 26.386-33.843 44.745-58.693-9.012 Sektor Byfornyelse og boligbyggeri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sektor Parker, fritid og kirkegårde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sektor Veje 142.338-20.100 83.239-58.409 225.577-78.509 72.569-3.308 214.760-21.253 46.439 Sektor Myndighed administration 4.900 0 3.427 0 8.327 0 5.638 0 8.327 0 0 I alt 174.038-59.788 93.794-57.585 267.832-117.373 104.592-37.151 267.832-79.946 37.427 I alt netto 114.250 36.209 150.459 67.441 187.886 37.427 Heraf Forventet regnskab 2015-0.22 Jordforsyning 0-39.688 7.128 824 7.128-38.864 21.808-33.843 44.745-58.693 17.788 8
Halvårsregnskab 2015 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen SAMLET VURDERING I forhold til det korrigerede budget for 2015 forventes der merudgifter på serviceudgifter på ca. 4 mio. kr. På det budgetgaranterede område samt ikke rammebelagte driftsudgifter forventes der merudgifter på ca. 75 mio. kr., mens der vedrørende Beskæftigelsestilskuddet forventes samlet merudgifter på ca. 109 mio. kr. I halvårsregnskabet er der ikke taget højde for evt. tillægsbevillinger som følge af Lov- og cirkulæreprogrammet og lønregulering. Der forventes en positiv regulering på området på xx mio. kr. som primært kan henføres til kontanthjælpsområdet samt offentlige løntilskud. Der forventes mindreudgifter på ca. 19 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2015. DRIFT Sektor Børn og Unge Serviceudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2015. Det forventes ud fra forbruget på det specialiserede børneområde, at budgettet overholdes på baggrund af de tiltag, der blev iværksat i løbet af 2015 med virkning ind i 2016 til imødegåelse af presset på området. Der er dog en vis usikkerhed pga. nye IT-systemer herunder DUBU. Handleplanen til imødegåelse af forventede merudgifter på børneområdet som FSU godkendte i 2014 har således virket efter hensigten. Budgetgaranterede udgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2015 Ikke rammebelagte driftsudgifter På baggrund af refusionsberegningen for 2014 og uændret udgiftsniveau i 2015, forventes en mindreindtægt på ca. 6 mio. kr. vedrørende refusion af særligt dyre enkeltsager. Sektor Voksen, Familie- og Socialudvalg Serviceudgifter Den 26.06.2015 godkendte Familie- og Socialudvalget handlingsplanen til imødegåelse af udgiftspresset vedr. serviceloven voksenområdet. Udgiftspresset skal ses i sammenhæng med faldet i tilkendelser af førtidspension. På trods af handlingsplanen vil det kun være muligt at reducere det forventede merforbrug til 10 mio. kr. i 2015. Budgetgaranterede udgifter Der forventes merudgifter til et stigende antal modtagere af boligsikring, men merudgiften opvejes godt og vel af et fald i antallet af førtidspensionister. Samlet forventes mindreudgifter på 7 mio. kr. på sektoren. Ikke rammebelagte driftsudgifter Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2015 Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg 9
Serviceudgifter I forbindelse med overførsel mellem årene blev der overført 6 mio. kr. til imødegåelse af forventede merudgifter på jobtræningsområdet som følge af reducerede tilskudssatser. Da aktiviteten på jobtræningsområdet har været mindre end forudsat forventes mindreudgifter til jobtræning på 6 mio. kr. svarende til overførslen, selvom timetilskuddet er sat ned. Budgetgaranterede udgifter Det skønnes på nuværende tidspunkt at blive et merforbrug på beskæftigelsesområdet på 76 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2015. De primære afvigelser kan henføres til sygedagpenge, kontanthjælp og integrationsområdet. Det langt større antal flygtninge end forventet medfører merudgifter på 9 mill. Kr. på det budgetgaranterede område. I forhold til merudgifterne på sygedagpenge/jobafklaring er der udarbejdet en handleplan der skal reducere merforbruget i 2015 og sikre budgetoverholdelse i 2016. Samlet set er Aalborg Kommunes udgifter på det budgetgaranterede områder fortsat under kommunens relative andel af den samlede budgetgaranti. I aftalen om kommunernes økonomi for 2016, er der ikke aftalt midtvejsregulering af kommuneaftalen for 2015. Et overslag på forventede merudgifter som følge af lov- og cirkulæreprogrammet viser et samlet tal for Aalborg Kommune på xx mio. kr. Sektor Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration Der forventes ingen afvigelser fra det korrigerede budget for 2015 BESKÆFTIGELSESTILSKUD Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg Forbruget for første halvår 2015 for medfinansieringen af A-dagpengene er på 272,4 mio. kr., hvilket direkte fremskrevet giver et forventet årsforbrug på 544,8 mio. kr. Med et budget på 358,8 mio. kr. betyder det, at AAK i værste fald risikerer at stå overfor et underskud på området på ca. 186 mio. kr. Den umiddelbare vurdering er, at dette tal er i overkanten, da dels ledigheden generelt er faldende (og der dermed kan forventes færre faktiske udgifter i 2. halvår 2015) og at registreringsproblemer i arbejdsmarkedssystemet gør, at der i beregningen af vores månedlige bidrag ikke er taget højde for den aktivering, der er iværksat i 2015. Derudover har Jobcenteret udarbejdet et handle- og investeringskatalog på området som ved iværksættelse forventes at kunne imødegå en mindre del af merforbruget i 2015. I forhold til den del af aktiveringen der finansieres via beskæftigelsestilskuddet er forventningen et mindreforbrug på ca. 18 mio. kr. pga. et generelt lavere aktivitetsniveau, hvilket giver et bidrag til at forbedre det samlede billede. Samlet set fastholder Forvaltningen således det bud på et merforbrug for hele året på 109 mio. kr., som er afgivet i det notat, som Byrådet bliver orienteret om den 17/8. Som en konsekvens af den usikkerhed, der præger området, vil Forvaltningen dog følge udviklingen tæt og evt. korrigere forventningen til årsresultatet i de månedlige økonomirapporter. Sædvanen tro er der gennemført en midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet, hvilket lidt misvissende i forhold til ovenstående medførte en nedregulering af det midlertidige tildelte tilskud på små 6 mio. kr. ANLÆG 10
Sektor Børn og Unge Der forventes mindreudgifter på ca. 19 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2015, som skyldes forsinket igangsætning af 3 større byggerier, hvor regningerne først skal betales i 2016, og som derfor ønskes overført. 11
Regnskabsoversigt for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Opr. Budget 2015 Tillægsbevillinger Korr. Budget 2015 Forbrug 30/6-2015 Forv. R 2015 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Serviceudgifter Sektor Børn og Unge 1.924.945-260.009 27.355 0 1.952.300-260.009 981.747-174.509 1.952.300-260.009 0 Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg 196.693-38.814 3.501 0 200.194-38.814 119.145-32.878 210.194-38.814 10.000 Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg 84.371 0 1.615 0 85.986 36.776-1.295 79.986 0-6.000 Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration 474.053 0 24.349 0 498.402 0 271.223-11.573 509.975-11.573 0 Serviceudgifter i alt 2.680.062-298.823 56.820 0 2.736.882-298.823 1.408.891-220.255 2.752.455-310.396 4.000 Serviceudgifter netto 2.381.239 56.820 2.438.059 1.188.636 2.442.059 4.000 Budgetgaranterede udgifter 0 Sektor Børn og Unge 99.566-49.783 0 0 99.566-49.783 39.899-19.169 99.566-49.783 0 Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg 1.006.069-32.468 0 0 1.006.069-32.468 509.187-22.580 1.012.350-45.749-7.000 Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg 2.035.681-806.883 1.200 0 2.037.331-807.333 1.002.348-391.819 2.126.734-820.736 76.000 Budgetgaranterede udgifter i alt 3.141.316-889.134 1.200 0 3.142.966-889.584 1.551.434-433.568 3.238.650-916.268 69.000 Budgetgaranterede udgifter netto 2.252.182 1.200 2.253.382 1.117.866 2.322.382 69.000 Ikke rammebelagte driftsudgifter 0 Sektor Børn og Unge 0-36.400 0 0 0-36.400 0-13.800-30.400 0 6.000 Sektor Voksen - Familie- og Socialudvalg 0-555 0 0 0-555 0-1.200 0-555 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter i alt 0-36.955 0 0 0-36.955 0-15.000-30.400-555 6.000 Ikke rammebelagte driftsudgifter netto -36.955 0-36.955-15.000-30.955 6.000 Beskæftigelsestilskud 0 Sektor Voksen - Beskæftigelsesudvalg 513.780-115.000 0 0 513.780-115.000 328.250-46.156 597.433-89.476 109.177 Beskæftigelsestilskud 513.780-115.000 0 0 513.780-115.000 328.250-46.156 597.433-89.476 109.177 Beskæftigelsestilskud netto 398.780 0 398.780 282.094 507.957 109.177 I alt 6.335.158-1.339.912 58.020 0 6.393.628-1.340.362 3.288.575-714.979 6.558.138-1.316.695 188.177 I alt netto 4.995.246 58.020 5.053.266 2.573.596 5.241.443 188.177 Områder med 100 % refusion 151.222-151.222 0 0 151.222-151.222 48.787-55.900 97.574-97.574 0 Sektor Børn og Unge 32.000 0 1.917 0 33.917 0 6.120 0 14.917 0-19.000 I alt 32.000 0 1.917 0 33.917 0 6.120 0 14.917 0-19.000 I alt netto 32.000 1.917 33.917 6.120 14.917-19.000 12
Forvaltning: Ældre og Handicapforvaltningen SAMLET VURDERING På serviceudgifter forventes der samlet set et merforbrug på 12 27 mio. kr. Det forventede merforbrug fordeler sig med et merforbrug på 0 15 mio. kr. på sektor Serviceydelser for ældre og 12 mio. kr. på sektor Tilbud for mennesker med handicap. På ikke rammebelagte driftsudgifter forventes der mindre refusion i størrelsesordenen 7,8 mio.kr. på området vedr. særligt dyre enkelt sager. Mindre refusionen er vurderet på baggrund af refusionsberegningen for 2014. Ældre og Handicapudvalget har 8. april 2015 behandlet indstilling om tillægsbevilling vedr. den forventede mindreindtægt. Indstillingen er fremsendt til Borgmesterens Forvaltning med henblik på behandling i Magistrat og Byråd. På det budgetgaranterede område forventes balance imellem budget og forbrug ved årets udgang. Samlet mangler der på nuværende tidspunkt flytning af budget på ca. 0,6 mio. kr. mellem bevillinger, hvilket giver en forskel mellem regnskabsoversigten og forvaltningens vurdering af regnskabet. sprojekterne forløber planmæssigt, og der forventes samlet set et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. ved årets udgang, som følge af tidsforskydninger mellem årene. DRIFT Sektor Serviceydelser for ældre Serviceudgifter Inden for sektor Serviceydelser for ældre forventes et regnskabsresultat tæt på balance ved årets udgang. Der forventes et regnskabsresultat i størrelsesordenen 0 15 mio. kr. i merforbrug på sektoren, som har et samlet budget på 1,6 mia. kr. I Ældre og Sundhedsafdelingen er hjemmeplejens økonomi under pres. Fritvalgspriserne er forhøjet med virkning pr. 1/7 2015 og året ud. Der er den 24. 25. juni fremlagt en handleplan for at tilpasse hjemmeplejens gennemsnitlige langsigtede omkostninger til afregningsprisen. Der følges løbende op på dette arbejde og udviklingen følges tæt. Derudover er der fokus på forbruget under plejeboliger, som budgetmæssigt er det største område, og der er iværksat initiativer for at sikre, at forbruget tilpasses til budgettet Der mangler på nuværende tidspunkt flytning af budget på ca. 3,3 mio. kr. mellem bevillinger, hvilket giver en forskel mellem regnskabsoversigten og forvaltningens vurdering af regnskabet. Ikke rammebelagte driftsudgifter På sektor serviceydelser for ældre forventes mindre refusion i størrelsesordenen 0,9 mio.kr. på området vedr. særligt dyre enkelt sager. Mindre refusionen er vurderet på baggrund af refusionsberegningen for 2014. Der mangler på nuværende tidspunkt flytning af budget på ca. 1,7 mio. kr. mellem bevillinger. 1 13
Sektor Tilbud for mennesker med handicap Serviceudgifter På sektor Tilbud for mennesker med handicap forventes et merforbrug i størrelsesordenen 12 mio. kr. Dette er også oplyst i forbindelse med status på Spor 1. Merforbruget skyldes at Myndighedsafdelingen fortsat oplever udgiftsvækst i forhold til borgere med behov for tilbud på handicapområdet. Særligt på BPA området opleves en vedvarende udgiftsvækst. Handicapafdelingens aktivitetsstyrede område er presset som følge af handleplanene vedrørende udvikling og omstilling, men forventer balance ved årets udgang. Der mangler på nuværende tidspunkt flytning af budget på ca. 1,6 mio. kr. mellem bevillinger, hvilket giver en forskel mellem regnskabsoversigten og forvaltningens vurdering af regnskabet. Ikke rammebelagte driftsudgifter På sektor Tilbud for mennesker med handicap forventes mindre refusion i størrelsesordenen 6,9 mio.kr. på området vedr. særligt dyre enkelt sager. Mindre refusionen er vurderet på baggrund af refusionsberegningen for 2014. Ældre og Handicapudvalget har 8. april 2015 behandlet indstilling om tillægsbevilling vedr. den forventede mindreindtægt. Indstillingen er fremsendt til Borgmesterens Forvaltning med henblik på behandling i Magistrat og Byråd. Budgetgaranterede udgifter Der forventes balance imellem budget og forbrug på det budgetgaranterede område under sektor Tilbud for mennesker med handicap. Sektor Myndighedsopgaver og administration På sektor myndighedsopgaver og administration forventes balance ved regnskabsårets afslutning, hvilket dog er under forudsætning af en justering af driftsbudgettet på Storemosevej 17 21 med 0,6 mio. kr. Der mangler på nuværende tidspunkt denne justering af budgettet på ca. 0,6 mio. kr., hvilket giver en forskel mellem regnskabsoversigten og forvaltningens vurdering af regnskabet ANLÆG Sektor Serviceydelser for ældre På sektor Serviceydelser for ældre forventes et netto merforbrug ved regnskabets afslutning på 2,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Merforbruget skyldes tidsforskydninger mellem årene i forhold til servicearealtilskud, hvilket indgår i overførslen til 2016. Sektor Tilbud for mennesker med handicap På sektor Tilbud for mennesker med handicap forventes et netto mindreforbrug ved regnskabets afslutning på 4,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes tidsforskydninger mellem årene, hvilket indgår i overførslen til 2016. Sektor Myndighedsopgaver og administration På sektor Myndighedsopgaver og administration forventes et netto merforbrug ved årets udgang på 0,7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, hvilket indgår i overførslen til 2016. 2 14
Regnskabsoversigt for Ældre- og Handicapforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Opr. Budget 2015 Tillægsbevillinger Korr. Budget 2015 Forbrug 30/6-2015 Forv. R 2015 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Serviceydelser for ældre 1.795.247-243.011 6.104 0 1.801.351-243.011 907.824-104.461 1.849.796-277.219 14.237 Serviceudgifter 1.734.735-158.350 6.104 0 1.740.839-158.350 915.452-103.940 1.817.625-223.478 11.658 Ikke rammebelagte driftsudgifter 60.512-84.661 0 0 60.512-84.661-7.628-521 32.171-53.741 2.579 Sektor Tilbud for mennesker med handicap 1.127.933-372.848 15.427 0 1.143.360-372.848 592.320-196.444 1.184.137-392.543 21.082 Serviceudgifter 1.123.221-317.142 15.427 0 1.138.648-317.142 589.668-172.028 1.179.425-343.737 14.182 Budgetgaranterede udgifter 4.712-2.356 0 0 4.712-2.356 2.652-1.191 4.712-2.356 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter 0-53.350 0 0 0-53.350 0-23.225 0-46.450 6.900 Sektor Myndighedsopgaver og administration 94.646 0 1.150 0 95.796 0 50.640-175 96.353 0 557 I alt 3.017.826-615.859 22.681 0 3.040.507-615.859 1.550.784-301.080 3.130.286-669.762 35.876 Nettoudgifter 2.401.967 22.681 2.424.648 1.249.704 2.460.524 35.876 Sektor Serviceydelser for ældre 8.235 0 2.621-5.200 10.856-5.200 4.165 0 10.780-2.800 2.324 Sektor Tilbud for mennesker med handicap 7.005-240 13.371-4.975 20.376-5.215 4.521 0 10.631 0-4.530 Sektor Myndighedsopgaver og administration 0 0 2.500 0 2.500 0 2.452 0 3.180 680 I alt 15.240-240 18.492-10.175 33.732-10.415 11.138 0 24.591-2.800-1.526 I alt netto 15.000 8.317 23.317 11.138 21.791-1.526 15
Halvårsregnskab 2015 Skoleforvaltningen SAMLET VURDERING Serviceudgifter: Mindre forbrug til overførsel til 2016 på 35 mio. kr. Mindre forbrug til overførsel 4,5 mio. kr. DRIFT Sektor Skoler Serviceudgifter Der forventes en overførsel til 2016 på ca. 35 mio. kr. Samlet set er nettoforbrugsprocenten opgjort til 47,7 ca. 2% over sidste år halvårsregnskab. Budgettet for 2015 er forhøjet med kr. 37,4 mio. som er overførsel i forbindelse med regnskabet for 2014. Beløbet er primært decentrale overførsler. Det forventes, at de decentrale overførsler nedbringes væsentligt. Der er lidt usikkerhed omkring den samlede opgørelse vedrørende mellemkommunale betalinger. Der iværksættes en nærmere analyse på området. I forbindelse med folkeskolereformen er der fortsat en vis usikkerhed om niveauet for den samlede udgift til undervisningstillæg, hvor der forventes nogle reguleringer her hvor vi går ind i reformens år 2. Ved overgangen til nye IT-løsninger har der været fejl i en række lønkonteringer, som endnu ikke er rettet helt op, hvorfor der vil være nogle reguleringer mellem funktionerne, men som ikke vil påvirke det samlede regnskabsresultat. Når vi forventer en nedbringelse af de decentrale overførsler, og så alligevel forventer en ret stor overførsel, skyldes det en teknisk ændret praksis vedrørende periodisering af indtægter i forbindelse med regnskabsafslutningen. Ændringen er aftalt med revisionen. Budgetgaranterede udgifter Der forventes ingen afvigelser. Sektor Administration Der forventes ingen afvigelser. ANLÆG Sektor Skoler Den forventede overførsel på 4,5 mio. kr., vedrører Grindsted Skole. 16
Regnskabsoversigt for Skoleforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Serviceudgifter Opr. Budget 2015 Tillægsbevillinger Korr. Budget 2015 Forbrug 30/6-2015 Forv. R 2015 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Skoler 2.326.752-278.441 54.400 0 2.385.299-282.588 1.116.741-114.674 2.350.299-282.588-35.000 Sektor Administration 37.705 0 1.386 0 39.091 0 20.887-130 39.091 0 0 Serviceudgifter i alt 2.364.457-278.441 55.786 0 2.424.390-282.588 1.137.628-114.804 2.389.390-282.588-35.000 Serviceudgifter netto 2.086.016 55.786 2.141.802 1.022.824 2.106.802-35.000 Budgetgaranterede udgifter: Sektor Skoler 3.844-1.390 21 0 3.865-1.390 1.670 0 3.865-1.390 0 Budgetgaranterede udgifter i alt 3.844-1.390 21 0 3.865-1.390 1.670 0 3.865-1.390 0 Budgetgaranterede udgifter netto 2.454 21 2.475 1.670 2.475 0 I alt 2.368.301-279.831 55.807 0 2.428.255-283.978 1.139.298-114.804 2.393.255-283.978-35.000 I alt netto 2.088.470 55.807 2.144.277 1.024.494 2.109.277-35.000 Sektor Skoler 85.100 0 11.721 0 96.821 0 14.388 0 92.321 0-4.500 I alt 85.100 0 11.721 0 96.821 0 14.388 0 92.321 0-4.500 I alt netto 85.100 0 11.721 96.821 14.388 92.321-4.500 17
Halvårsregnskab 2015 Sundheds- og Kulturforvaltningen SAMLET VURDERING Samlet forventes serviceudgifterne overholdt. Det skal bemærkes, at det forudsat, at tab af momsrefusion vedr. tilskud til institutioner på 3 mio. kr. vil blive finansieret centralt. Med hensyn til ikke rammebelagte driftsudgifter forudsættes merudgift på 4 mio. kr. finansieret af tilbagebetaling for 2014 via DUT-reguleringen. Samlet forventes anlægsprojekternes budgetter overholdt. Det skal dog bemærkes, at der på projekterne vedr. primært Landdistriktsområdet må forventes, at der vil være behov for overførsler til 2016 på i alt 6 mio. kr. DRIFT Sektor Sundhed Serviceudgifter Ingen bemærkninger. Ikke rammebelagte driftsudgifter Prognosen for medfinansieringsudgifter for sundhedsvæsnet viser på nuværende tidspunkt et merforbrug på 4 mio. kr. på trods af, at udvalget ved overførslerne fra 2014 disponerede 5 mio. kr. til dækning af eventuelt merforbrug på området. Merforbruget forudsættes at blive finansieret af DUT midtvejsreguleringen for 2014 afregningerne for medfinansiering af sundhedsvæsnet. Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Tab af momsrefusion for selvejende fuldt momsregistrerede institutioner på i alt 3,0 mio. kr. er forudsat finansieret centralt. Sektor Kollektiv trafik Ingen bemærkninger. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. Sektor Administration Ingen bemærkninger. ANLÆG Sektor Sundhed sprojektet vedr. Telemedicin afsluttes ved årsskiftet. Et eventuelt mindreforbrug forudsættes overført til videreførelsen af projektet. Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid På sektoren skønnes det på nuværende tidspunkt, at der vil være overførsler i størrelsesordnen 6 mio. kr. Her er det Byfornyelse i mindre landsbyer, der er årsag til skønnet hvilket primært skyldes forsinkelse af igangsætning af projekterne. 18
Sektor Kollektiv trafik Ingen bemærkninger. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. 19
Regnskabsoversigt for Sundheds- og Kulturforvaltningen Beløb i 1.000 kr. Opr. Budget 2015 Tillægsbevillinger Korr. Budget 2015 Forbrug 30/6-2015 Forv. R 2015 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Sundhed 689.471 0 8.720 0 698.191 0 284.189-151 702.191 0 4.000 Serviceudgifter 98.583 0 3.720 0 102.303 0 37.897-151 102.303 0 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter 590.888 0 5.000 0 595.888 0 246.292 0 599.888 0 4.000 Sektor Kultur, Landdistrikt og og Fritid 311.755-24.284 9.449 0 321.204-24.284 195.719-24.143 324.204-24.284 3.000 Sektor Kollektiv Trafik 300.591-138.170 1.124 0 301.715-138.170 180.118-83.841 301.715-138.170 0 Sektor Bibliotek 115.321-15.403 576 0 115.897-15.403 58.734-5.389 115.897-15.403 0 Sektor Administration 26.088 0 309 0 26.397 0 16.662-1.941 26.397 0 0 I alt 1.443.226-177.857 20.178 0 1.463.404-177.857 735.422-115.465 1.470.404-177.857 7.000 Nettoudgifter 1.265.369 20.178 1.285.547 619.957 1.292.547 7.000 Sektor Sundhed 2.000 0 1.828 0 3.828 0 0 0 3.828 0 0 Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid 86.590 0 14.940 0 101.530 0 49.547 0 95.530 0-6.000 Sektor Kollektiv Trafik 3.625 0-88 0 3.537 0 360 0 3.537 0 0 Sektor Bibliotek 500 0 300 0 800 0 406 0 800 0 0 I alt 92.715 16.680 0 109.695 0 50.313 0 103.695 0-6.000 I alt netto 92.715 16.680 109.695 50.313 103.695-6.000 20
Halvårsregnskab 2015 Miljø- og Energiforvaltningen SAMLET VURDERING Overordnet forventes det, at regnskab 2015 bliver som forudsat i Miljø- og Energiforvaltningens forårsbudgetrevision, hvor det primært var det brugerfinansierede område, der blev behandlet i byrådet den 8. juni 2015. På nuværende tidspunkt forventes, der således ikke større afvigelser mellem korrigeret budget og endeligt regnskab. Samme kommentarer som under. Nedenfor er forvaltningens kommentarer til forventet regnskab 2015 anført. DRIFT Sektor Energi og Renovation Budgettet forventes fortsat at blive overholdt. Sektor Aalborg Forsyning, Gas I driftsforbruget for juni måned mangler køb af naturgas mv. Tillægges disse udgifter pr. 30. juni, og der samtidig tages højde for et mindreforbrug først på året vedrørende drift og vedligeholdelse af ledningsnettet, svarer forbruget stort set til budgettet. Aalborg Forsyning, Gas forventer således, at budgetterne er robuste for året 2015. Sektor Aalborg Forsyning, Varme Som følge af den milde vinter og forårsperiode i 2015 forventes varmekøbet fra Nordjyllandsværket at blive ca. 20 % lavere end budgetteret. Varmesalget forventes faldende. Igangsætningen af kommende udvidelsesprojekter og dermed eventuelle anlægsinvesteringer i Hostrup/Ajstrup forventes rykket til 2016 som følge af længere myndighedsbehandling. Samlet set forventes budgetterne for 2015 at blive overholdt, og der vil som sædvanlig blive samlet op på budget 2015 i forbindelse med efterårets budgetrevision. Sektor Aalborg Forsyning, Renovation Såfremt der tages højde for et mindreforbrug først på året angående indkøb af vogne samt andre tidsforskydninger i forbruget, svarer det forventede forbrug stort set til budgettet. Aalborg Forsyning, Renovation forventer således fortsat, at budgetterne for 2015 overholdes. Sektor Energicenter Aalborg Budgettet forventes fortsat at blive overholdt. Sektor Beredskab På beredskabsområdet ligger forbrugsprocenten pr. 30. juni 2015 højere end forventet på nuværende tidspunkt. Dette skyldes at 2015-budgettet blev reduceret i forhold til den politisk besluttede om strukturændring på beredskabsområdet, og alle tiltag til indfrielse af reduktionen endnu ikke er taget, fordi det afventer etablering af det nye 60 selskab samt at forventede indtægter ikke følger kalenderen. På anlægssiden er anlægsmidlerne til indkøb af SINE radioanlæg politisk overført til budget 2015. Projektet blev opstartet i 2010 med de indledende indkøb af radioer, mens investeringer i vagtcentralen første forventes klar i løbet af 2015 2016, hvilket også afhænger at den nye beredskabsstruktur. 21
Herudover er afsat 2,4 mio. kr. til etablering af faciliteter m.v. pga. nye stillede krav til forbedring af arbejdsmiljømæssige forhold som følge af en forventet øget kræftrisiko for brandmænd. Der er iværksat projekter hertil og beløbet forventes forbrugt Sektor Parkeringskontrol Det forventes, at driften på parkeringskontrol overholdes eller kommer ud med et mindre underskud, da det på nuværende tidspunkt ikke forventes, at overført underskud fra 2014 kan indfries fuldt ud i 2015. Afregning til Staten for 2. kvartal 2015 er endnu ikke opgjort eller afregnet, hvorfor nettoresultatet er højere end budgetteret pr. 30. juni 2015. Sektor Miljø Budgetterne for Miljø forventes fortsat at blive overholdt. Såfremt der senere på året viser sig behov for overførsler fra kommende års budget vil dette blive indarbejdet i den samlede overførselssag for Aalborg Kommune. Merforbruget i Miljø skyldes dog primært, at indtægterne fra brugerbetalingen af tilsyn og godkendelser først opkræves i november 2015 samt, at der endnu ikke er foretaget overførsler mellem anlæg og drift i forhold til NBE natur, Vand- og naturplaner samt Jordfordeling i forbindelse med Skovrejsning og OSD. Sektor Miljø- og Energiplanlægning Under hensyntagen til, at der pr. 30. juni mangler overførsel mellem drift og anlæg for Center for Grøn Omstilling på ca. 1.200.000 kr., vurderes det på nuværende tidspunkt, at budgetterne vil blive overholdt, og at der vil være behov for overførsel af uforbrugte midler i 2015 til 2016. Sektor Administration Serviceudgifter Budgetterne for henholdsvis AK Indkøb samt Fælles Funktioner forventes fortsat at blive overholdt. Ikke rammebelagte driftsudgifter Budgettet forventes fortsat at blive overholdt. ANLÆG Sektor Aalborg Forsyning, Varme Der henvises til omtalen for Aalborg Forsyning, Varme under drift. Sektor Aalborg Forsyning, Renovation Der henvises til omtalen for Aalborg Forsyning, Renovation under drift. Sektor Beredskab Der henvises til omtalen for Beredskab under drift. Sektor Miljø Der henvises til omtalen for Miljø under drift. Sektor Miljø- og Energiplanlægning Der henvises til omtalen for Miljø- og Energiplanlægning under drift. Endvidere vurderes det, at anlægsbudgetterne vedrørende vandsamarbejder Aalborg vil blive overholdt. 22
Regnskabsoversigt for Miljø- og Energiforvaltningen Beløb i 1.000 kr. - Skattefinansieret Opr. Budget 2015 Tillægsbevillinger Korr. Budget 2015 Forbrug 30/6-2015 Forv. R 2015 Nettoafvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Korr. Budget / Forv. Regn. Sektor Renovation 637 0 0 0 637 0 348 0 637 0 0 Sektor Beredskab 45.879-6.150 314 0 46.555-6.150 31.137-9.708 46.555-6.150 0 Sektor Parkeringskontrol 7.438-10.000 0-3.369 7.460-13.369 7.851-15.315 7.460-13.369 0 Sektor Miljø 43.692-5.657 4.255-2.132 49.214-7.789 28.082-4.449 49.214-7.789 0 Sektor Miljø- og Energiplanlægning 0 0 16.222 0 16.277 0 3.498 0 16.277 0 0 Sektor Administration og Service 22.839-3.331-10.333-484 12.537-3.815 4.388-1.398 12.537-3.815 0 Serviceudgifter 16.470-2.350-10.353-484 6.148-2.834 2.171-1.398 6.148-2.834 0 Ikke rammebelagte driftsudgifter 6.369-981 20 0 6.389-981 2.217 0 6.389-981 0 I alt 120.485-25.138 10.458-5.985 132.680-31.123 75.304-30.870 132.680-31.123 0 Nettoudgifter 95.347 4.473 101.557 44.434 101.557 0 - Brugerfinansieret Sektor Energi og Renovation 0 0 1.562-1.562 1.562-1.562 817-781 1.562-1.562 0 Sektor Gas 14.401-14.571-795 451 13.606-14.120 6.268-7.259 13.606-14.120 0 Sektor Varme 738.344-767.713-70.081 80.237 668.263-687.476 334.265-325.909 668.263-687.476 0 Sektor Renovation 229.303-229.750 1.015 8.031 230.955-221.719 100.594-105.809 230.955-221.719 0 Sektor Energicenter Aalborg 0 0 6.024-6.024 6.024-6.024 2.676-3.180 6.024-6.024 0 Sektor Miljø- og Energiplanlægning 0 0 10.158-17.810 10.158-17.810 4.661-9.346 10.158-17.810 0 Sektor Administration og Service 42.704-50.356-1.899 8.657 40.805-41.699 19.423-13.206 40.805-41.699 0 I alt 1.024.752-1.062.390-54.016 71.980 971.373-990.410 468.704-465.490 969.811-988.848 0 Nettoudgifter -37.638 17.964-19.037 3.214-19.037 0 - Skattefinansieret Sektor Beredskab 2.400 0 1.900 0 4.300 0 22 0 4.300 0 0 Sektor Miljø 3.800 0-1.494 0 2.306 0 0 0 2.306 0 0 Sektor Miljø- og Energiplanlægning 0 0 4.501 0 4.501 0 2.775 0 4.501 0 Sektor Administration 300 0-300 0 0 0 0 0 0 0 0 I alt 6.500 0 4.607 0 11.107 0 2.797 0 11.107 0 0 I alt netto 6.500 4.607 11.107 2.797 11.107 0 - Brugerfinansieret Sektor Varme 56.000 0-9.600 0 46.400 0 13.114 0 46.400 0 0 Sektor Renovation 2.250-400 11.623 400 13.873 0 670 0 13.873 0 0 Sektor Miljø- og Energiplanlægning 0 0 11.000 0 11.000 0 2.775 0 11.000 0 Sektor Administration 18.000 0-18.000 0 0 0 0 0 0 0 0 I alt 76.250-400 -4.977 400 71.273 0 16.559 0 71.273 0 0 I alt netto 75.850-4.577 71.273 16.559 71.273 0 23