Budgetopfølgning. pr Del 2

Budgetopfølgning pr. 29.2.2016 Del 2 1

Indhold Direktion... 3 Opvækst og Læring... 4 Sundhed og Omsorg... 9 Arbejdsmarked... 14 By, Land og Kultur... 17 Politik og Strategi... 22 Økonomi og Løn... 24 Renter, finansiering og balanceforskydninger... 25 Bilag 1: Driftsoversigt... 31 Bilag 2: Specifikation af tillægsbevillingsansøgninger 2015 og overslagsår, drift... 32 Bilag 3: Specifikation af budgetneutrale omplaceringer 2015 og overslagsår, drift... 34 Bilag 4: Specifikation af tillægsbevillinger og budgetneutrale omplaceringer 2015 og 2016 under finansforskydninger... 36 Bilag 5: Oversigt over anlæg inkl. tillægsbevillingsansøgninger (ekskl. Jordpuljen... 39 Bilag 6: Oversigt over anlæg under jordpuljen... 44 2

Direktion Drift Resume Direktionen forventer at overholde budgettet for 2016. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Direktionen 28.889 28.889 0 0 0 0 I alt Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. I alt TB I alt OMP 0 0 0 0 Der er i Direktionens budget placeret en pulje på 8,5 mio. kr., som bl.a. skal finansiere ekstraordinære omkostninger ved indførelse af ny administrativ struktur. Der er ikke et endeligt overblik over de samlede omkostninger til den nye struktur. Der forventes en endelig opgørelse ved budgetopfølgningen pr. 31.5.2016. Væsentlige afvigelser Der forventes ingen afvigelser. 3

Opvækst og Læring Drift Resume På området Opvækst og Læring forventes et samlet merforbrug på 10,584 mio. kr. svarende til 1,3 pct. af det samlede driftsbudget. Det er området Socialt udsatte børn og Unge samt PPR, som er under pres med en forventning om et merforbrug på 7,6 mio. kr. Samtidig er der budgetteret med effektiviseringsmål på 4,188 mio. kr. som ikke forventes at kunne nås. Der er overført 12,739 mio. kr. fra 2015 på undervisningsområdet, men en stor del af midlerne er på forhånd disponeret til bl.a. kompetenceudvikling, IT, skolekørsel, stigende udgifter til undervisning af to-sprogede m.m. I forbindelse med hjemtagelse af ydelser som tidligere er købt hos Center for Kommunikation og Velfærdsteknologi i Odense og som fra 1. januar 2016 løses i pædagogisk psykologisk regi flyttes budgetmidlerne 638.000 kr. fra Sundhed og Omsorg til Opvækst og Læring. Der omplaceres samlet 174.000 kr. fra Opvækst og Læring til By, Plan og Kultur til løsning af ekstra rengøringsopgaver på Espe Skole og Søagerskolen. For at gøre Socialtilsyn Syds budgetområde mere gennemskueligt er der budgetmæssigt tilført 2,117 kr. vedr. overhead. Beløbet udlignes med en tilsvarende merindtægt til Økonomi og Løn og er dermed nettokommunalt udgiftsneutralt. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center 366.835 375.635 8.800 2,4 823 2,4 Skoler og sfo 301.465 303.351 1.886 0,6 0 0,6 Ungdomsskolen 12.719 14.258 1.539 12,1-24 12,1 Dagplejen 55.010 53.795-1.215-2,2 613-2,2 Børnehaver/int.institutioner 70.379 71.245 865 1,2 0 1,2 Socialtilsyn Syd -1.981-1.981 0 0 2.117 0,0 Sundhedstjenesten 20.892 20.600-292 -1,4-948 -1,5 Overførselsudgifter Center 8.887 7.887-1.000-11,3 0-11,3 I alt 834.206 844.790 10.584 1,3 2.581 1,3 4

Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse 1 2 Beløb i 1.000 kr. X Center for Opvækst og Læring 467 X Dagplejen -467 X Center for Opvækst og Læring -1.080 X Dagplejen 1.080 3 X Center for Opvækst og Læring 638 4 X Ungdomsskolen -24 X Center for Opvækst og Læring -56 5 X Center for Opvækst og Læring -94 6 X Socialtilsyn Syd 2.117 7 X Sundhedstjenesten -948 X Opvækst og Læring 948 I alt TB 0 I alt OMP 2.581 1. Andel der vedrører udgifter til afskedigelser pga. børnetal ligges i puljen til afskedigelser pga. faldende børnetal fra pulje til løndele udenfor FLD på Dagplejens budget 467.000 kr. 2. Fra det tidligere Fagsekretariat Dagtilbud-Børns overskud fra 2015 anvendes 1,080 mio. kr. til at dække dels Dagplejens underskud på 652.878 kr. dels et mindreforbrug på udlagte støtteressourcer på 426.937 kr. som trækkes ud af Dagplejens resultat 2015 (underskuddet øges med 426.937 kr.), og overføres til samme formål i 2016. 3. Der budgetomplaceres 638.000 kr. fra Sundhed & Omsorg til Opvækst og Læring i forbindelse med hjemtagning af ydelser pr. 1.1.2016, der hidtil har været tilkøbt fra CKV (Center for Kommunikation og Velfærdsteknologi). 4. Ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2015 blev der afsat 80.000 kr. årligt til rengøring på Søagerskolen. Der flyttes henholdsvis 56.000 kr. fra Center for Opvækst og Læring, og 24.000 kr. fra Ungdoms skolen, i alt 80.000 kr. i 2016 samt overslagsår til Intern drift i By, Land og Kultur. 5. Der omplaceres 94.000 kr. i 2016 og 100.000 kr. årligt fra Opvækst og Læring til Intern drift i By, Land og Kultur til dækning af merudgifter til rengøring på Espe skole. Den årlige udgift er 60.000 kr. til rengøring af husflidslokalet og 40.000 kr. årligt fra 1. marts 2016 til ekstra rengøring grundet elev med allergi. 6. Budgettering af overhead på 2,117 mio. kr. vedrørende Socialtilsyn Syd med modpost på Økonomi og Løn og dermed udgiftsneutralt. 7. I forbindelse med at Opvækst og Læring har hjemtaget opgaven angående ergoterapeutiske ydelser på børnehandicapområdet, skal budgettet til 3 ergoterapeuter på 948.000 kr. flyttes fra den Kommunale Sundhedstjeneste til Opvækst og Læring. 5

Væsentlige afvigelser Center for Opvækst og Læring Undervisningsområdet Ungdomsskolens underskud på 1,500 mio. kr. fra regnskab 2015, vil blive dækket ind, når der reguleres for elevtal. Pengene vil blive overført fra Center for Opvækst og Læring til undervisning af asylbørn og 2- sprogede i 2016. Dagtilbudsområdet Der er i KMD institution åbnet mulighed for at kunne udbetale direkte fra systemet til institutionerne. I den forbindelse er der en hel del udbetalinger på dagtilbudsområdet der er gået på fejl, og beløbene der er trukket er ukorrekte, da systemet ikke har virket efter hensigten. De fejl dette har afstedkommet, forventes at være rettet med udgangen af marts 2016. Dagplejens forventede årsresultat viser at man forventer et mindreforbrug på 1,215 mio. kr. Reelt vil mindreforbruget dog være på 2,228 mio. kr. i 2016 idet dagplejens underskud fra 2015 dækkes af det overførte overskud fra 2015 fra Fagsekretariatet Dagtilbud. Derudover skyldes mindreforbruget også, at der er sparet en lønning til en tilsynsførende pga. vakant stilling indtil maj 2016, hvor stillingen forventes besat, samt et generelt større fokus og strammere styring ift. brugen af dobbeltpladser og 5. børn på kontrakt. Socialt udsatte børn og unge samt PP(R) Som tidligere beskrevet er området under pres. Der forventes således for nuværende, at der vil være et merforbrug på området i 2016 på ca. 7,6 mio. kr. Anbringelsestallet fortsætter med at stige og pr. 1.3.2016 er antallet oppe på 149 og der er flere på vej. Yderligere 8 børn forventes at blive anbragt i løbet af de næste måneder. Udgifterne til alle disse anbringelser er nu oppe på forventede 77,6 mio. kr. Til sammenligning var udgifterne i 2015 69,5 mio. kr. Ud af de 149 anbragte er 16 børn og unge anbragt efter tvangsparagrafferne og har således været behandlet i Børn og Ungeudvalget. Udgifterne til disse anbringelser beløber sig til 11,4 mio. kr. Prisen for en anbringelse varierer helt nede fra omkring 100.000 kr. årligt og op til den dyreste, der kan koste flere millioner om året. P.t. er der 2 anbringelser der til sammen koster ca. 7 mio. kr. Overførselsudgifter På området merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste vedr. kronisk syge og handicappede børn forventes det, at der bliver et mindreforbrug på ca. 1 mio. kr. En del af denne reduktion i udgifterne ser ud til at vedrøre lavere udgifter til kørsel. Evt. mindreforbrug på kørselskontoen skal tilbageføres Økonomistaben som en del af befordringsprojektet. Handleplaner Der blev i 2015 godkendt handleplan for afvikling af underskud på Brobyskolerne. Handleplanen er taget op til fornyet godkendelse, da der er usikkerhed på om handleplanen overholdes i 2016. Børneområde Midt forventer et merforbrug på 4,5 pct. i 2016, derfor udarbejdes der handleplan pr. 29. februar 2016 for afvikling af merforbruget. 6

Kommende opmærksomhedspunkter Center for Opvækst og Læring Ved budgetopfølgningen pr. 31. maj vil der være et mere korrekt udgangspunkt for beregning af konsekvenser at ændret børnetal, elevtal på egne folkeskoler, specialskoler m.m. hvilket betyder at de forventede årsforbrug kan ændre sig både på dagplejen, skoler, sfo, og Opvækst og Læring. Flygtningeområdet Med den stigende tilgang af flygtninge kommer der samtidig et stigende antal opgaver vedr. socialt udsatte børn og unge. Det har derfor været nødvendigt at ansætte 1 socialrådgiver ekstra til denne opgave. Her ud over er der ansat en to-sprogs familierådgiver i en tidsbegrænset periode indtil det vurderes, hvor stort behovet er. Da der er 100% statsrefusion på udgifter efter Serviceloven til flygtninge de første 3 år efter dato for opholdstilladelsen, vil denne refusion kunne hjemtages i det omfang familierådgiveren arbejder med denne målgruppe. Der er her ud over et større administrativt arbejde med at sikre, at udgifter til målgruppen identificeres og konteres korrekt, så refusionen kan hjemtages med sikker dokumentation til revisionen. Der arbejdes på tværs af fagcentre med henblik på at sikre optimal integrationsarbejde. Også på undervisningsdelen vil der være opmærksomhed på udviklingen af antal klasser med 2-sprogede. Dagtilbudsområdet Vedtaget OE-forslag i budget 2016, vedr. synergier ml. Dagplejen og Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn, hvor der skal spares 1,000 mio. kr. fra budget 2016 af og overslagsår, er stadig indeholdt i budgettet på konto 5 og konto 6. Dette selvom man bibeholder Dagplejen som selvstændig aftaleholder. Derved sparer man ikke via synergier på daglejeledelse og administration. Dagtilbudsstruktur - Motorikken lukkes 1.4.2016. Guldhøj og Snurretoppen lukkes 1.8.2016. Tinghøj børnehave bliver privat 1.8.2016 7

Anlæg Resume På området Opvækst og Læring forventes det samlede anlægsbudget på 13,141 mio. kr. forbrugt i 2016. Oversigt Beløb i 1.000 kr. Center for Opvækst og Læring Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Samlet for den enkelte aftaleholder pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP 10.074 10.074 0 0,00 0 0 Skoler og SFO 3.067 3.067 0 0,00 0 0 I alt 13.141 13.141 0 0,00 0 0 Tillægsbevillinger Bevillingstype Beløb i 1.000 kr. Overførsler til 2017 0 Tillægsbevillinger 0 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 0 I alt 0 Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Ingen bemærkninger. 8

Sundhed og Omsorg Drift Resume Det forventede årsforbrug er for hele Sundhed og Omsorg på 910,823 mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 6,942 mio. kr. eller en afvigelse på -0,8 pct. Der søges en budgetneutral tillægsbevilling mellem Center for Sundhed og Omsorg og Center for Opvækst og Læring, hvor 638.000 kr. flyttes til Center for Opvækst og Læring da de har hjemtaget nogle opgaver, som Center for Sundhed og Omsorg tidligere har betalt for hos regionen. Der søges desuden en budgetneutral tillægsbevilling mellem Politik og Strategi og Center for Sundhed og Omsorg vedrørende ombygning af administrationsbygningen i Ryslinge. 412.000 kr. flyttes fra Politik og Strategi til Center for Sundhed og Omsorg. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center 390.036 370.291-19.745-5,1-12.087-2,0 Kostforplejning 3.938 3.400-538 -13,7 0-13,7 Ældreområderne 301.724 316.819 15.095 5,0 12.011 1,0 Handicap og psykiatri 182.656 180.287-2.369-1,3 0-1,3 Træning, aktivitet og rehab. 35.298 35.098-200 -0,6-150 -0,1 Overførselsudgifter Center 945 1.760 815 86,2 0 86,2 Handicap og psykiatri 3.168 3.168 0 0,0 0 0,0 I alt 917.764 910.823-6.942-0,8-226 -0,8 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. 1 2 X Center Finansiering af merforbrug på ældreområderne -12.011 X Ældreområderne Merforbrug i hjemmeplejen og sygeplejen 12.011 X Center Omlægning af pårørendearbejde på træningsomr. 150 X Træningsomr. Omlægning af pårørendearbejde -150 3 X Center Hjemtagelse af CKV opgaver til Opvækst og Læring -638 4 X Center Renovering af administrationsbygning i Ryslinge 412 I alt TB 0 I alt OMP -226 1. Center for Sundhed og Omsorg ønsker at tilføre 12,011 mio. kr. af det forventede mindreforbrug til ældreområderne, således at ældreområderne får et retvisende budget i 2016. 2. Jf. den nye administrative organisering er demenskoordinatorerne og hjerneskadekoordinatoren flyttet til aftaleområdet Træning, Aktivitet og Rehabilitering (TAR). Samlingen af medarbejderne i TAR har medført en besparelse på udgiften til pårørendearbejdet, som ønskes overført til Center for Sundhed og Omsorg. 9

3. Opvækst og Læring har hjemtaget opgaven omkring sprogvanskeligheder for førskolebørn, som tidligere har været en del af CKV aftalen med Region Syddanmark, hvor Center for Sundhed og Omsorg har afholdt udgiften til aftalen. I og med at Opvækst og Læring skal varetage opgaven fremadrettet, flyttes der budget fra Center for Sundhed og Omsorg til Opvækst og Læring. 4. Renoveringen af administrationsbygningen i Ryslinge bliver dyrere end først planlagt, grundet ønsker fra Center for Sundhed og Omsorg, som vil betale difference fra den endelige pris og det til opgaven afsatte budget. I og med at Center for Sundhed og Omsorg skal betale differencen er det aftalt mellem Politik og Strategi og Center for Sundhed og Omsorg at det resterende budget på 412.000 kr. flyttes til Center for Sundhed og Omsorg. Væsentlige afvigelser Center for Sundhed og Omsorg Mindreforbruget på 19,745 mio. kr. kan forklares ved: Overført overskud fra 2015 på 11,396 mio. kr. I overførselssagen indstilles at 2,585 mio. kr. anvendes til nulstilling af merforbrug på ældreområderne. Mindreforbrug på 2,9 mio. kr. til tomgangsleje i ældre- og handicapboliger. Den primære forklaring er, at der fortsat er 34 ældreboliger, der stilles til rådighed for integration. Mindreforbrug på 6,7 mio. kr. som følge af frafald og manglende optag af social- og sundhedselever. I 2015 blev der omplaceret 5,1 mio. kr. til ældreområderne. Budgetneutral tillægsbevilling nr. 1 på 12,011 mio. kr. finansieres delvist af 5,1 mio. kr. fra mindreforbrug vedrørende social- og sundhedselever. Mindreforbrug på 10,2 mio. kr. vedrørende mellemkommunale betalinger på ældreområdet. Der er iværksat flere tiltag og den tætte opfølgning har medført en faldende udgift. Det forventede mindreforbrug er forbundet med en stor usikkerhed, da der i øjeblikket behandles en sag ved Ankestyrelsen. I forventet mindreforbrug på de 10,2 mio. kr. er indregnet at Faaborg-Midtfyn kommune vinder sagen ved Ankestyrelsen. Merforbrug på 6,9 mio. kr. vedrørende afregning til private leverandører. Antal leverede timer er steget og demografipuljen på 1,7 mio. kr. anvendes til at nedbringe merforbruget. Merforbrug på 3 mio. kr. vedrørende aktivitets- og samværstilbud inden for handicapområdet, skyldes ændring i borgerkategorien der visiteres til disse tilbud. Borgerne er blevet mere ressourcekrævende, hvilket medfører en stigende trend i udgiften på området. Merforbrug på 815.000 kr. vedrørende merudgifter til voksne, som uddeles efter servicelovens 100. Merforbruget skyldes at et større antal borgere der er visiteret til et botilbud, modtager overførselsindkomst på baggrund af de nye førtidspensionssatser. Med de nye pensionsionssatser har borgerne et rådighedsbeløb, der gør at de får bevilget midler til dækning af nødvendige merudgifter. Forbehold ved budgetopfølgningen: Koncernchefen tager forbehold for nøjagtigheden i budgetopfølgningen pr. 29. februar. Dette begrundet i, at opfølgningen sker efter kun 2 måneder, hvor der samtidig er en igangværende sammenlægning af 2 store budgetområder ældreområdet og specialområdet. I denne proces er der hængepartier i forhold til registrering af indtægter og udgifter i økonomisystemet, hvilket vil være på plads ved budgetopfølgningen pr. 31. maj 2016. 10

Overførsel af midler til ældreområdet, hvorved de nulstilles i deres budgetopfølgning: Der er tydelige tegn på, at ældreområdet er i ubalance styringsmæssigt såvel som budgetmæssigt, hvorfor der er et behov for opretning i begge forhold. Dette for at sikre støtten til de ældre, men også for at støtte arbejdsmiljøet. Allerede i april skal sygeplejen styrkes indtil en ændret organisering kan være på plads. Organisatorisk er det Sundhed og Omsorgs vurdering, at have forslag om ny ændret organisering klar i juni 2016. En organisation, som skal styrke ledelsen. Samtidig vil ældreområdet blive analyseret jf. budgetaftalen for 2016. Her vil styrings- og tildelingsmodel blandt andet være i fokus. I det omfang opgavepresset på ældreområdet lettes i 2016 eksempelvis gennem revisiteringer som planlagt, reduceres overførsel af midler fra center til ældreområdet tilsvarende. Ovenstående overvejelser medtages under drøftelserne af det reviderede basisbudget for 2017. Ældreområderne Merforbruget på 15,095 mio. kr. kan forklares ved: Overført underskud fra 2015 på 2,796 mio. kr. Heraf søges 2,585 mio. kr. nulstillet i overførselssagen via overskud i Center for Sundhed og Omsorg. Socialudvalget har annulleret udbuddet af tøjvask og godkendelsesmodellen fortsætter. Derfor kan ældreområderne ikke realisere effektivisering på 1,5 mio. kr. i 2016. Beløbet nulstilles via budgetneutral tillægsbevilling på 12,011 mio. kr. fra Center for Sundhed og Omsorg. Stigning i sygeplejetimer, sygeplejetimer leveret af hjemmeplejen og hjemmehjælp. Se tabel på næste side med udvikling i leverede timer fra 2014 til 2016. Samt frafald og manglende optag af social- og sundhedselever. Der er indregnet et merforbrug på 2 mio. kr. i sygeplejen og 9 mio. kr. hjemmeplejen. Merforbruget i hjemmeplejen skal både ses i sammenhæng med stigningen i antal leverede timer samt frafald og manglende optag af social- og sundhedselever. Da der er færre social- og sundhedselever er ældreområderne nødsaget til at gøre brug af flere vikartimer eller ekstratimer til fast personale. Det giver en merudgift til løn i hjemmeplejen samt en mindreudgift til social- og sundhedselever i Center for Sundhed og Omsorg. Denne udvikling blev også beskrevet ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2015. 11

Udvikling i leverede timer Leverede timer 2014 2015 2016 2014 2015 2016 Gns. pr. dag Gns. pr. dag Gns. pr. dag I alt I alt Beregnet Udvikling i timer 2014-2016 Udvikling i procent 2014-2016 Sygepleje I alt 114,6 139,4 142,0 41.840 50.893 51.960 10.120 24,2 Sygepleje leveret af hjemmeplejen Kommunal 165,6 180,7 200,3 60.448 65.948 73.299 12.851 21,3 Privat 1,2 9,3 13,5 427 3.406 4.945 4.518 1058,7 I alt 166,8 190,0 213,8 60.875 69.355 78.243 17.369 28,5 Hjemmehjælp Kommunal 520,4 522,2 534,9 189.952 190.592 195.779 5.827 3,1 Privat 55,5 79,0 98,1 20.252 28.852 35.895 15.643 77,2 I alt 575,9 601,2 633,0 210.204 219.444 231.674 21.470 10,2 Kommunal 473,3 479,8 493,6 172.759 175.116 180.674 7.915 4,6 Privat 12,2 40,6 65,0 4.438 14.809 23.772 19.334 435,6 Personlig pleje samlet 485,5 520,3 558,6 177.197 189.925 204.446 27.249 15,4 Kommunal 47,1 42,4 41,3 17.193 15.477 15.105-2.088-12,1 Privat 43,3 38,5 33,1 15.814 14.043 12.123-3.691-23,3 Praktisk hjælp samlet 90,4 80,9 74,4 33.008 29.519 27.228-5.779-17,5 Handleplaner Der er iværksat handleplan for Åhaven (selvejende institution) på baggrund af regnskabsresultatet for 2015, som viser et merforbrug på 5,3 pct. Merforbruget overføres til 2016 og forventes afviklet ved udgangen af 2017. Kommende opmærksomhedspunkter På ældreområderne er der indarbejdet en afledt driftsbesparelse på 1 mio. kr. som følge af anlæg vedrørende køb af biler til hjemmeplejen. Der er endnu ikke indkøbt biler, da der arbejdes på at lave et samlet udbud på køb af 35 nye biler til hjemmeplejen samt udskiftning af 44 biler i hjemmeplejen og træningsområdet, som oprindeligt er afsat som anlægsbudget i 2017. Derfor vil det være svært at opnå den årlige driftsbesparelse på ældreområderne i 2016. Der følges op ved budgetopfølgningen pr. 31. maj 2016. 12

Anlæg Resume Center for Sundhed og Omsorg søger tillægsbevilling på 4,071 mio. kr. til udskiftning af biler i hjemmeplejen og træningsområdet. Beløbet er afsat til anlæg i 2017 og ønskes fremrykket til 2016. Oversigt Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Samlet for den enkelte aftaleholder pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center 4.550 4.550 0 0,0 0 0,0 Ældreområderne 1.900 1.900 0 0,0 0 0,0 I alt 6.450 6.450 0 0,0 0 0,0 Tillægsbevillinger Bevillingstype Beløb i 1.000 kr. Fremrykning af anlæg fra 2017 4.071 Modpost til fremrykning af anlæg -4.071 Overførsler til 2017 0 Tillægsbevillinger 0 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 0 I alt 0 Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Der er afsat budget til køb af biler til hjemmeplejen i 2016 samt udskiftning af biler i hjemmeplejen og træningsområdet i 2017. Budgettet til udskiftning af biler i hjemmeplejen og træningsområdet var oprindeligt afsat i 2016 baseret på anbefaling fra Fællesindkøb Fyn om udskiftning af bilflåden hvert 4. år. Ved budgetforhandlingerne blev budgettet rykket til 2017, men der blev ikke taget højde for afledt drift til syn og reparation samt laver indtægt ved salg, når bilerne bliver 1 år ældre og har kørt flere km. Bilerne kører mange km pr. år og er nedslidt. Derfor søges om fremrykning af 4,071 mio. kr. fra 2017. Fremrykningen af anlægget sker under forventning om at der vil være mindreforbrug på andre anlæg på andre områder og vil have til formål at sikre den størst mulige udnyttelse af anlægsrammen i 2016. Anlægsloftet forventes således at begrænse kommunernes investeringer i årene frem. For ikke at udvide anlægsrammen i 2016, indarbejdes en modpost på et tilsvarende negativt beløb på 4,071 mio. kr. i 2016. 13

Arbejdsmarked Drift Resume Budgetopfølgningen pr. 29. februar 2016 viser en samlet regnskabsforventning på 880,674 mio. kr., hvilket er 5,993 mio. kr. under det aktuelle budget. Overførselsudgifterne forventes at udvise et mindreforbrug på 8,834 mio. kr. primært som følge af udviklingen i udgifterne til forsikrede ledige. Som udgangspunkt vurderes afvigelsen at blive økonomisk neutral set i sammenhæng med finansiering via beskæftigelsestilskud, som er budgetteret under Økonomiudvalget. Spørgsmålet om tillægsbevilling/omplacering for overførselsudgifter afklares, når der foreligger oplysning om midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud. Regnskabsforventningen er grundet områdets konjunkturfølsomhed, lokal erhvervsudvikling, generel usikkerhed vedr. effekter af reformer og udviklingen på integrationsområdet forbundet med betydelig usikkerhed. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB OMP pct. efter TB/OMP Center 107.318 110.159 2.841 2,6 384 2,6 Overførselsudgifter Center 779.349 770.515-8.834-1,1-384 -1,1 I alt 886.667 880.674-5.993-0,7 0-0,7 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. 1 X Jobcenteret - Konsulent fra Center for Aktiv Indsats 384 X Center for Aktiv indsats - Konsulent til Jobcenteret -384 I alt TB 0 I alt OMP 0 1. Ved budgetopfølgningen pr. 30.09.15 blev der overført midler for 2 konsulenter fra Center for Aktiv Indsats til Jobcenteret. Pga. en sygemelding blev en sidste stilling først overført i 2016, hvorfor der nu flyttes budget til denne stilling med 384.000 kr. i 2016 og 500.000 i 2017 og frem. Væsentlige afvigelser Det forventede mindreforbrug på overførselsudgifterne skyldes hovedsageligt de forsikrede ledige, hvor der forventes et mindreforbrug på ca. 9 mio. kr. Der vil ske midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet medio 2016 og efterregulering medio 2017, der helt eller delvis modsvarer mindreudgiften. 14

De øvrige overførselsudgifter forventes at balancere med budgettet samlet set, men der er betydelige forskydninger mellem de forskellige målgrupper. Et samlet overblik over antallet på de forskellige ordninger ser således ud efter 29. februar 2016: Antal personer Aktuelt budget Forventet for hele året personer mio. kroner Sygedagpenge 641 527-114 -10,1 Kontanthjælp 1.085 913-172 -2,0 Revalidering 89 83-6 0,0 Fleksjob 435 450 +15-0,2 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb 452 586 +134 20,4 Ledighedsydelse 138 127-11 -1,5 Førtidspension 2.040 1.951-89 -7,0 I alt -0,4 Der er en sammenhæng mellem udviklingen på områderne sygedagpenge, kontanthjælp, førtidspension og ressource- og jobafklaringsforløb. Der er jævnfør nedenfor usikkerhed vedrørende statsrefusionen. Desuden ses der nogle steder en gennemsnitlig ydelse, der har ændret sig siden budgetlægningstidspunktet. Der er en særlig usikkerhed vedrørende sygedagpenge på grund af overgangsbestemmelser i forbindelse med refusionsreformen. Det forventede merforbrug på serviceudgifterne skyldes hovedsageligt merudgifter til midlertidige boliger til flygtninge, hvor der nu vil blive iværksat en undersøgelse af mulighederne for at reducere udgifterne mest muligt. Kommende opmærksomhedspunkter Statsrefusion Pr. 1. januar 2016 trådte en ny refusionsordning i kraft. Der er kun foretaget afregning for den første måned og efterreguleringer må forventes. Der er derfor en del usikkerhed forbundet med skønnet på dette tidlige tidspunkt. For resten af året er anvendt den budgetterede refusionssats i beregning af det forventede forbrug. Integration På budgetlægningstidspunktet for 2016 var der forventning om en kvote på 194 flygtninge. Dette er senere opskrevet til 256 flygtninge. Erfaringerne fra tidligere år er, at vi altid har modtaget den samlede mængde som er udmeldt til FMK. Da der er stort pres på asylbehandlingen ved asylcentrene af flygtningene, er det dog muligt, at de ankommer senere end forventet. Der er derfor ikke indregnet merudgifter i det forventede forbrug, men området følges tæt og der vil blive orienteret om status for modtagelse i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. maj 2016. Forsikrede ledige Budgettet for udgifter til medfinansiering af ydelser til forsikrede ledige er lagt på baggrund af en forventning om 934 fuldtidsledige. Der er nu en forventning om 870 ledige, hvilket vil betyde et mindreforbrug i 2016 på ca. 9 mio. kr. Der forventes efterreguleringer i afregningerne dels i år og dels i 2017. Som udgangspunkt vurderes afvigelsen at blive økonomisk neutral set i sammenhæng med finansiering via beskæftigelsestilskud, som er 15

budgetteret under Økonomiudvalget. Udviklingen følges og der tages stilling til budgettilpasning i forbindelse med opfølgningen pr. 31. maj 2016. Hjælpemidler Der var i 2015 et merforbrug på hjælpemidler på 3,5 mio. kr. Der er iværksat en undersøgelse af det stigende forbrug med henblik på at undgå budgetoverskridelse i 2016. Det kan bemærkes, at de enkelte hjælpemidler kan være meget dyre, fx 250.000 kr., hvorfor nogle få sager kan betyde store merudgifter. Den største udvikling ses dog i udgiften til stomi og kateter, hvor gennemsnitsudgiften pr. person er steget forholdsvis meget. 16

By, Land og Kultur Drift Resume Det forventede årsforbrug for By, Land og Kultur er på 317,672 mio. kr., svarende til et merforbrug på 3,931 mio. kr. Der søges om tillægsbevilling på 1,372 mio. kr. vedrørende merudgift på vejafvandingsbidrag til FFV. Herudover søges der om budgetneutrale tillægsbevillinger for 257.000 kr. Beløbet udgøres af 174.000 kr. vedrørende rengøring, der overføres fra Opvækst og Læring, og 83.000 kr. vedrørende mindreudgifter til ydelse på lån der finansieres af Faaborg Havn. Beløbet overføres fra renter og finansiering til havnens driftsbudget. Der forventes overført et underskud til 2017 på 133.000 kr., fordelt med et underskud på 4,224 mio. kr. vedrørende vintertjenesten og et overskud på 4,091 mio. kr. vedrørende øvrige områder. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center 260.019 263.801 3.782 1,5 1.372 0,9 Intern drift 24.806 22.980-1.826-7,4 174-8,0 Faaborg Havn 4.776 6.851 2.075 43,4 83 41,0 Musikskolen 6.585 6.585 0 0 0 0 Bibliotek 17.555 17.455-100 -0,6 0-0,6 I alt 313.741 317.672 3.931 1,3 1.629 0,7 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. 1 X Merudgift vedr. vejafvandingsbidrag til FFV 1.372 2 X Rengøring Espe Skole og Søagerskolen 174 3 X Mindreudgift til ydelse på lån finansieret af Faaborg Havn 83 I alt TB 1.372 I alt OMP 257 1. Der betales vejbidrag til FFV for vejafvanding. Merudgift på 1,372 mio. kr. i 2016. Betaling i 2016 vedrører spildevandsselskabets anlægsudgifter for 2015. Der er opkrævet 8 pct. af anlægsudgifterne for 2015 jf. tidligere afgørelse fra Forsyningssekretariatet. Budget 2016 er fastsat ud fra en forventet afregningssats på 6 pct. Fra 2016 er afregningssatsen ændret til 5 pct. 2. Budgetneutral tillægsbevilling fra Opvækst og Læring til Intern Drift vedrørende rengøring på Espe Skole og Søagerskolen. 3. Budgetneutral tillægsbevilling fra renter og finansiering til havnens driftsbudget, da udgifter til ydelse på lån finansieret af Faaborg Havn er lavere end forventet. 17

Væsentlige afvigelser Center for By, Land og Kultur Overførsel fra 2015 vedrørende Stab Bosætning og Erhverv på 10,217 mio. kr. samt overført underskud på 4,501 mio. kr. vedrørende Fagsekretariat Teknik er indarbejdet i budgetopfølgningen. Det forventede merforbrug på 3,782 mio. kr. kan forklares ved: Jf. budgetforliget for budget 2015 og 2016 blev der afsat midler til forskellige projekter for at understøtte udviklingsstrategien. En del af disse midler er placeret hos By, Land og Kultur, herunder Ekstraordinær vedligeholdelse af klimaskærm Faaborg Vandrehjem og Broforbindelsen Fyn-Als. Gennemførelsen af disse projekter er afhængige af bl.a. ekstern medfinansiering. Det forventes samlet set, at der vil blive overført 1,5 mio. kr. til 2017 vedrørende disse projekter. Kultur og fritidsområdet forventer at kunne overføre et mindreforbrug på 100.000 kr. til 2017. Hvad angår udviklingsmidler (Ekstern udviklingspulje) forventes overført ca. 1,0 mio. kr. Overførselsbeløbet skal primært anvendes til et større event projekt. Udviklingsmidlerne indgår pt. hos By, Land og Kultur. Det skal vurderes, hvilke projekter der skal ligge i Politik og Strategi. Der forventes overført 1,5 mio. kr. til 2017 vedrørende opkrævede beløb fra ledningsejere, til retablering efter opgravninger i vejarealer. Der forventes overført underskud på 682.000 kr. til 2017 vedrørende ESCO-projekt på vejbelysning. Der er budgetteret med underskud i de første år. Overført underskud fra 2015 forventes reduceret med 119.000 kr. i 2016. Der forventes overført 565.000 kr. til 2017 vedrørende indsatsplanlægning på vandindvindingsområdet. 855.000 kr. af overførsel fra 2015 forventes anvendt i 2016. Der forventes overført et underskud på 4,224 mio. kr. til 2017 vedrørende vintertjenesten. Overført underskud fra 2015 forventes reduceret med 1,5 mio. kr. i 2016. Der er indarbejdet overført mindreindtægt på 2,169 mio. kr. fra 2015, vedrørende honorar for egenprojektering. I forbindelse med godkendelse af overførselsbeløb fra 2015, er der søgt om at mindreindtægt ikke overføres. Merudgift på 1,372 mio. kr. vedrørende vejafvandingsbidrag til FFV. Intern Drift Overførsel fra 2015 på 4,398 mio. kr. er indarbejdet i budgetopfølgningen. Der forventes et overførselsbeløb til 2017 på 2 mio. kr. Faaborg Havn Overført underskud fra 2015 på 2,194 mio. kr. er indarbejdet i budgetopfølgningen. Overført overskud på 118.000 kr. vedrørende havnen forventes anvendt. Vedrørende Ø-færgen er der overført underskud på 2,312 mio. kr. til 2016. Underskuddet forventes nedbragt med 320.000 kr., således at der forventes overført et underskud til 2017 på 1,992 mio. kr. Musikskole Overført underskud fra 2015 på 1.000 kr. er indarbejdet i budgetopfølgningen. Musikskolen forventer samlet set at overholde deres budget. Bibliotek Overførsel fra 2015 på 347.000 kr. er indarbejdet i budgetopfølgningen. Der forventes et overførselsbeløb på 100.000 kr. til 2017. 18

Handleplaner Der arbejdes med økonomisk handleplan for Faaborg Havn, hvor der forventes et samlet merforbrug på 43,4 pct. Merforbruget vedrører Ø-færgen, og er på 28,8 pct. isoleret set for Ø-færgen. Det skyldes at der budgetteres med en driftsindtægt på havneområdet, og overskridelsen på de 43,4 pct. er beregnet på baggrund af det samlede driftsbudget for aftaleområdet. Kommende opmærksomhedspunkter Bibliotek - restancer Biblioteket opkræver løbende erstatning for ødelagt og ikke tilbageleveret materiale. Herudover udstedes der bøder, når materialer leveres for sent tilbage. Kravene forældes efter 3 år, hvorefter Biblioteket løbende har tilbageført de forældede krav i deres indtægter. Som konsekvens af, at SKAT har stoppet EFI og at forældelsesfristen er forlænget med 3 år, forlænges perioden for tilbageførsel af de forældede krav. I marts 2016 skyldes samlet set ca. 600.000 kr. og restancerne kan forventes at stige indtil SKAT melder ud om fremtidig praksis. Når det sker vil Biblioteket beskrive konsekvenserne for deres økonomi. Til sammenligning er der i perioden fra 2010 til 2016 indbetalt ca. 700.000 kr. Beredskabsområdet Der er stadig nogle uafklarede forhold omkring kommunens driftsbidrag for 2016 til Beredskab Fyn. Eventuelle bevillingsmæssige konsekvenser vil blive taget op i forbindelse med en kvartalsvis budgetopfølgning, når der foreligger en endelig afklaring omkring kommunens betaling for 2016. Budgetter til El, vand og varme Der er overført et underskud på 276.000 kr. fra 2015, og der kan også forventes et merforbrug i 2016. I forbindelse med evaluering af Central organisering af bygningsvedligehold, blev det besluttet at evaluering vedrørende el, vand og varme skulle afvente nogle retvisende forbrugstal. Eventuelle bevillingsmæssige konsekvenser vil indgå i evalueringen. 19

Anlæg Resume Der er et samlet anlægsbudget under By, Land og Kultur på 154,513 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 15,690 mio. kr. svarende til 10,2 pct. Der søges om tillægsbevillinger for samlet 80.000 kr. Herudover søges der om tillægs- og anlægsbevilling samt frigivelse af rådighedsbeløb på 1,5 mio. kr. udgift og indtægt vedrørende Kunstprojekt på Helios Film og Kulturhus, samt om anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb vedrørende indtægter fra salg af grunde på 5 byggemodninger for i alt 5,130 mio. kr. Oversigt Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Samlet for den enkelte aftaleholder pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center 153.790 138.100-15.690 10,2 80 10,2 Faaborg Havn 580 580 0 0,0 0 0,0 Bibliotek 143 143 0 0,0 0 0,0 I alt 154.513 138.823-15.690 10,2 80 10,1 Tillægsbevillinger Bevillingstype Beløb i 1.000 kr. Fremrykning af anlæg fra 2017 8.000 Modpost til fremrykning af anlæg -8.000 Overførsler til 2017 0 Tillægsbevillinger 80 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 0 I alt 80 Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Af det samlede anlægsbudget på 154,513 mio. kr. vedrører 13,198 mio. kr. jordpuljen. Der er vedrørende jordpuljen budgetteret med udgifter for 24,677 mio. kr. og indtægter for 11,479 mio. kr. Der forventes udgifter for 20,326 mio. kr. og indtægter for 11,869 mio. kr. Samlet forventes et mindreforbrug på 4,741 mio. kr. Der søges om tillægsbevillinger vedrørende 5 projekter for i alt -72.000 kr. i jordpuljen. Der søges herudover om anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb vedrørende indtægter fra salg af grunde og arealer på 5 byggemodninger (Lykkebovej i Rolfsted, Boltebjerg i Ringe, Møllehøjvej etape 4 og 5 samt Nr. Lyndelse) for i alt 5,130 mio. kr. Til øvrige anlæg er der afsat i alt 141,315 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 10,949 mio. kr. Der søges om tillægsbevilling på 152.000 kr. til merudgifter vedrørende Centrumpladsen, Ringe. Herudover søges der om anlægsbevilling samt frigivelse af rådighedsbeløb på 1,5 mio. kr. i henholdsvis udgift og indtægt 20

vedrørende Kunstprojekt på Helios Film og Kulturhus. Projektet er godkendt på Kommunalbestyrelsens møde 9. februar 2016. Endelig søges der som nævnt ovenfor om budgetneutral tillægsbevilling på 72.000 kr. fra Masterplan Ringe til Kunstbænk ved Ringe Sø. Det forventede mindreforbrug vedrører primært Pulje til byforskønnelse, LIFE70-projektet, Modernisering af aktivitetscentre, Varmtvandsbassin og renovering af svømmehallen i Midtfyn Fritidscenter samt Helhedsplan Årslev. Der søges om fremrykning at anlægsprojekter fra overslagsårene til 2016 for i alt 8 mio. kr. Beløbene vedrører Renovering af Remisen i Faaborg, Anlæg af nye cykelstier og opfølgning på trafiksikkerhedsplan, Pulje til renovering af fortove og Udskiftning af armaturer i gadelysanlægget. Fremrykningen af anlæggene sker under forventning om at der vil være mindreforbrug på andre anlæg og vil have til formål at sikre den størst mulige udnyttelse af anlægsrammen i 2016. Anlægsloftet forventes således at begrænse kommunernes investeringer i årene frem. For ikke at udvide anlægsrammen i 2016, indarbejdes en modpost på et tilsvarende negativt beløb på 8,0 mio. kr. i 2016. For en nærmere specifikation af de ansøgte bevillinger, henvises til bilag vedrørende anlæg. Heri indgår også bemærkninger til de enkelte ansøgninger, og til anlæg med forventede mer- eller mindreforbrug. 21

Politik og Strategi Drift Resume Området dækker administrationsudgifter til det politiske niveau, drift af Staben Politik og Strategi, administrative fællesudgifter samt aftaleområdet IT-center. Herudover er der udgifter til erhvervsudvikling og turisme, kommunens interne forsikringspulje samt diverse lønpuljer og TR-arbejde i forbindelse med Hovedudvalget. Der forventes et forbrug på 84,7 mio. kr. hvilket er et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Politik og Strategi 61.995 60.495-1.500-2,4-411 -2,4 IT-området 23.793 24.193 400 1,7 1.562 2,8 I alt 85.788 84.688-1.100-1,3 1.151 1,3 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. 1 X Politik og strategi -412 2 X IT 1.151 I alt TB 739 I alt OMP 0 1. 412.000 kr. flyttes til Center for Sundhed og Omsorg til færdiggørelse af indretning af administrationsbygningen i Ryslinge. 2. Omplacering af provenu ved salg af KMD-ejendomme. Indtægten skal placeres på konto 08 Balanceforskydninger. Væsentlige afvigelser Politik og strategi forventer et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. på forsikringspuljen som overføres til budget 2017. Indtægten ved salg af KMD-ejendomme skal registreres på konto 8, hvorfor budgettet flyttes. Handleplaner Der er ingen handleplaner. 22

Anlæg Resume Politik og Strategi forventer et samlet merforbrug på anlæg på 1,5 mio. kr. Det skyldes primært færre indtægter ved salg af arealer og ejendomme. Derudover søges om en bevilling på 1,75 mio. kr. til udskiftning af Exchange/Outlook. Oversigt Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Samlet for den enkelte aftaleholder pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Politik og strategi -212 1.216 1.428 673,6 0 673,6 IT-området 28 0 28 100,0-28 0,0 I alt 184 1.216 1.456 791,3-28 776,0 Tillægsbevillinger Bevillingstype Beløb i 1.000 kr. Overførsler til 2017 0 Tillægsbevillinger 1.722 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 28 I alt 1.750 Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Politik og strategi 010059 Salg af enfamiliehuse og 010061 Bedre udnyttelse af bygninger: Der er budgetlagt med en indtægt på 2,5 mio. kr. Der forventes en indtægt på 1 mio. kr., svarende til en mindreindtægt på 1,5 mio. kr. Indtægterne er afhængige af salg af bygninger og arealer og resultatet gøres endeligt op ved regnskabsafslutningen. Eventuelt over-/underskud overføres ikke til efterfølgende år. IT Anlægget Udviklingsstrategi Internkabling på institutioner samt anlægget Kanalstrategi er fra 2016 overført til drift. Beløbet er overført overskud i 2015 og søges overført til drift. Derudover søges om en bevilling på 1,75 mio. kr. til udskiftning af Exchange/Outlook. Udskiftningen skyldes at Groupwise ikke længere er tidssvarende. Dels som følge af de store ændringer, der kommer i forbindelse med Monopolbrud, hvor de nye løsninger vil kræve et kommunikationssystem som f.eks. Outlook. Dels de krav som eksempelvis Jobcenterløsningerne stiller til netop at kunne interagere med Exchange/Outlook og bl.a. Sharepoint server. Sidst men ikke mindst vil Exchange/Outlook understøtte bedre digitale muligheder såsom videomøder/konferencer, bedre synkronisering på mobile enheder samt at gøre data til rådighed på alle devices. Der vil være en afledt årlig driftsudgift på 130.000 kr. Driftsudgiften vil i givet fald blive indarbejdet som en teknisk ændring til budget 2017. 23

Økonomi og Løn Drift Resume Økonomi og Løn forventer at overholde budget 2016. Omplacering af Generelle reserver 19,7 mio. kr. omplaceres til balanceforskydninger. Midler vedr. Borgerbudgettering omplaceres til Politik og strategi 503.000 kr. Overhead vedr. Socialtilsyn Syd modposteres på Socialtilsynet. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Stab 102.318 79.951-22.367-21,9-22.367 0 I alt Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. I alt TB 1 X Omplacering af generelle reserver -19.747 2 X Borgerbudget til Politik og Strategi -503 3 X Budgettering af overhead vedr. Socialtilsyn Syd -2.117 I alt OMP -22.367 1. Omplacering af generelle reserver til balanceforskydninger. Puljen er afsat til imødegåelse af en overskridelse af servicedriftsrammen ved eventuelt forbrug af opsparede midler. 2. Omplacering af midler vedrørende Borgerbudgettering til Politik og Strategi fra 2016 og overslagsårene 2017-2020. 3. Budgettering af overhead vedrørende Socialtilsyn Syd med modpost på Socialtilsynet. Væsentlige afvigelser Der forventes ingen væsentlige afvigelser. Handleplan Der er ingen handleplaner. 24

Renter, finansiering og balanceforskydninger Renter Resume I forhold til kommunens renteudgifter og indtægter forventes en mindreudgift på 889.000 kr., som søges som tillægsbevilling. Mindreudgiften skyldes det lave renteniveau. Her ud over skal det bemærkes at der er budgetlagt med et afkast af kommunens værdigportefølje på 9,500 mio. kr. Der er indikationer på at afkastet bliver mindre. Det vurderes, at det vil være forbundet med en relativ stor usikkerhed at justere forventet afkast på dette tidligere tidspunkt på året og budgettet fastholdes. Situationen følges tæt. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Renter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Renter af likvide aktiver -8.800-8.800 0 0,0 0 0,0 Renter kortfr. tilgodehavender -52-52 0 0,0 0 0,0 Renter langfr.tilgodehavender -5.309-5.309 0 0,0 0 0,0 Renter kortfristet gæld i øvrigt 49 49 0 0,0 0 0,0 Renter af langfristet gæld 9.005 8.116-889 -9,9-889 0,0 Kurstab og kursgevinster 0 0 0 0,0 0 0,0 I alt -5.107-5.996-889 -17,4-889 0,0 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. 1 X Renteudgift på langfristet gæld -807 2 X Renteudgift på langfristet gæld Faaborg Havn -82 I alt TB -889 I alt OMP 1. Ændrede skøn vedrørende renteudgift på langfristet gæld. 2. Ændrede skøn vedrørende renteudgift på langfristet gæld vedrørende Faaborg Havn. Væsentlige afvigelser Renter af langfristet gæld forventes at blive realiseret med et mindreforbrug på 889.000 kr. Det meget lave renteniveau er den væsentligste årsag hertil. Kommende opmærksomhedspunkter Afkast af kommunens værdipapirportefølje er indeholdt i regnskabsposten renter af likvide aktiver. For hele 2016 er der budgetteret med et afkast på i alt 9,500 mio. kr. Pr. 28. februar 2015 er der realiseret et negativt afkast på 1,522 mio. kr. På økonomiudvalgsmøde den 29. februar 2016 fremlagde repræsentanter fra 25

henholdsvis SEB og Nordea deres forventninger til 2016. SEB skønner, at de vil realisere et afkast i niveauet 3,3% for deres del af porteføljen mens Nordea forventer at realisere et afkast i niveauet 1,8-2,0%. Med udgangspunkt i de udmeldte forventninger, kan der således forventes et afkast for 2016 på ca. 8,448 mio. kr. Det vil sige et reduceret afkast på 1,052 mio. kr. målt i forhold til oprindeligt budget. Det vurderes, at det vil være forbundet med en relativ stor usikkerhed at justere forventet afkast pr. 28. februar 2016. Budgetteret afkast på 9,500 mio. kr. fastholdes som følge heraf, men situationen følges tæt, og der vil pr. 31. maj 2016 blive taget fornyet stilling til, hvorvidt forventet afkast for 2016 skal justeres. 26

Finansiering Resume I forhold til skat, tilskud og udligning forventes en samlet mindreindtægt på 5,267 mio. kr. Mindreindtægten er resultatet af flere ændringer herunder forventet mindreindtægt på beskæftigelsestilskuddet, ekstra tilskud til integration af flygtninge samt mindreindtægt vedrørende ejendomsskatter. Mindreindtægten på beskæftigelsestilskuddet på 8,9 mio. kr. er en følge af en forventning om færre overførselsudgifter på de forsikrede ledige. Der søges endnu ikke om en bevillingsændring, da det endelige resultat først kendes i forbindelse med midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet medio året. Der søges om tillægsbevilling på 3,633 mio. kr. i merindtægt heraf vedrører 4,8 mio. kr. ekstratilskuddet vedrørende integration af flygtninge og 1,167 mio. kr. vedrører mindreintægten på ejendomsskatter. SKAT laver fortsat vurderingsændringer og dette medfører tilbagebetalinger som følge af nedjusteringer i husejeres grundskyld. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Finansiering kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Tilskud og udligning -1.030.503-1.026.403 4.100 0,4-4.800 0,9% Refusion af købsmoms 700 700 0-0,0 0 0,0 Skatter -2.132.873-2.131.706 1.167 0,1 1.167 0,0 I alt -3.162.676-3.157.409 5.267 0,2-3633 0,3 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. 1. X Ekstraordinært integrationstilskud -4.800 2. X Mindreindtægt vedrørende grundskylden 1.167 I alt TB -3.633 I alt OMP 1. Der søges bevilling til det ekstraordinære integrationstilskud på 4,8 mio. kr. som kommunen modtager i 2016. 2. Der søges om bevilling til en forventet mindreindtægt på grundskyldes på 1,167 mio. kr. Væsentlige afvigelser I forhold til skat, tilskud og udligning forventes en samlet mindreindtægt på 5,267 mio. kr. Mindreindtægten er resultatet af flere ændringer herunder forventet mindreindtægt på beskæftigelsestilskuddet, ekstra tilskud til integration af flygtninge samt mindreindtægt vedrørende ejendomsskatter. Udgifter til forsikrede ledige forventes at udvise et mindreforbrug på 8,9 mio. kr. Der forventes derfor på finansieringssiden en tilsvarende mindreindtægt på beskæftigelsestilskuddet, idet udgifter og indtægter på området tilnærmelsesvis følger hinanden. Spørgsmålet om tillægsbevilling/omplacering afklares når midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet foreligger i juni måned. 27

Kommunen modtager et ekstra tilskud til integration af flygtninge i 2016. Det ekstra tilskud er på 4,8 mio. kr. heraf 2,016 mio. kr. i tilskud til investeringer og 2,784 mio. kr. i ekstra tilskud til generel integration. Af særtilskuddet er forlods brugt 4,516 mio. kr. til ombygning af Kværndrup bibliotek til midlertidige boliger til flygtninge, jævnfør punkt 240 på kommunalbestyrelsens møde den 10. november 2015. På nuværende tidspunkt skønnes en mindreindtægt på grundskylden på 1,167 mio. kr. Mindreindtægten skyldes at der ligesom i de foregående år tilbagebetales grundskyld som følge af vurderingsændringer fra SKAT. Der forventes at komme yderlig vurderingsændringer i løbet af 2016. I første omgang søges dog om tillægsbevilling til det nuværende niveau. 28

Balanceforskydninger inkl. lånoptagelse Resume På balanceforskydninger er forventes samlet set en mindreindtægt på 18,372 mio. kr. Der søges om en budgetneutral omplacering på 19,747 mio. kr. med modpost på driften under Økonomistaben. Det vedrører puljen vedrørende overførsler mellem årene hvor der er budgetlagt med en udgift på konto 6 og med en modsvarende indtægt under finansforskydninger. Puljen og modposten under balanceforskydninger nulstilles, da overførslerne fra regnskab 2015 til budget 2016 er indberettet. Endvidere søges om en budgetneutral omplacering vedrørende indtægter fra salgs af KMD ejendomme på 1,562 mio. kr. Indtægten var oprindeligt placeret under IT under Politik og Strategi, men hører rettelig til under balanceforskydninger. Ydermere søges om en samlet tillægsbevilling til afdrag på lån på 187.000 kr. Oversigter Beløb i 1.000 kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Balanceforskydninger pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Forskydninger i kortfr. Tilgodehavender -175-175 0 0,0 0 0,0 Forskydninger i langfr. Tilgodehavender 16.842 15.280-1.562-9,3-1.562 0,0 Forskydninger i passiver 2.000 2.000 0 0,0 0 0,0 Forskydninger i kortfr. Gæld -19.780-33 19.747 99,8 19.747 0,0 Langfr. gæld afdrag på lån 23.800 23.987 187 0,78 187 0,0 Langfr. gæld - låneoptagelse -28.540-28.540 0 0,0 0 0,0 I alt -5.853 12.519 18.372 313,9 18.372 0,0 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i 1.000 kr. 1 X Afdrag på langfristet gæld 187 2 X Omplacering af budget vedr. den generelle reserve 19.747 3 X Omplacering af indtægt vedr. salg af KMD ejendomme -1.562 I alt TB 187 I alt OMP 18.185 1. Ændrede skøn på vedrørende afdrag på langfristet gæld. 2. Der søges om omplacering af budget vedrørende pulje til driftsoverførsler (også kaldet den generelle reserve). Merudgiften modsvares af en mindreudgift på konto 6 på driften. 3. Der søges om omplacering af indtægtsbudget vedrørende salgs af KMDs ejendomme 29

Væsentlige afvigelser Langfristet gæld afdrag på lån Budgetopfølgningen pr. 28. februar 2016 viser et merforbrug til afdrag på lån. Det skyldes bl.a., at der er sket rentetilpasning af lån vedr. ældreboligerne Nørrevænget i Gislev. Dette har betydet en flytning mellem renter og afdrag, da den samlede ydelse på lånet ikke må ændres. Der søges om en samlet tillægsbevilling til afdrag på lån på 187.000 kr. Den generelle reserve Der søges om en budgetneutral omplacering på 19,747 mio. kr. med modpost på driften under Økonomistaben. I budgettet for 2016 er indregnet en pulje vedrørende overførsler mellem årene på 19,747 mio. kr. svarende til 1 pct. af de samlede nettoudgifter til service. Puljen har til formål at lægge lidt luft ind i servicerammen, så aftaleholderne kan bruge af eventuelt opsparede midler fra tidligere år uden at kommunen risikerer at overskride servicedriftsrammen. Puljen er budgetteret som en forventet driftsudgift under Økonomistaben, og med modpost på balanceforskydninger. Puljen og modposten under balanceforskydninger nulstilles, da overførslerne fra regnskab 2015 til budget 2016 er indberettet. 30