Budgetopfølgning pr

Transkript

1 Budgetopfølgning pr Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: Sag: G

2 Indholdsfortegnelse Sammenfatning 3 Bemærkninger på områdeniveau: Direktion 11 Administration og service 12 Pleje og Omsorg 15 Social og Arbejdsmarked 18 Dagtilbud Børn 21 Undervisning 24 Børn- og Ungerådgivning (BUR) 27 Plan og Kultur 30 Teknik 34 Sundhed og Handicap 38 Renter, finansiering og balanceforskydninger 43 Bilag 1: Driftsoversigt Bilag 2: Specifikation af tillægsbevillingsansøgninger 2014 og 2015, drift Bilag 3: Specifikation af budgetneutrale omplaceringer 2014 og 2015, drift Bilag 4: Specifikation af budgetneutrale omplaceringer og tillægsbevillinger under finansforskydninger 2014 og Bilag 5: Oversigt over anlæg inkl. tillægsbevillingsansøgninger (ekskl. jordpuljen) Bilag 6: Oversigt over anlæg under jordpuljen

3 3 SAMMENFATNING Forventet årsforbrug pr Resultatet af den kvartalsvise budgetopfølgning pr viser et forventet mindreforbrug på den ordinære drift på netto 49,838 mio. kr., svarende til 1,6 pct. af det samlede nettodriftsbudget. Der søges om en samlet tillægsbevilling på driften på -26,686 mio. kr. i Heraf vedrører -20,364 mio. kr. mindreudgifter til forsikrede ledige, som søges overført til 2015, idet der må forventes en efterregulering af beskæftigelsestilskuddet i Beløbet overføres til finansieringssiden i På anlægssiden (excl. jordpuljen) forventes et mindreforbrug på 22,068 mio. kr. Der søges om en negativ tillægsbevilling på i alt 28,230 mio. kr. i 2014 og en positiv tillægsbevilling på i alt 27,877 mio. kr. i Den primære årsag hertil er, at en række anlægsprojekter foreslås udskudt til Under Jordpuljen forventes et mindreforbrug på netto 22,473 mio. kr. i Beløbet søges berigtiget ved en tillægsbevilling. Af det samlede mindreforbrug søges 11,051 mio. kr. overført til Mindreforbruget under Jordpuljen påvirker desuden låneoptagelsen. Renter, finansiering og balanceforskydninger viser en forventet merudgift/mindreindtægt på 17,075 mio. kr. Beløbet søges berigtiget ved en tillægsbevilling. Tabel 1. Oversigt over forventet årsforbrug og tillægsbevillingsansøgninger mv. For at få et mere retvisende billede af tillægsbevillingernes størrelse er der korrigeret for de budgetneutrale omplaceringer mellem drift, anlæg samt renter, finansiering og balanceforskydninger. I kolonnen yderst til højre er der desuden korrigeret for overførsler mellem årene. Denne kolonne viser det mest retvisende billede. Her fremgår det eksempelvis, at social- og arbejdsmarkedsområdet søger en negativ tillægsbevilling på 5 mio. kr., som finansierer tillægsbevillingsansøgningerne på den øvrige drift Set under ét er der en reel merudgift/mindreindtægt på 2,328 mio. kr. Hvis der ses bort fra Jordpuljen (som skal hvile i sid selv over tid) udgør den reelle merudgift/mindreindtægt 5,250 mio. kr.

4 4 Finansiering af tillægsbevillinger Kommunalbestyrelsen har vedtaget en målsætning om, at der ikke gives ufinansierede tillægsbevillinger. Beslutningen skal ses over et helt regnskabsår. En oversigt over afgivne tillægsbevillinger fra de to foregående budgetopfølgninger i 2014 viser, at der her er meddelt en negativ tillægsbevilling på i alt -4,025 mio. kr. Til sammenligning søges der en tillægsbevilling pr på 5,250 mio. kr. Oversigt over godkendte tillægsbevillinger pr og pr samt ansøgte tillægsbevillinger pr (korrigeret for overførsler til 2015) Herefter udgør den manglende finansiering af tillægsbevillinger/tillægsbevillingsansøgninger 1,225 mio. kr. Hertil kommer en tillægsbevilling fra Kommmunalbestyrelsens møde den på kr. Bevillingen vedrører budget til tilsyn på skoler med mødetid kl Den manglende finansiering skal ses i sammenhæng med, at der i tillægsbevillingsansøgningen pr indgår en negativ efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2013 på i alt 10,116 mio. kr. Til sammenligning var der et mindreforbrug på de forsikrede ledige i 2013 på i alt 19,5 mio. kr., som blev tilført kassen. Resultater på delområder I det følgende redegøres for resultatet på delområder. For uddybende bemærkninger henvises til de uddybende beskrivelser under de enkelte fagområder. Direktionen forventer at overholde budget Administration og Service forventer et samlet mindreforbrug på 2,36 mio. kr. Fællessekretariatet, HR & Innovation samt IT forventer et samlet mindreforbrug på 5,216 mio. kr. Økonomistaben forventer et merforbrug på 2,850 mio. kr., primært vedrørende ikke opnåede besparelser på indkøb. Fællessekretariatet søger om en samlet tillægsbevilling på kr. til merudgifter i forbindelse med EP-valg og folkeafstemning, merudgifter vedrørende kommunale hverv samt tilskud til istandsættelse af lokale i Søllinge Kultur og Fritidshus. Pleje og Omsorg forventer et samlet merforbrug på 4,627 mio. kr., svarende til 1,3 pct. Der søges en tillægsbevilling på 3,847 mio. kr., som består af kr. til tomgangsleje i ældreboliger og plejeboliger, kr. i mindreindtægt vedrørende social- og sundhedsuddannelse, kr. vedrørende takstnedsættelse i Kostforplejningen samt 2 mio. kr. vedrørende nulstilling af OE forslag i hjemmeplejen. Endvidere søges flere budgetneutral tillægsbevillinger mellem de enkelte aftaleområder inden for området. Budgetopfølgningen pr på social- og arbejdsmarkedsområdet er den første efter organisatorisk sammenlægning med aftaleområdet Borgerservice pr. 1.

5 5 september Regnskabsmæssigt er områderne konsolideret med virkning for hele regnskabsåret Sammenlægningen øger det samlede driftsbudget med 329,039 mio. kr. således, at budgettet nu udgør i alt 835,606 mio. kr. Den samlede regnskabsforventning viser et samlet mindre forbrug på i alt 37,204 mio. kr. i forhold til det aktuelle budget, svarende til -4,5 pct. Supplerende viser budgetopfølgningen en del ændringer mellem de enkelte delområder. Der søges om tillægsbevilling svarende til en reduktion af budgettet på i alt 33,138 mio. kr. Serviceudgifterne reduceres med 4,438 mio. kr. og overførselsudgifterne reduceres med 28,700 mio. kr. Set i sammenhæng med omplacering til andre aftaleholdere og regnskabsoverførsler er der et netto bidrag til det samlede råderum på 5,000 mio. kr. i Tilpasningerne er neutrale for kommunens samlede råderum i For Dagtilbud Børn forventes et mindreforbrug på kr., svarende til -0,3 pct. af det samlede driftsbudget. Fagsekretariatet forventer et mindreforbrug på 4,047 mio. kr. hvoraf 1,500 mio. kr. forventes overført til institutioner og dagpleje fra puljen til merudgifter ifm. afskedigelser pga. faldende børnetal. Det forventes at der skal passes 22 færre 0-2 årige børn og 24 færre 3-5 årige børn end budgetlagt. Der er derfor et overskud på 2,669 mio. kr. i vippepuljen. Daginstitutionerne forventer et merforbrug på kr. Dagplejen viser et forventet merforbrug på 2,688 mio. kr. Korrigeret for en forventet budgetregulering fra puljen til merudgifter ifm. afskedigelser pga. faldende børnetal, reduceres det forventede merforbrug til 1,820 mio. kr. svarende til 2,85 pct. På Undervisningsområdet forventes et samlet merforbrug på 1,320 mio. kr. svarende til 0,3 pct. af det samlede driftsbudget. Fagsekretariatet forventer et overskud på 6,365 mio. kr., heraf skal der overføres ca. 1,365 mio. kr. til ungdomsskolen og 5 mio. kr. forventes overført til 2015 til kompetenceudvikling i forbindelse med folkeskolereformen. Skoler og SFO forventer et samlet merforbrug på 5,763 mio. kr. Der arbejdes med handleplaner for aftaleområderne Tre Ege Skolen, Nordagerskolen og Bøgebjergskolen, dog forventer alle tre skoler at komme ud af 2014 med et underskud under 4 pct. Brobyskolen forventer et underskud på 8,3 pct. Hvorfor der iværksættes handleplan for nedbringelse af underskuddet. Ungdomsskolen forventer et merforbrug på 1,922 mio. kr. men skal have tilført 1,365 mio. kr. fra Fagsekretariatet, således udgør det forventede underskud kr. svarende til 3,6 pct. Ud af et samlet budget på 129,879 mio. kr. forventer Plan og Kultur et mindre forbrug på 6,0 mio. kr. Fagsekretariatet forventer at kunne overføre 4,8 mio. kr. til Midlerne opspares primært under Fællesudgifter og administration hvor der bla. er øremærket midler til et større eventprojekt, landdistriktsprojekter og midler opsparet fra periodevis ledige stillinger og tidsforskydninger i vikariater. Der opspares ligeledes midler i projekter der løber i det kulturelle område. Efter reorganiseringen af Udvikling Fyn, er området tilført opgaven med turisme og erhverv. Musikskolen forventer et samlet overskud på 1,0 mio. kr. i Disse midler spares op til arbejdet med skolereform, kulturel rygsæk og kulturzonen. Biblioteket forventer at udgå af 2014 med et overskud på kr. Heraf er de kr. vedr. Teaterskolen Spektaklet. De resterende kr. vil kunne anvendes til etablering af Åbent Bibliotek i Faaborg. Der søges overført kr. til drift fra anlæg vedrørende Broforbindelse (Fyn- Als) jf. budgetforlig.

6 6 På det tekniske område forventes der et samlet merforbrug på 6,053 mio. kr., svarende til 4,0 pct. af det korrigerede budget. Merforbruget skyldes vintertjenesten, hvor der er overført underskud fra tidligere år til Der søges om budgetneutral omplacering fra dagtilbudsområdet på kr. vedrørende el, vand og varme for børnehaven Myretuen. Der forventes et samlet overførselsbeløb til 2015 på -6,025 mio. kr., fordelt med - 9,645 mio. kr. vedrørende vintertjenesten og 3,620 mio. kr. vedrørende øvrige områder. På aftaleområderne inden for Sundhed og Handicap forventes et mindreforbrug på 7,532 mio. kr. Det svarer til 1,4 pct. af det samlede budget. Aftaleholderne indenfor Sundhed og handicap forventes med undtagelse af aftaleholder Viften at komme ud af 2014 med et budget i balance eller med et mindreforbrug. For så vidt angår Viften forventes et merforbrug på 1,500 mio. kr. Fagsekretariatet Sundhed og handicap ønsker dog at omplacere kr. fra fagsekretariatet til Viften for at sikre overholdelse af budgetrammen. Herefter forventes det at Viftens merforbrug ultimo 2014 er på kr. svarende til under 2%. Der er iværksat forskellige tiltag til sikring af budgetrammen fremadrettet. Budgetopfølgningen for Børne- og Ungerådgivningen viser et forventet overskud på 8,276 mio. kr. Vedrørende Socialtilsyn Syd forventes det, at budget og forbrug stemmer overens. Anlæg Anlæg excl. Jordpuljen Det samlede forbrug på anlægssiden ekskl. Jordpuljen udgør 97,508 mio. kr., svarende til 51,0 pct. af det korrigerede budget. Der var til sammenligning brugt 47,4 pct. på samme tidspunkt sidste år. Set under ét forventes et samlet årsforbrug (ekskl. Jordpuljen) på 169,291 mio. kr., svarende til et forventet mindreforbrug på netto 22,060 mio. kr. i forhold til det korrigerede anlægsbudget. Der søges om en negativ tillægsbevilling i 2014 på -28,230 mio. kr. Heraf vedrører 27,877 mio. kr. anlæg som søges overført til Blandt de anlæg hvor hele eller en del af bevillingen søges overført til 2015 kan her nævnes: Køb af gasværks- og jernstøberigrunden 6,6 mio. kr. Etablering af MDvunshus 3,64 mio. kr. Byfornyelsesprojekter 1,4 mio. kr. Byfornyelse i Kværndrup 4,0 mio. kr. Byfornyelse i Faaborg 0,8 mio. kr. LIFE-Projektsekretariat Faaborg-Midtfyn Kommune 4,384 mio. kr. Masterplan for Ringe 4,8 mio. kr. Helhedsplan for Årslev 1,5 mio. kr. Nordagerskolen Ny indskolingsfløj til undervisning og SFO 7,0 mio. kr. Energibesparende foranstaltninger 2,059 mio. kr. Ombygning af Centrumhus og rygcenter Kulturzonen 2,3 mio. kr. Bilag 5 indeholder en oversigt over alle anlæg med angivelse af faktisk og forventet forbrug, tillægsbevillingsansøgninger og bemærkninger til afvigelser/tillægsbevillingsansøgninger.

7 7 Jordpuljen Jordpuljens anlægsbudget udgør netto 26,408 mio. kr. Der forventes en samlet forbrug på netto 3,935 mio. kr. og dermed et restbudget på 22,473 mio. kr. En del af restbudgettet, 11,051 mio. kr. søges overført til Resten tilføres kassen. Se desuden bilag 6. Renter, finansiering og balanceforskydninger Inden for renter forventes en samlet merindtægt på 1,584 mio. kr. i Det vedrører primært afkast af kommunens værdipapirportefølje, der har genereret et bedre afkast i forhold til budgettet. Det skal bemærkes, at det endelige afkast for 2014 vil afhænge af udviklingen på kapitalmarkedet, hvorfor den skønnede forventning, som følge heraf er behæftet med nogen usikkerhed. For finansiering forventes en udgift på netto 12,618 mio. kr., som bl.a. vedrører midtvejsreguleringen, der indeholder en afregning på 10,212 mio. kr. i endelig afregning af beskæftigelsestilskud Derudover er det konstateret, at der også i 2014 er vurderingsændringer, der medfører tilbagebetalinger af grundskyld inkl. renter. Beløbene beregnes af SKAT. Samlet søges der om en tillægsbevilling på 9,507 mio. kr. og en budgetneutral omplacering på 3,111 mio. kr., der modsvares af en mindreudgift på driften under Social og Arbejdsmarked. Balanceforskydninger inkl. låneoptagelse påvirker det samlede resultat negativt med 6,041 mio. kr. Det skyldes at puljen til finansiering af tilgange af tjenestemandspensioner nulstilles, da der ikke har været behov for at overføre midler til driften i Herudover forventes ingen låneoptagelse til arealerhvervelse til udstykningsformål. Aftaleholdernes forventede forbrug Pr forventer 37 aftaleholdere at overholde budgettet, 14 aftaleholdere forventer en overskridelse på max. 4 pct. og 11 aftaleholdere forventer en overskridelse på over 4 pct. Oversigt over aftaleholdernes forventninger til budgetoverholdelsen ved de seneste fire kvartalsvise budgetopfølgninger Budgetoverholdelse Overskridelse på under 4 pct. Overskridelse på + 4 pct. Pr Pr Pr Pr I alt Bilag 1 indeholder en specificeret oversigt over de enkelte aftaleholderes forventede forbrug og forventede afvigelser i forhold til de aktuelle driftsbudgetter. Handleplaner Oversigten herunder viser aftaleholdere med et forventet merforbrug på +4 pct. pr. pr og pr samt status på handleplaner.

8 8 Aftaleholder Forventet forbrugspct. Forbrugspct. Korr. for TBansøgning Bemærkninger Fagsekr. Teknik 106,7 pct. 106,7 pct. Fagsekretariatet Pleje og omsorg 100,7 pct. 95,9 pct. BC Vesterparken-Guldhøj 104,7 pct. 103,9 pct. Stab økonomi 104,8 pct. 104,8 pct. Dagplejen 104,3 pct. 102,9 pct. Toftegårdens Børnehave 105,3 pct. 102,5 pct. Myretuen pct. Femkløveren 106,2 pct. mindre end 104,0 pct mindre end 104,0 pct Det forventede merforbrug skyldes snerydning. Der udarbejdes ingen handleplan. Hvis KB godkender ansøgning om tillægsbevilling på 3,387 mio. kr. forventes fagsekretariatet at overholde sit budget. Indregnes tillægsbevilling (omplacering ifm overtagelse af personale fra Myretuen) forventes et merforbrug under 4%. Der udarbejdes ingen handleplan. n vedrører færre indtægter på Økonomistabens eksterne budget ifm. de planlagte besparelser på indkøb for aftaleholderne under ét. Det udarbejdes derfor ingen handleplan. Forventer omplacering fra pulje til merudgifter i forbindelse med afskedigelser. Herefter udgør merforbruget 1,82 mio. kr. svarende til 2,85%. Der udarbejdes ingen handleplan Indregnes tillægsbevilling (omplacering ifm overtagelse af personale fra Myretuen) forventes et merforbrug under 4%. Der udarbejdes ingen handleplan. Ifm. at kommunen d , opsagde driftsoverenskomsten med den selvejende institution Myretuen, vil der være en række merudgifter, som forventes finansieret af Fagsekretariatets overskud i Der udarbejdes derfor ikke handleplan. Forventer omplacering fra pulje til merudgifter i forbindelse med afskedigelser. Herefter er merforbruget under 4% og der udarbejdes ingen handleplan Brobyskolen 103,9 pct. 108,3 pct. Der udarbejdes handleplan. Ungdomsskolen 112,5 pct. 103,6 pct. Medregnes en omplacering fra fagsekretariatet så vil merforbruget ligge under 4%. Der udarbejdes ingen handleplan. Faaborg Havn 107,7 pct. 107,7 pct. Der udarbejdes handleplan. Viften forventer et merforbrug. Fagsekretariatet har ønsket at overføre 1 mio. kr. Viften 105,6 pct. 101,9 pct. til Viften til sikring af driftsrammen. Med-

9 9 Der arbejdes videre med tidligere udarbejdede handleplaner for institutionerne Sundbrinken, Nr. Lyndelse Børnehave, GuldhøjVesterparken og Femkløveren. Alle institutioner forventer dog at komme ud af 2014 med et merforbrug under 4 pct. Desuden er de tidligere igangsatte handleplaner for Bøgebjergskolen, Tre Ege Skolen og Nordagerskolen under afvikling. Der iværksættes nye handleplaner for aftaleholder Brobyskolen samt aftaleholder Faaborg Havn som begge forventer et merforbrug over 4%. regnes denne TB-ansøgning vil merforbruget udgøre 1,9% og der udarbejdes ikke handleplan Serviceudgifter og overførsler Der er foretaget en opdeling af den forventede afvigelse fordelt på serviceudgifter og overførsler. (1.000 kr.) Serviceudg. Overførsler I alt Forventet mindreforbrug Det samlede mindreforbrug fordeler sig med et forventet mindreforbrug til serviceudgifter på 16,870 mio. kr. og et forventet mindreforbrug til overførsler på 32,970 mio. kr. Forventet overskridelse af servicedriftsrammen pr Mio. kr. Forventet luft i servicedriftsrammen A. Servicedriftsramme 2.030,1 Korr. Budget pr ,3 Forventet mindreforbrug pr ,9 Omplacering fra anlæg til drift 0,3 B. Forventede servicedriftsudgifter, i alt 2.088,7 C. Forventet overskridelse (A-B) 58,6 I henhold til aftaleholdernes forventninger vil servicedriftsrammen blive overskredet med 58,6 mio. kr. mod 63,3 mio. kr. ved budgetopfølgningen pr Erfaringerne viser imidlertid, at aftaleholderne hvert år opsparer et betydeligt mindreforbrug. I 2011, 2012 og 2013 har mindreforbruget udgjort henholdsvis 86, 96 og 103 mio. kr. Hvis dette mønster gentager sig i 2014 er det forventningen, at servicedriftsrammen vil blive overholdt. Udviklingen i serviceudgifterne vil blive fulgt nøje de kommende måneder. Både internt i Faaborg-Midtfyn Kommune og for kommunerne under ét. Hvis det bliver nødvendigt vil aftaleholderne blive opfordret til at holde igen med forbruget sidst på året med henblik på at undgå en regnskabssanktion.

10 10 Forventet kassebeholdning Den gennemsnitlige kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen (12 måneders gennemsnit) udgør 241 mio. kr. pr mod 208 mio. kr. året før. Den gennemsnitlige kassebeholdning er dermed steget med 33 mio. kr., svarende til 15,9 pct. Beholdningen pr er opgjort til 155 mio. kr. Den forventede kassebeholdning ultimo 2014 skønnes til mellem 160 og 170 mio. kr. Til sammenligning udgjorde beholdningen primo året 133,3 mio. kr. Det reviderede skøn er baseret på en model til beregning af kommunens likviditet og resultatet skal bl.a. ses i forhold til det forventede mindreforbrug til anlæg. Likviditeten ultimo året er generelt forbundet med en række skøn, herunder aftaleholdernes brug af opsparede midler fra tidligere år. Det endelige resultat kan derfor blive anderledes. Økonomiudvalget har vedtaget en målsætning om en ultimobeholdning på minimum 50 mio. kr. og en gennemsnitlig likviditet på minimum 150 mio. kr. Økonomichefens indstilling Økonomichefen indstiller til Økonomiudvalgets og Kommunalbestyrelsens godkendelse, at: De ansøgte tillægsbevillinger til drift, anlæg og finansiering i 2014 på henholdsvis -26,686 mio. kr., -50,703 mio. kr. (inkl. Jordpuljen) og 17,075 mio. kr. godkendes Der gives en tillægsbevilling til anlægsoverførsler i 2015 (inkl. jordpuljen) på 38,928 mio. kr. Der gives en tillægsbevilling til finansieringsiden i 2015 på 20,364 mio. kr. til forventet efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for Der gives en tillægsbevilling til overførsel af projektmidler til 2015 under Social og arbejdsmarked på 3,350 mio. kr. Samtlige budgetneutrale omplaceringer i 2014 og overslagsår godkendes. Økonomichefen og direktionen henstiller endvidere til, at udviklingen i servicedriftsudgifterne følges tæt, og at arbejdet med at gennemføre de tilbageværende anlæg prioriteres højt. Det skal afslutningvis bemærkes, at den økonomiske målsætning om ikke at give ufinansierede tillægsbevillinger er opfyldt for de tre kvartalsvise budgetopfølgninger under ét, når der tages hensyn til mindreforbruget til forsikrede ledige i 2013.

11 11 Direktion DRIFT Samlet resultat Direktionen forventer at overholde budget 2014 Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Direktion I alt Der er primært tale om lønudgifter til direktion, koncernledelse samt direktionens udviklingspulje.

12 12 Administration og Service DRIFT Samlet resultat Administration og Service forventer et samlet mindreforbrug på 2,36 kr. Fællessekretariatet, HR & Innovation samt It forventer et samlet mindreforbrug på 5,216 mio. kr. Økonomistaben forventer et merforbrug på 2,850 mio. kr., primært vedrørende ikke opnåede besparelser på indkøb. Fællessekretariatet søger om en samlet tillægsbevilling på kr. til merudgifter i forbindelse med EP-valg og folkeafstemning, merudgifter vedrørende kommunale hverv samt tilskud til istandsættelse af lokale i Søllinge Kultur og Fritidshus. Borgerservice er pr. 1. september 2014 organisatorisk flyttet til Social- og Arbejdsmarkedsområdet. Opkrævningsteamet fra Social- og Arbejdsmarkedsområdet flyttes pr. 1. december 2014 til Økonomi. Budget og forbrug afledt af denne organisationsændring flyttes pr. 1. januar 2015 med et beløb på udgift 2,162 mio. kr. til løn og diverse personaleudgifter samt en indtægt på 2,127 mio. kr. vedrørende diverse indtægter fra opkrævningsopgaven. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Udgifter ekskl. overførselsudgifter Fællessekretariatet ,8 742 HR & I ,7 0 IT ,1 0 Økonomi ,8 0 I alt ,5 742 Fællessekretariatet Der forventes et mindreforbrug på ca. 1,3 mio. kr. fordelt på forsikringspuljen med 1,5 mio. kr., fælles administrationsudgifter med 0,5 mio. kr. og Fællessekretariatet med 0,2 mio. kr. Der søges en tillægsbevilling til merudgifter på kr. i forbindelse med afholdelse af EP-valg og folkeafstemning i maj som følge af, at valget blev afholdt på en søndag og at der var tale om to valghandlinger. Herudover søges en tillægsbevilling til merudgifter i forbindelse med varetagelse af kommunale hverv på kr. Kommunen er ved midtvejsreguleringen kompenseret med kr. til valgudgifter og kr. til merudgifter vedrørende kommunale hverv. Der søges om en tillægsbevilling til istandsættelse af lokale i Søllinge Kultur og Fritidshus på kr., som er godkendt af Kommunalbestyrelsen den 10. juni HR & I HR & Innovation forventer at have et mindreforbrug på det eksterne budget samt lønpuljer på 3,2 mio. kr., da det endnu ikke er besluttet, hvad overskuddet skal anvendes til. Det forventes, at det interne budget går i 0. It

13 13 Der forventes et mindreforbrug på ca kr. Der er dog en vis usikkerhed i forhold til implementering af ny teleudbyder og hele porteføljen i forbindelse hermed, hvilket kan betyde udsving i den forventede resultat. Økonomi Økonomistaben forventer et merforbrug på i alt 2,85 mio. kr. Det skyldes færre indtægter på 4,7 mio. kr., idet det ikke har været muligt at opnå alle de budgetterede besparelser på indkøb. Det forventes, at der i 2014 er besparelser på befordringskonti, som kan bidrage til finansiering af den manglende besparelse samtidig med, at der stadig arbejdes med at optimere indkøbsområdet. Det forventes, at der på økonomistabens it-område kan overføres 1,5 mio. kr. til På økonomistabens interne budget forventes det at overføre kr. til I forhold til refusion af særligt dyre enkeltsager er der på nuværende tidspunkt en høj forbrugsprocent. Det endelige resultat kendes først i forbindelse med regnskabsafslutningen. Opkrævningsteamet fra Social- og Arbejdsmarkedsområdet flyttes pr. 1. december 2014 til Økonomi. Budget og forbrug afledt af denne organisationsændring flyttes pr. 1. januar 2015 med et beløb på udgift 2,162 mio. kr. til løn og diverse personaleudgifter samt en indtægt på 2,127 mio. kr. vedrørende diverse indtægter vedrørende opkrævningsopgaven. ANLÆG Samlet resultat Administration og Service forventer et samlet merforbrug på anlæg på 7,2 mio. kr. Det skyldes primært færre indtægter ved salg af arealer og ejendomme Oversigt over aktuelt anlægsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Fællessekretariat ,7 0 salg af ejd. Fællessekretariat Øvrige ejd. Fællessekretariat ,9 0 adm.byg. Fællessekretariat Bjørnøfærgen Fællessekretariat , Ø-færgen IT Økonomi ikke disponeret I alt , Salg af enfamiliehuse og Bedre udnyttelse af bygninger: Der er budgetlagt med en indtægt på 7,556 mio. kr. Der forventes en indtægt på 1,455 mio. kr., svarende til en mindreindtægt på 6,101 mio. kr. Indtægterne er afhængige af salg af bygninger og arealer og resultatet gøres endeligt op ved regnskabsafslutningen. Eventuelt over-/underskud overføres ikke til efterfølgende år ,013086,010090: Andre faste ejendomme: Beløb afsat til opfyldelse af myndighedskrav på Vester Hæsinge gl. skole samt omdannelse af X-huset på i alt 1,680 mio. kr. forventes brugt Ny færge til Lyø-Avernakø-ruten, Nye færgelejer til Lyø-Avernakøfærgen, Faaborg III Kølesystem m.v. samt Havneanlæg: Der

14 14 forventes en samlet merudgift på 1,239 mio. kr. Det skyldes primært nødvendigt spuns-arbejde ved færgelejet på Avernakø, som vurderes at kunne styrte sammen hvis arbejdet ikke bliver udført. Herudover har der været en række afledte udgifter i forbindelse med fejl og mangler på færge og færgelejer. Der søges om tillægsbevilling til merudgifterne. Der er mulighed for at optage lån til finansiering af udgiften Anlægstilskud Bjørnø-færgen Budget forventes brugt Udviklingsstrategi Intern kabling på skoler: Budget forventes brugt Indvendig renovering af rådhus og administrationsbygninger: Der forventes anvendt 5,5 mio. kr Nybyggeri, Borgernær service: Budget på kr. forventes brugt Asfaltering af parkeringsplads ved Rådhuset: Der er budgetlagt med kr. Udgiften forventes at beløbe sig til kr Kanalstrategi: Budget forventes brugt Ikke disponeret anlægspulje: Beløbet forventes ikke brugt og tilføres kassen.

15 15 Pleje og Omsorg DRIFT Samlet resultat Pleje og Omsorg forventer et samlet merforbrug på 4,627 mio. kr., svarende til 1,3 pct. Der søges en tillægsbevilling på 3,847 mio. kr., som består af kr. til tomgangsleje i ældreboliger og plejeboliger, kr. i mindreindtægt vedrørende social- og sundhedsuddannelse, kr. vedrørende takstnedsættelse i Kostforplejningen samt 2 mio. kr. vedrørende nulstilling af OE forslag i hjemmeplejen. Endvidere søges en budgetneutral tillægsbevilling, som består af 1,960 mio. kr. vedrørende merudgift til private leverandører, da der er godkendt 3 private leverandører til levering af personlig pleje. Beløbet omplaceres fra ældreområderne til Fagsekretariatet Pleje og Omsorg kr. vedrørende samling af administrationen i Ældreområde Nord pr. 1. juni Der omplaceres kr. fra Ældreområde Syd og kr. fra Ældreområde Øst til Ældreområde Nord. Samt flytning af administrativ opgave vedrørende social og sundhedsuddannelse fra Fagsekretariatet Pleje og Omsorg til Ældreområde Nord pr. 1. oktober Beløbet udgør kr. i 2014 og kr. i Fagsekretariatet Pleje og Omsorg forventer et merforbrug på kr. Merforbruget skyldes merudgifter til tomgangsleje i ældreboliger og plejeboliger, lavere indtægter vedrørende social- og sundhedsuddannelse samt øgede udgifter til private leverandører i forbindelse med, at der er godkendt 3 private leverandører til levering af personlig pleje. Kostforplejningen forventer at holde budgettet. Det skal ses i sammenhæng med overførsel af overskud fra Kommunalbestyrelsen har den 13. maj 2014 godkendt regulering af takster for middagsportioner til personer i eget hjem. Kostforplejningen får en mindreindtægt på kr. Ældreområderne forventer samlet set et merforbrug på 4 mio. kr. vedrørende hjemmeplejen. Merforbruget forklares primært ved overført underskud fra 2013 på 1,3 mio. kr. og indregnet OE forslag på 2 mio. kr., der ikke kan realiseres. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Fagsekretariatet , Pleje og Omsorg Kostforplejning ,0 400 Ældreområde Syd ,3-356 Ældreområde Nord ,4 671 Ældreområde Øst ,3-255 I alt , Fagsekretariat Pleje og Omsorg Fagsekretariatet forventer et merforbrug på kr., svarende til 0,9 pct. n forklares ved: Merudgift på kr. til tomgangsleje i ældreboliger og plejeboliger. 26 nye ældreboliger på Jernbanegade/Stationsvej i Ringe stod klar til indflytning pr. 1. juli. 6 boliger er udlejet og der er ikke venteliste til de resterende boliger. Endvidere står Humlehaven klar til indflytning pr. 1. november, hvorefter der vil være tomgangsleje til 26 plejeboliger på Præstekærgaard.

16 16 Mindreindtægt på kr. vedrørende social- og sundhedsuddannelse. Tidligere ordning vedrørende præmie og bonus er ophørt og basisbudget 2014 blev justeret. Indtægtsbudgettet er dog fortsat for højt set i forhold til modtaget lønrefusion og befordringsgodtgørelse pr. 30. september og anslået indtægt resten af året. Øgede udgifter til private leverandører på 1,960 mio. kr. Budget 2014 er baseret på, at der var godkendt 9 privat leverandører til at levere praktisk hjælp. I 2014 er der godkendt 3 private leverandører til at levere personlig pleje. Der er tidligere foretaget korrektioner mellem hjemmeplejen og fagsekretariatet ved ændret udgift til private leverandører. Sagen omkring mellemkommunale betalinger er ikke afsluttet. Derfor kan der komme reguleringer. Der søges en tillægsbevilling på henholdsvis kr. vedrørende merudgift til tomgangsleje og kr. vedrørende mindreindtægt på social- og sundhedsuddannelse. Endvidere søges to budgetneutral tillægsbevilling på henholdsvis 1,960 mio. kr. vedrørende betaling til private leverandører og kr. vedrørende flytning af administrativ opgave fra Fagsekretariatet til Ældreområde Nord pr. 1. oktober Beløbet udgør kr. i budget Kostforplejningen Kostforplejningen forventer at holde budgettet. Resultatet skal ses i sammenhæng med overført overskud fra Der søges en tillægsbevilling på kr. til regulering af indtægtsbudgettet. Taksterne for middagsportioner til personer i eget hjem blev godkendt i forbindelse med budget Taksterne var fastsat ud fra prisloftet. Ved efterkalkulation og beregning af nye fritvalgstakster for 2014 blev brugertaksterne kontrolleret. Beregningen viser, at brugertaksten skal reguleres i Den primære forklaring er, at der ikke skal indregnes moms, når der er tale om visiterede brugere. Derfor kommer taksten under prisloftet. Kommunalbestyrelsen godkendte den 13. maj 2014 nye takster for middagsportioner til personer i eget hjem. Som følge af takstnedsættelsen forventer Kostforplejningen en mindreindtægt på kr. Ældreområderne Samlet set forventes et merforbrug på 4 mio. kr., svarende til 1,3 pct. Merforbruget ligger i hjemmeplejen og forklares primært ved overført underskud fra 2013 på 1,3 mio. kr. samt indarbejdet OE forslag på 2 mio. kr., der ikke kan realiseres. Der søges en tillægsbevilling på 2 mio. kr. til nulstilling af OE forslaget i OE forslaget er taget ud af budget Endvidere søges tre budgetneutrale tillægsbevillinger på henholdsvis: -1,960 mio. kr. vedrørende privat leverandør. Fagsekretariatet Pleje og Omsorg har i 2014 godkendt 3 private leverandører til at levere personlig pleje. Budgettet for 2014 er baseret på 9 private leverandører til levering af praktisk hjælp. Der er tidligere foretaget korrektioner mellem hjemmeplejen og fagsekretariatet ved ændrede udgifter til private leverandører kr. vedrørende samling af ældreområdernes administration. Administrationen har tidligere været opdelt i forhold til plejehjem og hjemmepleje. Pr. 1. juni 2014 er administrationen samlet under Ældreområde Nord. Der overføres

17 17 kr. fra Ældreområde Syd og kr. fra Ældreområde Øst til Ældreområde Nord kr. vedrørende administrativ opgave, der er flyttet fra fagsekretariatet til ældreområdet pr. 1. oktober Der omplaceres kr. i 2014 og kr. i fra fagsekretariatet til Ældreområde Nord. ANLÆG Samlet resultat Pleje og Omsorg forventer et samlet mindreforbrug på 2,456 mio. kr. svarende til 19,3 pct. n skyldes mindreforbrug på kr. vedr. Plejehjem Humlehaven, forundersøgelse, mindreforbrug på kr. vedrørende opgradering og levering af nødkaldeanlæg og udskydelse af anlæg vedrørende elektroniske nøglebokse til Der søges tillægsbevilling på -2,456 mio. kr kr. lægges i kassen kr. søges overført til indkøbspuljen i Økonomistaben og 1,815 mio. kr. ønskes overført til Oversigt over aktuelt anlægsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Fagsekretariatet , Pleje og Omsorg I alt , Fagsekretariatet Pleje og Omsorg Oversigt over anlægsprojekter: Plejehjem Humlehaven, forundersøgelse samt etablering af nyt plejehjem Restbudget på kr. lægges i kassen. Humlehaven Plejehjem, Opførelse af servicearealer Der er afsat 6,310 mio. kr. til inventar og velfærdsteknologi i forbindelse med opførelse af nyt plejehjem. Udgifterne afholdes i 4. kvartal Udviklingsstrategi Velfærdsteknologi i FMK Samlet anlægsbudget på 1,598 mio. kr. Der arbejdes med udvikling af nye velfærdsteknologiske løsninger inden for ældreområdet. Elektroniske nøglebokse Rådighedsbeløb på 1,815 mio. kr. Der kører udbud via FIF. Udbuddet har ligget stille hen over sommeren. Opsætning sker primo Derfor søges budgetbeløbet overført til Opgradering og levering af nødkaldeanlæg Anlægsbudget på 2,682 mio. kr. Der forventes mindreforbrug på kr. som søges overført til indkøbspuljen i Økonomistaben.

18 18 Social- og arbejdsmarked DRIFT Samlet resultat Budgetopfølgningen pr. 30. september 2014 er den første efter organisatorisk sammenlægning med aftaleområdet Borgerservice pr. 1. september Regnskabsmæssigt er områderne konsolideret med virkning for hele regnskabsåret Sammenlægningen øger det samlede driftsbudget med 329,039 mio. kr. således, at budgettet nu samlet udgør 835,606 mio. kr. Den samlede regnskabsforventning viser et samlet mindre forbrug på i alt 37,204 mio. kr. i forhold til det aktuelle budget. Supplerende viser budgetopfølgningen en del ændringer mellem de enkelte delområder. Der er fortsat en vis usikkerhed knyttet til regnskabsforventningen på grund af en række reformer under indkøring. Senest er det reformen på sygedagpengeområdet med virkning fra 1. juli 2014, som indvirker på sammensætningen af tilbud og ydelser fremadrettet. Der søges om tillægsbevilling svarende til en reduktion af budgettet på i alt 33,138 mio. kr. Serviceudgifterne reduceres med 4,438 mio. kr. og overførselsudgifterne reduceres med 28,700 mio. kr. Set i sammenhæng med omplacering til andre aftaleholdere og regnskabsoverførsler er der et netto bidrag til det samlede råderum på 5,000 mio. kr. i Tilpasningerne er neutrale for kommunens samlede råderum i Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Tillægsbevilling Serviceudgifter , Overførselsudgifter , I alt Serviceudgifter Befordring I forbindelse med ændret afregning fra Fynbus vedrørende befordring er det besluttet, at budgettet omfordeles mellem de berørte aftaleområder. Der flyttes 1,088 mio. kr. til aftaleområdet Træning, aktivitet og rehabilitering. Administrativ organisation Der er en række projekter, hvor lovgivningen er trådt i kraft senere end forventet, hvorfor udgifterne vil forskydes hen over årsskiftet til Det drejer sig om elementer i sygedagpengereformen samt beskæftigelsesreformen. Dertil kommer, at den ekstraordinære indsats i forbindelse med større virksomhedslukninger hovedsageligt vil blive i Der søges derfor om en overførsel af bevilling fra 2014 til 2015 på 3,350 mio. kr.

19 19 Overførselsudgifter Regnskabsforventningen er baseret på en aktiv vurdering af udviklingen i de gennemsnitlige ydelser og antallet af modtagere på de forskellige typer af indkomstoverførsler. Forsikrede ledige Budgettet for udgifter til medfinansiering af ydelser til forsikrede ledige reduceres med i alt 23,700 mio. kr. Set i sammenhæng med finansiering på hovedkonto 7 er forholdet neutralt, da beløbet svarer til midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud i 4. kvartal 2014 på minus 3,336 mio. kr. og forventet efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2014 på minus 20,364 mio. kr., som afregnes i Budgettet tager udgangspunkt i bruttoledige holdt op imod et aktuelt skøn på 858. Tilpasningen i sammenhæng med forventet efterregulering af beskæftigelsestilskud i 2015 tager udgangspunkt i KL`s prognose fra august Der er erfaringsmæssigt en vis usikkerhed knyttet denne prognose. Den kommunale Beskæftigelsesindsats På baggrund af den positive udvikling i ledigheden kan budgettet til beskæftigelsesindsatsen for forsikrede ledige reduceres med 5,000 mio. kr. I budget er denne reduktion indregnet. Omplacering af budget En del lovgivningsmæssige ændringer har endnu ikke vist den fulde økonomisk effekt. Reformer vedr. førtidspension, dagpenge, kontanthjælp, og senest sygedagpenge ændrer løbende sammensætningen af ydelser og tilbud. Den fulde virkning af de enkelte reformer er vanskelig at afgrænse præcist og virkningerne vil først være stabiliseret efter en længere indkøringsperiode. Et eksempel herpå er ressourceforløb, hvor bevillingerne er startet lidt langsommere end forventet, men hvor antallet nu nærmer sig det budgetterede antal personer på årsbasis. Jobafklaringsforløb, som er et nyt tilbud i forbindelse med sygedagpendereformen pr. 1. juli 2014, er et andet eksempel på en ydelse, som gradvist i en indfasningsperiode vil erstatte ydelser på andre områder. Der vil af hensyn korrekt hjemtagelse af refusioner og det generelle styringsmæssige behov ske omplacering mellem de forskellige områder af budgettet. I overskrifter ser behovet for omplacering af budgettet således ud: Ændringer kr. Sygedagpenge Aktiv og passiv kontanthjælp Øvrige tilpasninger I alt 0

20 20 Sygedagpenge Udviklingen viser en faldende tendens, hvor det især er sager over 52 uger og passive sager som trækker udgifterne ned. Aktuelt forventes 608 årspersoner mod 695 i det aktuelle budget. Dette er udelukkende på baggrund af kendt lovgivning. Aktiv og passiv kontanthjælp Det aktuelle budget tager udgangspunkt i personer. Vurderingen for hele året peger på et højere niveau på 85 personer. Det er især de afledte virkninger af reformerne for dagpenge, kontanthjælp og førtidspension, der indvirker. For sidstnævnte er der et væsentligt mindre forbrug i forhold til det oprindelige budget. I forbindelse med budgetopfølgningen pr. 28. februar 2014 blev budgettet reduceret med 7,367 mio. kr. Øvrige tilpasninger Budgetopfølgningen peger på behov for justeringer af budgettet på en række forskellige områder. Under ét betragtet er omplaceringerne neutrale for det samlede resultat. Integrationsindsats Udlændingestyrelsen meldte i august 2013 antallet af kvoteflygtninge ud til kommunerne. FMK s andel udgjorde 39 flygtninge. Den 28. april 2014 blev kvoten øget til 56 flygtninge og der må forventes yderligere stigning. Hvor stor økonomisk konsekvens det får afhænger af, hvilke personer der er tale om, hvornår de kommer samt antallet af familiesammenførte m.m. Denne borgergruppe er i høj grad ressourcekrævende. Hvad angår udgifter til boligetablering forventes en merudgift 0,2 mio. kr. på et område med overførselsadgang.

21 21 Dagtilbud Børn Drift Samlet resultat For Dagtilbud Børn forventes et mindreforbrug på kr., svarende til -0,3 pct. af det samlede driftsbudget. Fagsekretariatet forventer et mindreforbrug på 4,047 mio. kr. hvoraf 1,500 mio. kr. forventes overført til institutioner og dagpleje fra puljen til merudgifter ifm. afskedigelser pga. faldende børnetal. Det forventes at der skal passes 22 færre 0-2 årige børn og 24 færre 3-5 årige børn end budgetlagt. Der er derfor et overskud på 2,669 mio. kr. i vippepuljen. Daginstitutionerne forventer et merforbrug på kr. Dagplejen viser et forventet merforbrug på 2,688 mio. kr. men på baggrund af en forventet budgetregulering fra puljen til merudgifter ifm. afskedigelser pga. faldende børnetal, er det forventede merforbrug på 1,820 mio. kr. svarende til 2,85 pct. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Fagsekretariat for dagtilbud Forventet årsforbrug i kr. i pct ,0-764 Tillægsbevilling Dagpleje ,3 Børnehaver/integrerede ,0 641 Insti- tutioner I alt ,3-124 Fagsekretariat Dagtilbud Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn forventer et samlet mindreforbrug på 4,047 mio. kr. Heraf udgør 1,500 mio. kr. et puljebeløb til merudgifter ifm. afskedigelser pga. faldende børnetal, hvor budgettet forventes flyttet til institutioner og dagpleje. Det giver et forventet netto overskud på 2,547 mio. kr. Vippepuljen Der er oprindeligt budgetteret med kr. i vippepuljen, svarende til -11 dagplejebørn og 45 børnehavebørn. Budgettet på vippepuljen er reguleret til 2,669 mio. kr. med baggrund i den forventede belægning for resten af Beløbet svarer til årige og 24 børnehavebørn. Af de 0-2årige børn forventes 24 færre i dagplejen, end forudsat i Budget Forældrebetaling - Vippepuljen Det er konstateret, at der ved budgetlægningen for 2014, ikke er budgetteret med forældrebetaling for børn i vippepulje vedr. landsbyordninger. Der ligger 6 vuggestuebørn og 3 børnehavebørn i denne pulje, svarende til en forventet indtægt på kr.. Økonomisk Friplads I Budget 2014 er der budgetlagt med en udgift til økonomisk friplads på 17,5 pct. af forældrebetalingen. Pr kan det dog konstateres, at udgiften udgør 21,4 pct. svarende til en merudgift på 2,803 mio. kr.. Børn i specialpædagogiske pladser

22 22 I Budget 2014 blev antallet af specialpædagogiske pladser reduceret fra 18 til 11 pladser i kommunen, heraf forventes 10,3 pladser brugt. Af enkeltintegrerede pladser er 3 ud af 4 pladser i brug. Specialiserede tilbud udenfor kommunen blev reduceret fra 6 til 5 pladser hvoraf 4,2 pladser forventes brugt. Forbruget af specialpædagogiske pladser svarer til et samlet mindreforbrug på kr. Betaling til/fra kommuner Der forventes et merforbrug på samlet kr., dvs. at flere børn fra Faaborg- Midtfyn Kommune passes i andre kommuner og færre børn fra andre kommuner passes i Faaborg-Midtfyn Kommune. Merforbruget skal sammenholdes med forældrebetailingen på kr. for dagplejebørn passet i andre kommuner. Netto giver det et merforbrug på kr. Økonomiske konsekvenser af dagtilbudslov Som følge af loven om obligatoriske dagtilbud til tosprogede børn i 3-års alderen blev vedtaget i 2011, blev Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn tilført budget for at kunne etablere obligatoriske 30-timers tilbud. Der forventes et mindreforbrug på kr. og budgetbeløbet bortfalder fra 2015 som følge af OE-forslag nr Virksomhedsoverdragelse - Myretuen Ifm. at kommunen d , opsagde driftsoverenskomsten med den selvejende institution Myretuen, vil der være en række merudgifter, som forventes finansieret af Fagsekretariatets overskud i Skiftet fra selvejende institution med netværksledelse, til en kommunal institution med 1 leder og 1 souschef, giver en merudgift på kr. i 2014, og kr. i overslagsårene. Den pædagogiske opgave i Myretuen vil, i en begrænset periode, kræve en højere personalenormering, end den, der gives budget til. I 2014 forventes en merudgift på kr. Herudover har kommunen fået virksomhedsoverdraget medarbejderne. Nogle medarbejdere er der forhandlet fratrædelsesaftaler for, andre er tilbudt stillinger i kommunens institutioner. Udgiften til disse medarbejdere forventes at udgøre 1,000 mio. kr. i Der søges derfor om omplaceringer fra Fagsekretariatet til de berørte institutioner, herunder landsbyordningerne. Herudover forventes regnskabsresultatet for den selvejende institution at være negativt, idet institutionen har haft et merforbrug i For kommunen vil der være et tab, idet institutionen havde et forudbetalt driftstilskud, som kommunen ikke har fået tilsvarende modydelse for. Da kommunen er eneste kreditor i den selvejende institution, og institutionen ikke ejer sine aktiver, forventes det ikke, at kommunen vil få dette tab dækket. Regnskabet er endnu ikke endeligt opgjort. Ikke disponeret overskud fra 2013 Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn fik overført et overskud på 6,154 mio. kr. fra Overførselsbeløbet forventes anvendt til imødegåelse af rammebesparelse besluttet i fm. Budget 2014, udviklingsforløb for daginstitutionsledere, samt læreplansuddannelse for personale i dagpleje og daginstitutioner. Endvidere finansieres renovering af vinduesfacade i administrationsbygningen på Guldhøj. Der resterer et overskud på 1,200 mio. kr. som ikke er disponeret. Dagplejen Dagplejen viser et forventet merforbrug 2,688 mio. kr. svarende til 4,3 pct. Dagplejens afskedigelser grundet faldende børnetal vil i 2014 beløbe sig til ca. 1,103 mio. kr., 80 pct. af disse udgifter dækkes af puljen til merudgifter ifm. afskedigelser pga. faldende børnetal. Det vil sige, at der forventes en budgetomplacering til Dagplejen på kr. herefter udgør det forventede merforbrug 1,820 mio. kr. svarende til 2,85 pct.

23 23 Der er oprindeligt budgetlagt med 606 børn i dagplejen i 2014, forventningen på nuværende tidspunkt er, at der skal passes 580 børn i dagplejen i Dagplejens budget er reguleret i forhold til det forventede antal børn med -2,925 mio. kr. Den gennemsnitlige belægningsprocent er meget høj, også højere end budgetforudsat. Dagplejen arbejder derfor med, at nedsætte belægningsprocenten. Det vil betyde at gennemsnitslønnen falder. Den høje belægningsprocent presser dagplejerne i deres arbejdsmiljø, da de har fuld belægning. For at afhjælpe det øgede pres på dagplejerne, er der stærkt fokus på det psykiske arbejdsmiljø, bl.a. via nyudviklede løsninger vedr. gæstepasningsløsninger i standby-hjem, samt gæstepasning i legestuer. Med de nye løsninger, udvikles en mere bæredygtig dagpleje. Institutionerne Samlet set forventer institutionerne et merforbrug på kr. svarende til 1,0 pct. Handleplaner Der arbejdes med handleplaner inden for følgende aftaleområder: Sundbrinken Nr. Lyndelse Børnehave Femkløveren Guldhøj/Vesterparken Ved budgetopfølgningen forventer alle nævnte institutioner, at kunne holde forbruget under 4,0 pct. pr. den Der følges tæt op på de nævnte institutioner som skal indberette forventet forbrug hver måned. Det bemærkes, at der endnu ikke er udmøntet kompensation for merudgifter ifm. afskedigelser pga. faldende børnetal, da udgiften skal være afholdt inden der gives kompensation. Derudover har der været ekstraudgifter ved overtagelse af personale fra den selvejende institution Myretuen, og der søges derfor om omplaceringer fra Fagsekretariatet til de berørte institutioner, herunder landsbyordningerne. Anlæg Samlet resultat Der er 2 anlægsbudgetter for Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn: Digitale læringsredskaber kr. og Ny integreret daginstitution i Årslev/Sdr. Nærå kr. Anlægsmidler til Digitale læringsredskaber forventes ikke anvendt i 2014, og søges derfor overført til 2015, hvor der vil blive tilrettelagt en proces for anvendelse af de samlede anlægsmidler. Anlægsmidler til projektering vedr. Ny integreret institution i Årslev forventes ligeledes overført til 2015, idet beslutningsprocessen om fremtidens dagtilbud i Årslev er rykket til sidst på året Oversigt over aktuelt Anlægsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt Forventet Tillægsbevilling budget årsforbrug i kr. i pct. Fagsekretariat for dagtilbud Børnehaver/integrerede Institutioner I alt

24 24 Undervisning DRIFT Samlet resultat På Undervisningsområdet forventes et samlet merforbrug på 1,320 mio. kr. svarende til 0,3 pct. af det samlede driftsbudget. Fagsekretariatet forventer et overskud på 6,365 mio. kr., heraf skal der overføres ca. 1,365 mio. kr. til ungdomsskolen og 5 mio. kr. forventes overført til 2015 til kompetenceudvikling i forbindelse med folkeskolereformen. Skoler og SFO forventer et samlet merforbrug på 5,763 mio. kr. Der arbejdes med handleplaner for aftaleområderne Tre Ege Skolen, Nordagerskolen og Bøgebjergskolen, dog forventer alle tre skoler at komme ud af 2014 med et underskud under 4 pct. Brobyskolen forventer et underskud på 8,3 pct. Hvorfor der iværksættes handleplan for nedbringelse af underskuddet. Ungdomsskolen forventer et merforbrug på 1,922 mio. kr. men skal have tilført 1,365 mio. kr. fra Fagsekretariatet, således udgør det forventede underskud kr. svarende til 3,6 pct. Oversigt over aktuelt driftsbudget, forventet årsforbrug, forventet afvigelse og ansøgning om tillægsbevilling kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug i kr. i pct. Udgifter ekskl ,3 overførselsudgifter Fagsekretariatet for ,5 Undervisning Skoler og SFO ,0 Ungdomsskolen ,5 Overførselsudgifter Fagsekretariatet for Undervisning I alt ,3 Tillægsbevilling Fagsekretariat Undervisning Fagsekretariatet forventer et mindreforbrug på i alt 6,365 mio. kr., heraf skal der overføres kr. vedrørende undervisning af to-sprogede til ungdomsskolen. Der forventes ligeledes overført 1,1 mio. kr. til ungdomsskolen til dækning af merudgifter til opsagt personale i forbindelse med lukning af juniorklubberne. Merudgifterne til opsagt personale i juniorklubberne finansieres af en forventet nedgang i elevtal i SFO2 i 2014 og Der forventes overført 5 mio. kr. til 2015, beløbet vedrører overførte budgetmidler fra 2013 som er planlagt forbrugt til kompetenceudvikling på skoleområdet frem til Overførselsudgifter Området omfatter budget til Erhvervsgrunduddannelser. P.t. viser kontoen et mindreforbrug, som skyldes, at der er indgået statsrefusion for Mindreforbruget udlignes i løbet af året og det forventes, at udgifterne til Erhvervsgrunduddannelserne i 2014 kan afholdes indenfor budgetrammen. Skoler og SFO Skoler og SFO forventer et samlet merforbrug på 5,763 mio. kr. Brobyskolen forventer et merforbrug på 8,3 pct. Underskuddet skyldes dels et merforbrug på ca. 4