Bilag til den samlede opfølgning pr. oktober Indhold Indledning og samlet oversigt... 2 Økonomiudvalget... 4 Drift... 4 Anlæg... 9 Arbejdsmarkedsudvalget... 11 Drift... 12 Børne- og ungdomsudvalget... 18 Drift... 18 Anlæg... 25 Miljø- og teknikudvalget... 27 Samlet oversigt... 27 Drift:... 27 Anlæg... 30 Kultur- og udviklingsudvalget... 32 Drift... 33 Anlæg... 36 Voksen- og plejeudvalget... 38 Drift... 38 Anlæg... 42 Finansielle områder... 44 Likviditet... 45 Budgetflytninger... 46 1
Indledning og samlet oversigt Budgetopfølgningen omfatter drift, anlæg, finansielle områder som skatter, tilskud, renter og lån samt likviditet. Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over konstaterede afvigelser ved opfølgningen på alle områder. På de efterfølgende sider gennemgås opfølgningen mere detaljeret fordelt på det enkelte udvalgs områder. Herudover beskriver oversigten til sidst nogle neutrale omplaceringer mellem udvalg. Denne beskrivelse er også udvalgsopdelt. Samlet oversigt På enkelte områder er der nævnt et pres, hvortil der ikke søges tillægsbevilling. På disse områder arbejdes der med at nedbringe det forventede merforbrug samt at finde kompenserende besparelser. Det beskrives, hvad der er foretaget/agtes foretaget til imødegåelse af et konstateret merforbrug. (1.000) kr. Opr. Overført fra tidl. år Tillægsbevillinger Korr. Budget Afvigelse* regnskab tillægsbevillingsbehov Drift 2.218.317 30.568 9.666 2.258.551-35.191 2.197.130-23.671 Anlæg** 54.507 38.823 21.773 115.103-55.800 59.303-3.745 Finansielle områder -2.282.857 0-13.109-2.295.966 12.138-2.283.828 5.944 Ialt -10.033 69.391 18.330 77.688-78.853-27.395-21.472 *Afvigelse ekskl. forbrug af overførte beløb jf. tabel Udvikling i overførte beløb fra tidligere år ** Excl. ældrebolighandlingsplan Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Forbrug af Overført fra overførte Rest af overførte (1.000) kr. tidl. år* beløb beløb Drift 30.568 4.338 26.230 *korrigeret med bevillinger til overførslerne, der er givet til BUU og VPU Opgørelse af servicerammen (1.000 kr.) Opr. vedt. regnskab Driftsudgifter indenfor servicerammen 1.690.462 1.664.486 Afvigelse i forhold til servicerammen -25.976 2
Drift Budgetopfølgning pr. ult. okt. (i 1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Økonomiudvalget -34.735 0 0 0 0 Arbejdsmarkedsudvalget -9.300 0 0 0 0 Børne- og ungdomsudvalget 4.590 0 0 0 0 Kultur- og udviklingsudvalget -1.724 0 0 0 0 Miljø- og teknikudvalget -2.100 0 0 0 0 Voksen- og plejeudvalget 8.078 0 0 0 0 Total -35.191 0 0 0 Kun områder med mer-/mindreforbrug er medtaget. - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. 0 Anlæg Budgetopfølgning pr. ult. okt. (i 1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Økonomiudvalget -5.310 0 0 0 0 Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0 Børne- og ungdomsudvalget -24.876 0 0 0 0 Kultur- og udviklingsudvalget -2.605 0 0 0 0 Miljø- og teknikudvalget -17.377 0 0 0 0 Voksen- og plejeudvalget -5.632 0 0 0 0 Total -55.800 0 0 0 Kun områder med mer-/mindreforbrug er medtaget. - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. 0 forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kommune vedlægges som separat bilag. Finansielle områder Budgetopfølgning pr. ult. okt. 2013 2014 2015 2016 (i 1.000 kr.) Tilskud og udligning 0 0 0 0 0 Skatter 0 0 0 0 0 Øvrige skatter 4.200 0 0 0 0 Øvrige balanceforskydninger 5.944 0 0 0 0 Renter og afdrag 1.994 0 0 0 0 Lån 0 0 0 0 0 Total 12.138 0 0 0 0 Der henvises til den mere detaljerede gennemgang af tallene under det enkelte udvalgsafsnit. 3
Økonomiudvalget Samlet oversigt (1.000) kr. Opr. Overført fra tidl. år Tillægsbevillinger* Korr. Budget Afvigelse** regnskab tillægsbevillingsbehov Drift 257.233 19.945 1.311 278.489-34.735 228.374-23.572 Anlæg -8.751-3.327 12.029-49 -5.310-5.359-3.845 Finans -2.282.857-13.109-2.295.966 12.138-2.283.828 5.944 Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Forbrug af Overført fra overførte Rest af overførte (1.000) kr. tidl. år beløb beløb Drift 19.945 4.565 15.380 *Specifikation af tillægsbevillinger og øvrige korrektioner findes i bilag til udvalgsopfølgningen **Afvigelse ekskl. forbrug af overførte beløb jf. tabel Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Drift Driftsområdet viser en afvigelse på 34,735 mio. kr., hvoraf der søges bevilling på i alt 23,572 mio. kr. Budgettet indenfor servicerammen er korrigeret med 21,256 mio. kr., som vedr.: Kommunalbestyrelsen - november 2011: o Merforbrug - operatør til lokal erhvervsservice ved Væksthus Midtjylland Kommunalbestyrelsen - april : o Budgetoverførsler fra 2011-19,945 mio. kr. o Mindreindtægter vedr. forsikringer Kommunalbestyrelsen - september : o Mindreforbrug forsikringsskadepræmie o Merforbrug arbejdsskader o Merforbrug barselsfonden o Mindreforbrug energibesparende foranstaltninger o Mindreindtægter byggesagsgebyrer o Omplacering fra selvforsikringspulje o Omplacering af midler til KUU stianlæg 4
Områder indenfor servicerammen: (1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. mdr. Afvigelse ekskl. forventede overførsler* regnskab Kommunaldirektør 42.264 47.548 36.229 933 44.581 Økonomidirektør 152.176 165.173 101.281-35.668 122.261 Velfærdsdirektør 34.043 36.357 27.191 0 35.401 Udviklingsdirektør 28.845 29.507 24.475 0 26.227 I alt 257.328 278.585 189.176-34.735 228.470 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (1.000) kr. Kommunaldirektør Økonomidirektør Velfærdsdirektør Udviklingsdirektør I alt Overført fra tidl. år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 3.900-3.900 10.164 2.920 7.244 2.334 1.378 956 3.547 267 3.280 19.945 4.565 15.380 Effekten på kommunens serviceramme er: (1.000 kr.) Tillægsbevillinger på økonomivalget med effekt på kommunens samlede serviceramme* Afvigelse indenfor servicerammen I alt *Specifikation af tillægsbevillinger og øvrige korrektioner findes i bilag til udvalgsopfølgningen. 2.058-30.170-28.112 Kommunaldirektørområdet: Kommunaldirektørområdet har en afvigelse på 0,933 mio. kr., hvor der søges tillægsbevilling på 2,928 mio. kr. i merudgift. Afvigelser indenfor servicerammen (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Arbejdsskader (TB) 608 0 0 0 0 Tomgangsleje udgift (TB) 920 Personaleudgifter mv. (TB) 1.400 HR-puljer -1.995 i alt 933 0 0 0 0 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. TB = der søges tillægsbevilling på afvigelsen i opfølgningen. Udbetaling vedr. arbejdsskader: Der er en afvigelse vedr. arbejdsskader, eftersom der i løbet af oktober måned har været en engangsudbetaling på 0,608 mio. kr. vedr. en arbejdsskadeerstatning fra det tidligere Aarhus Amt, som ikke kan afholdes inden for tet. 5
Tomgangshusleje udgift: På kommunaldirektørområdet er der en afvigelse på 0,920 mio. kr. vedr. lejetabs-kontoen. I de boliger, hvor kommunen har visitationsretten, vil der blive opkrævet lejetab for de måneder, hvor boligen ikke har været udlejet. Personaleudgifter: Direktionen har haft ekstra lønudgifter i forbindelse med fratrædelsesaftale og udgifter til konsulentarbejdet vedr. ny stillingsannonce mv. samt erstatningssag vedr. 3G afvigelse i alt 1,400 mio. kr. HR-puljer: HR-området administrerer puljer, bl.a. de tidligere trepartsmidler, som udmøntes over en årrække. I regnskab forventes det pt. at overføre 1,955 mio. kr. til 2013. Økonomidirektørområdet Økonomidirektørområdet har en afvigelse på 35,668 mio. kr., hvor der søges tillægsbevilling på 26.500 mio. kr. i mindreforbrug. Afvigelser indenfor servicerammen (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Befordring -50 0 0 0 0 OPUS -148 Digitalisering -1.681 Tværgående initiativer -2.581 Servicerammeforbedringer (TB) -26.500 Økonomidirektør fælles -724 AER-midler -2.784 Barsel -1.200 i alt -35.668 0 0 0 0 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. TB = der søges tillægsbevilling på afvigelsen i opfølgningen. Befordring: I forbindelse med et udbud på kommunens kørsel er der et mindreforbrug på 0,050 mio. kr. på borgerserviceområdet. Mindreforbruget skal medfinansiere merforbruget vedr. kørsel på voksen- og plejeudvalgets og børn- og ungdomsudvalgets område. Den igangværende analyse på området forventet afsluttet i december. 6
OPUS: Grundet forsinket og udskudt implementering af OPUS til 2013 falder udgifterne også senere. Digitalisering: De fælles digitaliseringsinitiativer er i udfordret i takt med at flere løsninger henvendt til borgerne skal være digitale. Dog forventes det, at området overfører midler til 2013, hvor udfordringerne bliver større end oplevet i. Serviceramme forbedringer: Ved vedtagelsen i oktober 2011 blev der indarbejdet en pulje vedr. servicerammeforbedringer på 26,500 mio. kr., som er placeret under økonomidirektørens område. Puljebeløbet tilfalder kassen. AER-midler: Direktionen drøfter fordelingen af de ekstraordinære AER-midler på det næstkommende direktionsmøde, og midlerne forventes udmøntet i forbindelse med overførelsessagen. Ikke udmøntede midler tilfalder kassen. Barselspulje: Sidste år på dette tidpunkt så tet ud til at holde vedr. barselspuljen, men ultimo året blev barselskontoen udfordret således, at det var nødvendig at tilføje puljen flere midler. Det er derfor endnu for tidligt, at afgøre om tet holder. Hvis tillægsbevillingen på 1,200 mio. kr. ikke anvendes i, tilfalder midlerne kassen ved årets udløb. Velfærdsdirektør- og udviklingsdirektørområdet har ingen afvigelser. 7
Områder udenfor servicerammen: Der er ingen afvigelse uden for servicerammen (1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. mdr. Afvigelse* regnskab Økonomidirektør -95-95 -252 0-95 I alt -95-95 -252 0-95 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Budgetflytninger mellem udvalg: AER midler som tilfalder udgifter vedr. EGU-praktikpladser - Jr. KB 17. april overførsler regnskab 2011 i alt 0,435 mio. kr. Der omplaceres 0,038 mio. kr. fra selvforsikringspuljen til: o Børn- og ungdomsudvalget o Miljø- og teknikudvalget o Voksen- og plejeudvalget (se oversigt i den samlede opfølgningssag) 8
Anlæg Der forventes en samlet indtægt eller mindreforbrug på 5,359 mio. kr. på anlægsområdet ultimo året. Budgettet er i korrigeret med i alt 8,702 mio. kr. som vedr.: Implementering af ESDH-system, jf. KB januar Vejanlæg ved Fuglsang/Hessel og Hestehaven, eftersom projekterne først igangsættes i 2013, jf. KB april Ventilation i RUS middelcentret, der blev færdiggjort i 2011, jf. KB april Salg af tidligere plejehjem som ikke bliver en realitet, jf. KB april Overførsler fra 2011, jf. KB april Tilbagekøb af ejendom i Trustrup, jf. KB august Mindreindtægt vedr. salg af Hedebo Plejehjem, jf. KB september (1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. mdr. Afvigelse* regnskab Jordforsyning - boligformål -1.251-4.901-8.071-3.842-8.743 Jordforsyning - erhvervsformål -1.675-1.469-1.190 0-1.469 Faste ejendomme -13.800-184 113-16 -200 Grønne områder og naturpladser 0-206 -7 0-206 Kommunale veje 2.925-29 0 0-29 Sekretariat og forvaltning 5.050 6.740 1.883-1.452 5.288 I alt -8.751-49 -7.272-5.310 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt -5.359 Anlægsområdet viser i alt en afvigelse på 5,310 mio. kr., hvoraf der søges bevilling på i alt 3,845 mio. kr. Anlægsområdet viser en afvigelse på 3,842 mio. kr. på jordforsyning boligformål. Dette skyldes, at projekt Åbyen ikke er igangsat i, i alt et mindreforbrug på 4,590 mio. kr. Hertil forventes det heller ikke, at der foretages arealerhvervelse for det terede, i alt 0,755 mio. kr., samt der forventes en mindreindtægt vedr. salg af grunde på 1,500 mio. kr. Der er tidligere givet bevillingen på implementeringen af nyt ESDH-system, men eftersom det er blevet forsinket, forventes det at overføre 1,452 mio. kr. til 2013. Der søges endvidere anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb på i alt 3,114 mio. kr. i indtægt på jordforsyningen og salg af ejendomme. I nedenstående tabel ses en specifikation af de bevillinger, der søges på anlæg i denne opfølgning. 9
Bevillingsprogram (1.000 kr.) Rådighedsbeløb Frigivelse af rådighedsbeløb Anlægsbevilling Moselunden Auning XA-0000020036-295 -295 Møgelbjerg, Grenaa XA-0000020008-316 -316 Projekt Åbyen XA-0000020017-619 -619 Salg Torvegade Auning XA-0000020035-1.500-1.500 Strandparken 26-36 XA-0000020037 139 139 Ørumgårdvej XA-0000020038-117 -117 Granbakkevej 14 XA-0000130013-407 -407 Projekt Åbyen XA-0000020017-4.590 Arealerhvervelser XA-0000020021-755 Indtæger boligformål jordforsyning XA-0000020022 1.500 I alt -3.845-3.114-3.114 forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kommune vedlægges som separat bilag. Kommunaldirektørens indstiller: 1. at der gives tillægsbevilling vedr. merforbrug arbejdsskadeerstatning i alt 0,608 mio. kr., som finansieres af kassen. 2. at der gives tillægsbevilling vedr. merforbrug tomgangsleje i alt 0,920 mio. kr., som finansieres af kassen. 3. at der gives tillægsbevilling vedr. merforbrug personaleudgifter i alt 1,400 mio. kr., som finansieres af kassen. 4. at der gives tillægsbevilling vedr. mindreforbrug serviceramme forbedringer i alt 26,500 mio. kr., som tilfalder kassen. 5. at der gives tillægsbevilling vedr. mindreforbrug - Projekt Åbyen bliver ikke en realitet i i alt 4,590 mio. kr., som tilfalder kassen. 6. at der gives tillægsbevilling vedr. mindreforbrug arealerhvervelser i alt 0,755 mio. kr., som tilfalder kassen. 7. at der gives tillægsbevilling vedr. mindreindtægt - salg af grunde i alt 1,500 mio. kr., som finansieres af kassen. 8. at der godkendes anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb for en samlet indtægt på 3,114 mio. kr. på anlæg under jordforsyningen, og salg af ejendomme. 9. at der gives tillægsbevilling vedr. merforbrug - Støtte til almenboliger, Landsbyggefonden i alt 5,944 mio. kr., som finansieres af kassen. 10. at der optages et lån på 20,000 mio. kr. hos Kommune Kredit inden for forventet låneramme, og at beløbet tilfalder kassen. 10
Arbejdsmarkedsudvalget Samlet oversigt (1.000 kr.) Opr. Overført fra tidl. år Tillægsbevillinger Korr. Budget Afvigelse* regnskab tillægsbevillingsbehov Drift 503.986 99 11.680 515.765-9.300 506.366-9.257 Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Forbrug af Overført fra overførte Rest af overførte (1.000 kr.) tidl. år beløb beløb Drift 99 0 99 *Afvigelse ekskl. forbrug af overførte beløb jf. tabel Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Budgetopfølgningen ultimo oktober viser en forventet afvigelse på -9,300 mio. kr. Endvidere forventes overførslen fra sidste år på 0,099 mio. kr. videreført til 2013. Det forventede regnskab viser dermed et mindreforbrug på -9,399 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Effekten på kommunens serviceramme er: (1.000 kr.) Tillægsbevillinger på arbejdsmarkedsudvalget med effekt på kommunens samlede serviceramme 0 Afvigelse indenfor servicerammen -3.700 Ialt -3.700 Afvigelsen skyldes primært, at der forventes en lavere forsørgelsesudgift til de forsikrede ledige, idet stigningen i ledigheden i 2. halvår har været mindre markant end ventet. Ledigheden vurderes dermed at være ca. 70 helårspersoner lavere svarende til et forventet mindreforbrug til forsørgelse på 9,0 mio. kr. Da kommunens udgifter til de forsikrede ledige samtidig er omfattet af et beskæftigelsestilskud fra staten, kan der dog forventes en negativ efterregulering heraf. Kommunens endelige beskæftigelsestilskud for kendes først ultimo juni 2013. Mindreforbruget skal endvidere ses i sammenhæng med, at der tidligere ved tillægsbevilling er tilført yderligere 10,872 mio. kr. til finansiering af øgede udgifter til de forsikrede ledige. 11
Derudover forventes et mindreforbrug på seniorjob på -0,600 mio. kr. idet færre personer i har benyttet ordningen end teret. Der forventes imidlertid en tilgang i årene fremover. Endelig forventes der mindre afvigelser på 0,300 mio. kr. blandt andet som følge af en regulering af antallet af servicejob i kommunen. Drift Områder indenfor servicerammen: (1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. okt. Afvigelse ekskl. forventede overførsler* regnskab Jobcenter 5.882 5.882 1.892-3.657 2.225 UU-Djursland 5.328 5.385 3.207-43 5.285 I alt 11.210 11.267 5.099-3.700 7.510 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (1.000) kr. UU-Djursland Overført fra tidl. år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 57 0 57 Afdeling/område: Afvigelser indenfor servicerammen (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Jobcenter: Nettolønudgift til forsikrede ledige i kommunalt løntilskud -4.000-4.000-4.000-4.000-4.000 Servicejob 335 333 333 333 333 Produktionsskole 8 8 8 8 8 UU-Djursland: -43 0 0 0 0 Afdeling/område i alt -3.700-3.659-3.659-3.659-3.659 Jobcenter: Området dækker udgifter til grundtilskud til produktionsskoler, refusion vedr. servicejob samt nettolønudgift (efter løntilskud) til forsikrede ledige med løntilskud i kommunen. Det forventes, at nettolønudgiften til forsikrede ledige bliver ca. 4,0 mio. kr. lavere end teret. Dette skyldes, at det løntilskud som kommunen, som arbejdsgiver, modtager i lønrefusion forventes 12
at dække en større andel af lønudgiften. Samtidigt forventes udgiften til løntilskuddet udenfor servicerammen jf. nedenfor at blive tilsvarende større. I praksis giver de nye forventninger anledning til en flytning af på 4,0 mio. kr. fra indenfor serviceramme til udenfor servicerammen. Det forventes endvidere, at lønudgiften også fremover vil blive reduceret på grund af en højere løntilskudsandel. I forventes en merudgift til servicejob på 0,335 mio. kr. Merudgiften er teknisk begrundet derved, at der tidligere er sket en årlig prisfremskrivning af det terede statstilskuddet til servicejob, mens det faktiske årlige tilskud har været uforandret 100.000 kr. pr. helårsperson i samme periode. Dette giver anledning til en mæssig ubalance på 0,335 mio. kr. i forhold til det maksimale tilskud for de tilbageværende 5 servicejobpersoner. I er antallet af servicejobpersoner tillige reduceret med 4 personer. Reduktionen betyder, at der skal omplaceres mellem udvalg, hvilket uddybes slutteligt i opfølgningen. Derudover giver grundtilskud til produktionsskoler en merudgift på 0,008 mio. kr. UU-Djursland: UU-Djursland varetager ungdommens uddannelsesvejledning, som omfatter børn og unge mellem 15 og 25 år. UU-Djursland er et kommunalt samarbejde mellem Norddjurs og Syddjurs kommuner, hvor ansvaret for administrationen er placeret i Norddjurs Kommune. Budgettet vedrører alene Norddjurs Kommune, mens forbruget indeholder udgifter fra begge kommuner samt kvartalsvise indbetalinger fra Syddjurs Kommune. I det korrigerede for UU-Djursland indgår 0,057 mio. kr., som er overført fra 2011. I forventes overført i alt 0,100 mio. kr. af uforbrugte projektmidler til 2013. Afvigelsen på UU- Djursland udgør dermed 0,043 mio. kr. Områder udenfor servicerammen: 13
(1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. okt Afvigelse ekskl. forventede overførsler* regnskab Jobcenter 486.996 498.676 374.161-5.000 493.676 Socialområdet - Montagen 1.303 1.303 1.293 0 1.303 Plejeområdet - Hjælpemiddelcenter 2.334 2.376 1.943 0 2.334 EGU 908 908 1.094 0 908 HR-området - seniorjob 1.235 1.235 887-600 635 I alt 492.776 504.498 379.378-5.600 498.856 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (1.000) kr. Plejeområdet - hjælpemiddelcenter Overført fra tidl. år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 42 0 42 På arbejdsmarkedsområdet er hovedparten af udgifterne udenfor servicerammen svarende til 492,776 mio. kr. af det oprindelige. Størstedelen af udgifterne er dækket af garantien og af beskæftigelsestilskuddet (forsikrede ledige). I det korrigerede for Hjælpemiddelcenter under Plejeområdet indgår 0,042 mio. kr., som er overført fra 2011. Der forventes en lignende overførsel til 2013. Endvidere indgår tillægsbevillinger på i alt 11,680 mio. kr. Afdeling/område: Afvigelser udenfor servicerammen (1.000 kr.) Jobcenter: 2013 2014 2015 2016 Forsikrede ledige - forsørgelse -9.000 0 0 0 0 Forsikrede ledige - løntilskud 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 HR-område - seniorjob: -600 0 0 0 0 Afdeling/område i alt -5.600 4.000 4.000 4.000 4.000 Jobcenter Området omfatter forsørgelsesudgifter til førtidspension, sygedagpenge, ledighedsydelse, revalidering og kontanthjælp samt medfinansiering af a-dagpenge for forsikrede ledige. Endvidere indgår løntilskud til personer i fleksjob samt driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats. 14
Der forventes et mindreforbrug på de forsikrede ledige, idet stigningen i ledigheden i 2. halvår har været mindre markant end ventet. Ledigheden vurderes dermed at være ca. 70 helårspersoner lavere svarende til et forventet mindreforbrug til forsørgelse på 9,0 mio. kr. Da kommunens udgifter til de forsikrede ledige samtidig er omfattet af et beskæftigelsestilskud fra staten kan der ligeledes forventes en negativ efterregulering heraf. Kommunens endelige beskæftigelsestilskud for kendes først ultimo juni 2013. Mindreforbruget skal endvidere ses i sammenhæng med, at der på baggrund af midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for de forsikrede ledige medio samt en forventning om en højere ledighed er der givet en tillægsbevilling på 10,872 mio. kr. I 2013 er teret med Norddjurs Kommunes beskæftigelsestilskud for 2013, hvorfor det forventede mindreforbrug udelukkende har effekt i. Løntilskuddet til forsikrede ledige i kommunalt løntilskud forventes, som beskrevet ovenfor, at blive 4,0 mio. kr. større i og fremover. For de øvrige områder er der særlig opmærksomhed på, at antallet af kontanthjælpssager er højere end forventet. Samtidig er der som led i finanslovsaftalen for blevet besluttet at afskaffe starthjælp, introduktionsydelse, 500-kr. reglen og kontanthjælpsloftet. Ændringen er gennemført ved lov med virkning fra 1. januar og vil betyde en forhøjelse af de kommunale forsørgelsesudgifter. Det forventes på nuværende tidspunkt, at udgiften til kontanthjælp kan indeholdes i tet for forudsat at stigningen ikke øges væsentligt. EGU Erhvervsgrunduddannelse (EGU) er en individuel tilrettelagt uddannelse, der henvender sig til unge, som ikke er klar til anden ungdomsuddannelse, eller som ikke har fået fodfæste på arbejdsmarkedet. UU Djursland samarbejder med Grenaa Produktionsskole om tilrettelæggelse af uddannelsesforløb. Norddjurs Kommune har i haft i alt 50 personer tilknyttet EGU-forløb. 15
I forbruget for oktober indgår a conto betaling fra Syddjurs Kommune for 1. - 4. kvartal. HR området (seniorjob): HR - området dækker seniorjobordningen. Seniorjob er job til ældre ledige medlemmer af en arbejdsløshedskasse, som maksimalt har 5 år tilbage, før de når efterlønsalderen, og som ikke længere har dagpengeret. Ansættelse i seniorjob skal ske på samme vilkår som andre ansatte med tilsvarende arbejde, og aflønnes med overenskomstmæssig løn. Den årlige refusion er 126.277 kr. pr. fuldtidsansat (2011 priser) og den kommunale nettoudgift udgør ca. 160.000 kr. pr. fuldtidsperson. Der er pt. 6 personer i seniorjob i Norddjurs Kommune. Heraf er 3 blevet ansat i 2. halvår. Da der er tet med 8 helårspersoner i forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Der forventes dog en yderligere tilgangen til seniorjob de kommende år. I 2013 er der således teret med 13 helårspersoner. Budgetflytninger mellem udvalg: Servicejob-ordningen blev oprettet i 2000 og indebar et tilskud til kommuner, amter og statslige institutioner, der oprettede varige stillinger på fuld tid eller deltid - på ordinære løn- og ansættelsesvilkår til visse grupper af ledige over 48 år og modtagere af overgangsydelse. Ordningen blev senere i 2002 ophævet, mens de jobs der blev oprettet før ophævelsen, kunne fortsætte. I er antallet af servicejobbere i Norddjurs Kommune reduceret med 4 personer således, at der pt. er 5 tilbageværende på ordningen. På arbejdsmarkedsudvalgets område teres og registreres statstilskud til personer i servicejob, mens lønudgiften teres på det sted pågældende servicejobber er ansat. I henhold til kommunalbestyrelsesbeslutning af 3. februar 2009 skal der ved servicejobpersoners fratrædelse ske nedjustering af såvel lønudgiftstet som tilskudstet. På baggrund af afgang af 4 servicejobpersoner skal der i ske reducering af lønudgiftstet med 0,198 mio. kr. på VPU, 0,113 mio. kr. på BUU og 0,113 mio. kr. på AMU. Sidstnævnte vedrører en person ansat hjælpemiddelcentret under plejeområdet. Samtidig skal der ske en modsvarende 16
regulering af tet til statstilskuddet på 0,424 mio. kr. I 2013 stiger reduktionen på VPU til 0,226 mio. kr. hvorefter den samle regulering i overslagsårene vil udgøre 0,452 mio. kr. Den samlede effekt på arbejdsmarkedsområdet bliver dermed en opskrivning af det korrigerede på 0,311 mio. kr. i og 0,339 mio. kr. i overslagsårene. Ansøgning om opskrivning af det korrigerede på arbejdsmarkedsområdet, som følge af omplaceringen indgår i den samlede sag til økonomiudvalget. Økonomidirektøren indstiller, at: 1. der gives en tillægsbevilling på at overføre 4,000 mio. kr. vedrørende løntilskud til forsikrede ledige fra området indenfor servicerammen til området udenfor servicerammen i og overslagsår 2. der gives en tillægsbevilling på 0,335 mio. kr. i og 0,333 mio. kr. i overslagsår vedr. servicejob finansieret af kommunens kassebeholdning 3. der gives en tillægsbevilling på 0,008 mio. kr. vedr. grundtilskud til produktionsskoler finansieret af kommunens kassebeholdning i og overslagsår 4. der gives en tillægsbevilling på -9,000 mio. kr. vedr. forsikrede ledige, som tilføres kommunes kassebeholdning 5. der gives en tillægsbevilling på -0,600 mio. kr. vedr. seniorjob, som tilføres kommunes kassebeholdning Arbejdsmarkedsudvalget har behandlet sagen på møde d. 21. november og tiltræder indstillingen. 17
Børne- og ungdomsudvalget Samlet oversigt Overført fra tidligere år tillægsbevillingsbehov (1.000 kr.) Oprindeligt Tillægsbevillinger* Korrigeret regnskab Afvigelse** Drift 676.300-8.110-1.167 667.023 678.323 4.590 4.590 Anlæg 36.153 16.765 0 52.918 28.042-24.876 0 Udvikling i overførte beløb Overført fra Forbrug af overførte Rest af overførte fra tidligere år (1.000 kr.) tidl. år beløb beløb Drift -8.110-1.400-6.710 **Afvigelse ekskl. forbrug af overførte beløb jf. tabel Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Drift På børne- og ungdomsudvalgets samlede område forventes der et merforbrug på ca. 4,6 mio. kr. Merforbruget skyldes, at der på skole- og dagpasningsområdet og myndighedsområdet forventes merudgifter på hhv. 3,8 mio. kr. og 0,8 mio. kr., der vedrører befordring. De decentrale enheder på skole- og dagtilbudsområdet forventes at nedbringe de negative overførsler med 1,4 mio. kr. Nedbringelsen af gælden vedrører Djurslandsskolen, Kattegatskolen og Børneby Mølle. Der er for de 3 aftaleenheder udarbejdet handleplaner for nedbringelse af gælden. Gældsnedbringelsen medfører, at de negative driftsoverførsler fra 2011 til på 8,1 mio. kr. vil blive reduceret til en negativ overførsel på 6,7 mio. kr. fra til 2013. For øvrige aftaleenheder forventes det, at overførslerne mellem årene vil være uændret. På myndighedsområdet og socialområdet forventes der ingen afvigelse. 18
Frigivelse af indefrosne midler jævnfør kommunalbestyrelsesbeslutningen af 13. november er ikke indregnet i opfølgningen pr. ultimo oktober. Områder indenfor servicerammen: (1.000 kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug ult. okt. regnskab Afvigelse* Skole- og dagtilbudsområdet 508.749 497.679 425.501 509.407 3.830 Myndighedafdelingen 75.919 76.896 56.154 76.929 760 Socialområdet 87.045 87.861 74.641 87.400 0 I alt 671.713 662.436 556.296 673.736 4.590 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (1.000 kr.) Overført fra tidl. år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb Skole- og dagtilbudsområdet -9.298-1.400-7.898 Myndighedsafdelingen 727 0 727 Socialområdet 461 0 461 Total -8.110-1.400-6.710 Effekten på kommunens serviceramme er: (1.000 kr.) Tillægsbevillinger på børne- og ungdomsudvalget med effekt på kommunens samlede serviceramme* -361 Afvigelse indenfor servicerammen 3.190 Ialt 2.829 19
Skoleområdet Der forventes et merforbrug på centrale konti på ca. 5,1 mio. kr. i jf. nedenstående oversigt. Afvigelser indenfor servicerammen (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Mellemkommunale betalinger 2.512 0 0 0 0 Regionale specialskoler -700 0 0 0 0 Bidrag statslige og privateskoler -400 0 0 0 0 Bidrag efterskoler og ungdomskostskoler 400 0 0 0 0 Betaling til staten - produktionsskoler 1.140 0 0 0 0 Opholdsstedet Østergaard -237 0 0 0 0 Mindreforbrug på øvrige centrale konti -1.450 0 0 0 0 Befordring 3.830 3.830 3.830 3.830 3.830 Skoleområdet i alt 5.095 3.830 3.830 3.830 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. 3.830 Mellemkommunale betalinger Siden opfølgningen pr. 30.9. er der foretaget en revurdering af mellemkommunale betalinger. Der er nu foretaget en opdatering af aktivitetsdata, som medfører reviderede forventninger til de mellemkommunale betalinger i. Der forventes netto et merforbrug på ca. 2,5 mio. kr. Merforbruget fordeler sig med ca. 2,0 mio. kr. på almen undervisning og ca. 0,5 mio. kr. på SFO. Det bemærkes, at området er vanskeligt at styre blandt andet grundet usikkerhed om frit skolevalg og befolkningsbevægelser over kommunegrænsen. Regionale specialskoler Der forventes mindreudgifter til regionale specialskoler på ca. 0,7 mio. kr. som følge af lavere aktivitetsniveau. Regionale specialskoler omfatter blandt andet Grenen, Himmelbjerggården og Mellerup. 20
Betaling til staten bidrag til statslige og private skoler Betalinger til staten vedrørende bidrag til statslige og private skoler vurderes i at afvige med et mindreforbrug på ca. 0,4 mio. kr. Der er foretaget en beregning på grundlag af udmeldte takster og elevtal fra Finansministeriet. Det vedrører f.eks. elever, der går på Norddjurs Friskole og Gjerrild - Bønnerup Friskole. Betaling til staten bidrag til efterskoler og ungdomskostskoler Betalinger til staten vedrørende efterskoler og ungdomskostskoler - vurderes i at afvige med et merforbrug på ca. 0,4 mio. kr. Der er foretaget en beregning på grundlag af udmeldte takster og elevtal fra Finansministeriet. Betaling til staten produktionsskoler Betalinger til staten vedrørende produktionsskoler vurderes i, at afvige med et merforbrug på mindst 1,1 mio. kr. Tallet er baseret på Undervisningsministeriets endelig opgørelse pr. maj. Der er indarbejdet en teknisk korrektion til 2013 og overslagsår. Unge under 25 år, som ikke har gennemført en ungdomsuddannelse, og som ikke umiddelbart har forudsætninger for at påbegynde en sådan, har ret til at påbegynde et undervisningsforløb på produktionsskoler. Dette forudsætter, at Ungdommens Uddannelsesvejledning vurderer, at den unge er omfattet af produktionsskolernes målgruppe. Vurderer UU, at dette er tilfældet, kan den unge umiddelbart og i op til 6 måneder herefter optages og begynde undervisning på en produktionsskole. Den konkrete elevtilgang er således ikke styrbar. Der har de seneste år været en tendens til stigning i udgiftsniveauet. Opholdsstedet Østergaard Der forventes mindreudgifter til intern skole ved det private opholdssted Østergaard for elever fra Norddjurs Kommune på ca. 0,2 mio. kr. som følge af lavere aktivitetsniveau. Øvrige centrale konti Mindreforbruget vedrører bl.a. folkeskolens fælles lønpulje, fjernelse af sygedagpengepulje og pulje til sprogstimulering. 21
Det bemærkes, at ikke alle de afsatte midler på skole- og dagtilbudsområdet til kompetenceudvikling af medarbejdere i forbindelse med implementeringen af inklusionspolitikken bliver brugt i. Hovedparten af det afsatte beløb skal i stedet overføres til 2013. Befordring Efter udlicitering af kommunal kørsel, der trådte i kraft pr. 1.1. er kørselsudgiften i forbindelse med kørsel på børn- og ungeområdet steget med 5,0 mio. kr. i forhold til, hvad der er lagt. Der vil blive overført et beløb på 0,4 mio. kr. fra miljø- og teknikområdet, da udgifterne til befordring af elever til Mølleskolens specialklasser har været afholdt på området indtil 1.1.. Det bemærkes, at der i forbindelse med 2011 blev indarbejdet en besparelse på 2,0 mio. kr. fra på skoleområdet under børne- og ungdomsudvalget. Besparelsen var indarbejdet som følge af forventede mindreudgifter i forbindelse med udlicitering af den samlede kommunale kørsel. På skoleområdet forventes et merforbrug på ca. 3,8 mio. kr. vedrørende udlicitering af kommunal kørsel. Dagpasningsområdet Der forventes et mindreforbrug på centrale konti på ca. 1,3 mio. kr. i jf. nedenstående oversigt. Afvigelser indenfor servicerammen (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Mellemkommunale betalinger -1.381 0 0 0 0 Privat pasning 749 0 0 0 0 Egne specialinstitutioner 113 0 0 0 0 Forældrebetaling, økonomiske fripladser og søskendemoderation -1.743 0 0 0 0 Pædagogisk assistent uddannelse 997 0 0 0 0 Dagpasningsområdet i alt -1.265 0 0 0 0 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. Mellemkommunale betalinger Mellemkommunale betalinger i forventes netto at afvige med et mindreforbrug på ca. 1,4 mio. 22
Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på ca. 1,7 mio. kr. vedrørende specialinstitutioner og et merforbrug på ca. 0,3 mio. kr. vedrørende almene institutioner. Det bemærkes, at området er vanskeligt at styre, dels grundet usikkerhed om de endelige takster for ved betaling til andre kommuner, og dels pga. befolkningsbevægelser over kommunegrænsen. Privat pasning Der forventes et merforbrug på tilskud til privatpasning og privat institutioner på ca. 0,8 mio. kr. Egen specialinstitutioner Der forventes et merforbrug i egne specialinstitutioner på ca. 0,1 mio. kr. Specialinstitutionerne omfatter Krabberne og Blå Stue. Da et enkelt helårsbarn kan medføre udgifter på flere hundredetusinde kr. er den endelige forventning til året meget usikker. Forældrebetaling, økonomiske fripladser og søskendemoderation En foreløbig opgørelse af forventede nettoindtægter som følge af forældrebetaling i forhold til tet viser en netto merindtægt på ca. 1,7 mio. kr. Pædagogisk assistent uddannelse, PAU Der forventes et merforbrug på ca. 1,0 mio. kr. i vedrørende lønudgifter til praktikanter ved PAU- uddannelsen. Dette skyldes, at der er optaget flere elever, end der er afsat til. Der må forventes yderligere ekstra optag i (lovforslag på vej). Det præcise antal kendes ikke, dog må optaget forventes finansieret af en tilsvarende ordning som i 2011, hvor kommunen modtog et ekstra tilskud. Der er indarbejdet en teknisk korrektion til 2013 og overslagsår. Myndighedsområdet og socialområdet Der forventes et merforbrug på 0,76 mio. kr. vedrørende udlicitering af kommunal kørsel på myndighedsområdet. Der henvises til tidligere afsnit vedrørende befordring. Der forventes ingen afvigelse på socialområdet. 23
Afvigelser indenfor servicerammen (1.000 kr.) 2013 2014 2015 2016 Socialområdet 0 0 0 0 0 Myndighedsområdet (befordring) 760 760 760 760 760 I alt 760 760 760 760 760 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. Områder udenfor servicerammen: (1.000 kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug ult. okt. regnskab Afvigelse* Skole- og dagtilbudsområdet 0 0 0 0 0 Myndighedafdelingen 4.587 4.587 3.600 4.587 0 Socialområdet 0 0 0 0 0 I alt 4.587 4.587 3.600 4.587 0 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Der forventes ingen afvigelser i på områderne udenfor servicerammen. Budgetflytninger mellem udvalg Der er registreret en forsikringsskade vedr. Fjellerup Børnehave i forbindelse med indbrud. Efter fradrag for selvrisiko har Fjellerup Børnehave et tilgodehavende på 0,003 mio. kr., som skal overføres fra forsikringspuljen under økonomiudvalget. Som følge af ophør af servicejob i børnehaven Savværket skal der ske en regulering af børnehavens med 0,113 mio. kr., som skal overføres til arbejdsmarkedsudvalget. Opmærksomhedspunkt Gennemgang af aftaleholdernes økonomi har vist, at nogle aftaleholdere forventes at komme ud af regnskab med et merforbrug på over 2,5 %. For de pågældende aftaleholdere vil der blive foretaget en nærmere gennemgang af deres økonomi. 24
Anlæg Der forventes en afvigelse på anlæg på ca. 24,9 mio. kr. i mindreforbrug. (1.000 kr.) Oprindeligt Korrigeret Forbrug ult. okt. regnskab Afvigelse* Skole- og dagtilbudsområdet 36.153 51.222 21.200 26.346-24.876 Myndighedsafdelingen 0 0 0 0 0 Socialområdet 0 1.696 1.085 1.696 0 I alt 36.153 52.918 22.285 28.042-24.876 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt I forbindelse med overførsler fra 2011 til, er der tilført anlægstet ca. 16,8 mio. kr. De 16,5 mio. kr. vedrører overførsel fra anlægstet i 2011, mens det resterende beløb vedrører en overførsel fra drift til anlæg for Anholt Skole. Skole- og dagtilbudsområdet Der forventes et mindreforbrug på skole- og dagpasningsområdet på ca. 24,9 mio. kr., som hovedsageligt vedrører udbygningsplanen på skole- og dagtilbudsområdet, overbygninger på Auning Skole og Kattegatskolen samt nye daginstitutioner i Grenaa og Auning. Projekterne forventes ikke færdige i, og mindreforbruget skal derfor overføres til 2013. Socialområdet Forbruget under socialområdet vedrører tandklinikken ved Kattegatskolen. Forbruget forventes finansieret af mindreforbrug i 2011, som er overført til. Velfærdsdirektøren indstiller, at børne- og ungdomsudvalget drøfter, hvordan der kan findes finansiering af det forventede merforbrug. Børne- og ungdomsudvalgets møde den 20. november Børne- og ungdomsudvalget tog opfølgningen til efterretning. 25
Udvalget afventer resultatet af den igangsatte analyse af udgifterne til befordring i Norddjurs Kommune. Udvalget gør opmærksom på, at der ikke kan findes kompenserende besparelser svarende til den overskridelse, der er opstået som følge af merudgifterne til befordring. 26
Miljø- og teknikudvalget Samlet oversigt (1.000) kr. Opr. Overført fra tidl. år Tillægsbevillinger* Korr. Budget Afvigelse** regnskab tillægsbevillingsbehov Drift 76.389 5.396 251 82.036-2.100 74.540 0 Anlæg 22.595 13.297 7.196 43.088-17.133 25.955 0 Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Forbrug af Overført fra overførte Rest af overførte (1.000) kr. tidl. år beløb beløb Drift 5.396 0 5.396./. *Specifikation af tillægsbevillinger og øvrige korrektioner findes i bilag til opfølgningen **Afvigelse ekskl. forbrug af overførte beløb jf. tabel Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Drift: Det skønnes p.t., at driftsoverførslerne til 2013 overordnet set vil komme til at ligge på samme niveau som til. Herudover forventes der p.t. totalt set en mindreudgift på 2,100 mio. kr. i forhold driftsrammen. Der henvises til specifikke områder nævnt under opmærksomhedspunkter. 27
Områder indenfor servicerammen: (1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. oktober Afvigelse ekskl. forventede overførsler* regnskab Sekretariat, udviklingsdirektør 8.334 8.521 8.436 0 8.589 Teknik og drift 59.649 63.822 46.898-1.100 58.545 Teknik og miljø 8.406 9.693 5.077-1.000 7.406 Redningsberedskab 0 0-3.203 0 0 I alt 76.389 82.036 57.208-2.100 74.540 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (1.000) kr. Sekretariat, udviklingsdirektør Teknik og drift Teknik og miljø Redningsberedskab I alt Overført fra Forbrug af Rest af overførte tidl. år overførte beløb beløb -68 0-68 4.177 0 4.177 1.287 0 1.287 0 0 0 5.396 0 5.396 Effekten på kommunens serviceramme er: (1.000 kr.) Tillægsbevillinger på miljø- og teknikudvalget" med effekt på kommunens samlede serviceramme* Afvigelse indenfor servicerammen Ialt./. *Specifikation af tillægsbevillinger og øvrige korrektioner findes i bilag til opfølgningen 158-2.100-1.942 Områder udenfor servicerammen: Miljø- og teknikudvalget har ingen områder udenfor servicerammen. Opmærksomhedspunkter: I forhold til korrigeret forventes en afvigelse på ca. 2,100 mio. kr. samt samme skønsmæssige overførsel som sidste år på 5,396 mio. kr., i alt ca. 7,496 mio. kr. Kommentarerne til denne afvigelse indgår i nedenstående bemærkninger. Teknik og drift: 1. Der forventes en merudgift på ca. 0,900 mio. kr. vedrørende kommunale ejendomme, hvoraf ca. 0,500 mio. kr. omfatter merudgifter og mindreindtægter vedrørende ejendomme overtaget uden samt ejendomme under salg og nedrivning. 28
2. Ejendomme overført til teknik og drift vil iflg. beslutning i direktionen ikke blive tilført, idet driftsudgifterne skal finansieres af salgsindtægten ved evt. senere salg. Der er et notat angående forretningsgangen under udarbejdelse. 3. Der forventes en merudgift på ca. 0,800 mio. kr. vedrørende gadebelysningen, hovedsagelig vedrørende slutopgørelser for elforbrug 2011 afregnet i samt ny kontrakt vedr. drift og vedligeholdelse. 4. På busdrift skønnes en mindreudgift på ca. 6,700 mio. kr., som hovedsagelig forventes overført til imødegåelse af forventet merforbrug i 2013 som følge af ny flextursordning og efterreguleringer vedr.. 5. På vintertjeneste resterer der p.t. et mindreforbrug på ca. 4,500 mio. kr., hvilket under normale omstændigheder vil kunne dække udgifterne i den resterende del af året. 6. Budgettet for materielgårde og vej og parkområdet er under pres, og driften heraf vil lokalt set også afhænge af, hvor stor en del, der kan overføres til vintertjeneste og anlæg. 7. Budgettet for betaling til det fælleskommunale redningsberedskab er under pres. Beredskabschefen udtaler, at det er usikkert om tet kan holdes indenfor den angivne ramme, idet det er afhængigt af indtægter, antal udrykninger og udrykningernes karakter i den resterende del af året. Teknik og miljø: Der forventes en mindreudgift på ca. 1,000 mio. kr. vedr. indsatsplanlægning, grundvand, som søges overført til 2013. Der forventes endvidere en mindreudgift på øvrig planlægning, tinglysninger, miljøtilsyn m.v. på i alt ca. 1,000 mio. Løsningsforslag til afvigelser på driften: Korrigerende handlinger: Stram styring, herunder en løbende tilpasning af serviceniveauet til de vedtagne ter. Budgetflytninger mellem udvalg: 29
I forbindelse med udbuddet af kommunens kørsel skal der foretages omplacering af bogførte udgifter og på ca. 1,2 mio. kr. fra miljø- og teknik udvalget til børne- og ungdomsudvalget samt voksen- og plejeudvalget. Der er i forventet regnskab og forventede afvigelser taget hensyn til denne omplacering, men omplaceringen er endnu ikke gennemført mæssigt. Anlæg (1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. oktober Afvigelse* regnskab Sekretariat miljø og teknik 0 0 0 0 Teknik og drift 21.795 42.968 13.023-17.133 25.835 Teknik og miljø 800 120 1.417 0 120 Sekretariat, miljø og teknik 0 0 0 0 0 Redningsberedskab 0 0 0 0 0 I alt 22.595 43.088 14.440-17.133 25.955 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt De fleste rådighedsbeløb indenfor miljø- og teknikudvalgets område er ikke er baseret på enkeltprojekter med tilhørende overslag, men primært som puljebeløb. Da puljebeløbene er den ramme, som udvalget må disponere indenfor, forventes det, at terne kan overholdes. Der forventes p.t. en mindreudgift på i alt 17,133 mio. kr. jf. bilag over forventet forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kommune. Mindreudgiften på 0,258 mio. kr. vedr. færgeprojektet i Udbyhøj forventes lagt i kassen, mens mindreudgiften vedr. de øvrige projekter forventes overført til 2013. Udgifter vedr. anlæg af ny vej til Hedebocentret indgår foreløbig under Voksen og Plejeområdets anlægsbevilling for Hedebocentret. Der vil i ikke blive omposteret udgifter til miljø- og teknikudvalgets anlægsprojekt Ny vej til Hedebocentret, hvorfor der på dette projekt vil fremkomme en mindreudgift på 1,400 mio. kr. i. Rådighedsbeløbet forventes overført til 2013, idet det 30
først i foråret 2013 i forbindelse med afslutning af Hedebocentrets anlægsregnskab kan afgøres, om udgiften skal overføres til miljø- og teknikudvalgets anlægsprojekt/bevilling. Udviklingsdirektøren indstiller, at opfølgningen tages til efterretning. Miljø- og teknikudvalgets møde den 21. november : Miljø- og teknikudvalget godkender indstillingen. 31
Kultur- og udviklingsudvalget Samlet oversigt (1.000) kr. Opr. Overført fra tidl. år Tillægsbevillinger* Korr. Budget Afvigelse* regnskab tillægsbevillingsbehov Drift 56.783 1.733-2.548 55.968-1.724 52.511-100 Anlæg 4.010 344 4.760 9.114-2.605 6.509 100 *Afvigelse ekskl. forbrug af overførte beløb jf. tabel Udvikling i overførte beløb fra tidligere år Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (1.000) kr. Drift Forbrug af Overført fra overførte Rest af overførte tidl. år beløb beløb 1.733 0 1.733 Effekten på kommunens serviceramme er: (1.000 kr.) Tillægsbevillinger på kultur- og udviklingsudvalget med effekt på kommunens samlede serviceramme* -3.061 Afvigelse indenfor servicerammen -1.724 I alt -4.785 Budgetopfølgningen pr. ultimo oktober måned viser, at der forventes en driftsafvigelse på 1,724 mio. kr. Det forventede regnskab viser et mindreforbrug på 3,457 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Det forventes at overførte beløb til 2013, udgør 0,499 mio. kr. mere end overførte beløb fra 2011, hvorfor der i alt forventes overført 2,232 mio. kr. til 2013. Herudover er der sager på vej til politisk godkendelse på 1,225 finansieret af udviklingspuljen. På anlæg forventes et mindreforbrug på 2,605 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Det forventede mindreforbrug på anlægsområdet skyldes hovedsagelig at der forventes overført 2,777 mio. kr. til 2013. 32
Da der i flere tilfælde er flyttet drifts til anlæg, har dette medført at servicerammen for kultur- og udviklingsudvalget er nedbragt netto med 4,785 mio. kr. Herudover er der sager under politisk behandling, hvor der søges til driftsprojekter for 2013 finansieret af udviklingspuljen for. Drift Budgetopfølgningen pr. ultimo oktober viser, på nuværende tidspunkt et forbrug på 47,150 mio. kr. svarende til 84,2 % af det korrigerede. Det forventede regnskab er opgjort til 52,511 mio. kr. Afvigelsen på 1,724 mio. kr. skyldes til dels at der forventes overført 0,499 mio. kr. mere til 2013 end overførslerne for 2011 udgør. Derudover er der sager på vej til politisk behandling på 1,225 mio. kr. hvor udviklingspuljen finansierer anlægsprojekter og driftsprojekter for 2013. Kultur- og udviklingsudvalget forventes ultimo at ligge 4,785 mio. kr. under servicerammen, hvilket til dels skyldes anlægsprojekter finansieret af driftster herunder udviklingspuljen samt at de forventede overførsler til 2013 udgør mere end udvalget modtog fra 2011. Områder indenfor servicerammen: (1.000 kr.) Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug ult. Oktober måned Afvigelse ekskl. forbrug af overførsler* regnskab Udviklingspuljen 2.320 1.268 0-1.225 43 Kulturområdet 46.088 42.884 37.325-278 42.039 Udviklingsområdet 8.375 11.816 9.825-221 10.429 I alt 56.783 55.968 47.150-1.724 52.511 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (1.000) kr. Udviklingspuljen Kulturområdet Udviklingsområdet I alt Overført fra tidl. år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 0 0 0 567 0 567 1.166 0 1.166 1.733 0 1.733 Udviklingspuljen: Udviklingspuljen er tænkt anvendt til udviklingsformål og teret med 2,320 mio. kr., hvoraf der på nuværende tidspunkt er udmøntet 1,052 mio. kr. Der en række sager på vej til politisk be- 33
handling, hvoraf der søges udmøntet 1,225 mio. kr. til anlæg og til projekter der gennemføres i 2013. Udmøntning fra udviklingspuljen til anlægsprojekter og gennemførelse af projekter i 2013 har konsekvens for servicerammen, der nedsættes i indeværende år. Kultur- og udviklingsområdet: På nuværende tidspunkt udviser området et forbrug på 47,150 mio. kr., svarende til 84,2 % af kultur- og udviklingsudvalgets korrigerede. Der blev fra 2011 overført 1,733 mio. kr. og der forventes overført 2,232 mio. kr. til 2013, hvilket bevirker at forskelsbeløbet på 0,499 mio. kr. vil nedbringe servicerammen. På decentrale aftale enheder under kulturområdet forventes der ingen overførsler til 2013. Der forventes et regnskabsresultat for på 52,511 mio. kr. eller et yderligere forbrug på 5,361 mio. kr. for de resterende 2 måneder af. Afvigelser indenfor servicerammen 1.000 kr. 2013 2014 2015 2016 Anlægsprojekt Naturpark Randers Fjord -125 0 0 0 0 Projekt Havets Ressourcer 2013-500 500 0 0 0 Projekt Turisme Strategi 2013-150 150 0 0 0 Bookingsystem for kultur- og fritidsområdet projekt 2013-350 350 0 0 0 Kulturområdet forventet meroverførsel til 2013 i.f.h. 2011-278 0 0 0 0 Udviklingsområdet forventet meroverførsel til 2013 i.f.h. 2011-221 0 0 0 0 Anlægsprojekt Udstillingsfacilitet Anholt Havmøllepark -100 0 0 0 0 Kultur- og udviklingsområdet i alt -1.724 1.000 0 0 0 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. Sager til politisk behandling: Til udvikling af Naturpark Randers Fjord søges der om anlægsbevilling og rådighedsbeløb på 0,125 mio. kr. finansieret af udviklingspuljen. Dette medfører flytning af beløb til anlæg fra drift og dermed nedsættelse af servicerammen. Til videreførelse af fokuseret erhvervsservice-indsats om havets ressourcer for 2013 søges der til projektet 0,500 mio. kr. finansieret af udviklingspuljen for. Når udviklingspuljen anvendes til 34
finansiering af et projekt inden for et andet regnskabsår, bevirker dette at servicerammen nedsættes i, men forhøjes tilsvarende i 2013. Til synliggørelse af initiativer i forbindelse med turismestrategien for 2013 søges der til projektet 0,150 mio. kr. finansieret af udviklingspuljen for. Når udviklingspuljen anvendes til finansiering af et projekt inden for et andet regnskabsår, bevirker dette at servicerammen nedsættes i, men forhøjes tilsvarende i 2013. Til et bookingsystem på kultur- og fritidsområdet for 2013 søges der til projektet 0,350 mio. kr. finansieret af udviklingspuljen for. Når udviklingspuljen anvendes til finansiering af et projekt inden for et andet regnskabsår, bevirker dette at servicerammen nedsættes i, men forhøjes tilsvarende i 2013. Afvigende forbrug konstateret og sag til beslutning i denne opfølgning: På kulturområdet blev der fra 2011 overført 0,567 mio. kr., mens der forventes overført 0,845 mio. kr. til 2013. Forskelsbeløbet på 0,278 mio. kr. medfører et mindreforbrug på servicerammen for. På udviklingsområdet blev der fra 2011 overført 1,166 mio. kr., mens der forventes overført 1,387 mio. kr. til 2013. Forskelsbeløbet på 0,221 mio. kr. medfører et mindreforbrug på servicerammen for. I denne opfølgning søges om tillæg til anlægsbevilling og rådighedsbeløb til anlægsprojektet Udstillingsfacilitet Anholt Havmøllepark, hvoraf en andel på 0,100 mio. kr. finansieres af udviklingspuljen. Dette medfører flytning af beløb til anlæg fra drift og dermed nedsættelse af servicerammen. Områder udenfor servicerammen: Kultur- og udviklingsudvalget har ingen områder udenfor servicerammen. 35