Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet Finansiering af eget udvalg.. 5

Økonomivurdering 31. august 2010

Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger... 1 3 Kassebeholdning/likviditet... 4 Finansiering af eget udvalg.. 5 Tillægsbevillingsansøgninger... 5 Regnskabsopgørelse... 5-6 Finansieringsoversigt... 7 Driftsudgifter netto... 8 Likviditet... 9 Bemærkninger til økonomivurderingen: Økonomiudvalget... 10 Børn og Familie... 11-17 Arbejdsmarked... 18-22 Sundhed og Omsorg... 23-28 Kultur og Fritid... 29-30 Teknik og Miljø... 31-32 Budgetgaranterede udgifter... 33 Befolkningsfremskrivning... 34 Oversigt over byggegrunde... 35

Side 1 Redegørelse og anbefalinger. Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er Økonomiudvalgets overordnede styringsredskab for opfølgningen på Mariagerfjord Kommunes økonomiske situation på tidspunktet. Økonomivurderingen sendes fra direktionen til fagudvalgene med henblik på stillingtagen til hvordan de forventede afvigelser finansieres. Økonomiudvalget får økonomivurderingen gennemgået på førstkommende møde og afventer herefter tilbagemelding fra fagudvalgene. Herefter tager Økonomiudvalget beslutning om eventuelle finansieringsforslag fra udvalg m.m. og indstilling til Byrådet. Fokuspunkter pr. 31. august 2010 Fokuspunkter Bemærkninger Handlingsplan Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Anbringelser af børn og unge Ifølge personbaseret database er der pres på udgifterne vedr. Plejefamilier, opholds-steder m.v. samt Døgninstitutioner. Selv med en forventning om en tillægsbevilling fra buffer-puljen i størrelsesordenen 3,5 mio. kr., vil der stadig være et udgiftspres på området. Efter et meget markant pres på budgetrammen vedr. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge i 2009 og 2010, ser det nu ud til at flere iværksatte udgiftshæmmende foranstaltninger bringer balance mellem forbrug og budgetramme. Det nyetablerede Fællessekretariat for Børn- og unge- samt Handicapområdet næres der også store forventninger til i form af Fra starten af 2010 er der afholdt kvartalsmøder, hvor relevante medarbejdere på forebyggelsesområdet deltager sammen med repræsentanter fra Økonomi. Her drøftes udviklingen i antal sager (tilgang, underretninger, afgang m.v.) med øget fokus på økonomirammen. I lighed med anbringelsesområdet er alle sager på forebyggelsesområdet bogført på personniveau og der er arbejdet målrettet med at få samtlige sager registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv. Der er søgt en tillægsbevilling på 5 mio. kr. til forebyggende foranstaltninger i økonomivurderingen pr. 28. februar og med de iværksatte styringsmæssige foranstaltninger i samarbejde mellem Fagenhed og Økonomi er der udsigt til, at den korrigerede vedtagne budgetramme kan holde. På anbringelsesområdet vil Fagenheden og Økonomi kopiere mødestruktur m.m. fra Forebyggelsesområdet. Området følges meget tæt over tid. Der vil også at resten af 2010 være et stort pres på budgetrammen også selv om en forventet tillægsbevilling på 3,5 mio. kr. fra buffer-puljen kommer i hus. Der vil således stadig være en stor udfordring for Fagenheden i at bringe

Side 2 Udvalget for Sundhed og Omsorg Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud udvikling af bedre styringskulturer/-redskaber på tværs af de 2 fagenheder. Det er vigtigt, at helheden (Ledelse, Fagenhed, Økonomi) arbejder ud fra og italesætter Børn og Unge som et styrbart område, velvidende at det er med store udfordringer over tid. Der er fortsat pres på udgifterne til botilbud i andre kommuner især p.g.a. overtagelse af mange unge fra Familie. balance mellem budget og aktuelt forbrugsniveau på anbringelsesområdet.. I lighed med Familieafdelingen følger Handicap tæt op på udgifterne på personniveau. Handicap har det seneste år overtaget en lang række sager fra Familie, idet der nu betales for 20 døgnanbringelser af 18-19 årige. For 10 af disse afholder Handicap boligudgifterne i forbindelse med STU-ophold. Efterhånden som andre i STU bliver 18 år, flyttes opholdsudgiften for disse også over til handicap, og det giver et forstærket udgiftspres i afdelingen. Fagenheden søger at stramme visitationen og finde billigere tilbud, hvor det er muligt. En ændring af Serviceloven betyder, at vi fra 01.08.10 forbliver handlekommune for borgere, der anbringes udenfor kommunen, og vi har valgt også at overtage handlekommuneforpligtelsen for borgere, vi allerede har anbragt udenfor kommunen med virkning fra 01.01.11. Dette giver bedre muligheder for styring og for at undgå merudgifter i sagerne. Desuden vil personkredsen, hvor man kan arbejde med at finde billigere bo- og dagtilbud, med lovændringen blive kraftigt udvidet. Der ligger jo i budgettet en forudsætning om, at tilgang skal modsvares af afgang, idet der ikke er indlagt vækst i budgettet. Der er som nævnt en markant tilgang af sager fra Familieenheden. Afgang kan oftest ikke styres, da hovedparten er anbragt i botilbud resten af livet, så muligheden for at finde billigere tilbud er eneste metode til at undgå merudgifter.

Side 3 Likviditetsudviklingen. Likviditetsmæssig viser den akkumulerede opgørelse for august måned et gennemsnitligt overskud på 50,0 mio. kr. set over de seneste 12 måneder (kassekreditreglen). Forudsætninger: 1) Opgørelsen af forventede overførsler fra områder/institutioner er indregnet i korrigeret budget. Driftsoverførslerne er neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. I alt 25,9 mio. kr. Anlægsoverførslerne er delvist neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. Fra 2009 til 2010 med 39,0 mio. kr. Vores forventninger til overførsel fra 2010 til 2011 er kun 15,0 mio. kr. 2) At jordforsyningen i 2010 sælger for 6,4 mio. kr. af deres forventede udestående på 26,4 mio. kr. 3) At statstilskud til forsikrede ledige ansat i kommuner på 4,4 mio. kr. ændres fra serviceudgift til overførselsudgift. 4) At de udmeldte besparelser på servicerammen for budget 2011 2014 overholdes. Som det fremgår af side 8 nederst forventes et mindreforbrug på serviceudgifterne på 9,6 mio. kr. i forhold til servicerammen. Anbefalinger. Det indstilles: At vurderingens fokuspunkter og forudsætninger følges nøje. At det konstateres, at der på nuværende tidspunkt forventes en overskridelse af budgettet på 8,0 mio. kr. Økonomi har sammen med fagchefer og direktører haft en kritisk gennemgang af områderne, og det vurderes, at merforbruget i indeværende år ikke kan findes indenfor egne budgetter, bl.a. fordi de nye tiltag, der er sket på områderne, først vil slå fuldt igennem fra næste år. At ansøgning om eventuel tillægsbevilling fra buffer-puljen afventer økonomivurderingen pr. 31. oktober. At det efter økonomivurderingen pr. 31. oktober bedre vil kunne vurderes, i hvilken udstrækning overskridelserne skal finansieres af buffer-puljen, og i hvilken udstrækning overskridelserne skal overføres negativt til de enkelte udvalgsområder til budget 2011.

Side 4 KASSEBEHOLDNING 2010 2011 2012 2013 Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning 30.06.10 27.174 27.131 14.636 12.429 Neutralisering af driftsoverførsler 25.859 Delvis neutralisering af anlægsoverførsler 15.000 0 0 0 Neutralisering af forventet udestående jordforsyning -20.000 48.033 27.131 14.636 12.429 Økonomivurdering 31.08.10 0 0 0 0 Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter 48.033 27.131 14.636 12.429 Ingen fortegn = tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET 2010 2011 2012 2013 Forventet gennemsnit 67.740 113.954 138.629 151.608 Forventet likviditet 31.12. -23.138 3.993 18.629 31.058

Side 5 2 % FINANSIERING AF EGET UDVALG Overskridelser op til 2 % af nettoudvalgsramme finansieres af udvalget ved effektivisering/regulering af serviceniveau. 2 % af servicerammen 28. febr. 30. april 30. juni 31. aug. 31. okt. Rest Økonomiudvalget 4.304 1.200 1.109 500 1.495 Udvalget for Børn og Familie 14.572 2.000 4.550 2.195 5.827 Udvalget for Arbejdsmarked 192 0 192 0 0 Udv. for Sundhed og Omsorg 11.179 1.400 5.000 3.250 1.600-71 Udvalget for Kultur og Fritid 1.303 0 0 0 1.303 Udvalget for Teknik og Miljø 1.555 632 0 0 923 33.105 5.232 10.851 3.750 3.795 9.477 ANSØGNING OM TILLÆGSBEVILLINGER I ØKONOMIVURDERINGERNE 28. febr. 30. april 30. juni 31. aug. 31. okt. I alt Økonomiudvalget -34.745-26.735-15.829-8.000-85.309 Udvalget for Børn og Familie 7.000 0 5.500 12.500 Udvalget for Arbejdsmarked 0 0 0 Udv. for Sundhed og Omsorg 2.700 1.000 900 2.500 7.100 Udvalget for Kultur og Fritid 0 0 0 Udvalget for Teknik og Miljø 6.538 0 6.538-18.507-25.735-14.929 0-59.171

Side 6 REGNSKABSOPGØRELSE - 1.000 kr. - A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Opr. budget 2010 Tillægsbevil./ omplac. 2010 Korr. Budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab 2010 Indtægter - Skatter -1.538.538-24.330-1.562.868-1.562.868 - Generelle tilskud -674.600-24.948-699.548-699.548 I alt -2.213.138-49.278-2.262.416 0-2.262.416 Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget 252.390 18.442 270.832-8.000 262.832 - Udvalget for Børn og Familie 734.346 111 734.457 5.500 739.957 - Udvalget for Arbejdsmarked 271.142 2.185 273.327 0 273.327 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 734.017 6.484 740.501 2.500 743.001 - Udvalget for Kultur og Fritid 65.074 897 65.971 0 65.971 - Udvalget for Teknik og Miljø 79.598 7.267 86.865 0 86.865 - Renter 20.118 20.118 0 20.118 I alt 2.156.685 35.386 2.192.071 0 2.192.071 Neutralisering af driftsoverførsler -25.859-25.859-25.859 Ialt skattefinansieret drift -56.453-30.482-96.204 0-96.204 Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget 11.150-3.382 7.768 0 7.768 - Udvalget for Børn og Familie 16.700 33.125 49.825 0 49.825 - Udvalget for Arbejdsmarked 100 0 100 0 100 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 340 23.096 23.436 0 23.436 - Udvalget for Kultur og Fritid 23.000-1.706 21.294 0 21.294 - Udvalget for Teknik og Miljø 23.500 18.466 41.966 0 41.966 Neutralisering af anlægsoverførsler -15.000-15.000-15.000 I alt 74.790 54.599 129.389 0 129.389 Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning 25.419 25.419 0 25.419 - Salg af jord -28.311-23.518-51.829-51.829 Neutralisering af forv. udestående 20.000 0 20.000 I alt -2.892-23.518-6.410 0-6.410 RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A) 15.445 599 26.775 0 26.775

Side 7 B.FORSYNINGSVIRKSOMHED ER: - Drift (indtægter - udgifter) -3.658 3.000-658 0-658 - Anlæg (indtægter - udgifter) 0 0 0 0 0 RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) -3.658 3.000-658 0-658 RESULTAT I ALT (A+B) 11.787 3.599 26.117 0 26.117 FINANSIERINGSOVERSIGT - 1.000 kr. - Opr. budget 2010 Tillægsbevil./ omplac. 2010 Korr. Budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab 2010 Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse 11.787 3.599 26.117 0 26.117 Optagne lån (langfristet gæld) -30.138-58.293-88.431 0-88.431 I alt -18.351-54.694-62.314 0-62.314 Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) 25.403 135 25.538 0 25.538 Øvrige finansforsyninger -9.804-1.453-11.257-11.257 I alt 15.599-1.318 14.281 0 14.281 Kursregulering, likvide aktiver 0 0 0 0 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER -2.752-56.012-48.033 0-48.033

Side 8 DRIFTSUDGIFTER - NETTO - 1.000 kr. - Opr. budget 2010 Korr. budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab 2010 1 Økonomiudvalget 252.390 270.833-8.000 262.833 Serviceudgifter 252.390 270.833-8.000 262.833 2 Udvalget for Børn og Familie 734.346 734.457 5.500 739.957 21 Familie 135.763 142.147 3.500 145.647 Serviceudgifter 130.009 135.893 3.500 139.393 Overførselsudgifter 5.754 6.254 0 6.254 22 Dagtilbud 170.558 172.885 1.000 173.885 Serviceudgifter 170.558 172.885 1.000 173.885 23 Skoler 428.025 419.425 1.000 420.425 Serviceudgifter 428.025 419.425 1.000 420.425 3 Udvalget for Arbejdsmarked 271.142 273.327 0 273.327 31 Arbejdsmarked 271.142 273.327 0 273.327 Serviceudgifter 9.652 16.052-4.000 12.052 Overførselsudgifter 261.490 257.275 4.000 261.275 4 Udvalget for Sundhed og Omsorg 734.017 740.501 2.500 743.001 42 Handicap 317.957 329.317 2.500 331.817 Serviceudgifter 173.022 179.782 2.500 182.282 Overførselsudgifter 144.935 149.535 0 149.535 43 Sundhed og Ældre 416.060 411.184 0 411.184 Serviceudgifter 385.943 381.067 0 381.067 Overførselsudgifter 30.117 30.117 0 30.117 5 Udvalget for Kultur og Fritid 65.074 65.971 0 65.971 51 Kultur og Fritid 65.074 65.971 0 65.971 Serviceudgifter 65.074 65.971 0 65.971 6 Udvalget for Teknik og Miljø 74.048 84.315 0 84.315 62 Natur og Miljø 1.611 4.450 0 4.450 Serviceudgifter 5.269 5.108 0 5.108 Brugerfinansierede udgifter - 3.658-658 0-658 63 Teknik og Byg 72.437 79.865 0 79.865 Serviceudgifter 72.437 79.865 0 79.865 Neutralisering vedr. driftsoverførsler - 25.859-25.859 I ALT 2.131.017 2.143.545 0 2.143.545 Heraf: Serviceudgifter 1.692.379 1.701.022-4.000 1.697.022 Overførselsudgifter 442.296 443.181 4.000 447.181 Brugerfinansierede udgifter - 3.658-658 0-658 2.131.017 2.143.545 0 2.143.545 Ramme for serviceudgifter 1.704.194 Forøgelse af servicerammen *) 2.472 Overskud på servicerammen - 9.644 *) Forøgelse af servicerammen p.g.a. finansloven, 2010, Ældreområdet

1.000 kr. 1.000 kr. Side 9 LIKVIDITET Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2010 (sammenlignet med 2009) 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 2010 2009 0-20.000 Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December -40.000 Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning 2010 (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2009) 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 2010 2009 30.000 20.000 10.000 0 Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December

Side 10 Økonomiudvalget Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift 8.000 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. 0 0 Anlæg 0 0 I alt 0 0 Mindreudgift/Merindtægt 8.000 Økonomiudvalget i alt -8.000 Drift. Fra buffer-puljen på 15,0 mio. kr. foreslås anvendt 8,0 mio. kr. til finansiering af merudgifter på områderne Børn og Familie med 5,5 mio. kr. og Handicap med 2,5 mio. kr. Herefter resterer der således 7,0 mio. kr. i buffer-puljen. -8.000 Anlæg. Salg af jord og ejendomme Omkostningssted Budget 2010 Regnskab 31.08.2010 005.305 Salg af jord til -1.000.000 kr. -3.895.000 kr. ubestemte formål (salg af areal ved Kongsdal m.fl.) 013.336 Pulje salg af -4.000.000 kr. -1.910.000 kr. ejendomme(salg af Vestergade 24 og Østergade 19, Mariager) I alt -5.000.000 kr. -5.805.000 kr. Anlæg - uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til 2011. Omkostningssted Forventet overført til 2011 651.386 IT KL s vision 2012 700.000 kr. 651.392 KMD Opera 303.000 kr. 651.996 Hospice Mariagerfjord 40.000 kr. IALT 1.043.000 kr. Anlæg Merforbrug i forhold til budget. Omkostningssted Merforbrug 31.08.2010 651.385 Maskiner m.v., hjemtagelse af rengøringsopgaver 40.753 kr. 650.330 Ombygning af køkken Mariager Rådhus 85.093 kr.

Side 11 Udvalget for Børn og Familie Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Familie Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge 3.300 Døgninstitutioner for børn og unge 1.900 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 200 Sociale formål 300 Dagtilbud Dagplejen 891 Daginstitutioner fleksibel pasningspulje 1.535 Betaling til/fra kommuner 800 Skoler Tjenestemandspensioner 468 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 1.083 I alt 9.086 1.391 Restbehov findes indenfor budgetrammen i 2010 evt. i 2011 2.195 Merudgift søges finansieret af buffer-puljen 5.500 Familie i alt 4.700 Drift 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge 3.300 Ved økonomivurderingen er personbaseret database opdateret pr. 31. august anvendt til opgørelse af udgifter og indtægter på området. Databasen er sammenholdt med de aktuelle udgifter/indtægter, der er registreret i økonomisystemet pr. 31. august. På området er der konstateret god overensstemmelse mellem de afholdte udgifter og databasens anvendte tal med de forventede udgifter. På indtægtssiden er der ud fra databasens tal beregnet statsrefusion af de særligt dyre enkeltsager og disse indtægter er indregnet i budgetopfølgningen. Merforbruget skyldes hovedsageligt, at den nye lovbestemte (STU) Særligt Tilrettelagte ungdomsuddannelser (for unge, der ikke kan følge ungdomsuddannelse på almene uddannelsesinstitutioner med støtte) bevirker at nogle unge

Side 12 også anmoder om at få den bodel, der udbydes sammen med uddannelsen på skolen (f.eks. landbrugsskole). Principielle afgørelser (ankede afgørelser) har foreløbig vist, at det vil de ofte være berettiget til. Dette bevirker, at den unge skal anbringes på trods af, at den unge ikke umiddelbart er vurderet som en ung, man normalt ville anbringe. På Fagenheden Familie er bodelen beregnet til 2,8 mio. kr. Dette beløb er indregnet i budgetrammen for 2011, hvor beløbet indgik som en del af Knastnotat. Der henvises til beskrivelsen nedenfor på funktion 3.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov under Fagenheden Skoler, hvor der er redegjort for tiltag, der skal virke udgiftshæmmende for både skoledel og bodel. Det registrerede forbrug sammenholdt med databasens forudsætninger og en fremregning til årets slutning på de aktuelt kendte personsager, viser et forventet merforbrug på netto 3,3 mio. kr. Regnskabet for 2009 sluttede med en nettoudgift på 59,7 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 60,3 mio. kr. eller et mindre forbrug på 0,6 mio. kr. Der er i 2009 givet tillægsbevillinger på 9,1 mio. kr. til kontoafsnittet, hvoraf 5,8 mio. kr. blev givet på baggrund af økonomivurderingen pr. 31.10.2009. Denne tillægsbevilling er kun bevilget i 2009. I forhold til økonomivurderingen pr. 30. juni er den beregnede merudgift steget med 0,8 mio. kr. Fagenheden har opmærksomheden rettet på området og arbejder intenst for at bringe udgifterne i balance med budgetrammen i resten af budgetåret 2010 samt det nye budgetår 2011. Der vil i lighed med området Forebyggende foranstaltninger for børn og unge fremadrettet blive afholdt månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Det skal være med til at fastholde fokus og en stram økonomistyring på området. Budgetrammen for 2010 er på 53,460 mio. kr. Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. 5.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 0 Der er pres på udgifter til forebyggelse, herunder Børne- og Familiegruppen (Familiehuset). Budgetrammen for 2010 er på 27,049 mio. kr. inkl. tillægsbevilling på 5,0 mio. kr. givet her i foråret 2010 på baggrund af regnskabsresultatet for 2009. Efter tillægsbevillingen på 5,0 mio. kr. er der stadig en stor udfordring i at bringe balance mellem budget og skønnet forbrug i 2010. Fra starten af 2010 afholdes månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Her drøftes udviklingen i antal sager (tilgang, underretninger, afgang m.v.) med øget fokus på økonomirammen. Alle sager er på personniveau og registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv.

Side 13 Den intensive opfølgningsindsats er effektiv og er begyndt at virke positivt ind på økonomirammen. Virkningen forventes at give yderligere effekt i resten af budgetåret 2010 samt på den lange bane fremadrettet. Det betyder, at budgetrammen for 2011 forventes at holde/kan vise et mindre forbrug. Fagenheden har på den baggrund en forventning om, at den korrigerede vedtagne budgetramme holder. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. 5.23 Døgninstitutioner for børn og unge Der er foretaget en fordeling af udgifter til døgninstitutioner for børn og unge med henholdsvis adfærdsproblemer og handicap. Det giver mulighed for en bedre økonomistyring fremadrettet. 1.900 Regnskabet for 2009 sluttede med en nettoudgift på 12,1 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 11,0 mio. kr. eller et merforbrug på 1,1 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger på 0,353 mio. kr. til kontoafsnittet. Det registrerede forbrug omregnet til årsbasis på de aktuelt kendte personsager og sammenholdt med databasens forudsætninger, viser et forventet merforbrug på netto 1,9 mio. kr. I forhold til økonomivurderingen pr. 30. juni er den beregnede merudgift faldet med 0,2 mio. kr. Fagenheden har opmærksomheden rettet på området og arbejder intenst for at bringe udgifterne i balance med budgetrammen i resten af budgetåret 2010 samt det nye budgetår 2011. Der vil i lighed med området Forebyggende foranstaltninger for børn og unge fremadrettet blive afholdt månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Det skal være med til at fastholde fokus og en stram økonomistyring på området. Budgetrammen for 2010 er på 14,091 mio. kr. Døgninstitutioner for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober. 5.24 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge -200 På grundlag af den viden, der er på området aktuelt, forventes der en udgift på samme niveau som regnskabsresultatet for 2009. Der kan således forventes en mindre udgift på 0,2 mio. kr. 5.72 Sociale formål (overførsler) -300 På kontoafsnittet afholdes Udgifter vedr. børn i eget hjem med handicap og Tabt arbejdsfortjeneste. Der er også udgifter til Hjemmetræning m.m. Bortset fra hjemmetræning er der 50 % statsrefusion til udgifterne. På grundlag af forbrugsrapport pr. 31. august omregnet til årsbasis kan der forventes et mindre forbrug på 0,3 mio. kr. netto.

Side 14 Der søges om en tillægsbevilling til Familie på 3,5 mio. kr. af buffer-puljen. Restbeløbet på 1,2 mio. kr. forventes finansieret indenfor budgetrammen i 2010, eventuelt i 2011. Dagtilbud i alt 1.445 Drift 5.11 Dagplejen -891 Ifølge oversigt fra Pladsanvisningen pr. september 2010 forventes der et mindre forbrug af dagplejepladser i forhold til budgetlægningen for 2010. Der var oprindelig regnet med et børnetal på 815. I forbindelse med genåbning af budgettet for 2010 blev dette tal reduceret med 12 pladser som følge af den demografiske udvikling og yderligere blev budgetrammen reduceret med 3 %. Udover disse reduktioner er der tidligere på året reduceret med 5,2 mio. kr. i dagplejebudgettet. Heraf er 2 mio. kr. brugt til finansiering af et merforbrug til fripladser i dagpleje og daginstitutioner samt tilskud til privat pasning. Fagenheden Dagtilbud og Økonomi forventer nu, at der kan reduceres yderligere på budgettet med 11 pladser. Der skal gøres opmærksom på, at der med denne reduktion vil blive yderligere pres i forhold til den forventede driftsoverførsel fra 2010-2011 i henhold til Dialog- og Aftalestyring. 5.10 Fleksibel pasningspulje 1.536 Konto for fleksibel pasningspulje udgjorde ved årets start 2,985 mio. kr. I henhold til aftale om dialog- og aftalestyring i Mariagerfjord Kommune reguleres daginstitutionerne for mer- og mindreindskrivning en gang årligt. Bevægelser udover vippeordningen går i henhold til aftalen til afregning. Den samlede udgift til mer- og mindreindskrivning udgør 1,140 mio. og svarer til ca. 27 helårspladser. Herudover er kontoen anvendt til finansiering af 1 specialbørnehaveplads og andre reguleringer på pladser i dagtilbud for i alt 569.000 kr. I forbindelse med aftalen for dialog- og aftalestyring for 2010 blev antallet af pladser forøget med 31 pladser i børnehaver og integrerede institutioner, 10 pladser i vuggestue og 1 plads i specialbørnehave. Denne forøgelse er på normal vis finansieret af kontoen, i alt 2.796 mio. kr. Saldoen på kontoen er pr. 31. august -395.000 kr. Der skal således findes finansiering for 1,141 mio. + 395.000 kr. 5.10 Betaling til/fra kommuner 800 På baggrund af registreret forbrug pr. 31. august og på grundlag af indhentede oplysninger fra Pladsanvisningen pr. september 2010 kan der forventes en ubalance på kontoen for betaling til andre kommuner vedrørende daginstitutionspladser i andre kommuner, der benyttes af børn fra Mariagerfjord Kommune (fritvalgsordning over kommunegrænsen). Modsat er der færre børn fra andre kommuner, der benytter pladser i Mariagerfjord kommune. Der bliver således mindre indtægter på kontoen for betaling fra andre kommuner. De 2 konti er i udgangspunktet budgetsat neutralt med +/- 1,8 mio. kr. Der søges om en tillægsbevilling til Dagtilbud på 1,0 mio. kr. af buffer-puljen. Restbeløbet på 0,445 mio. kr. forventes finansieret indenfor budgetrammen i

Side 15 2010, eventuelt i 2011. Skoler i alt 1.551 Drift 3.01 Vikarer for langtidssygdom 0 Ud fra kendte data omkring sygdom af længerevarende karakter kan det konstateres, at der bliver en merudgift i størrelsesorden 500.000 kr. Merudgiften overføres på skolerne. 3.01 Tjenestemandspensioner. 468 Mariagerfjord kommune har en økonomisk forpligtelse med indbetaling af pension for medarbejdere, der pensioneres på grund af svagelighed, frivillig aftale m.v. Forpligtelsen indebærer indbetaling af pension indtil medarbejderen har nået en alder af 63,5 år. Aktuelt for 2010 betyder det en merudgift på kontoen med i alt 468.000 kr. Der vil formentlig kun være en merudgift i 2010, da nogle når alderen på 63,5 år i løbet af 2010 og 2011. På den baggrund forventes budgetrammen at holde i 2011. Det skal dog understreges, at tilgangen til kontoen er svær at spå om. 3.22 Mellemkommunale betalinger Det undersøges p.t. om budgettet kan overholdes på dette område. Aktuelt udskrives der regninger for regnskabsåret sidste 5/12 (= 1. del af det nye skoleår) vedr. normalområdet (Frit valg over kommunegrænsen, støttetimer mv.) og specialområdet. Dette arbejde forventes afsluttet ultimo september/primo oktober. 3.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 1.083 Skolefagenheden har udarbejdet fortegnelse over elever, der er optaget i skoleforløb. Der er i alt 30 elever på årsbasis, som er optaget på forskellige tilbud. Udgift for de visiterede tilbud vil i 2010 udgøre 5,5 mio. kr. Det betyder, at der i forhold til et årsbudget på 2,9 mio. kr. fremkommer et merforbrug på 2,6 mio. kr. i 2010 og overslagsår. Der er aktuelt udarbejdet en økonomioversigt over elever på CPR-niveau, der er indskrevet i et uddannelsesforløb. Tilbud om særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse og aktivitetstilbud blev indført pr. 1. august 2007 og kommunerne blev delvis kompenseret over bloktilskuddet. Mariagerfjord Kommune blev i første omgang kompenseret med 600.000 kr. Bloktilskuddet blev senere forøget med 1,155 mio. kr. i 2008. I forbindelse med økonomivurderingen pr. 30. juni har Skolefagenheden egenfinansieret 1.517.000 kr. Der mangler således finansiering af 1.083.000 kr. Der iværksættes/er iværksat tiltag, som sikrer en besparelse på udgifterne til STU (skole og bodel). Besparelserne får først fuld gennemslagskraft i 2013, da STUforløbet er 3-årig og det ikke er muligt at hjemtage allerede anbragte unge. Der vil dog allerede i 2011 være betydelige besparelser at hente.

Side 16 Dette gøres ved: 1. STU udgifterne følges tæt gennem en database på personniveau. 2. Der etableres et tæt samarbejde mellem UU og fagenhederne skole og familie med henblik på at anvende lokale tilbud. 3. Der anvendes primært tilbud inden for kommunen (lavere udgifter til bodel) 4. Der udvikles STU-tilbud inden for kommunen, herunder i nuværende tilbud (eks. produktionsskoler, voksenskolen og VUC-tilbud for autister). Der henvises til beskrivelsen vedrørende bodel ovenfor på funktion 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge under Fagenheden Familie. Der søges om en tillægsbevilling til Skoler på 1,0 mio. kr. af buffer-puljen. Beløbet fordeles med 0,468 mio. kr. til Tjenestemandspensioner og 0,532 mio. kr. til Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov. Restbeløbet på 0,551 mio. kr. forventes finansieret inden for budgetrammen i 2010, eventuelt i 2011. Anlæg Uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til 2011. Omkostningssted Forventet overført til 2011 *) Familie 62 Sundhedsudgifter m.v. 485350 Tandklinik - Hadsund 900 Dagtilbud 25 Dagtilbud til børn og unge 513316 Daginstitutionen Wiegården 431 513318 Ny institution Rosendal - Børnehave 1.500 513322 Daginstitutioner - Køkkenrenovering 300 513324 Børnehaven Regnbuen, Hadsund 150 513332 Daginstitutionen Krudtuglen 450 513334 Renovering Børnehaven Solstrålen, Vebbestrup 50 513336 Daginstitutioner - Toiletrenovering 100 513344 Daginstitutioner -APV 50 Skoler 22 Folkeskolen m.m. 301348 Nordre Skole 0 301358 IT-investeringer Folkeskoler 200 301360 Skoler - Toiletrenovering 100 301368 Skoler - APV 0 301370 K-Klasser,Arden (projektering bevilling kommer) IALT 4.231

Side 17 x) Ikke forbrugte anlægsmidler er tilført kassebeholdningen. *) Som udgangspunkt forventes de overførte beløb anvendt til færdiggørelse af projekterne som oprindeligt bestemt. Dog kan der være tvivl om Wiegården.

Side 18 Udvalget for Arbejdsmarked Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 200 Sygedagpenge 3.000 Kontanthjælp passiv 1.300 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 1.000 Revalidering 2.200 Løntilskud til fleksjob m v./ledighedsydelser 3.700 Beskæftigelsesordninger 1.600 Ialt 6.500 6.500 Merudgift/mindreindtægt 0 Arbejdsmarked i alt 0 Drift Service Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 200 Området er budgetteret med netto 5,7 mio. kr. Jobtræningsordningen anvendes som et effektivt aktiveringsredskab, jævnfør Arbejdsmarkedsstyrelsens anbefalinger. I perioden fra januar til og med juni måned har der været anvendt fra 66 til 166 pladser pr. måned. Antallet af forsikrede ledige i jobtræningspladser ligger for tiden på 132. Løntilskudskvoten for Mariagerfjord Kommune er 136 pladser i 2010. Løntilskuddet anmeldes til statsrefusion med 75 %. I lyset af oprettelse og anvendelse af et øget antal løntilskudspladser i kommunens institutioner forventes merudgifter på området på netto 0,2 til 0,5 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Overførsler Sygedagpenge Det korrigerede nettobudget er på i alt 69,9 mio. kr. inklusiv nettoregresindtægter. Overførselsudgifter: Budgettet på samlede overførselsudgifter, netto 62,7 mio. kr. er baseret på: 102 helårspersoner på sygedagpenge uden refusion og 148 helårspersoner på sygedagpenge i 5. 8. uge med 50 % statsrefusion, 156-3.000

Side 19 helårspersoner på sygedagpenge i 9. 52. uge med 35 % statsrefusion (heltidssygemeldte) og 122 helårspersoner på sygedagpenge i 9. 52. uge med 65 % statsrefusion (deltidssygemeldte/aktiverede). Regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis udviser et forventet nettoforbrug på 62,7 mio. kr. ud fra 113 helårspersoner på sygedagpenge / over 52 uger uden refusionsadgang, 116 helårspersoner på sygedagpenge i 5-8 ugers varighed med 50 % statsrefusion, 148 helårspersoner / heltidssygemeldte i 9. - 52. uge med 35 % statsrefusion, 154 helårspersoner deltidssygemeldte / i aktive tilbud i 9. - 52. uge med 65 % statsrefusion. Ved uændret aktivitet resten af året forventes forbruget at balancere med det korrigerede budget. Driftsudgifter: Efter budgetomplaceringer i april kvartal er driftsudgifter til aktive tilbud tilført et nettobudget på i 8,4 mio. kr. Lovgrundlaget for driftsudgifter til aktivering af sygemeldte på funktionen trådte i kraft pr. 6. juli 2009 med 50 % statsrefusion uden loftsberegning. Ud fra forbruget til aktiviteter pr. 31. august til kontraktforhold med andre aktører og udgifter til tilbudsviften fra egne teams kan forventes en mindreudgift på aktiveringsudgifter på netto 3,0 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Sygedagpengeområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje. Kontanthjælp (passiv) Nettobudgettet på området udgør 27,9 mio. kr. inklusive budgetomplacering med tillæg af 2,1 mio. kr. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift til passive forsørgelsesydelser på netto 1,3 mio. kr. Der ydes 35 % statsrefusion. -1.300 Ifølge udbetalingssystemet er der en nettoudvidelse på 72 ydelsesmodtagere i perioden 31. august 2009 til 31. august i år. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive 30.09.08 532 262 30.04.09 675 347 31.05.09 637 294 31.08.09 640 340 31.10.09 653 361 28.02.10 692 316 30.04.10 718 297 31.05.10 734 325 31.08.10 712 302

Side 20 Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Kontanthjælpsområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje på grund af beskæftigelsessituationen. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 1.000 Dette kontoområde skal ses i en sammenhæng med foranstående forklaring i afsnittet om kontanthjælp passiv forsørgelse. Nettobudget til aktiverede kontanthjælpsmodtagere udgør 13,6 mio. kr. efter korrigeret budget pr. 30. april. Forbruget pr. 31. august omregnet til årsbasis udviser et forventet merforbrug på netto 1,0 mio. kr. i forhold til budgettet. Der ydes 65 % statsrefusion. Af medvirkende årsag til økonomiske udsving uden at der sker udsving i måling af antal ydelsesmodtagere er eksempelvis, at 45 passive kontanthjælpsmodtagere har været i aktiv forløb af 4 ugers varighed og vendt tilbage til passiv ydelse, at fyrede østeuropæisk arbejdskraft er straksaktiveret i kortere perioder med arbejdstilbud til følge. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede 30.09.08 532 270 30.04.09 675 328 31.05.09 637 343 31.08.09 640 300 31.10.09 653 292 28.02.10 692 376 30.04.10 718 421 31.05.10 734 409 31.08.10 712 410 Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Kontanthjælpsområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje på grund af beskæftigelsessituationen. Dagpenge til forsikrede ledige Budgettet på netto 60,1 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har selvsagt ingen regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 33 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2010 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge i aktive perioder med 25 % kommunalt bidrag, hvor ledige deltager i tilbud omfattet af LAB kapitel 10 og 11. Dagpenge i passive perioder med 50 % kommunalt bidrag, når den ledige ikke deltager i tilbud (passive timer). Der er aktuelt afregnet bidrag for uge 01-33. Hvis bidrag i perioden uge 01-33

Side 21 omregnes til 52 uger, så vil der være et mindre overskud ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser 115.000 ledige, hvor der i budgettet er forudsat 145.000 ledige. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Revalidering -2.200 Nettobudgettet vedrørende revalidering udgør 17,5 mio. kr. På revalideringsområdet, der vedrører ydelser med statsrefusioner udgør nettobudgettet 11,0 mio. kr. og nettodriftsudgifter før loftsberegning udgør 6,5 mio. kr. Ydelser Ud fra regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift vedr. ydelser på 1,2 mio. kr. netto. Aktiviteter Ud fra regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis forventes en mindreudgift på 1,0 mio. kr. set i forhold til det budgetterede. Mindreudgiften skal ses i sammenhæng med økonomivurderingen på konto 5.98 Beskæftigelsesordninger. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelser 3.700 Kontoområdets korrigerede budget udgør 41,2 mio. kr. efter budgetomplaceringen pr. 30. april med -3,7 mio. kr. Ledighedsydelser: Ud fra økonomirapporten pr. 31. august vedr. ledighedsydelser er omplacering til aktiverede ledighedsydelsesmodtagere fra passive ledighedsydelsesmodtagere ikke sket fuld ud jfr. økonomivurderingen pr. 30. april. Dette medfører, at der ikke anmeldes refusion med 65 %, men fortsat med 35 % og et forventet merudgift på 3.6 mio. kr. Udgifter i øvrigt: Aktivitetsudgifter, løntilskud til personer i skånejob og særlige ydelser er budgetteret med en nettoudgift på 1,7 mio. kr. Som pejlemærke er ligeledes anvendt nettoårsforbruget i 2009 ud fra dette skønnes et merforbrug i forhold til budgettet på netto 0,1 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Fleksjob/ledighedsydelse er fokusområder, som følges nøje fremadrettet. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgettet på netto 10,8 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på

Side 22 grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. I lighed med vurdering af udgiftsniveau til de forsikrede ledige har kommunerne ingen regnskabserfaring eller kontinuerligt forbrug, som kan danne grundlag for vurdering af det forventede udgiftsniveau for året. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Beskæftigelsesordninger 1.600 Nettorammen vedrørende beskæftigelsesordninger udgør 14,1 mio. kr. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en merudgift på netto 1,6 mio. kr. iberegnet driftsrefusion. Den forventede merudgift på 3,0 mio. kr. skyldes hovedsagelig merudgifter til lønninger, herunder omlægning af driftsudgifter til lønninger fra 5.80 Revalidering / Projektcenter Hadsund, hvor udgiften hidtil har været budgetteret. Den forventede merindtægt på driftsrefusionen på 1,4 mio. kr. er beregnet ud fra den statistiske opgørelse pr. 31. august omregnet til årsbasis med 849 helårspersoner. i forhold til det budgetterede med 716 helårspersoner. Driftsrefusionen beregnes med 50 % af nettodriftsudgifter med et refusionsloft på 21.236 kr. pr. helårsperson. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Samlet vurdering af hele området under udvalget for arbejdsmarked Hvis den positive udvikling bl.a. på området vedrørende udgifter til forsikrede ledige fortsætter som nu, kan der samlet set forventes et mindreforbrug på regnskab 2010 også efter regulering af refusionsmæssige berigtigelser m.v.

Side 23 Udvalget for Sundhed og Omsorg Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Sundhed og Ældre Vederlagsfri fysioterapi Andre sundhedsudgifter Pleje og omsorg for ældre og handicappede Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Handicap Botilbud til personer med særlige sociale problemer 1.000 Forsorgshjem Alkoholbehandling 600 Behandling af stofmisbrugere 600 Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud 4.100 Overførselsudgifter udenfor servicerammen Førtidspension med 50 % refusion 400 Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt før 2003 200 Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter 2002 600 I alt 5.300 2.200 Besparelse på botilbud i 4. kvt. 600 Merudgift søges finansieret af buffer-puljen 2.500 Sundhed og ældre i alt 0 Drift Vederlagsfri fysioterapi 0 Trods en tillægsbevilling på 900.000 kr. er der fortsat et vist pres på udgifterne til Vederlagsfri fysioterapi, der ligger på et meget højt niveau. Efter møder med indskærpelse af regler på området med både fysioterapeuter og praktiserende læger forventes imidlertid en vis nedgang i udgiftsniveauet, og dette vil være nødvendig for at budgettet kan holdes. Andre sundhedsudgifter 0 Der har i 2010 være væsentlig større udgifter til færdigbehandlede sygehuspatienter end tidligere. Årsagen er bl.a. to længevarende ophold på psykiatrisk sygehus, inden der blev fundet pladser i opholdssteder. Det opvejes dog af mindreudgifter for hospiceophold og på udgifter til begravelseshjælp. Bliver udgiften til færdigbehandlede patienter mindre resten af året, kan mindreforbrug endvidere afhjælpe pres på udgifter til pasning af døende i eget hjem jf. nedenfor.

Side 24 Ældreplejen 0 Der er pres på udgifterne til hjemmeplejen (udførerdelen, som er aftalestyret). Sidste år var der et underskud på 3,0 mio. kr., som blev budgetoverført til 2010. I år ser det ud til at der kan forventes et yderligere underskud på 1,5 mio. kr., således at der skal budgetoverføres et samlet underskud på 4,5 mio. kr. til 2011. Der arbejdes løbende på at få balance mellem tildeling og forbrug i hjemmeplejen, hvilket der er en forventning om at kunne nå i løbet af 2011. Men det må anses for tvivlsomt, om det akkumulerede underskud fra 2010 og 2011 kan afvikles. Plejecentrene, som også er aftalestyret, ser ud til netto at få et mindre overskud, som kan budgetoverføres til 2011. Øvrige områder under ældreplejen er ikke aftalestyret, og her ser budget og regnskab ud til at balancere i 2010. Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 0 Der er større udgifter end budgetteret på plejevederlag til nærtstående, der passer døende familiemedlemmer. Udgifterne forventes at kunne dækkes af mindreudgifter på Andre sundhedsudgifter. Handicap i alt 2.500 Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem -1.000 Udgifterne til ophold på forsorgshjem er svingende og i nogen grad ukendte, idet der ikke er visitation inden ophold. Imidlertid er udgifterne til en dyr sag blevet refunderet for 2009 og 2010, idet der er anden betalingskommune. Desuden har udgifterne i årets første syv måneder ligget væsentlig under 2009-niveauet. Fortsætter dette vil udgifterne i 2010 blive netto 1,0 mio. kr. lavere end budgetteret. Besparelsen overføres i 2010 til finansiering af bo- og dagtilbud til voksne Alkoholbehandling -600 Der er tidligere i 2010 sparet 1,0 mio. kr. på funktionen. og det ser ud til, at der fortsat kun er små udgifter på området, så der forventes en yderligere besparelse på 600.000 kr. Besparelsen overføres i 2010 til finansiering af Behandling af stofmisbrugere. Behandling af stofmisbrugere 600 Langt størstedelen af udgifterne på denne funktion vedrører metadonudlevering af Regionens dagtilbud i Hobro. Der blev pr. 30. juni forventet, at der kunne spares 750.000 kr. ved opsigelse af disse tilbud. Der er imidlertid en tilgang på området, og en nærmere analyse har vist, at ikke alle dagtilbud kan / bør opsiges. Besparelsen bliver derfor mindre end tidligere antaget. Merudgiften finansieres i 2010 af ovennævnte mindreforbrug på Alkoholbehandling

Side 25 Bo- og dagtilbud til voksne 3.500 Egne tilbud: Kirketoften Kirketoften er et botilbud med plads til 28 beboere med fysisk/psykisk nedsat funktionsevne. Kirketoften var indflytningsklar 1. maj 2009. I forbindelse med indflytning til det nye botilbud blev der en del ekstra udgifter, hvilket medførte, at Kirketoften fik overført et underskud på driften på 790.000 kr. til 2010. Dette, sammenholdt med den 5 % besparelse på taksterne, som blev effektueret i 2009, betød, at Kirketoftens budget blev reduceret med omkring 1,6 mio. kr. Der er fra ledelsens side arbejdet hårdt på i 2010 at nedbringe udgifterne, hvilket har betydet et kontinuerligt faldende lønforbrug. Det forventes, at der ved årets udgang vil være et merforbrug på omkring 600.000 kr., hvilket foreslås overført til 2011. Botilbuddene Enggården Mariager, Ålborg/Hedevej Hadsund, Rugmarken Arden Der er fælles ledelse på ovennævnte botilbud og budgetterne ses samlet på området. På nuværende tidspunkt vurderes det, at der vil være et merforbrug ved årets udgang på omkring 500.000 kr. En del af merforbruget kan forklares med dels udgifter i forbindelse med en afskedigelsessag og dels at lønniveauet generelt er forholdsvist højere end forudsat i budgettet (mange af personalet har været ansat i en del år). Bygruppen og Fjordgruppen, støtte i eget hjem. Det vurderes, at der vil være merudgifter på ovennævnte områder på omkring 80.000 ved årets udgang, hvilket tilskrives samme forklaring som ovenfor m.h.t. lønniveau. Der forventes ved årets udgang at være et samlet merforbrug på områderne på omkring 580.000, hvilket foreslås overført til 2011. Botilbud Skivevej, Vadgård og Hørby Medio 2010 blev den nye institution Vadgård taget i brug. Det ny Vadgård er et botilbud med plads til 10 voksne og 7 børn/unge med diagnosen autisme og gennemgribende udviklingsforstyrrelser. Det nuværende Vadgård har 4 pladser vedrørende voksne. I forbindelse med opstarten af den nye institution overgår disse 4 pladser til det ny Vadgård. Finansieringen af den nye institution skal ske via hjemtagelse af borgere i andre kommuners tilbud samt indtægter fra pladserne vedrørende børn og unge fra familieafdelingen. Botilbud Hørby er ligeledes opstartet i første halvdel af 2010. Dette botilbud har 9 pladser til unge med kognitive vanskeligheder. Botilbud Hørby forventes finansieret primært via hjemtagelse af egne borgere fra private opholdssteder og andre kommuners tilbud. Boprojekt Kirkegade, Specialgruppen og Vester Fjordgade Kollegiet Boprojekt Kirkegade og Specialgruppen forventes at udvise et merforbrug på samlet 400.000 kr. Merforbruget skyldes primært et generelt højere lønniveau end oprindeligt budgetteret. Det højere lønniveau har baggrund i flere ansatte

Side 26 med en høj anciennitet. Merforbruget på 400.000 kr. foreslås overført til 2011. I første halvdel af 2010 blev Vester Fjordgade Kollegiet opstartet med en normering på 9 pladser. Finansieringen af denne institution forventes bl.a. via hjemtagelse af egne borgere fra andre kommuners tilbud samt private opholdssteder. Vester Fjordgade Kollegiet udfører 85-timer støtte i eget hjem. Blæksprutten, Solstrejf og A-huset Det samlede område forventes at udvise et mindreforbrug på omkring 160.000 kr. Mindreforbruget har primært baggrund i Genbrugsloppens og Genbrugsforeningens aktiviteter. Genbrugsloppen og Genbrugsforeningen har overførselsadgang imellem årene. Mindreforbruget på 160.000 kr. foreslås overført til 2011. Socialpsykiatri Området indeholder Støttecenter for Sindslidende, Værestedet Tinggade Hadsund og Brohovedet endvidere Bostøtten i Arden, Bostøtten i Døstrup, Team Øst og Team Vest og SKP-personale, som yder støtte i eget hjem. Bostøtten i Døstrup er et nyoprettet tilbud i 2010, hvor der pt. bor 5 borgere i egen bolig med støtte. Efterhånden, som der blive ledige boliger på stedet, vil de blive brugt til borgere indenfor samme målgruppe. Der forventes ved årets udgang at være et samlet merforbrug på områderne på omkring 200.000 kr., hvilket foreslås overført til 2011. Det forventede samlede merforbrug på egne bo- og dagtilbud udgør ca. 1,6 mio. kr. Det samlede merforbrug foreslås overført til 2011. Betaling til andre kommuner/regioner og private tilbud Der har siden kommunesammenlægningen på landsplan været en stigning af udgifterne til det specialiserede socialområde. Dette har også været tilfældet i Mariagerfjord Kommune, hvor udgifterne har været støt stigende og det har været nødvendigt med tillægsbevillinger til området. Der er iværksat flere tiltag for at kunne få klarhed over området og for at forbedre styringen af det. Vi har her i kommunen bl.a. haft konsulentbistand fra KL og endvidere selv haft arbejdsgrupper, også tværgående med fagenheden Familie, til at analysere områderne og komme med forslag til styringsredskaber. Regnskab 2009 Korrigeret Budget 2010 Forv. regnskab 2010 89.613.000 85.251.000 89.351.000 Det korrigerede budget for 2010 er således ca. 4,0 mio. kr. mindre end regnskabstallet for 2009. Dette skal ses i sammenhæng med, at der i 2010 er sket

Side 27 en række tiltag på området, hvor borgere fra dels private tilbud og dels andre kommuner/regioner har fået mulighed for at benytte Mariagerfjord Kommunes egne tilbud. Der er således kanaliseret budgetmidler til eksempelvis et Bostøtteprojekt i Døstrup, Vestre Fjordgade Kollegiet og Botilbuddet i Hørby. Alle nystartede tilbud i 2010, hvor den fulde økonomiske gevinst ikke kan nå at slå igennem i 2010 (ikke fuld belægning fra starten). Budgettet for 2010 er lagt i en forventning om 0-vækst på området, dvs. at tilgang og afgang af borgere i tilbuddene forudsattes at være det samme. Dette holder ikke stik. Der har været en vækst i antal af borgere, hvilket især skyldes en tilgang på 20 18 19 årige i døgntilbud de fleste overført fra Familie i 2010 endvidere er der nytilkomne voksne, som tidligere har boet hos deres forældre o.lign. En stor del af de 18-19 årige er unge i Ungdomsuddannelsen for unge med særlige behov (STU). Når disse unge må flytte hjemmefra for at gennemføre uddannelsen, henhører udgifter til bodelen i mange tilfælde fagområdet Handicap. I 2010 er udgifterne for 10 unge i STU på 2,7 mio. kr. Det skal nævnes, at der er i forbindelse med lovvedtagelsen om STU blev tildelt kommunerne kompensation via bloktilskud, men at kompensationen ikke blev givet omkring bodelen. I budgettet for 2010 blev indlagt en besparelse på 2,6 mio.kr. ud fra en kommuneaftale om nedsættelse af de kommunale og regionale botilbuds takster med 5 %. Det er imidlertid kun Frederikshavn og Mariagerfjord Kommuner, der har realiseret disse besparelser, så gennemsnitsudgiften pr. tilbud er ikke som forudsat blevet billigere. For 2011 forventes vi i højere grad at kunne påvirke priserne p.g.a. overtagelse af handlekommuneforpligtelsen for de borgere, der bor i andre kommuner, hvor Mariagerfjord Kommune er betalingsforpligtiget. På anbefaling af arbejdsgruppen vedrørende Styring af det specialiserede socialområde i Mariagerfjord Kommune er der oprettet et fælles team til at understøtte administrationen af området. Vedrørende betaling for aktivitets- og samværstilbud i andre kommuner og private tilbud forventes merudgifter på 0,4 mio. kr., hvilket skyldes tilgang af borgere på området. Det forventes, ud fra de forudsætninger der kendes pr. 31. august, at der samlet set på områderne vil være merudgifter på 4,1 mio. kr. Heri forudsættes, at til- og afgang af borgere i tilbud økonomisk set vil være status quo resten af året, og at de foreslåede overførsler vedrørende døgn- og dagtilbud på 1,6 mio. kr. godkendes. Af merudgiften på 4,1 mio. kr. bliver 1,0 mio. kr. finansieret af funktionen Botilbud forsorgshjem. Af den resterende del på 3,1 mio. forventer Fagforvaltningen at finde besparelser på 600.000 kr. i resten af året og de resterende 2,5 mio. kr. søges finansieret via den buffer, der er indlagt i budgettet. For 2011 forventes det, at de tiltag der er foretaget på området m.h.t. oprettelse af egne tilbud (hjemtagelse af borgere fra andre kommune) vil få fuldt økonomisk gennemslag, hvorfor der pt. ikke søges om forhøjelse af budgettet i

Side 28 overslagsårene. En yderligere forudsætning er, at til- og afgang på området er status quo i 2011 og overslagsår, hvilket selvsagt kan være en usikker faktor. Merudgiften på 4,1 mio. kr. finansieres delvist af mindreforbrug vedrørende forsorgshjem på 1,0 mio. kr. Forvaltningen forventer at kunne finde besparelser på ca. 600.000 kr. resten af året. Der bør søges om tillægsbevilling på de resterende 2,5 mio. kr. i 2010. Førtidspension med 50 % refusion -400 På basis af budgetstøttelister august 2010 forventes mindreforbrug på denne funktion på ca. 450.000 kr. Der er en lidt større afgang pga. alder overgang til folkepension end forudsat. Besparelsen i 2010 overføres til finansiering af merforbrug på Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter 2003. Førtidspension med 35 % refusion tilkendt før 2003-200 På basis af budgetstøttelister august 2010 forventes mindreforbrug på denne funktion på ca. 200.000 kr. Besparelsen i 2010 overføres til finansiering af merforbrug på Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter 2003. Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter 2002 600 Det blev i juni forventet, at der ville være en nettotilgang på 10 nytilkendelser pr. måned. Dette ser ikke ud til at være tilstrækkeligt. Med en nytilgang på 12 pr. måned resten af året, forventes netto merudgifter på 600.000 kr. Effekten i 2010 er begrænset, men det vil give ekstra pres på budgettet i 2011. Merforbruget finansieres af mindreforbruget på de to ovennævnte Førtidspensionsfunktioner. Anlæg: Anlæg - uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til 2011. Omkostningssted Forventet overført til 2011 018.320 Botilbud, Kirketoften, Servicearealer 452.000 kr. 182.325 Genoptræningscenter, Distrikt Øst 470.000 kr. 651.996 Hospice Mariagerfjord 40.000 kr. IALT 962.000 kr. Anlæg Mer- og mindreforbrug i forhold til budget. Omkostningssted Mer- og mindreforbrug 31.08.2010 530.308 Botilbud, Kirketoften, Boliger -2.193.000 kr. 530.314 Botilbud, Aalborgvej, Hadsund, Boliger 294.000 kr.

Side 29 Udvalget for Kultur og Fritid Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift I Økonomivurderingen pr. 31.10.2009 fremgik følgende tekst: Kultur og Fritid arbejder løbende med at implementere Kultur, Idræts- og Fritidspolitikken. Politikkerne forsøges tænkt ind på alle de områder, vi arbejder med og det er her, vores fokus er. Kommunen har overdraget rettighederne vedrørende nogle af bygningerne i Bies gård til Fonden for Bies Bryghus. Det har betydet, at værkstedsfaciliteterne for håndværkerne ikke eksisterer mere. I den forbindelse har det været nødvendigt at leje værkstedfaciliteter på Gasværksvej på Havnen i Hobro. Denne udgift andrager ca. 60.000 kr. årligt ekskl. moms for husleje, el, vand og varme m.v. Dette budget bør tilføres Kultur- og Fritidsudvalgets ramme. Kultur- og Fritidsområdet giver pr. 31. august ikke anledning til bekymringer omkring økonomien overordnet set. Der kan være et problem omkring kulturhuset i Arden, herunder manglende indtægtsbudget og manglende budget til værkstedsfaciliteter til de håndværkere, der hidtil har haft bopæl i Bies Gård - netop de lokaler, som Bies Bryghus har overtaget; men pt. er der ikke et samlet overblik. Værestedet i Arden vil også have indvirkning på det.

Side 30 Anlæg Uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til 2011. Omkostningssted Forventet overført til 2011 *) Kultur og Fritid 22 Folkeskolen m.m. 301344 Feriekolonien Hegedal 0 18 Idrætsfaciliteter for børn og unge 318300 Ramme Kvalitetsfondsprojekter 2010 906 318304 Haller 0 318310 Hadsund Roklub 0 318311 HIK 6.952 318325 BMX-bane - Hadsund 0 318326 Døstrup IF - Multibane 0 318327 Hobro Ro- og Kajakklub Renovering af klubhus 0 318328 Hobro Tennisklub - Slåmur og vinduer 0 318329 Udbygning af Norup Sportsplads 0 318330 Renovering af Rostrup Klubhus 0 318331 Renovering af Tinghøj Idrætscenter 0 318332 Vebbestrup Multiforum - Tilbygning 0 318333 Als Odde Vandskiklub - Renv. klubhus 0 35 Kulturel virksomhed 64 Andre kulturelle opgaver 364362 Kulturinstitutioner 0 IALT 7.858 *) Som udgangspunkt forventes de overførte beløb anvendt til færdiggørelse af projekterne som oprindeligt bestemt.

Side 31 Udvalget for Teknik og Miljø Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Teknik og Byg Serviceudgifter: Transport og infrastruktur Fælles formål 0 0 Materielgårde og pladser 0 0 Natur og Miljø Serviceudgifter: 0 0 Naturforvaltningsprojekter 0 0 Fredningserstatninger 0 0 I alt 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 Teknik og Byg i alt 0 Drift, serviceudgifter: Transport og infrastruktur Fælles formål 0 På grund af den strenge vinter har der været større udgifter end normalt til drift af maskiner brændstof og reparationer og til lønudgifter. Lønbudgettet forventes at holde, mens der forventes merudgifter på drift og vedligeholdelse af maskiner på ca. 1,0 mio. kr. Merudgiften påregnes finansieret ved mindreforbrug på andre funktioner i Teknik og Byg. Materielgårde og pladser 0 Der var regnet med, at der ville være besparelser på driften af materielgårde i 2010, men alle gårde er stadig i drift, mens der sker ombygninger af de nye materielgårde i Hobro og Hadsund. Merudgiften påregnes finansieret ved mindreforbrug på andre funktioner i Teknik og Byg. Natur og Miljø i alt 0 Drift, serviceudgifter: Naturforvaltningsprojekter 0 Mariagerfjord Kommune har fået tilskud fra staten til en forundersøgelse af et vådområdeprojekt ved Korup Å. Projektet er fuldt statsfinansieret for så vidt angår eksterne udgifter. Imidlertid skal en del af udgifterne afholdes i 2010, mens statstilskuddet først kommer efter projektafslutning i 2011. Dette vil evt. resultere i en negativ overførsel på funktionen til 2011. Fredningserstatninger 0

Side 32 Der er nu modtaget vurdering af fredningen i Alstrup Krat. Den er her klassificeret som kun af lokal interesse, hvorved den kommunale finansieringsandel er 25 %. Kommunen har klaget over denne vurdering. Al arbejdet er alene sket ud fra stedets kulturhistoriske interesse, og kommunen mener derfor, at fredningen er af national interesse, hvor den kommunale udgiftsandel er 10 %, Fastholdes de 25 % forventes udgifterne at være ca. 250.000 kr. eller ca. 150.000 kr. mere end budgettet. Indstillingen kan imidlertid ændres, og det er fortsat usikkert om erstatningerne udbetales i 2010. Anlæg: Anlæg - uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til 2011. Omkostningssted Forventet overført til 2011 013, Faste ejendomme 363.000 015, Byfornyelse, Opprioritering af det fysiske miljø i udkantstområderne 3.619.000 095, Redningsberedskab, Landsdækkende radio-/kommunikationsnet SINE 1.010.000 205, Driftsbygninger, Salg af materielgård, Hobro 592.000 222, Vejanlæg, Renovering af gadebelysning 358.000 IALT 5.942.000 Anlæg Mer- og mindreforbrug i forhold til budget. Omkostningssted Mer- og mindreforbrug 31.08.2010 222, Vejanlæg, Ø.Hurup Havn, -21.000 240, Ø.Hurup Havn, Kystsikring mod syg 101.000

Side 33 BUDGETGARANTEREDE UDGIFTER Budgetgarantien er en lovfæstet reguleringsordning i bloktilskudssystemet, som sikrer at statskassen betaler for udgiftsstigninger, men også godskrives fald af udgifterne. Stigninger/fald måles for kommunerne under ét og i forhold til udgiftsniveauet på tidspunktet for garantiens indførelse. Set for kommunerne under ét kan man derfor sige, at der er 100 % statsrefusion på stigninger/fald i disse udgifter. Merudgift Mindreudgift Kontanthjælp - passiv forsørgelse 1.300 Orlovsydelse til kontanthjælpsmodtagere Aktivering af kontanthjælpsmodtagere 1.000 Revalidering 2.200 Ledighedsydelse 3.600 Førtidspension Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Beskæftigelsesordninger 1.600 Integration Sociale formål 300 ØVRIGE OVERFØRSLER Øvrige overførsler er udgifter, der ikke er medtaget i budgetgarantien, men som kan indgå i den årlige finanslovsforhandling. Merudgift Mindreudgift Sygedagpenge 3.000 Boligsikring/ydelse Pers. Tillæg Fleksjob Løntilskud til ledige ansat i kommunen 100 Seniorjob Kontante ydelser

Side 34 BEFOLKNINGSFREMSKRIVNING Befolkningsfremskrivning 2009 fordelt på aldersgrupper Kilde: Mariagerfjord Kommunes befolkningsprognose pr. 01.01.2009. Ændring, Alder 2009 2010 2015 2020 2025 2030 2009-2030 Ændr. I % 0-5 år 2.867 2.901 2.811 2.822 2.878 2.945 78 2,7% 6-16 år 6.442 6.379 6.168 6.092 6.111 6.183-259 -4,0% 17-66 år 27.285 27.460 27.452 27.550 27.569 27.660 375 1,4% 67-79 år 4.288 4.420 5.302 5.825 6.124 6.247 1.959 45,7% +80 år 1.881 1.904 1.924 1.977 2.240 2.562 681 36,2% I alt 42.763 43.064 43.657 44.266 44.922 45.596 2.833 6,6% Den faktiske befolkningsudvikling Befolkningtal, Mariagerfjord Kommune Kilde, pr. 1. januar 2006-2008: Danmarks Statistik Kilde, pr. kvartal, 2007-2008: CPR-registeret. Folketal Ændring Pr. 01.01.2006 42.123 Pr. 02.01.2007 42.288 165 Pr. 01.01.2008 42.667 379 Pr. 01.01.2009 42.769 102 Pr. 01.03.2009 42.760-9 Pr. 01.05.2009 42.746-14 Pr. 01.07.2009 42.751 5 Pr. 01.09.2009 42.733-18 Pr. 02.11.2009 42.652-81 Pr. 01.03.2010 42.564-88 Pr. 03.05.2010 42.595 31 Pr. 01.07.2010 42.584-11 Pr. 01.09.2010 42.509-75