skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 Børneudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL2 714.094 735.340 0-2.294 733.047 83.465 728.127-4.920-4.920 7.178 8.973 10.447 18.857 - heraf modpost på andre udvalg -2.905-2.905-1.700-1.700-1.750-1.750 Udvalget ekskl. modposter -2.015-2.015 8.878 10.673 12.197 20.607 61 Tilbud til børn og unge med særlige behopol3 148.585 151.241 0 0 151.241 22.413 151.902 661 661-1.002-1.002-1.002-1.002 610 Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL4 49.786 52.533 0 0 52.533 3.755 50.862-1.671-1.671-4.224-4.224-4.224-4.224 000 Regulering af løn-fremskrivning 3 3 0 0 0 0 001 overførsler fra 2012 - BU 6.347 6.347 001 andel af negativpulje -3.797-3.797 600 Omflytning af budget -3.500-3.500-3.500-3.500-3.500-3.500 ja 610 Flytning af digitaliseringsbesparelse -724-724 -724-724 -724-724 ja 611 Forebyggende foranstaltninger POL4 24.896 25.072 0 0 25.072 2.290 24.439-633 -633-278 -278-278 -278 000 Regulering af løn-fremskrivning -117-117 0 0 0 0 616 Digitalisering af Udsatte Børn og unge -516-516 -278-278 -278-278 ja 612 Døgninstitutioner POL4 68.785 68.218 0 0 68.218 16.261 71.083 2.865 2.865 3.400 3.400 3.400 3.400 000 Regulering af løn-fremskrivning -535-535 0 0 0 0 600 Omflytning af budget 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 ja 613 Sikrede døgninstitutioner POL4 5.119 5.418 0 0 5.418 108 5.418 0 0 0 0 0 0 614 Ledsagerordningen POL4 0 100 100 100 100 100 100 100 600 Omflytning af budget 100 100 100 100 100 100 ja 62 Familierådgivning POL3 6.091 5.645 0-16 5.628 493 5.559-69 -69-25 -25-25 -25 620 Familierådgivning POL4 6.091 5.645 0-16 5.628 493 5.559-69 -69-25 -25-25 -25 000 Regulering af løn-fremskrivning -49-49 0 0 0 610 Flytning af digitaliseringsbesparelse -12-12 -12-12 -12-12 ja 620 Konkretisering af administrative effektiviseringer -8-8 -13-13 -13-13 ja 63 Sundhedstjeneste POL3 18.903 18.600 0-69 18.530 1.959 18.305-225 -225-50 -50-50 -50 630 Sundhedstjeneste POL4 18.903 18.600 0-69 18.530 1.959 18.305-225 -225-50 -50-50 -50 000 Regulering af løn-fremskrivning -180-180 0 0 0 610 Flytning af digitaliseringsbesparelse -37-37 -37-37 -37-37 ja 620 Konkretisering af administrative effektiviseringer -8-8 -13-13 -13-13 ja 65 Dagtilbud til børn POL3 540.515 559.855 0-2.208 557.647 58.600 552.360-5.287-5.287 8.255 10.050 11.524 19.934 650 Dagtilbud til børn POL4 508.854 531.840-599 -2.208 529.032 54.771 520.110-8.923-8.923 4.458 6.253 7.727 16.137 000 Regulering af løn-fremskrivning -5.577-5.577 0 0 0 602 Bedre arbejdstidstilrettelæggelse -540-540 -1.095-1.095-1.095-1.095 ja 604 Efterregulering af fripladser -3.000-3.000 0 0 0 0 606 Indsats mod socialt bedrageri 0 0 0 0 0 0 ja 607 Mer-/mindrebelægning på daginstitutionerne -2.400-2.400-1.613-1.613-1.613-1.613 608 Afledt drift, Marthagården -879-879 0 0 0 0 609 Åbne friarealer 81 81 0 0 0 0 ja 610 Flytning af digitaliseringsbesparelse 773 773 773 773 773 773 ja 612 Demografiregulering 5.577 5.577 7.746 9.541 11.066 19.476 613 Justering af antal pladser i pulje- og privat institutioner mv. -1.044-1.044-1.052-1.052-1.053-1.053 615 Midlertidigt dagtilbud på Frederiksberg Ny Skole -1.754-1.754 0 0 0 0 ja 617 Bruttoficering af BF hjemtagelse af skovinstitution til Solmarken 0 0 0 0 0 0 ja 618 Udbudsplan: lederuddanelse 50 50 50 50 0 0 ja 620 Konkretisering af administrative effektiviseringer -210-210 -351-351 -351-351 Ja 651 Særlige dagtilbud POL4 15.383 12.068 305 0 12.373 1.067 15.486 3.113 3.113 3.213 3.213 3.213 3.213 000 Regulering af løn-fremskrivning -100-100 0 0 0 611 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner 3.213 3.213 3.213 3.213 3.213 3.213 652 Tilskud til puljeordninger og private institut POL4 12.341 10.014 294 0 10.308 2.489 10.892 584 584 584 584 584 584 613 Justering af antal pladser i pulje- og privat institutioner mv. 584 584 584 584 584 584 653 Kommunale tilskud, PAU POL4 3.937 5.933 0 0 5.933 273 5.872-61 -61 0 0 0 0 000 Regulering af løn-fremskrivning -61-61 0 0 0
skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 Børneudvalget POL2 17.479 23.845 0 0 23.845 317 22.245-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600 61 Tilbud til børn og unge med særlige beho POL3-5.732-7.549 0 0-7.549-604 -7.549 0 0 0 0 0 0 610 Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL4-1.333-1.997 0 0-1.997-165 -1.997 0 0 0 0 0 0 611 Forebyggende foranstaltninger POL4-235 -455 0 0-455 -61-455 0 0 0 0 0 0 612 Døgninstitutioner POL4-3.726-5.038 0 0-5.038-363 -5.038 0 0 0 0 0 0 613 Sikrede døgninstitutioner POL4-438 -59 0 0-59 -15-59 0 0 0 0 0 0 64 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste POL3 24.319 31.835 0 0 31.835 942 30.235-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600 640 Merudgifttsydelse og tabt arbejdsfortjeneste POL4 24.319 31.835 0 0 31.835 942 30.235-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600 601 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste -1.600-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600 65 Dagtilbud til børn POL3-1.108-442 0 0-442 -21-442 0 0 0 0 0 0 651 Særlige dagtilbud POL4-1.108-442 0 0-442 -21-442 0 0 0 0 0 0
601 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 75 Merudgiftsydelser Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Indmelding 1. FR: -1.600-1.600-1.600-1.600-1.600-1.600 Regnskabsresultatet for 2012 vedrørende merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste udviste et mindreforbrug på knap 5 mio. kr. på trods af, at der i løbet af 2012 blev indmeldt mindreudgifter på i alt 8,6 mio. kr. (netto). Mindreforbruget skyldes, at Familieafdelingen yderligere har målrettet sin visitationspraksis på området. Forbruget vedrørende især merudgifter ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne har i de sidste tre måneder af 2012 været meget lavt. Der er derfor behov for at følge udviklingen nøje i forhold til at afdække, om udviklingen i 4. kvartal 2012 afspejler et permanent lavere niveau. Forventningen er, at der i løbet af 2013 vil kunne indmeldes yderligere mindreudgifter, men da den målrettede gennemgang af sagerne har medført et øget antal klagesager, og da kommunen pt. har flere uafklarede sager i Ankestyrelsen, der vil kunne påvirke det samlede forbrug for 2013, vurderes der ikke at være tilstrækkeligt grundlag for at kunne indmelde et mindreforbrug ved 1. forventet regnskab. Der flyttes netto 1,6 mio. kr. til særligt dagtilbud fra 2013 og frem, idet udgiften fremover bogføres der.
604 Efterregulering af fripladser Indmelding 1. FR: -3.000-3.000 0 0 0 0 I 2013 forventes merindtægter på 3,0 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling fra forældre, der uberettiget har modtaget økonomisk friplads. Der blev i 2012 udsendt krav til forældre for i alt 6,102 mio. kr. vedrørende efterregulering af fripladser i 2009. Der indkom indtægter for 4,2 mio. kr. i 2012. Men på grund af gældende opkrævningsregler, hvor der bl.a. kan laves afdragsaftaler, forventes ca. 1,0 mio. kr. af indtægterne at indkomme i 2013, og en mindre del forventes ikke at indkomme på grund af frafald af krav m.v. Derudover udsendes i 2013 krav til forældre vedrørende efterregulering af fripladser i 2010. Kravet er på nuværende tidspunkt ikke gjort op, men forventningen er, at der vil indkomme indtægter i 2013 vedrørende efterreguleringen for 2010 på i størrelsesordenen 2 mio. kr.
607 Mer-/mindrebelægning på daginstitutionerne Indmelding 1. FR: -2.400-2.400-1.613-1.613-1.613-1.613 Den faktiske efterspørgsel efter pladser i alt i 2012 svarer til forventningen ved 3. forventet regnskab 2012. Imidlertid har udgiften pr. barn været lavere end forudsat, da reguleringen til institutionerne for mer- eller mindrebelægning pr. barn er lavere end til en gennemsnitlig plads. Hertil kommer, at der i 2012 har været færre uforudsete udgifter genhusning i forbindelse med skimmelsvamp og andre uforudsete meromkostninger. Disse forhold betyder samlet, at der har været mindreforbrug på centrale konti på 6,4 mio. kr. i regnskab 2012. Merbelægningen vedrører 261 vuggestuebørn og mindrebelægning vedrørende 108 børnehavebørn. Der forventes i 2013 en tilsvarende aktivitet. På baggrund af mindreforbruget i 2012 undersøges den nuværende praksis for udbetaling af mer- og mindrebelægning til daginstitutionerne, herunder muligheden for at forhøje beløbet for regulering af mer- og mindrebelægningen. Til dette reserveres ca. 3 mio. kr. Derudover er 0,987 mio. kr. disponeret til lejeudgifterne til den midlertidige institution Elefanthuset. Det giver et restbeløb på 2,4 mio. kr., hvoraf 1,613 mio. kr. foreslås brugt til at finansiere merudgifter til særligt dagtilbud i 2013 og frem.
608 Afledt drift, Marthagården Indmelding 1. FR: -879-879 Der er i 2013 afsat 2,725 mio. kr. til afledt drift til anlægsprojektet Marthagården. Projektet er blevet stoppet, men det forventes, at der fortsat skal bruges 1,062 mio kr. til bundne udgifter til Marthagårdens projekt (lejeudgifter til skovsted). Derudover er der ved 2. behandlingen af budget 2013 afleveret 0,757 mio.kr. De resterende 0,879 mio. kr. kan afleveres til kommunekassen.
611 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Indmelding 1. FR: 3.213 3.213 3.213 3.213 3.213 3.213 Der forventes et merforbrug på køb af særlige dagtilbud i andre kommuner på 3,213 mio. kr. Budgettet blev ved 2. forventet regnskab 2012 flyttet fra 600 Køb af specialpladser i dagtilbud til henholdsvis 651 Særlige dagtilbud og 342 Særlige klubtilbud (Undervisningsudvalget). Merforbruget skyldes delvist, at det flyttede budget ikke har vist sig tilstrækkeligt, set i lyset af fordelingen af de faktiske udgifter. Herudover skyldes merforbruget en stigende aktivitet i svarende til 1,613 mio. kr. Der var i 2012 indmeldt 7 børn i særlige dagtilbud, der forventes 10 børn indmeldt i 2013. Der forventes et merforbrug på køb af særlige dagtilbud i andre kommuner i 2014 og frem.
612 Demografiregulering Indmelding 1. FR: 5.577 5.577 7.746 9.541 11.066 19.476 Ny prognose 4.422 4.422 6.571 8.345 9.842 18.177 Ny købspris 1.392 1.392 1.428 1.452 1.480 1.488 Odateret salgsindtægter vedr. frokost -37-37 -38-39 -40-40 Opdateret merindtægt vedr. køb -229-229 -237-241 -246-248 Fordeling af købte pladser på hhv alm. Køb og køb af pladser i privatinstitutioner -7-7 31 31 31 31 Øvrige tekniske ændriger 36 36-9 -7-1 68 Frederiksbergske efterspørgsel inkl. salg ekskl. køb Budget 2013: 2013 KØB 2013 0-2 år 2.874 0-2 årige B2013 97 3-9 år 3.569 0-2 årige prognose 2013 84 I alt 6.443 Difference -13 3-9 årige B2013 Prognose 2013: 2013 3-9 årige prognose 2013 130 0-2 år 2.895 Difference 8 3-9 år 3.633 I alt 6.528 SALG 2013 0-2 årige B2013 132 Difference 0-2 årige prognose 2013 131 0-2 år 21 Difference -1 3-9 år 64 3-9 årige B2013 220 I alt 85 3-9 årige prognose 2013 217 Difference 122-3 Dagtilbudsprognose 2013 medfører merudgifter på i alt 4.422 t. kr. i 2013 i forhold til budget 2013. Heraf skyldes 5.195 t. kr. øget forventning til efterspørgslen fordelt på 21 flere vuggestuepladser og 64 flere børnehavepladser (merudgifter = 7.362 t. kr. samt øget forældreindtægter -2.167 t. kr.). Merudgifter vedr. salg på 356 t. kr. som følge af færre solgte pladser ( -1 vug plads og -3 bh pladser). Nedjustering af antallet af købte pladser (13 færre vug og 8 flere bh) medfører mindreudgifter på 1.059 t. kr. samt 70 t. kr. i merindtægter fra forældrebetalinger (65 t. kr. færre vedr. vug og 135 t. kr mere vedr. bh). Øvrige ændringer medfører i alt merudgifter på i alt 1.155 t. kr. i 2013. Her af vedrører 1.392 t. kr. merudgifter som følge af ny afregninspris vedr. køb af pladser, 37 t. kr. mindreindtægter som følge af korrektion af salgspris, 229 t. kr. merindtægter ved køb som følge opdateret købspriser, 7 t. kr. mindreudgifter som følge af opdeling af købte pladser på hhv. alm køb og køb af plads i privatinstitution og 36 t. kr. i merudgifter som følge af øvrige teksniske ændringer.
613 Justering af antal pladser i pulje- og privat institutioner mv. Indmelding 1. FR: -460-460 -468-468 -469-469 Pulje og privat institutioner (pol 651) 584 584 584 584 584 584 Dagtilbud til børn (pol 650) -1.044-1.044-1.052-1.052-1.053-1.053 Antallet af pladser i pulje og privat institutioner er korrigeret jf. antal faktiske pladser 2012, således er pulje institutionerne justeret fra 9 til 8 vug børn og 41 til 50 bh børn og privat instituionerne er justeret fra 52 til 55 vug og 25 til 34 bh.