SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport pr. 30. april
INDHOLDSFORTEGNELSE: I Prognose over regnskabsresultatet Side 3 II Beregning af forventet kassebeholdning pr. 31. december Side 7 BILAGSLISTE: Bilag A: Vurdering af regnskabsresultatet detaljeret (side 10) Bilag B: Likviditetsbudget (side 17) Bilag C: Kassebeholdning 2008, og forventet (side 18) Bilag D: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2007 til 30. april (side 19) Økonomirapport 30. september 2008 side 2
I Prognose over regnskabsresultat for Tabel 1: Økonomisk Råderum pr. 30. april (1000 kr.). Økonomisk råderum Forbrug 30.4 Opr. Budget 2008- -2010 Prognose regnskab mio.kr. ex. overfør. 30.4. 1 2 3 4 5 6 7 Skatter -278.087-936.557-936.557 - - - -936.557 Tilskud og udligning 17.072 22.604 22.604 - - 22.604 Serviceudgifter 248.738 809.356 810.544 12.893 14.226 2.148 835.515 sudgifter 33.828 108.424 108.424 3.063 - - 111.487 Renter 910 8.977 8.977 - - 8.977 Resultat af ordinær driftsvirksomhed 22.461 12.804 13.991 15.956 14.226 2.148 42.025 Afdrag på lån 1.554 7.029 7.029 - - - 7.029 Finansielt råderum (- = positivt råderum) 22.599 19.833 21.021 15.956 14.226 2.148 49.055 Skattefinansierede anlæg 4.415 80.305 68.778 22.791 5.855 85.714 Brugerfinansieret område -29.111 4.732 9.644-4.811 648 13.807 Finansforskydninger 38.620-46.768-37.246 - -37.246 Lånoptagelse -41.850-18.670-41.850 - -41.850 Nettotræk på kassebeholdningen -5.327 39.432 20.346 15.956 41.828 8.651 69.479 I forbindelse med budgetrevisionen er der indsamlet skøn over den forventede overførsel af ØD-midler samt øvrige overførsler, som er medtaget i særskilt kolonne (6). Den samlede overførsel forventes at udgøre 2,1 mio. kr. (heraf 2,1 mio. kr. på det skattefinansierede område). Det forventede regnskab er beregnet ud fra korrigeret budget + bevillingsansøgninger + overførsler til overførsler. Resultatet af budgetrevisionen er en merudgift på serviceudgifter på 12,9 mio. kr., en merudgift til overførselsudgifter på 3,1 mio. kr. og en merudgift til drift på det brugerfinansierede område på 0,0 mio. kr., i alt en netto merudgift på 16,0 mio. kr. En gennemgang af anlægsplanen viser at der forventes overført skattefinansieret anlæg på 12,2 mio. kr. i anlægsudgifter og 6,3 mio. kr. i anlægsindtægter til 2010. På brugerfinansieret anlæg forventes overført 5,9 mio. kr. i anlægsudgifter og 5,3 mio. kr. i anlægsindtægter. Nærmere specifikation af de enkelte afvigelser på driftsregnskabet fremgår af de efterfølgende sider, tabel 2 samt bilag A. Økonomirapport 30. april side 3
Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2008 et nettobudget til serviceudgifter på 809,4 mio. kr. for. Dette skete efter en længere proces, hvor kommunerne under et ville få et betinget bloktilskud på 1,0 mia.kr. såfremt den aftalte serviceudgiftsramme for kommunerne blev overholdt aftalt mellem regeringen og KL i juni. Da aftalen blev overholdt må kommunens oprindelige budget betragtes som en ramme for. Det vides ikke om en evt. sanktionering vil finde sted, ifald kommunerne overskrider det aftalte serviceudgifts niveau. Prognosen for regnskab i Solrød er serviceudgifter på 836,0 mio. kr., hvilket er 26,6 mio. kr. mere end det oprindelige budget ( serviceramme for ). De bemærkes at tilbagemeldinger vedr. overførsel af uforbrugte midler er meget forsigtige, og det må forventes at overførslerne bliver større. Problematisk er omfanget af tillægsbevillinger, der både indvirker på og 2010, og kan betyde noget for overholdelsen af den samlede serviceramme på landsplan. Anlægsudgifter Byrådet godkendte i oktober 2008 anlæg svarende til en anlægsudgift på 86,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for -5,5 mio. kr., og der er overført 27,1 mio. kr. til. Der forventes en overførsel på 6,5 mio. kr. Prognosen over regnskab er på 102,1 mio. kr. Økonomirapport 30. april side 4
TABEL 2: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper (service, overførsel, brugerfinansieret) og Politikområder Økonomirapport 30.4. Forbrug pr. 30.4. budget Kor. budget - ex. ovf. Bevillingsansøgninger 2008- -2010 Prognose 1 2 3 4 5 6 7 Byrådet, udgiftsrammer 253.147 915.941 915.995 15.956 14.663 2.148 944.466 Serviceudgifter 248.738 809.356 810.544 12.893 14.226 2.148 835.515 Økonomiudvalget 47.351 160.377 160.162 962 5.441 2.100 164.464 02 Plan, erhverv og trafik 3.116 8.469 8.469 1.800 0 0 10.269 03 Administration og Byråd 36.803 120.049 118.010-4.749 5.629 2.100 116.789 04 Bygninger, veje og grønne områder 7.286 26.302 26.425 3.879 2 0 30.307 05 Miljø og forsyning 507 678 2.378 32 0 0 2.410 06 Beskæftigelse -362 4.880 4.880 0-190 0 4.690 Beredskabskommissionen 1.222 3.257 3.257 0 141 0 3.398 07 Beredskab 1.222 3.257 3.257 0 141 0 3.398 Børneudvalget 129.565 392.027 392.725 5.509 2.243-192 400.669 08 Børnepasning 34.999 94.073 94.418 3.192 2.145 208 99.548 09 Undervisning 71.375 226.463 226.905 1.418-794 -400 227.929 10 Spec.tilbud til børn og unge 20.022 60.548 60.439 898 892 0 62.229 11 Forebyggelse og sundhed, børn og unge 3.169 10.942 10.963 0 0 0 10.963 Social- og Kulturudvalget 70.601 253.694 254.400 6.422 6.401 240 266.983 12 Forebyggelse og sundhed, generelt 5.243 43.589 43.727 141-40 0 43.827 13 Sociale ydelser og pension 1.299 3.621 3.621 327 0 0 3.948 14 Spec.tilbud til voksne og ældre 13.102 53.730 53.730 1.090 179 0 54.998 15 Ældre og handicappede 40.416 125.162 125.705 5.082 5.645 240 136.191 16 Kultur og fritid 10.541 27.593 27.617-217 618 0 28.018 sudgifter 33.828 108.424 108.424 3.063 0 0 111.487 Økonomiudvalget 16.620 58.242 58.242 959 0 0 59.202 06 Beskæftigelse 16.620 58.242 58.242 959 0 0 59.202 Børneudvalget 2.207 5.383 5.383 250 0 0 5.633 10 Spec.tilbud til børn og unge 2.207 5.383 5.383 250 0 0 5.633 Social- og Kulturudvalget 15.001 44.798 44.798 1.854 0 0 46.652 13 Sociale ydelser og pension 15.001 44.798 44.798 1.854 0 0 46.652 Brugerfinansierede områder -29.420-1.839-2.972 0 437 0-2.536 Økonomiudvalget -29.420-1.839-2.972 0 437 0-2.536 05 Miljø og forsyning -29.420-1.839-2.972 0 437 0-2.536 Økonomirapport 30. april side 5
TABEL 3: Oversigt over det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Brugerfinansieret område Forbrug pr. 30.4. budget 30.04.09 Prognose Regnskab Drift -29.420-1.839-2.972 0 437 0-2.536 Anlæg Udgifter Indtægter 309 8.072 13.546 10.222 5.946 17.822-1.501-930 -5.848-5.298-1.480 I alt -29.111 4.732 9.644 0 4.811 648 13.806 Der forventes et kommunalt tilgodehavende vedrørende de brugerfinansierede områder på 9,7 mio. kr. ved udgangen af. TABEL 4: Skattefinansieret anlæg Skattefinansierede anlæg Forbrug pr. 30.4. budget 30.04.09 Prognose Regnskab Økonomiudvalget Udgifter Indtægter 2.363 15.249 15.902 20.083 3.864 32.121-2.430-13.694-14.766-4.547-6.336-12.977 Børneudvalget Udgifter 2.397 29.434 29.348 5.839 7.927 27.260 Social- og Kulturudvalget Udgifter 2.085 49.316 38.294 1.415 400 39.309 I alt 4.415 80.305 68.778 0 22.791 5.855 85.714 Økonomirapport 30. april side 6
II Beregning af forventet kassebeholdning pr. 31. december. Generelle forudsætninger for den beregnede kassebeholdning pr. 31. december Likviditetsbudgettet er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 27. april. I likviditetsbudgettet er udarbejdet ud fra skøn fra lederne over forventede overførsler fra på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende i supplementsperioden i 2010 er af samme størrelse som i januar/februar. Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar 125,9 mio. kr. 1 Tillægsbevillinger, drift Byrådets møde den 27. oktober 2008 Pkt. 188 - Ændrede takster på affaldsområdet Pkt. 201 - Udlejning og salg af Åsvej 7 Byrådets møde den 24. november 2008 Pkt. 206 - pr. 30. september 2008 på Social- og kulturudvalgets område Pkt. 219 - Resultat af renovationsudbud Byrådets møde den 15. december 2008 Pkt. 228 - af ikke-forbrugte driftsmidler til på Økonomiudvalgets område Pkt. 229 - af ikke-forbrugte driftsmidler til på Social- og Kulturudvalgets område Pkt. 230 - af ikke-forbrugte driftsmidler til på Børneudvalgets område Pkt. 232 - Jordforurening overførsel af budget til og forøgelse af bevillingen Pkt. 244 - Salg af Åsvej 7 Byrådets møde den 30. marts Pkt. 39 - Oprettelse af en sjette 10. klasse Byrådets møde den 27. april Pkt. 64 - Tilbageførsel af ikke forbrugte anlægsmidler vedr. biblioteksbil til bibliotekets ØD-ramme Nettoforbrug af kassebeholdningen -1.869.077-38.000 281.078 736.029 2.420.000 800.000 250.000 1.700.000 133.504-913.149 24.560. 3,5 mio. kr. Økonomirapport 30. april side 7
2. Tillægsbevillinger, anlæg Byrådets møde den 27. oktober 2008 Pkt. 201 Udlejning og salg af Åsvej 7 Byrådets møde den 15. december 2008 Pkt. 243 Salg af stiareal (Lerbækstien) Pkt. 244 Salg af Åsvej 7 Byrådets møde den 30. marts Pkt. 39 - Oprettelse af en sjette 10. klasse Pkt. 44 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg til på Økonomiudvalgets område: Skattefinansieret anlæg Brugerfinansieret anlæg Pkt. 45 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg til på Børneudvalgets område Pkt. 46 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg til på Social- og Kulturudvalgets område Pkt. 47 Opfølgning på revideret spildevandsplan (Kloakering i Åbent land) Byrådets møde den 27. april Pkt. 60 Christians Have Plejecenter, 2. Etape godkendelse af anskaffelsessum og foreløbig husleje (skema B) 122.000-548.000-1.800.000 445.000 15.536.650 4.374.000 5.839.000 1.415.400 6.045.000-9.746.000 Nettoforbrug af kassebeholdningen 21,7 mio. kr. 3. Finansiering Byrådets møde den 15. december 2008 Pkt. 234 Ophør af I/S Køge-egnens renseanlæg (KER) Byrådets møde den 30. marts Pkt. 32 Optagelse af lån vedrørende regnskabsår 2008 Byrådets møde den 27. april Pkt. 60 Christians Have Plejecenter, 2. Etape godkendelse af anskaffelsessum og foreløbig husleje (skema B) - byggekredit -1.200.000-23.180.000 10.722.000 Nettoforøgelse af kassebeholdningen 4. til I forbindelse med Byrådet behandler regnskabet for 2008 den 25. maj overføres ØD-midler og øvrige overførsler jf. tidligere byrådsbeslutninger for i alt Nettoforbrug af kassebeholdningen 11.192.817-13,7 mio. kr. 11,2 mio. kr. Økonomirapport 30. april side 8
5. pr. 30. april Drift - Serviceudgifter Drift sudgifter 12.892.628 3.062.962 Nettoforbrug af kassebeholdningen 16,0 mio. kr. 6. Skønnet overførsel Drift Skattefinansieret anlæg Brugerfinansieret anlæg 2.147.843 5.855.477 648.000 Nettoforøgelse af kassebeholdningen 8,6 mio. kr. 7. Budgetteret forbrug af kassebeholdningen Jf. vedtaget budget i oktober 2008 39.431.658 39,4 mio. kr. Forventet Kassebeholdning pr. 31. december 56,5 mio. kr. Økonomirapport 30. april side 9
PROGNOSE OVER REGNSKABRESULTATET DETALJERET BILAG A Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Byrådet, udgiftsrammer 253.147 915.941 915.995 15.956 14.663 2.148 944.466 Serviceudgifter 248.738 809.356 810.544 12.893 14.226 2.148 835.515 Økonomiudvalget 47.351 160.377 160.162 962 5.441 2.100 164.464 02 Plan, erhverv og trafik 3.116 8.469 8.469 1.800 - - 10.269 Sekretariat og IT 0 509 509-509 Teknisk Administration 3.116 7.960 7.960 1.800-9.760 03 Administration og Byråd 36.803 120.049 118.010-4.749 5.629 2.100 116.789 Driftstilskuddet til Movia er blevet forhøjet som følge af stigning i energi- og CO2-afgifter. En merudgift på 1.791.908 kr. Bestyrelsen har ikke godkendt takststigningen, men den er opkrævet af Movia. Tvisten ligger til afgørelse i Statsforvaltningen. Budget til Hegnsyn 8.000 kr. Sekretariat og IT 10.747 27.728 27.874 110 3.213 1.500 29.697 Merudgift på 110.000 kr. til kontingent til KL og medlemskaber af kommunalfaglige foreninger. Af overførsel til indgår Rådhus ØD på 2.066 tkr., ØKA skøn Økonomiafdelingen 3.749 17.579 17.537-5.520 781-12.798 Primært nedskrivning af budgetsikkerhedspulje med 2.300.000 kr. samt pulje til lov- og cirkulæreprogram pulje (jf. diverse sager på budgetrevisionen)med 3.271.234 kr.. Der resterer 884.402 kr. i puljen til lovændringer, der endnu ikke er indarbejdet i budgettet for. Endvidere merudgift til løn til udbudsjurist på 51.418 kr.. er til risikostyring, hvor initiativer igangsættes i. Personaleafdelingen 11.076 48.341 46.000 361 BorgerService 1.455 4.242 4.242 1.184 450 2 47.095-4.244 Merudgifter til tjenestemandspensioner 384.000 kr., samt korrektion af fejl mellem Økonomisystem og lønbudget på -23.180 kr.. forventes lavere pga. udsatte udgifter. Økonomirapport 30. april side 10
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Teknisk Administration 6.627 12.369 12.369 300 633 150 13.152 Teknisk Drift 0 53 53-53 Visitation og koordination 12 158 158-158 Køkken 22 14 14-14 Job- og SocialCenter 3.114 9.564 9.762-184 - 9.577 Mindreindtægter på byggesagsgebyrer på 200.000 kr. og mindreindtægter fra ejendomsforespørgsler på 100.000 kr. Groft skøn for overførsel. 04 Bygninger, veje og grønne områder 7.286 26.302 26.425 3.879 2-30.307 Skoler 0 33 33-33 Ungdomsskolen 0 8 8 8 Økonomiafdelingen 108 939 939-939 Personaleafdelingen 6 659 659-659 Teknisk Administration 863 7.685 7.804 3.879-131 11.552 Budget justeringer for kommunens egne ejendomme og jorde -22.981. Merudgift som følge af regulering af energibudget for mængder og energipriser 3.902.472 Teknisk Drift 6.310 16.978 16.982 05 Miljø og forsyning 507 678 2.378 32 - - 2.410 BorgerService 73-18 -18 - -18 133 17.116 Overførslen vedr. Vej og park, Vintertjeneste, Strandrensning Teknisk Administration 434 696 2.396 32 2.428 Rottebekæmpelse 31.521 06 Beskæftigelse -362 4.880 4.880 - -190-4.690 Personaleafdelingen 3 57 57-57 Job- og SocialCenter -365 4.823 4.823 - -190-4.633 Beredskabskommissionen 1.222 3.257 3.257-07 Beredskab 1.222 3.257 3.257 - Teknisk Drift 1.222 3.257 3.257 Børneudvalget 129.565 392.027 392.725 5.509 141 141 141 2.243-3.398-3.398 3.398-192 400.669 Økonomirapport 30. april side 11
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning 08 Børnepasning 34.999 94.073 94.418 3.192 Børn og Unge Rådgivningen 1.055 3.966 3.966-2.145 208 99.548 260-4.226 Dagplejen 8.502 27.604 27.604 626 286 300 28.216 Birkebo vuggestue og børnehave 1.528 4.356 4.380-445 4.825 Bølgen vuggestue og børnehave 2.666 6.965 7.384-261 - 7.645 Egebo/Naturbørnehaven/Tværbo 2.079 6.514 5.009-298 - 5.307 Ejegården Børnehave 682 1.798 1.999-30 30 1.999 Elmebo Vuggestue og Børnehave 2.100 6.377 6.408-48 50 6.407 Havdrup distrikt 5.081 13.693 14.225-687 100 14.812 Mosebo/Pilebo Børnehave 1.290 3.920 3.923-24 - 3.947 Nøddebo Børnehave 1.054 2.960 2.990-95 - 3.085 Parkbo Vuggestue og Børnehave 2.404 6.751 6.799 - -679-6.120 Poppelbo Vuggestue og Børnehave 2.652 6.852 7.665-119 -100 7.885 Spiren 2.161 6.276 6.369-248 6.617 Tingbo-Grænsebo Vuggestuer 1.947 5.739 5.762-174 -172 5.759 Etablering af 8 faste gæstedagplejepladser i Havdrup og 25 i Strandområdet. Mindreindtægt i forældrebetaling grundet de færre normerede pladser. Forventet underskud på 0-200.000 kr. til overførsel. Krudthuset Børnehave, selvejende 4.363 4.245 4.062-198 4.260 Økonomiafdelingen -7.289-23.825-23.662 2.566-21.096 Merudgift til årspladsregulering 1.520.926 kr., Mindreudgift til tilskud til privat pasning 428.107 kr. Merudgift til søskenderabat, økonomiske og pædagogiske fripladser 515.639 kr. Mindreindtægt fra forældrebetaling grundet justering af forventet børnetal mellem vuggestuer, børnehaver og integrerede institutioner 957.777 kr. Økonomirapport 30. april side 12
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Personaleafdelingen 2.097 8.368 8.021-8.021 Teknisk Administration 623 1.516 1.516-1.516 Køkken 5-3 -3 - -3 09 Undervisning 71.375 226.463 226.905 1.418-794 -400 227.929 Børn og Unge Rådgivningen 13.591 35.082 35.500-35.500 Havdrup skole 10.849 29.635 29.631-56 - 29.575 Jersie skole 9.315 24.260 24.104 80-52 24.131 Uglegårdsskolen 14.503 52.045 53.031-336 52.696 Merudgift grundet lønforskel mellem overenskomstmæssig ansat lærer og tjenestemandsansat lærer. Munkekærskolen 16.393 47.185 47.128-420 -400 47.108 SFO regner med at overføre -500.000 kr. til 2010, mens skolen overfører 100.000 kr. Ungdomsskolen 6.212 19.084 19.331 5 71-19.406 COPY-DAN afgift, tidl. tilført skoler Økonomiafdelingen -2.659 5.122 4.128 1.334 5.462 Personaleafdelingen 1.292 6.910 6.910 6.910 Mindreudgift til nyindkøb af skolemøbler i som følge af justering af pulje i forhold til det faktiske elevtal 42.911 kr. Mindreudgift til fælleskonti på skoleområdet 83.720 kr. Merudgift til årspladsregulering og forældrebetaling i SFO og juniorklubber 1.131.126 kr. Merudgift til søskenderabat, økonomiske og pædagogiske fripladser i SFO og juniorklubber 160.683 kr. Merudgift til Ungdommens Uddannelsesvejledning (UUV) på 169.016 kr. grundet nye opgaver som følge af lovændring. Teknisk Administration 1.878 6.735 6.735 6.735 Idrætscenter 0 370 370 370 Køkken 1 36 36 36 Job- og SocialCenter 0 0 0 - - 10 Spec.tilbud til børn og unge 20.022 60.548 60.439 898 892-62.229 Økonomirapport 30. april side 13
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Børn og Unge Rådgivningen 19.765 59.636 59.527 818 892 450 60.787 Udgifter på 545.000 kr. til nyanbringelse på sikret døgninstitution. Merudgifter på 273.026 kr. i tilpasning af driftsudgifter til væksthuset. Økonomiafdelingen 36 105 105 80-185 Regulering af udgifter til objektiv finansiering på specialundervisning i regionale tilbud Personaleafdelingen 202 702 702-702 Teknisk Administration 19 105 105-105 11 Forebyggelse og sundhed, børn og unge 3.169 10.942 10.963 - - - 10.963 Børn og Unge Rådgivningen 1.969 6.835 6.856 - - 6.856 Økonomiafdelingen 1.199 4.071 4.071-4.071 Personaleafdelingen 1 36 36-36 Social- og Kulturudvalget 70.601 253.694 254.400 6.422 6.401 240 266.983 12 Forebyggelse og sundhed, generelt 5.243 43.589 43.727 141-40 - 43.827 Sekretariat og IT 0 0 0-0 Personaleafdelingen 97 483 483-483 BorgerService 156 429 429 106-535 Merudgifter til begravelseshjælp og befordringsgodtgørelse til pensionist på 106.382 kr. - Budget er reguleret efter forbrug i regnskab 2008 og de første 4 måneder af. Træning og forebyggelse 1.283 3.526 3.664 34-40 3.658 Stigning i genoptræningsplaner og heraf følgende forøgede udgifter til befordring på 34.200 kr. Visitation og koordination 3.640 38.766 38.766 - - 38.766 Job- og SocialCenter 68 385 385-385 13 Sociale ydelser og pension 1.299 3.621 3.621 327 - - 3.948 Økonomiafdelingen 0 18 18-18 BorgerService 214 633 633 297 - - 930 Merudgifter til tinglysning af skadeløsbreve for lån til ejendomsskatter 297.012 kr. Teknisk Administration 158 553 553-553 Job- og SocialCenter 927 2.417 2.417 30-2.447 14 Spec.tilbud til voksne og ældre 13.102 53.730 53.730 1.090 179-54.998 Istandsættelse af Husvildeboliger på Hyldagergård 30.000 kr. Økonomirapport 30. april side 14
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Økonomiafdelingen -26 0 0 200-200 Personaleafdelingen 2 69 69-69 Visitation og koordination 80 402 402-402 Job- og SocialCenter 13.046 53.259 53.259 890 179-54.328 15 Ældre og handicappede 40.416 125.162 125.705 5.082 5.645 240 136.191 Økonomiafdelingen 151 1.220 1.220 - - - 1.220 Personaleafdelingen 589 2.211 2.211 - - - 2.211 Teknisk Administration 111 578 578 - - - 578 Teknisk Drift 17 399 399 - - - 399 Regulering af udgifter til objektiv finansiering af udgifter til institutioner for specialpædagogisk bistand til voksne en merudgift på 200.000 kr. 100.000 kr. budgetomplaceres fra tilskud til personer med nedsat funktionsevne. Merudgifter på 930.000 kr. til aktivitets- og samværstilbud. Merudgifter på 131.763 kr. til daghjem. Bortfald af opholdsbetaling fra anden kommune på 135.335 kr. for ophold i boform med særlige sociale problemer. 397.663 kr. til merudgifter vedrørende midlertidige botilbud for personer med nedsat fysisk og psykist funktionsevne. Merindtægter på 604.601 kr. i restrefusion 2008 for særlige dyre enkeltsager. Plejecenter 6.020 0 119-1.777 1.896 Forventninger om konsekvenser af overenskomsten udligner et fremskrevet mindreforbrug på 500.000 kr. Hjemmeplejen 15.015-757 -493 - Træning og forebyggelse 144 473 633 - - - 633 1.546 1.053 Forventning om et nulresultat for ved uændret budget Økonomirapport 30. april side 15
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Visitation og koordination 16.870 119.568 119.568 5.042 1.179 240 125.549 Forventet stigning i udgifter til vederlagsfri fysioterapi 2.062.105 kr. Merudgift til kropsbårne hjælpemidler (bl.a. høreapparater, arm- og benproteser, kompressionsstrømper, korsetter, fodindlæg, skinner) 1.039.305 kr. Merudgift til tilskud til hjælpere og tilskud til personlig og praktisk hjælp 880.591 kr. Merudgift til værnemidler 165.000 kr. Merudgift til ledsageordninger og kontaktperson 272.828 kr. Merudgift til hjælp til sygeplejeartikler 61.901 kr. Merudgift til støtte til individuel befordring 110.196 kr. Reduktion af budget til afholdelse af udgiften til have-/snehjælp med 60.000 kr. Merudgift til hospiceophold 150.000 kr. Mindreudgift til plejevederlag 561.342 kr. Merudgift til lønudgifter til Social og Sundhedshjælperelever og Social og Sundhedsassistentelever som følge af trepartsaftalen, hvor der er aftalt flere elever og voksenelevløn til elever, der er fyldt 25 år og har 1 års relevant erhvervserfaring 889,591 kr. Daghjem/-center 1.121 346 346 40 162-548 Merindtægt fra gymnastik og mindreindtægt fra massagestol. Køkken 173-279 -279-982 - 703 Job- og SocialCenter 205 1.401 1.401 - - - 1.401 Køkkenet er lukket efter gennemført udbud. Rådhuskantinen drives på managementaftale af IDA Service. Madservice drives af KRAM madservice. Resultatet for vil udelukende bestå af bruttoforbruget januar. de fortsatte udgifter til hhv. kantine og madservice vil påvirke de respektive udgifter på hhv. Økonomiafdelingens budget og Visitationens budget. Der fremlægges særskilt sag til politisk behandling. 16 Kultur og fritid 10.541 27.593 27.617-217 618-28.018 Skoler 0 68 68 - - - 68 Musikskolen 326 0 0 - - - -0 Økonomiafdelingen 164 732 732 - - - 732 Økonomirapport 30. april side 16
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Personaleafdelingen 358 919 919 - - - 919 Teknisk Administration 1.581 3.973 3.973 - - - 3.973 Bibliotek 5.051 14.449 14.473-418 - 14.892 Biblioteket forventer at anvende ØD overskuddet til moderniseringer af diverse inventar i. Idrætscenter 3.061 6.720 6.720-217 217-6.720 Idrætscentrets ØD overførsel til tilbageføres til kassebeholdningen grundet fejlposteringer i 2008-regnskabet. Der er således bogført udgifter uden for ØD-aftalen, som vedrører ØD-aftalen, og derfor burde have været modregnet i overførslen til. Musikskolen 0 732 732 - -18 - sudgifter 33.828 108.424 108.424 3.063-111.487 Økonomiudvalget 16.620 58.242 58.242 959 - - 59.202 06 Beskæftigelse 16.620 58.242 58.242 959 - - 59.202 Personaleafdelingen 0 28 28-28 Musikskolen fremsætter flere ønsker til henholdsvis fornyelse af instrumenter og fornyelse af de elektronisk administrative systemer. Sådanne ønsker indgår ikke i budgetrevisionen, men skal fremlægges som særskilt sag til politisk behandling. Økonomirapport 30. april side 17
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Job- og SocialCenter 16.620 58.215 58.215 959 - - 59.174 Stigende udgifter til personer på passiv kontanthjælp og mistet statsrefusion som følge af manglende aktiveringsmuligheder er opgjort til 1.623.718 kr. Merudgifter på 423.708 kr. til stigende antal ledige på aktiv kontanthjælp. Merudgifter på 284.148 kr. til fleksjob for personer der driver selvstændig virksomhed. Mindreudgifter til seniorjob med 1.458.079 kr. Stigende antal flygtninge medfører merudgifter på 243.197 kr. Merudgifter på 391.099 kr. til mentorordning som beskæftigelsesordning. 284.156 kr. tilbagebetales Arbejdsmarkeds- styrelsen for ikke anvendte Flaskehalsmidler. Øget tilskud på 528.309 kr. fra staten til integration af flygtninge. Merrefusion på 304.250 kr. til aktivering af aktiverede kontanthjælpsmodtagere. Børneudvalget 2.207 5.383 5.383 250 - - 5.633 10 Spec.tilbud til børn og unge 2.207 5.383 5.383 250 - - 5.633 Børn og Unge Rådgivningen 2.202 5.314 5.314 250-5.564 Job- og SocialCenter 5 69 69-69 Social- og Kulturudvalget 15.001 44.798 44.798 1.854 - - 46.652 13 Sociale ydelser og pension 15.001 44.798 44.798 1.854 - - 46.652 BorgerService 845 2.973 2.973-2.973 Udgifter til hjemmetræning af børn/unge med nedsat fysisk og/eller psykisk funktionsevne Job- og SocialCenter 14.157 41.825 41.825 1.854 - - 43.678 Brugerfinansierede områder -29.420-1.839-2.972 - Økonomiudvalget -29.420-1.839-2.972-05 Miljø og forsyning -29.420-1.839-2.972-437 437 437 - -2.536 - -2.536 - -2.536 Mindreudgifter på 14.354 kr. på tilpasning af udgifter til samværsret, sygebehandling og merudgifter til voksne. 173.736 kr. i mindreudgifter til boligydelse. Merudgifter på 2.142.370 kr. til førtidspension. 100.706 kr. i mindreudgifter til personlige tillæg. Økonomirapport 30. april side 18
Område Forbrug 30.4. budget fra 2008 30.4. Forventet regnskab Bemærkning Økonomiafdelingen 0 82 82-82 Personaleafdelingen 1 28 28-28 Teknisk Administration -31.606-10.933-12.066 - -12.066 Teknisk Drift 2.184 8.984 8.984 437 9.421 Overførslen vedrører Renseanlægget. Økonomirapport 30. april side 19
Likviditetsbudget Pr. 30. april Bilag B 1.000 kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo 125.944 19.783 75.614 129.779 129.839 118.810 131.110 142.322 116.522 90.164 96.155 80.533 - Kassebevægelse i alt 106.162 55.831 54.165 60-11.029 12.300 11.213-25.801-26.357 5.991-15.622-24.067 Kassebeholdning ultimo 19.783 75.614 129.779 129.839 118.810 131.110 142.322 116.522 90.164 96.155 80.533 56.466 Driftsudgifter -77.852-79.171-93.492-103.201-106.873-106.873-106.873-106.873-106.873-106.873-106.873-106.873 Driftsindtægter 5.741 6.708 44.699 6.816 11.373 11.373 11.373 11.373 11.373 11.373 11.373 11.373 Refusioner 9.128 9.128 9.188 9.145 9.087 9.087 9.087 9.087 9.087 9.087 9.087 9.087 Netto drift -62.983-63.335-39.605-87.240-86.413-86.413-86.413-86.413-86.413-86.413-86.413-86.413 Anlægsudgifter -482-1.923-1.123-3.625-98 -4.775-10.405-21.967-19.417-18.295-13.490-17.497 Anlægsindtægter 481 64 114 1.771 0 0 0 648 100 100 2.100 5.664 Netto anlæg -1-1.859-1.009-1.854-98 -4.775-10.405-21.319-19.317-18.195-11.390-11.834 Netto renter 16-93 -1.621 788 0-907 0-110 -1.600 0 0-5.450 Afdrag på lån 0-138 -1.415 0 0-575 0-139 -1.200 0 0-3.562 Generelle tilskud 0-4.380-2.190-1.769-1.769-1.769-1.769-1.769-1.769-1.769-1.769-1.775 Udligning af moms -2.458-3.726-1.625-924 -1.924-1.302-10 -10-10 -10-10 -10 Skatter 0 139.038 69.519 69.530 69.522 171.811 69.522 69.522 69.522 69.522 69.522 69.524 Netto finansiering -2.458 130.794 64.289 66.837 65.830 168.166 67.743 67.604 66.543 67.743 67.743 64.178 Finansforskydninger -40.735-9.676-9.739 21.530 9.652-63.771 40.287 14.437 14.429 42.855 14.437 15.452 Lånoptagelse 0 0 41.850 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kassebevægelse i alt - 106.162 55.831 54.165 60-11.029 12.300 11.213-25.801-26.357 5.991-15.622-24.067 Økonomirapport 30. april side 20
Mio. kr. Kassebeholdning 2008 - Bilag C Kassebeholdning 2008, og forventet Primo måneden 250 200 150 2008 Forventet 100 Faktisk 50 0 dec jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Økonomirapport 30. april side 21
Mio. kr. Kassebeholdning 1.1.2007-30.4. Bilag D Kassebeholdning 1. januar 2007 til 30. april 260 250 240 230 220 210 200 190 180 170 160 150 140 130 120 110 100 90 80 70 60 50 40 30 10 20-10 0 jan '07 apr '07 jul '07 okt '07 dec '07 mar '08 jun '08 sep '08 dec '08 mar '09-20 -30-40 -50-60 Kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. Økonomirapport 30. april side 22