SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2014
|
|
- Kirsten Damgaard
- 4 år siden
- Visninger:
Transkript
1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2014
2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31. marts 2014 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 31. marts 2014 og forventet regnskab 2014 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 31. marts 2014 og forventet regnskab 2014 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr. 31. marts 2014 og forventet regnskab 2014 Side 9 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2014 for udvalgenes driftsrammer Side 10 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2014 Side 13 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2014 (side 16) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2012 til 31.marts 2014 (side 17) Bilag C: Kassebeholdning 2013, 2014 og forventet 2014 (side 18) Side 2
3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31. marts 2014 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Halvårsregnskabet pr. 30. juni har dog en særlig status, fordi den er begrundet i et statsligt krav og indberetning af resultatet til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2014 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014, der er også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2014 og skøn overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2014 til side 3
4 II A. Økonomisk råderum 2014 og prognose over regnskabsresultat for 2014 Tabel 1: Økonomisk Råderum pr. 31. marts 2014 (1000 kr.) Økonomisk råderum Forbrug 31.3 Opr. Budget Korr. budget Budgetopfølgning Bevillinger Overførsel Overførsel Puljer Forventet regnskab 1000 kr ex. overfør. pr uudnyttet årsregnskab 2014 Skatter Tilskud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (undtaget serviceramme) Overførselsudgifter Renter Resultat af ordinær driftsvirksomhed Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinansierede anlæg Brugerfinansieret område Finansforskydninger Lånoptagelse Nettotræk på kassebeholdningen ( - = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). * Forudsat at uudnyttede puljer anvendes til finansiering af bevillinger ved budgetopfølgning og forbrug af overførte driftsmidler fra 2013 til I forbindelse med budgetopfølgningen er der indsamlet skøn over den forventede overførsel af ØD-midler samt øvrige overførsler fra 2014til 2015, som er medtaget i særskilt kolonne. Den samlede overførsel forventes at udgøre 10,7 mio. kr. (8,8 mio. kr. på serviceudgifterne). Det forventede regnskab 2014 er beregnet ud fra korrigeret budget + bevillingsansøgninger + overførsler fra 2013 overførsler til 2015-uudnyttede puljer(reserver). Resultatet af budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014 er en merudgift på serviceudgifter på 8,3 mio. kr., en merindtægt på serviceudgifter udenfor rammen på 1,1 mio. kr., en merudgift på 3,4 mio. kr. til sociale overførselsudgifter, en merindtægt på renter på 2,9 mio. kr. samt en merindtægt på tilskud på 1,8 mio.kr. I alt en netto merudgift / mindreindtægt på 5,9 mio. kr. på den ordinære driftsvirksomhed, og tilsvarende 5,9 mio. kr. på det finansielle råderum. Resultatet på skattefinansierede anlæg er ingen bevillingsmæssige ændringer. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansieret anlæg på 19,0 mio. kr. i anlægsudgifter og 17,1 mio.kr. i anlægsindtægter dvs. 1,9 mio. kr. i netto anlægsudgifter til På det brugerfinansierede område forventes ingen overførsler. Resultatet på brugerfinansiering er en mindreudgift på 0,1 mio. kr. Samlet set er der bevillingsansøgninger ved budgetopfølgningen for 5,9 mio. kr. og øvrige bevillingsansøgninger for 2,2 mio. kr. Der er netto overført 42,9 mio. kr. fra 2013 til 2014 i drifts- og anlægsoverførsel, og der forventes overført 10,7 mio. kr. fra 2014 til 2015, hvilket netto giver en merudgift på 32,2 mio. kr. for det samlede regnskab side 4
5 II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 31. marts 2014 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2014 på 1.093,5 mio. kr. Der er pr. 31. marts 2014 indløbet 240,3 mio. kr. i indtægter, og at dette ikke udgør 25 % af budgettet skyldes forskydninger i indtægterne i Det oprindelige skøn over forventet regnskab for 2014 forventes overholdt totalt set. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en samlet indtægt fra tilskud og udligning på 51,8 mio. kr. i det oprindelige budget for Der forventes en nettoindtægt på 53,6 mio. kr. i forventet regnskab Merindtægten på 1,8 mio. kr. skyldes øget tilskud som følge af skattenedsættelsen for Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2013 et nettobudget til serviceudgifter på 826,8 mio. kr. for I budgettet indgår et betinget bloktilskud på 3,0 mia. kr., der er udbetalt til kommunerne under forudsætning af at den aftalte serviceudgiftsramme for kommunerne blev overholdt. Bloktilskuddet vil blive nedsat i 2015, hvis serviceudgifter i kommunens regnskab for 2014 ligger over den fastsatte ramme for kommunernes serviceudgift i Sanktionen på budget 2015 fordeles med 60 % individuelt og 40 % kollektivt. Prognosen for regnskab 2014 i Solrød er serviceudgifter på 836,5 mio. kr., hvor det forudsættes at kommunens reserver på 10,4 mio. kr. (budgetsikkerhedspulje og rest demografi) kan anvendes til finansiering af bevillingsmæssige ændringer og forbrug af overførte driftsmidler. Forskellen mellem overførslerne fra 2013 til 2014 (18,3 mio. kr.) og fra 2014 til 2015 (8,8 mio. kr.) er på 9,5 mio. kr. Prognosen for regnskab 2014 er 9,4 mio. kr. højere end det oprindelige budget, og tilsvarende over servicerammen (oprindeligt budget). Det forventes dog, at 0,7 mio.kr. af de overførte driftsmidler fra 2013 kan konverteres til anlæg hvilket ikke indgår i tabellen nedenfor. Dvs. det vil mindske overskridelsen af servicerammen med 0,7 mio. kr. Endvidere er forbruget pr relativt lavt. Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2014 Serviceudgifter Nr. Samlet ØU BK FU SU Oprindeligt budget 2014 inkl. omplaceringer 1 826,9 180,7 3,0 394,2 249,0 + tillægsbevillinger givet pr. 28. april ,0-0,1 0,0 0,0 0,1 overførsel fra ,3 9,1 0,1 7,0 2,2 Korrigeret budget 2014 inkl. overførsler ,2 189,6 3,2 401,1 251,3 Budgetopfølgning pr ,3-2,6 0,0-1,7 12,6 Bevillinger (2 sager) 6 2,2 0,0 0,0 0,0 2,2 Forventet overførsel til ,8 5,1 0,2 2,9 0,6 Forventet regnskab ,9 181,9 3,0 396,5 265,6 Reserver (puljer + demografi) 9 10,4 9,9 0,0 0,0 0,4 Forventet regnskab 2014 reserver ubrugt 9 = ,5 172,0 3,0 396,5 265,1 Serviceramme KL 826,9 180,7 3,0 394,2 249,0 Overskridelse af serviceramme 9,6-8,7-0,1 2,3 16,1 side 5
6 Tabel 3 Reserver, mio. kr. Demografi: Opr. budget Anvendt Budgetopfølgning Restbudget Træning 0,4-0,4 0,0 0,0 Daghjem 0,1 0,0-0,1 0,0 Hjemmesygepleje 0,5-0,1 0,0 0,4 Forebyggende hjemmebesøg 0,1 0,0-0,1 0,0 Hjælpemidler 0,8 0,0-0,8 0,0 Plejecenter 0,1 0,0-0,1 0,0 I alt 1,9-0,5-1,0 0,4 Øvrige puljer: Risikopulje, aftaleoverholdelse 10,2-0,3 9,9 Lov- og cirkulæreprogram ,7 0,0-0,7 0,0 I alt 10,9-0,3-0,7 9,9 Total 12,9-0,8-1,8 10,4 Resultatet af budgetopfølgningen er nøje blevet gennemgået i Direktionen, men det må konstateres, at der ikke umiddelbart kan findes finansiering indenfor servicerammen. Det anbefales derfor, at beslutningen om bevilling udskydes til juni mødet, således at der er mere tid til endnu en gennemgang sammen med de budgetansvarlige ledere, så der kan fremsættes forslag til nedbringelse af overskridelse af servicerammen. Gennemgangen vil ske i to spor: Gennemgang af mindreforbrug i regnskab 2013 med henblik på afdækning af områder, hvor de ændrede forudsætninger ikke allerede er indarbejdet i budgettet for 2014 og budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014 Gennemgang af tilbagemeldinger i forhold til de overførte driftsmidler fra 2013 til 2014 med henblik på at øge overførslen til 2015, så servicerammen ikke bliver belastet. side 6
7 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2013 et nettobudget 2014 til overførselsudgifter på 194,1 mio. kr. Der forventes en nettoudgift på 196,3 mio. kr. i Der forventes således en merudgift på 2,3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvilket primært skyldes merudgifter til beskæftigelsesområdet (mentorer m.v.), der søges bevilling til ved denne budgetopfølgning. Tabel 4 Sociale overførselsudgifter Sociale overførselsudgifter, mio. kr. Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,1 133,2 5,9 55,0 + tillægsbevillinger pr. 31. marts ,2-1,2 0,0 0,0 = Korrigeret budget ,8 132,0 5,9 55,0 Budgetopfølgning pr ,5 5,6-2,2 0,1 Forventet regnskab ,3 137,6 3,6 55,1 Ændring i forhold til oprindeligt budget 7 = 6-1 2,3 4,4-2,2 0,1 Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2013 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2014 på 62,7 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 6,8 mio. kr. og der er overført 32,5 mio. kr. fra 2013 til Der forventes en overførsel til 2015 på 19,0 mio. kr. Prognosen for regnskab 2014 er en bruttoudgift på 83,1 mio. kr., hvilket er 20,3 mio. kr. over det budgetterede, men der er ingen sanktioner på overskridelse af anlægsrammen. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2013 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2014 på -23,1 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for - 0,4 mio. kr. og der er overført -7,8 mio. kr. fra 2013 til Der forventes en overførsel til 2014 på -17,1 mio. kr. Prognosen for regnskab 2014 er en bruttoindtægt på -13,4 mio. kr., hvilket er 9,7 mio. kr. mindre end det oprindelige budget. Tabel 5 De skattefinansierede anlæg Skattefinansieret anlæg, mio. kr. Nr. Udgifter, total Indtægter, total Kv. fond Udgift Kv. Fond indt. Andre udg. Andre indt. Udstyk udg. Udstyk indt. Oprindeligt budget 1 62,7-23,1 23,7-34,8-1,0 4,2-22,1 + tillægsbevillinger pr ,8 0,4 1,0-6,1 - -0,3 0,4 overførsel fra ,5-7,8 2,6-21,7-0,6 8,3-7,2 = Korrigeret budget 4 102,1-30,5 27,2-62,6-1,7 12,2-28,9 Budgetopfølgning pr Forventet overførsel til ,0-17,1 1,7-12,9-4,4-17,1 Forventet regnskab 8 83,1-13,4 26 0,0 49,7-1,7 7,8-11,7 Merforbrug / mindreindtægt i forhold til opr. budget 9 = ,3-9,7-1, ,9 0,6-3,6-10,4 side 7
8 Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2012 driftsudgifter på 1,6 mio. kr. og netto anlægsudgifter på 0,0 mio. kr. samlet 1,6 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger på samlet 2,2 mio. kr., og der er overføres -0,2 mio. kr. fra 2013 til Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Der forventes en overførsel til 2014 på 0,0 mio. kr. Prognosen for regnskab 2014 er et resultat på 3,5 mio. kr., hvilket er 1,9 mio. kr. mindre end ved budgetvedtagelsen. Tabel 6: Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Brugerfinansieret område, mio. kr. Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget 1 1,6 1,6 0,0 + tillægsbevillinger pr ,2 0,0 2,2 overførsel fra ,2 0,0-0,2 = Korrigeret budget ,6 1,6 2,0 Budgetopfølgning pr ,1-0,1 - Forventet overførsel til Forventet regnskab ,5 1,5 2,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 = 7-1 1,9-0,1 2,0 Finansiering Til budgetopfølgningen søges om en merindtægt på 4,7 mio. kr., der henføres til et øget bloktilskud som følge af skattenedsættelsen i 2014, samt forventninger til øgede renteindtægter. Samlet vil det betyde, at kommunen forventes at få et regnskabsresultat på ,5 mio.kr. på finansieringssiden. Tabel 7: Finansiering Finansiering, mio. kr. Nr. Samlet Skatter, tilskud og udligning Netto lån Renter Finansforskydninger Oprindeligt budget , ,3 2,8 7,9 24,4 + tillægsbevillinger pr ,3 0,0 0,0 0,0 1,3 overførsel fra ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 = Korrigeret budget , ,3 2,8 7,9 25,7 Budgetopfølgning pr ,7-1,8 0,0-2,9 0,0 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab , ,1 2,8 5,0 25,7 Underskud i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 -3,4-1,8 0,0-2,9 1,3 side 8
9 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 31. marts 2014 og forventet regnskab 2014 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. Forbrug pr Oprindeligt budget 2014 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2014 Korrigeret budget 2014 ekskl. ovf Budgetopfølgning pr Bevillinger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede Forventet regnskab 2014 Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskabskommissionen Beredskab Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning side 9
10 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2014 for udvalgenes driftsrammer Drift og refusion Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Serviceudgifter Politikområde 2 Plan, erhverv og kollektiv trafik Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på kr., heraf mindreudgift på MOVIA (0,5 mio.kr.) og på handicapkørsel (0,2 mio.kr.) Det forventede regnskabsresultat ligger 0,7 mio.kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 3 Borgerbetjening, administration og byråd Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på kr., heraf mindreudgift ved reduktion af lønpuljer (1,5 mio.kr.), mindreudgift ved nulstilling af lov- og cirkulæreprogramspulje (0,7 mio. kr.) samt tømning af budgetreguleringskonto (0,2 mio. kr.). Det forventede regnskab 2014 ligger 9,5 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 4 Bygninger, veje og grønne områder Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på kr., heraf mindreudgift på vintervedligeholdelse (0,8 mio. kr.), mindreudgift til støttet boligbyggeri (0,3 mio.kr.) samt merudgift til vejafvandingsbidrag (1,3 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 0,7 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer hvilket primært skyldes stor overførsel til Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges om kr. til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,3 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges ikke om bevilling til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger 1,5 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer, primært som følge af ØD overførsler. Overførselsudgifter Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges om bevillinger til budgetopfølgningen på kr., herunder merudgifter til beskæftigelsesordninger vedr. mentor (5,6 mio. kr.), merudgift til aktive kontanthjælpsmodtagere (3,9 mio.kr), merudgifter til ændret statsrefusion vedr. mentorer (2,2 mio. kr.) og mindreudgifter til passive kontanthjælpsmodtagere (-0,9 mio.kr.), til resurseforløb (-3,4 mio.kr.), til forsikrede lediges beskæftigelsesindsats (-1,4 mio.kr.) samt til revalidering (-1,1 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 4,4 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Brugerfinansierede udgifter Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på kr. som følge af en ny beregningsmodel vedr. administrationsbidrag. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,1 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. side 10
11 Beredskabskommissionen Serviceudgifter Politikområde 7 Beredskab Der søges ingen bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,1 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Familie- og uddannelsesudvalget Serviceudgifter Politikområde 8 Dagtilbud Der søges bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf en merudgift til privat pasning på (0,8 mio.kr.) og økonomiske fripladser (0,8 mio. kr.) samt en mindreudgift på dagplejen pga. faldende børnetal (-1,3 mio. kr.) og en merindtægt på mellemkommunale betalinger (-1,6 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 1,0 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer forklaringen er primært ubalance mellem overførsler mellem årene. Politikområde 9 Undervisning og fritidstilbud Der søges om bevillinger på en mindreudgift på kr. til budgetopfølgningen, heraf merudgift på specialskoler (1,4 mio.kr.), mindreudgift til undervisning i andre kommuner (- 1,6 mio.kr.), mindreudgift til SFO årspladspulje (-1,5 mio.kr.) samt mindreudgift til SFO i tilknytning til specialskoler samt x-grupper (1,3 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 1,3 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om bevillinger på en merudgift på kr. til budgetopfølgningen. Heraf merudgifter til døgninstitutioner vedrørende sociale og adfærdsmæssige problemer, samt varig nedsat funktionsevne (3,2 mio.kr.) og merudgifter til forebyggende foranstaltninger (1,1 mio. kr.). Der forventes mindreudgifter til plejefamilier og opholdssteder (-0,9 mio.kr.), sikrede døgninstitutioner (-1,0 mio.kr.) samt specialpædagogisk bistand (-0,9 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 2,5 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 11 Sundhedsfremme og forebyggelse Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat er ligger 0,1 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om kr. bevillinger til budgetopfølgningen, som følge af forventning om øgede refusioner på særligt dyre enkeltsager. Det forventede regnskabsresultat ligger på 0,6 mio. kr. (merindtægt) under det oprindelige budget efter omplaceringer. Overførselsudgifter Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen. Der forventes mindreudgifter til kompensation for merudgifter ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne (-1,1 mio.kr.), da disse udgifter rettelig hører under serviceudgifter, og derfor er blevet flyttet - samt mindskede merudgifter ved hjælp til tabt arbejdsfortjeneste (-0,8 mio.kr.) og hjemmetræning (-0,3 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 2,2 mio.kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. side 11
12 Social-, sundheds- og fritidsudvalget Serviceudgifter Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen. Heraf merudgifter til genoptræning pga. stigende efterspørgsel (0,7 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 2,0 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer - primært som følge af sag vedr. Rehabilitering (Byrådsmøde maj 2014). Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift til rengøring m.v. ( -0,0 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på samlet kr., heraf merudgifter til midlertidige botilbud (7,6 mio. kr.), merudgifter til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (3,1 mio.kr.), merudgifter til beskyttet beskæftigelse (0,6 mio. kr.), merudgifter til aktiviteter og samvær (0,6 mio.kr), merudgifter til støttetimer (1,2 mio. kr.) samt merudgifter til længerevarende bo ophold (1,1 mio.kr.). Der forventes en mindreudgift på 0,5 mio. kr. til alkoholbehandling. Ligeledes indgår forventet udgift til sag vedr. Lindevej (Byrådsmødet maj2014). Det forventede regnskabsresultat ligger 14,4 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges om bevilling på kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift ved justering af budget til Chr. Have pga. forskudt betaling (-2,4 mio.kr.), mindreudgift til demografipuljer (-1,0 mio.kr.) samt merudgift vedr. huslejeregnskab Chr. Have (1,7 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 0,5 mio.kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 16 Kultur og fritid Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift til rengøring på biblioteket (-0,1 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 0,6 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges ikke om bevilling til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges om bevilling på kr. til budgetopfølgningen som følge af genberegning af de særligt dyre enkeltsager. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,5 mio.kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges ikke om bevilling til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Overførselsudgifter Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen som følge af merudgifter til førtidspension og høreapparater (0,1 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat er 0,1 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. side 12
13 IV Skøn over forventet kassebeholdning pr. 31. december Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 2014 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2014, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 28. april I likviditetsbudgettet er indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2014 til 2015 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2014 i supplementsperioden i 2015 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar 2014 mio. kr. 175,3 1 Tillægsbevillinger, drift Byrådets møde den 16.december 2013 Pkt. 177 Oprettelse af fleksjobpulje i Solrød Kommune Pkt Kvalitetsstandarder for genoptræning og vedligeholdelsestræning efter Lov om Social Service Pkt. 181 Overførsel af uforbrugte driftsmidler fra 2013 til 2014 ØU Pkt. 182 Overførsel af uforbrugte driftsmidler fra 2013 til 2014 FU Pkt Overførsel af uforbrugte driftsmidler fra 2013 til SU Byrådets møde den 27.januar 2014 Pkt. 36 Køb af ejendom til boligsociale formål Byrådets møde den 24. februar 2014 Pkt. 41 Vandråd for Hovedopland Køge Bugt Pkt Nyt telefonsystem - anlægs- og tillægsbevilling Pkt Midler til fleksjobambassadører i 2014 Byrådets møde den 28.april 2014 Pkt. 82- Udgifter til afholdelse af folkeafstemning - Tillægsbevilling Nettoforbrug af kassebeholdningen -6,1 side 13
14 2. Tillægsbevillinger, anlæg Byrådets møde den 25. november 2013 Pkt Havdrup Vest færdiggørelse af vejanlæg etape 1a og 1b Pkt Trylleskov Strand - Opsætning støjskærm, Cementvej/motorvej Byrådets møde den 16. december 2013 Pkt Renovering af veje Byrådets møde den 27.januar 2014 Pkt. 6 - Samling af hjemmeplejen - flytning af rådighedsbeløb Pkt SIC, forenings- og mødelokaler - Anlægsbevilling Byrådets møde den 24. februar 2014 Pkt Selskabsdannelse af Solrød Biogas A/S Pkt Køb af ejendom til boligsociale formål Pkt Nyt telefonsystem - anlægs- og tillægsbevilling Byrådets møde den 31.marts 2014 Pkt Overførsel til 2014 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb-øu Pkt Overførsel til 2014 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb SU Pkt Overførsel til 2014 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb - FU Pkt Havdrup Vest - Nedjustering af grundpriserne Pkt Resultat af udbud af areal ved Kildevej til dobbelthuse Byrådets møde den 28..april 2014 Punkt 76 - Udvidelse af Køge Bugt Motorvejen Punkt 80 - Regnvandsafvanding i Havdrup Center Punkt 81 - Havdrup Vest - Kommunale udlæg for tilslutningsafgifter Punkt 84 - Dannelse af Solrød Biogas A/S - Tillægsbevilling Punkt 85 - Udbud og salg af Præstestræde 18, Havdrup Nettoforbrug af kassebeholdningen -33,1 side 14
15 3. Finansiering Byrådets møde den 17. december 2012 Pkt. 34 Selskabsdannelse af Solrød Biogas A/S Kommunegaranti Solrød Fjernevarme Byrådets møde den 28..april 2014 Pkt Dannelse af Solrød Biogas A/S - Tillægsbevilling (Lukket) Nettoforbrug af kassebeholdningen -1,3 4. Bevillinger budgetopfølgning Drift - Serviceudgifter Drift - Serviceudgifter, nedskrivning budgetsikkerhedspulje Drift serviceudgifter udenfor ramme Drift Overførselsudgifter Drift - Brugerfinansieret Anlæg Finansiering m.v Nettoreduktion af kassebeholdningen -5,9 5. Sager på Byrådets møde 26.maj Byrådets møde den 26.maj 2014 Pkt. XX Rehabiliteringsteam Pkt. YY - Lindevej Pkt. ZZ Regnskabsafslutning 2013, overførsler Nettoreduktion af kassebeholdningen -13,2 7. Skønnet overførsel til 2015 Drift Skattefinansieret anlæg Brugerfinansieret anlæg Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,7 8. Budgetteret forbrug af kassebeholdningen Jf. vedtaget budget i oktober 2013 Nettoforbrug af kassebeholdningen -10,9 9. Forventede ubrugte reserver Budgetsikkerhedspuljen Demografi og øvrige puljer Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,4 Forventet Kassebeholdning pr. 31. december 2014, mio. kr. 125,8 side 15
16 Likviditetsbudget 2014 Bilag A Pr. 31. marts kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt side 16
17 Kassebeholdning Bilag B side 17
18 Kassebeholdning 2013,2014 og forventet 2014 Bilag C side 18
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 3. juni 214 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 3. juni 214 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 3.
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Halvårsregnskab pr. 30. juni 2012
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Halvårsregnskab pr. 30. juni 2012 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af halvårsregnskab pr. 30. juni 2012 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr.
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2012
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2012 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Prognose over regnskabsresultatet 2012 Side 3 II Kommentarer til forventet regnskab 2012 for udvalgenes
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2013 (Halvårsregnskab)
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 3. juni 213 (Halvårsregnskab) INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 3. juni 213 Side 3 II.A Økonomisk
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2013
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2013 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31.marts 2013 Side 3 II.A Økonomisk råderum
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2013
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 3. september 213 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 3. september 213 Side 3 II.A Økonomisk råderum
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. juni 2015
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2015 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2015 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr.
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 (Halvårsregnskab)
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 (Halvårsregnskab) INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 Side 3 II.A Økonomisk
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetrevision pr. 30. september 2011
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetrevision pr. 30. september 2011 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Prognose over regnskabsresultatet 2011 Side 3 II Kommentarer til forventet regnskab 2011 for
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2015
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2015 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2015 Side 3 II.A Økonomisk
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 Side 3 II.A Økonomisk råderum
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Halvårsregnskab 2011 Pr. 30. juni 2011
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Halvårsregnskab 2011 Pr. 30. juni 2011 INDHOLDSFORTEGNELSE I Baggrund for udarbejdelse af halvårsregnskab pr. 30. juni 2011 II.A Økonomisk råderum pr. 30. juni 2011 og
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. juni 2016
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2016 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2016 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr.
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2017
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2017 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31. marts 2017 Side 3 II.A Økonomisk råderum
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2018
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2018 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2018 Side 3 II.A Økonomisk
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2016
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2016 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2016 Side 3 II.A Økonomisk
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2017
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2017 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2017 Side 3 II.A Økonomisk
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetrevision pr. 30. april 2009
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport pr. 30. april INDHOLDSFORTEGNELSE: I Prognose over regnskabsresultatet Side 3 II Beregning af forventet kassebeholdning pr. 31. december Side 7 BILAGSLISTE:
Læs mereIndledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU
Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereHalvårsregnskab Greve Kommune
Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger
Læs mereForventet Regnskab. pr i overblik
Forventet Regnskab pr. 30.09.2018 i overblik Indledning Det forventede regnskab pr. 30. september 2018 præsenteres i tre dele. Denne del 1 giver et overblik over hovedtallene i det forventede regnskab,
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereBilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014
Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede
Læs mereGreve Kommune. Halvårsregnskab 2016
Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige
Læs mereHalvårs- regnskab 2012
1 Halvårsregnskab 2012 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2012 regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt
Læs mereCenter for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 31. maj 2019:...2
Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 31. maj 2019:...2 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel)...2 2. Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger
Læs mereCenter for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 31. juli 2019:...2
Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 31. juli 2019:...2 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel)...2 2. Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger
Læs mereCenter for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 31. august 2019:...2
Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 31. august 2019:...2 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel)...2 2. Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger
Læs mereCenter for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 30. september 2019:...2
Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 30. september 2019:...2 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel)...2 2. Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger
Læs mereAfvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:
20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereBeslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.
Samlet politisk budgetopfølgning Overskrift Første politiske budgetopfølgning - beslutning Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.
Læs mereHalvårs- regnskab 2013
1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939
Læs mereBudgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetforslag behandling
Drift - ændringer 7.253.207 5.440.390 4.592.090 4.567.090 Serviceudgifter - ændringer 8.249.585 6.775.410 5.927.110 5.902.110 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget - ændringer 4.211.941 3.344.766 2.496.466
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereBilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab
Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 2. forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område
Læs mereCenter for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 30. april 2019:...2
Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 30. april 2019:...2 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel)...2 2. Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mereKoncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018.
Koncernrapport Juli kvartal Pr. 30.9. Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering Deadline 26. oktober Acadre: 17-28171 1 Direktionens vurdering af det forventede regnskabsresultat: Hovedbudskab:
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereAllerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner
Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...
Læs mereØkonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.
Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status
Læs mereBudgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.
Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter
Læs mereAcadre: marts 2014
NOTAT Acadre: 13-1294 13. marts 214 er nu afsluttet. et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 157,8 mio. kr. sammenholdt med et overskud på 1,6 mio. kr. i oprindeligt, svarende til en forbedring
Læs mere2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014
Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs merePixiudgave Regnskab 2016
Pixiudgave Regnskab 2016 Regnskab 2016- Pixiudgave Indhold Regnskabt 2016 3 - De 3 økonomiske målsætninger - Gennemsnitslikviditet Driftsregnskab 4-5 - Driftsudgifter fordelt på udvalg - Serviceudgifter
Læs mere2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.
2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de
Læs mereAabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015
Aabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 Politisk behandling: Behandlet og godkendt på Byrådsmødet, den 25. august 2015, Punkt 130: Halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 for Aabenraa Kommune. Som
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Budgetrevision 31.8.2014 2014 Tabel 1 OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5
Læs mereØkonomioverblik pr. 1. august 2014
Sagsnr.: 00.32.14-Ø-1-14 Dato: 11-08-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Økonomioverblik pr. 1. august 2014 Resultatopgørelsen Nedenstående tabel viser resultatopgørelsen pr. 31. juli 2014. Forbrugsprocenten
Læs mereBilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015
Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereHalvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret.
Halvårsregnskab, Holbæk Kommune Økonomi & effekt Lovgrundlag Social- og Indenrigsministeriet har indgået aftale om, at kommunerne fra 2011 skal udarbejde halvårsregnskaber. Folketingen vedtog i februar
Læs mereAcadre:
Direktionsnotat Foreløbigt regnskab Acadre: 17-1594 12.3.2018 et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 96,9 mio. kr., lidt lavere end det oprindelige med et overskud på 101,0 mio. kr., dog tæt
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereINDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER...
Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 REGNSKABSBEMÆRKNINGER... 5 1 - TILSKUD OG UDLIGNING SAMT SKATTER,
Læs mereCenter for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 31. januar 2019:...2
Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 31. januar 2019:...2 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel)...2 2. Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger
Læs mereØkonomiudvalg og Byråd
Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August, 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget
Læs mereHalvårsregnskab 2013 bemærkninger
Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereSpecifikation af bevillingsmæssige ændringer ved halvårsregnskabet
Samlet resultat Byrådet, udgiftsrammer Resultat - Serviceudgifter, serviceramme Resultat -3.241.100 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Resultat -4.387.600 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget 204 Administrationsbidrag
Læs mereØkonomirapport for Pr. 31. juli 2018
Økonomirapport for 2018 Pr. 31. juli 2018 Indholdsfortegnelse 1. Status på kommuneniveau...1 1.1 Strukturel driftsbalance...2 1.2 Service- og overførselsudgifter...4 1.3 Kassebeholdning...5 2 1. Status
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet
Læs mereØkonomiopfølgning Januar-oktober inklusiv budgetrevision
Økonomiopfølgning Januar-oktober inklusiv budgetrevision Oktober 2015 Koncernøkonomi og udvikling Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Økonomiopfølgning januar oktober inklusiv bud
Læs mereHalvårs- regnskab 2014
1 Halvårsregnskab 2014 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2014 regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.081.130 488.446
Læs mereHalvårsregnskab 2014 bemærkninger
Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab
Læs mereØkonomioversigt. pr. 31.3.2013. Dato: 16. april 2013. Version nr.: 1
Økonomioversigt pr. 31.3.2013 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 16. april 2013 Sagsid.: 00.30.00-Ø00-1-13 Version nr.: 1. RESULTATOPGØRELSE Positive tal angiver udgifter ---------- hele 1.000 kr. --------
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereKapitel 1. Kapitel 2. Halvårsregnskab Kapitel 3. Kapitel 4. Kapitel 5. Kapitel 6
Kapitel 1 Kapitel 2 Kapitel 3 Kapitel 4 Kapitel 5 Kapitel 6 Halvårsregnskab 2015 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2015 Forventet regnskab Korrigeret budget Budget 2015 Det skattefinansierede
Læs mereØkonomi- og aktivitetsopfølgning, pr. februar 2014
Økonomi- og aktivitetsopfølgning, pr. 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Det forventede regnskabsresultatet for 2014 skønnes pr. 28. 2014, at blive et overskud på 77,3 mio.
Læs mere2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg.
Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. FR Dette bilag indeholder en detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område henvises
Læs mereRegnskab Vedtaget budget 2009
Side 1 af 9 Økonomisk oversigt Serviceudgifter Erhverv 3,4 2,3 3,8 3,7-0,1 Borgerservice 28,7 29,4 29,5 29,5 0,0 Sekretariat 5,5 5,2 6,0 6,0 0,0 Jobcenter 34,6 25,1 26,2 26,4 0,2 Overførselsindkomster
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs merePolitikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld
Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra
Læs mereREFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen
REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle
Læs mereKorrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september
Læs mereHalvårsregnskab 2014
Halvårsregnskab 2014 August 2014 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2014... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereRegnskab 2018 Sorø So Kommu Ko n mmu e n e
Regnskab 2018 Sammenfattende konklusioner Servicerammen er overholdt. Vi lander 0,4 mio. kr. under rammen. Der er et mindre forbrug på driften på 17 mio. kr. i forhold til oprindeligt, heraf vedrører de
Læs mereBudgetforslag 2014-2017 til Økonomi-, teknik- og miljøudvalgets 1. behandling den 9. september 2013
Drift - ændringer 7.094.787 7.828.849 7.351.849 7.351.849 Serviceudgifter (serviceramme) - ændringer 7.094.787 7.828.849 7.351.849 7.351.849 Tværgående alle politikområder Økonomi-, teknik- og miljøudvalget
Læs mereGodkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune.
Punkt 2. Godkendelse af halvårsregnskab 2016 - Aalborg Kommune. 2016-041110 Magistraten indstiller, at byrådet godkender halvårsregnskab 2016 for Aalborg Kommune i henhold til lov. nr. 156 af 26. februar
Læs mereLikviditetsprognose og økonomisk status
Likviditetsprognose og økonomisk status Indhold Likviditet 2018 pr. 31. januar 2018:...2 Resultatopgørelse:...8 Driftsudgifter på politikområder:...9 Status anlæg:...11 1 Likviditet 2018 pr. 31. januar
Læs mere