1 Økonomivurdering pr. 30.06.13 Indhold Del 1 GENERELT... 2 LIKVIDITET... 6 KASSEBEHOLDNING... 7 FORVENTET LIKVIDITET... 7 Del 2 BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET... 8 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE... 11 BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG... 15 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED... 19 BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID... 26 BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ... 27
2 DEL 1 GENERELT Økonomivurderingen er opdelt i 2 dele, hvor 1. del indeholder fokuspunkter, regnskabsopgørelse og likviditet. 2. del indeholder mere detaljerede bemærkninger mv. Økonomivurderingen er udarbejdet af Center for Økonomi og Personale i samarbejde med fag- og stabscheferne. FOKUSPUNTKER Medtagede fokuspunkter udgør mindst 1,0 mio. kr. i merudgifter/mindreindtægter og er udpeget som fokusområde efter aftale mellem Fagdirektør, Fagchef og Økonomi. Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt. Fokuspunkter 30. juni: Børn og Familie tilbud til børn og unge med særlige behov Sundhed og Omsorg botilbud til voksne REGNSKABSRESULTAT/LIKVIDITET - 1.000 kr. - Korr. budget Forv. afvigelser Forv. årsresultat Regnskabsresultat -16.313 11.820-4.493 Finansiering -28.192-1.190-29.382 Ændring af likviditet -44.505 10.630-33.875 - fortegn = tilgang kassen. SERVICEUDGIFTER Ramme for serviceudgifter Forventet forbrug serviceudgifter Mindreforbrug serviceudgifter 1.687.173 mio. kr. 1.670.961 mio. kr. 16.212 mio. kr.
3 REGNSKABSOPGØRELSE - 1.000 kr. - Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Indtægter - Skatter -1.670.260-436 -1.670.696-1.888-1.672.584 - Generelle tilskud -794.609-794.609 16.748-777.861 Skattefinansieret område i alt -2.464.869-436 -2.465.305 14.860-2.450.445 Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget 255.940 26.982 282.922 0 282.922 - Udvalget for Børn og Familie 719.463 7.267 726.730 0 726.730 - Udvalget for Arbejdsmarked 541.291-6.874 534.417-3.040 531.377 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 681.906-11.816 670.090 0 670.090 - Udvalget for Kultur og Fritid 68.069 3.189 71.258 0 71.258 - Udvalget for Teknik og Miljø 86.806 4.785 91.591 0 91.591 - Renter 17.603-105 17.498 0 17.498 Driftsudgifter i alt 2.371.078 23.428 2.394.506-3.040 2.391.466 Neutralisering af driftsoverførsler -26.210-26.210 0-26.210 Ialt skattefinansieret drift -93.791-3.218-97.009 11.820-85.189 Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget 7.432 14.278 21.710 0 21.710 - Udvalget for Børn og Familie 17.700 6.285 23.985 0 23.985 - Udvalget for Arbejdsmarked 0 0 0 0 0 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 500 3.443 3.943 0 3.943 - Udvalget for Kultur og Fritid 6.115-426 5.689 0 5.689 - Udvalget for Teknik og Miljø 30.126 26.841 56.967 0 56.967 Neutralisering af anlægsoverførsler -28.114-28.114-28.114 Anlægsudgifter i alt 61.873 22.307 84.180 0 84.180 Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning 10.429 10.429 0 10.429 - Salg af jord -13.418 0-13.418 0-13.418 Jordforsyning i alt -2.989 0-2.989 0-2.989 RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A) -34.907 19.089-15.818 11.820-3.998
4 B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER: - Drift (indtægter - udgifter) -19-19 0-19 - Anlæg (indtægter - udgifter) 0-476 -476 0-476 RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) -19-476 -495 0-495 RESULTAT I ALT (A+B) -34.926 18.613-16.313 11.820-4.493 Minus-fortegn = tilgang til kassen Forudsætninger: 1. At jordforsyningen i sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. 2. At overførslerne på drift og anlæg neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt, med 54.324 mio. kr.
5 FINANSIERINGSOVERSIGT - 1.000 kr. - Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse -34.926 18.613-16.313 11.820-4.493 Optagne lån (langfristet gæld) -30.000-31.231-61.231 0-61.231 I alt -64.926-12.618-77.544 11.820-65.724 Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) 30.801 1.603 32.404-1.190 31.214 Øvrige finansforsyninger 635 0 635 0 635 I alt 31.436 1.603 33.039-1.190 31.849 Kursregulering, likvide aktiver 0 0 0 0 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER -33.490-11.015-44.505 10.630-33.875 Minusfortegn = tilgang til kassen
6 LIKVIDITET
7 KASSEBEHOLDNING 2014 2015 2016 Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning 30.06.13 9.819-34.924-4.626-5.664 Neutralisering af driftsoverførsler -26.210 Neutralisering af anlægsoverførsler -28.114 Overførsel af låneadgang Forventet likviditetstab ved Udbetaling Danmark 45.000 I alt 495-34.924-4.626-5.664 Økonomivurdering 30.06.13 10.630 Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter 11.125-34.924-4.626-5.664 Minusfortegn = tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET 2014 2015 2016 Forventet akkumuleret gennemsnit -90.716-131.395-155.171-164.442 Forventet likviditet 31.12. 29.702-5.222-9.848-15.512 Minusfortegn = positiv kassebeholdning
8 BEMÆRKNINGER TIL ØKONOMIUDVALGET Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift 0 Anlæg 0 0 Balanceforskydninger 0 1.190 Afdrag på lån 1.190 Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. 30.660 15.800 Tilskud, udligning og skatter Midtvejsregulering tilskud og udligning 684 2.344 Midtvejsregulering beskæftigelsestilskud 29.976 Særligt tilskud til kommuner med særlig dårlig udvikling i ledigheden 11.568 Afregning vedrørende det skrå skatteloft 1.888 I alt 30.660 16.990 Merudgift/Mindreindtægt 13.670 Drift Anlæg Anlægsoversigt pr. 30.06.13
9 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Jan. - Juni Samlet forbrug pr. 30.06.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Økonomiudvalget 278 2.166 2.444 22.710 20.544 21.213 Byggesager - Teknologi 114 114 185 185 300 Bygningsmæssige ændringer (ramme) 846 846 846 Børnehaver - Udvendig vedligeholdelse 148 148 1.300 1.152 1.300 Havneplaner i Hadsund 7.000 7.000 7.000 IT - Hardware 382 382 500 118 500 IT - KL's vision m.v. 399 399 2.770 2.371 2.770 KMD - Investering i nye systemer 414 414 800 386 800 Køb af Ny Havnevej 8, Mariager 5.200 5.200 5.200 Køb af Sdr. Kajgade 18a, Hobro 3.325 3.325 3.325 Projektering m.v. af kvalitetsfondsprojekter 365 365 1.200 835 1.200 Pulje til prioritering - Kvalitetsfond 131 131 Rammebevilling - Salg af ejendomme -950-950 -4.000-3.050 Rådhuse - Udvendig vedligeholdelse 76 76 875 799 875 Salg af Hobro Nordre skole 34 34-34 -34 Salg af skoler (ny skolestruktur) 10 43 53-3.365-3.408 Skoler - Udvendig vedligeholdelse 1.175 1.175 5.150 3.975 3.150 2.000 Tilskud til hospicefonden 120 120 180 180 300 Vedligehold kommunale bygninger 115 115 647 532 647 Balanceforskydninger. -1.190 Mindreudgift vedr. afdrag på lån (lån vedr. energibesp.foranstaltninger - 1.190 og lån vedr. Netværk kommunale skoler). Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,190 mio.kr. i. Renter, tilskud, udligning og skatter, balanceforskydninger m.v. 18.636 Tilskud, udligning og skatter Midtvejsregulering af tilskud og udligning 684 Virkning af lov- og cirkulæreprogrammet (DUT) -2.344 Der bør søges en nettotillægsbevilling på 1,660 mio. kr. i Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 29.976
10 Der bør søges en tillægsbevilling på 29,976 mio.kr. i. Særligt tilskud til kommuner med særlig dårlig udvikling i ledigheden -11.568 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 11,568 mio.kr. i. Afregning vedrørende det skrå skatteloft 1.888 Der bør søges en negativ tillægsbevilling på 1,888 mio.kr. i.
11 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Familie 05.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 8.000 Mindreudgift/ merindtægt Dagtilbud 0 Skoler Fællesudgifter og -indtægter 3.828 Skolefritidsordning 578 Elevbefordring 500 Specialskoler 0 Bidrag til fri-og efterskoler 746 I alt 9.078 4.574 Merudgift/mindre indtægt finansieres indenfor 2 % rammen. 4.504 Børn og Familie i alt 4.504 Familie i alt 8.000 Drift 0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov Endeligt årsregnskab for 2012 viser et merforbrug på 4,362 mio. kr. På baggrund heraf kan det konstateres, at budgetrammen har været under pres og fortsat er det i. Økonomivurderingen er aktuelt vurderet på baggrund af ajourført database på person-niveau primo juni. Den viser et forventet merforbrug i forhold til budgetrammen på 8 mio. kr. fordelt med 2/5 på plejefamilier/opholdssteder og 3/5 forebyggende foranstaltninger. Herudover modtager Fagenheden fortsat et stigende antal underretninger fra forskellige samarbejdsparter. I 2007 modtog Fagenheden 119 underretninger. Tallet er steget markant og i 2012 blev antal underretninger talt til 868. Det bevirker, at der er flere børn og familier, der modtager forebyggende foranstaltninger i hjemmet samt et øget antal anbringelser. Det kan endvidere nævnes at Fag-enheden har kendskab til flere meget unge familier, som er på vej. 8.000 Herforuden har der været en mindre overlevering af borgere end tidligere til Specialrådgivningen for voksne grundet skærpede visitationskriterier herfra. Disse
12 borgere er fortsat berettiget til et tilbud og dette gives derfor fortsat fra Fagenheden Familie. Der er således en mindre afgang af unge 18-23 årige end tidligere. Ressourcecenteret skal være med til at mindske udgifter på familieområdet. Desværre har Ressourcecentret oplevet flere forsinkelser i etableringsfasen og det forventes nu ibrugtaget august/september. I 1. halvår af er der således ikke opnået den forventede økonomiske effekt. Udviklingen følges fra både Fagenhed og Økonomi. Der vurderes løbende på de enkelte tilbud. Kan der via handlingsmøde, aktiv sagsbehandling i et samarbejde med forældremyndighedsindehaver m.fl. findes bedre og billigere løsninger i forhold til det tilbud, som barnet/den unge er startet ud i m.m. Tilbud til børn og unge med særlige behov er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. august. Den kommunale tandpleje Tandplejen havde ved kommunesammenlægningen en venteliste i Hadsund og Arden på tandregulering i privatregi. Ventelisten størrelse svarede til ca. 5 mio. kr. I 2011 blev det besluttet at lægge tandreguleringen om og ansætte egen specialist samtidig skulle tandplejen i løbet af 5 år nedbringe de 5. mio. kr. I 2012 havde tandplejen sparet 1 mio. mere end den for året forventede nedbringelse af de 5 mio. kr. Når tandplejens budgetramme i ser ud til at være under pres er dette helt i overensstemmelse med de planlagte besparelsesmål som endda opnås før end ventet. Samtidig opnås også de forventede driftsbesparelser, der er indlagt til finansieringen af bygningen af tandklinikken i Hadsund som planlagt. Fagchefen for Familie har overførselsadgang på budgetrammen til efterfølgende år. Pædagogisk psykologisk rådgivning Lockout på Familieområdet (PPR) kan opgøres til mindre udgifter på -72.000 kr. Der er truffet følgende beslutning i Udvalget for Børn og Familie i møde den 7. maj : Udvalget anbefaler, at besparelserne fra skolelockouten flyttes fra dialog- og aftalestyringen til en central pulje. Forslag til anvendelse af puljen udarbejdes efter evt. vedtagelse af skolereformen. De direkte følgeudgifter af lockouten anbefales afholdt af denne pulje. Dagtilbud i alt 0 Ingen bemærkninger.
13 Skoler alt -3.496 032201 Fællesudgifter og indtægter på folkeskolen. Der er på området et ikke defineret pulje/restbeløb på 3.828.000 kr. -3.828 Foreløbige elevtal for næste skoleår viser et faldende elevtal. Dette vil medføre en større besparelse afledt af disse elevtal. Der følges op på dette ved næste økonomivurdering. 032205 SFO Ud fra aktuelt antal elever i SFO til/fra Mariagerfjord Kommune og andre kommuner, vil der ved årets slutning være et merforbrug på 578.000 kr. Kontoen blev i 2012 tilført 600.000 kr. Beløbet blev ikke videreført i overslagsårene. Det vurderes, at udgiften vil falde i det nye skoleår. Der har i gennemsnit været 22 elever i andre kommuners SFO og 6 elever fra andre kommuner i vores SFO. Udgiften følges frem til næste økonomivurdering. 578 032206 Elevbefordring Der er aktuelt gennemført udbud af skolekørsel for den del, der omfatter elever i almenskolen. En beregning af forventet udgift viser, at der ved årets udgang kan forventes en samlet merforbrug på 800.000 kr. 500 Kørsel til SF0 vedr. specialskoler er blevet billigere, idet kørslen fra fritidstilbuddet kan anmeldes til statsrefusion efter gældende regler. Det betyder i praksis, at Staten betaler ¼ af udgiften. Mindreudgiften/refusionsindtægten kan opgøres til -300.000 kr. netto. Regnestykket kan opstilles som følger: Merudgift til kørsel, samlet 800.000 kr. Mindre udgift vedr. elever i SFO med pædagogisk friplads -600.000 kr. Budget netto omplaceres til FAMILIE - udgift refusionsanmeldes 300.000 kr. I alt merudgift 500.000 kr. Når skoleåret /14 starter, kan der gennemføres en nøjere beregning på udgiften. Beregning af merudgift er gennemført ud fra mest omfattende kørselsbehov. 032210-032212 Statslige bidrag for elever i fri- og efterskoler. Årets afregning er gennemført pr. 1. juli og viser følgende overblik: Budget i hele kr. Regnskab i hele kr. Bidrag for antal elever i friskole 23.314.000 (723) 22.839.347 (706) Bidrag for antal elever i SFO 1.980.000 (190) 2.490.057 (239) Bidrag for antal elever i efterskole 9.562.000 (288) 8.780.490 (265) Elevtal angivet i parentes. - 746 Et samlet mindre forbrug kan opgøres til i alt 746.106 kr.
14 Anlægsoversigt pr. 30. juni : Forbrug ultimo 2012 Forbrug Jan. - Juni Samlet forbrug pr. 30.06.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Børn og Familie 93.957 6.563 100.520 23.985 17.422 100.943 Astrup Specialskole (Handicaptoilet m.m) (kvf) 106 106 1.000 894 1.000 Bymarkskolen - værkstedslokaler (kvf) 2.500 2.500 2.500 Bymarkskolen (ny skolestruktur) 35.103 1.518 36.621 1.676 158 36.778 Daginstitutionen Krudtuglen (kvf) 51 51 371 371 422 Daginstitutioner APV (kvf) 97 97 500 403 500 Elevator Søndre skole 40 40 1.000 961 1.000 IT-systemer folkeskoler (kvf) 1.442 1.442 1.442 K-klasse, Arden kvf. 9.995 9.995 5 5 10.000 Ny daginstitution i Assens (kvf) 5.000 5.000 5.000 Ny institution Rosendal - børnehave 21.904 21.904 95 95 22.000 Ombygning af Assens Skole 911 217 1.128 12-205 923 Oprettelse af Ressourcecenter 65 1.404 1.469 2.805 1.401 970 1.900 P-plads ved hallen i Valsgård 18 18 25 7 25 Parkering ved Rosendalskolen 2.619 2.619 631 631 3.250 Renovering af Rugmarken 3-5 (kvf) 385 3.402 3.787 6.409 3.007 2.594 4.200 Rosendalskolen - etape A (ny skolestruktur) 8.145 336 8.480-84 -420 8.061 Skoler APV (kvf) 190 190 500 310 500 Trafikproblemer - Valsgård skole 240 240 240 Valsgaard skole (ny skolestruktur) 14.779-763 14.016-246 517 14.534 Værkstedsfaciliteter - Valsgård skole 104 104 104 I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år. Der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.
15 BEMÆRKNINGER TIL SUNDHED OG OMSORG Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Sundhed og Ældre Vederlagsfri fysioterapi 0 Pleje og omsorg for ældre og handicappede 1.500 Handicap Hjælpemiddeldepot 200 Rådgivning og objektiv finansiering 200 Beskyttet beskæftigelse, 103 500 Aktivitets og samværstilbud, 104 150 SAB 1.400 Botilbud til voksne 6.700 Specialiseringen 300 I alt 9.000 1.950 Finansieres af eget budget indenfor 2 % rammen 1.850 Ansøgning om tillægsbevilling via bufferpulje 5.200 Sundhed og Omsorg i alt 7.050 Sundhed og ældre i alt -1.500 Drift Serviceudgifter Vederlagsfri fysioterapi Trods tiltag gennem flere år for at få nedbragt udgifterne, stiger de stadig, og der må forventes at udgifterne bliver op mod 1,0 mio. kr. større end budgettet på 9.455.000 kr. Merudgiften forventes at kunne afholdes indenfor afdelingens budget ved besparelser på Hjemmeplejen. 0
16 Pleje og omsorg for ældre og handicappede -1.500 Ældrepleje - betaling til og fra andre kommuner Indtægter vedrørende borgere fra andre kommuner på plejecentrene ser ud til at blive mindre end budgetteret, idet der har været en nettoafgang af beboere fra andre kommuner i år. Ældrepleje Hjælperordninger efter Servicelovens 95 Der har været en nedgang i antallet af ordninger, og der er mundtligt tilsagn fra Regionen om finansiering af en større andel i flere af de sager, hvor modtageren af hjælpen er respiratorbruger. Dette tilsagn er med tilbagevirkende kraft. Der er endnu ikke kommet skriftligt tilsagn, og udgifterne ved en sag, der er under afslutning er endnu usikker, men der forventes mindreudgifter på ca. 1,5 mio. kr. i. Da en stor del af besparelsen er tilbagebetaling vedr. tidligere år, bliver besparelsen mindre i 2014. Ældrepleje Omfordeling af udgifter fra Hjemmepleje til plejecentre Der visiteres færre timer i hjemmeplejen, så der er en besparelse bl.a. på grund af hverdagsrehabilitering. Sundhed og Ældre ønsker dette mindreforbrug anvendt til en bevilling til plejecentrene, der er meget pressede. De har i forhold til andre kommuner en lav grundnormering, og de får stadig flere plejetunge demente borgere ind i de almindelige afdelinger, hvor der ikke er normering til disse. Endvidere har alle tre plejedistrikter oparbejdet underskud, og der er lagt handleplaner for at få afviklet disse. Det har betydet yderligere nedskæringer i centrenes bemandinger, og det medfører klager fra pårørende m.v. Besparelsen på hjemmeplejen ønskes derfor anvendt til et éngangstilskud i til afvikling af en del af den oparbejdede gæld. Handicap i alt Hjælpemiddeldepot Forbrugsprocenten viser, at forbruget pr. 30. juni ligger lige i overkanten. Dette skyldes dels, at der er indkøbt hjælpemidler til depotet, som senere bliver udkonteret på cpr.nr.-niveau og dels, at lønudgifterne i juni måned indeholder udgifter til 3 jobrotationsmedarbejdere, hvor udgiften senere bliver finansieret via jobrotationsmidler. Derudover har der været flere sygemeldinger på området, med deraf følgende vikarudgifter. Det forventes, at lønbudgettet overskrides med 100.000 kr. i. Udgifterne til vand, varme og el, ligesom leasingudgifterne til køretøjer er større end budgetteret. Der må forventes et merforbrug på 100.000 kr. 8.550 200 Merforbruget finansieres indenfor eget budget. Rådgivning og objektiv finansiering Det forventes at udgifterne til rådgivning og objektiv finansiering vil blive ca. 200.000 kr. større end budgetteret. Dette på baggrund af udregninger af nuværende udgifter til regionen versus forventede udgifter til regionen, samt et sammenhold med regnskabsåret 2012. 200
17 Merforbruget finansieres indenfor eget budget. Beskyttet beskæftigelse, 103 Udgifterne til beskyttet beskæftigelse i andre kommuners tilbud svinger en del. På nuværende tidspunkt viser et udtræk i databasen sammenholdt med budgettal et forventet merforbrug på ca. 0,5 mio. kr. 500 Merforbruget finansieres indenfor eget budget. Aktivitets og samværstilbud, 104 Udgifterne til aktivitets og samværstilbud i andre kommuners tilbud svinger en del. På nuværende tidspunkt viser udtræk i databasen sammenholdt med budgettal, et mindreforbrug i på 150.000 kr. Dette skyldes bl.a., at man har fundet billigere løsninger til nogle af borgerne. Desuden er der flere borgere, der er stoppet i deres tilbud. -150 Mindreforbruget bruges til medfinansiering af merforbruget på øvrige områder. Samvær, Aktivitet og Beskæftigelse. Handleplan Fortsætter driften på området uændret, vil der ved udgangen af være et underskud på godt 0,3 mio. kr., der skal overføres til 2014. Dette er ift. handleplanen udarbejdet først på året, en forbedring på ca. 0,2 mio. kr. Takstområdet På takstområdet ser det ud til, at der bliver en mindreindtægt i på 1,4 mio. kr. Dette skyldes til dels, at der er stoppet 4 brugere på de tre tilbud under området, mens yderligere én er kommet på halv tid. Det resterende beløb på godt 0,7 mio. kr. er manglende budgetregulering af indtægterne for. 1.400 Merforbruget finansieres af eget budget. Botilbud til voksne Mariagerfjord Kommune har haft en sag i Det sociale Nævn vedrørende en betalingskommuneforpligtelse, som går helt tilbage til 2009. Mariagerfjord Kommune fik ikke medhold. Efterfølgende blev sagen indbragt for Ankestyrelsen, som har afslået at behandle denne, da de vurderer, at den ikke er af principiel karakter. Der er endnu ikke foretaget en præcis udregning af det beløb, vi skal betale, men der forventes en udgift på mellem 4,5 og 5,0 mio. kr. Udgiften til denne sag vil fremover beløbe sig til lidt under 1,0 mio. kr. årligt. 6.700 Herudover har Ankestyrelsen truffet afgørelse i to af Mariagerfjord Kommunes sager vedrørende botilbud. Begge sager drejer sig om Efterværnssager (unge mellem 18 og 23 år, som forbliver i Børn og Unge regi), hvor den unge efter at efterværnet er afsluttet, fortsætter i det eksisterende tilbud efter voksenparagrafferne. Ankestyrelsen har nu omstødt Det Sociale Nævns afgørelser, (som gav Mariagerfjord Kommune medhold) og pålagt Mariagerfjord Kommune betalingsforpligtelse i begge sager efter at efterværnsperioden er slut. Mariagerfjord Kommunes betalingsforpligtelse går tilbage til 2010.
18 Udgifterne til disse to sager er omkring 3,0 mio. kr. Den ene sag er afsluttet i 2012, mens den anden sag fortsat er aktuel med en årlig udgift på omkring 550.000 kr. Specialiseringen Handleplan Fortsætter driften på området uændret, vil der ved udgangen af være et underskud på omkring 1,54 mio. kr., der skal overføres til 2014. Set i forhold til handleplanen, udarbejdet først på året, er underskuddet 0,75 mio. kr. større end forventet på daværende tidspunkt. Takstområdet På takstområdet ser det ud til, at der bliver merindtægter på 0,3 mio. kr. Merindtægterne anvendes til medfinansiering af merudgifter på øvrige områder. -300 Anlægsoversigt pr. 30.06.13 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Jan. - Juni Samlet forbrug pr. 30.06.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Sundhed og Omsorg 43.286 2.072 45.358 3.943 1.871 47.146 12 ældre/handicapboliger, Hadsund 19.740 1.019 20.758 2.346 1.327 22.085 Botilbud Aalborgvej, Hadsund - boliger 408 408-408 -408 Genoptræningscenter Øst 13.126 815 13.941 1.375 560 14.500 Handicapboliger, Hadsund - Serviceareal 1.943 123 2.066-223 -346 1.720 Ombygning - De Gamles Gård (4 ekstra boliger) 7.759 7.759 271 271 8.031 Servicearealer - De gamles Gård 310 310 310 Sundhed og Omsorg APV (kvf) 115 115 582 467 82 500 I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år. Der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.
19 BEMÆRKNINGER TIL ARBEJDSMARKED Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Arbejdsmarked Serviceudgifter: Ungdommens Uddannelsesvejledning 300 Mindreudgift/ merindtægt Fællesudgifter /-indtægter i Specialenheden 100 I alt: 400 0 Overførsler: Kontanthjælp til udlændinge omfattet af 218 integrationsprogrammet Sygedagpenge 1.086 Kontanthjælp (passiv) 493 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 451 Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt 530 dagpengeretten Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelser 596 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesordning 700 I alt 1.837 2.237 Beskæftigelsesrammen: Dagpenge til forsikrede ledige 1.740 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige 1.300 I alt 0 3.040 I alt: 2.237 5.277 Mindreudgift/merindtægt 3.040 *) Det seneste skøn for midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for er på 7,768 mio. kr. Ved Økonomivurderingen pr. 30. april blev der afleveret 1,574 mio. kr. I den aktuelle økonomivurdering er der beregnet mindreudgifter på 3,040 mio. kr. Der søges om tillægsbevilling i budgetår. Arbejdsmarked i alt -3.040 Drift Serviceudgifter
20 Ungdommens uddannelsesvejledning 300 Området er budgetteret med nettodriftsudgifter på 4,566 mio. kr. På grundlag af en række nye opgaver og nye samarbejdsrelationer med Jobcentret og i skoleregi, som kræver flere personaleressourcer, end der er forudsat i budgettet, forventes de ekstra opgaver at give en overskridelse i forhold til budgettet på 0,3 mio. kr. Fælles udgifter /-indtægter i Specialenheden 100 Områdets budget på 1,459 mio. kr. anvendes til administration, som ikke er indeholdt i det takstfinansierede tilbud Beskyttet beskæftigelse På grundlag af tiltag med vedligehold af knallerter, der er i udlån til kontanthjælpsmodtagere i aktiveringsperioder og udgifter til vedligeholdelse og udbringning/afhentning af hjælpemidler til borgere, der er i arbejdsprøvning eller fastholdelse på en arbejdsplads, kan forventes en merudgift på 0,1 mio. kr., som ikke er indeholdt i budgettet. Overførsler Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet 218 Nettobudgettet udgør 3,829 mio. kr. Der er aktuelt 49 ydelsesmodtagere ved udgangen af maj måned. Herudover medtages 7 ydelsesmodtager primo juli måned. Der forventes en merudgift ved årets udgang på netto 218.000 kr. efter at det aktuelle antal ydelsesmodtagere er indregnet. Mariagerfjord Kommunes andel af flygtningekvoten i udgør 50 personer, hvoraf 6 voksne og 4 børn er ankommet pr. 31. maj. Udgiften til årets kvote på 50 personer er ikke indregnet i budgettet, men medtages successivt i de løbende økonomivurderinger. Sygedagpenge -1.086 Det korrigerede budget på området udgør netto 63,445 mio. kr. - efter en negativ tillægsbevilling på 10, 178 mio. kr. pr. 28. februar. I nedenstående sammenstilling af nettobudgettet og forventet nettoårsforbrug med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. maj ses et netto mindreforbrug på 2,741 mio. kr. I direktørmødet blev det besluttet at budgetomplacere 1,655 mio. kr. til administrationskonto til at opretholde den skærpede sygedagpengeopfølgning, som har ført til gunstige resultater på sygedagpengeområdet de seneste år. Der sker fortsat et markant fald i antallet af dagpengemodtagere, omberegnet til helårspersoner på fuld dagpengesats ved sygdom efter 52 uger. Forbruget i 2012 svarer til 81 helårspersoner, hvilket er dalet til 66 helårspersoner pr. 31. maj. Budgettet er oprindelig baseret på 89 helårspersoner. Ligeledes ses et fald i antallet af dagpengemodtagere, omberegnet til helårspersoner på fuld dagpengesats fra 9. 52. uge med 30% statsrefusion. Forbruget i 2012 svarer til 252 helårspersoner. Budgettet er oprindeligt baseret
21 på 270 helårspersoner, men forbruget pr. 31. maj svarer til 228 helårspersoner. Tekst Antal pers Beløb i 1000 kr. Brutto budget Stats ref. Netto budget Fakt. pers. Netto forbrug Mer forbrug omr. til år 31.05.13 Årsværk uden refusion 69 14.300 0 14.300 66 13.728-572 Årsværk med 50% refusion fra 5.-8. udbetalingsuge 86 17.807 8.904 8.904 72 7.527-1.377 Årsværk med 50% kommunal medfinansiering til forældre med alvorligt syge børn 0 0 0 9 9 Årsværk med 50% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 62 12.809 6.405 6.405 63 6.597 193 Årsværk med 30% refusion fra 9.-52. udbetalingsuge 236 49.065 14.720 34.346 228 33.218-1.128 Regresindtægter -1.040-520 -520-444 76 Løntilskud/50% refusion 0 0 0 0 0 Hjælpemidler / befordring 23 12 12 69 58 I alt 451 92.964 29.519 63.445 429 60.704-2.741 Budgetomplaceret til konto 6 1.655 Resultat herefter -1.086 Kontanthjælp (passiv) 493 Det korrigerede nettobudget på området udgør 57,269 mio. kr. med 30 % statsrefusion. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 31. maj omregnet til årsbasis kan forventes et merforbrug på netto 0,493 mio. kr. I forhold til økonomivurderingen pr. 30. april viser der sig en yderligere merudgift ved omregning af nettoforbruget pr. 31. maj på 0,493 mio. kr..- alt i alt en nettomerudgift på 1,979 mio. kr. i forhold til oprindeligt nettobudgettet på 55,782 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 14 ydelsesmodtagere i perioden fra 30. juni 2012 til 31. maj. Der er en nettoafgang på 40 passive kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive 29.02.2012 882 621 30.04.2012 888 642 30.06.2012 884 639 31.08.2012 826 613 31.10.2012 863 612 31.12.2012 892 669 28.02. 894 611
22 30.04. 902 660 31.05. 898 599 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere -451 Det korrigerede nettobudget på området efter 28. februar udgør 16,063 mio. kr. med 50 % statsrefusion til ydelsesmodtagere med erhvervsrettede aktiviteter og med 30 % refusion til ydelsesmodtagere, der deltager i vejledning og opkvalificering. Med udgangspunkt i økonomirapporten pr. 30. april omregnet til årsbasis kan forventes en merudgift på netto 0,758 mio. kr. Økonomivurderingen pr. 31. maj viser et udgiftsfald efter omberegning til årsbasis på netto 0,451 mio. kr. i forhold til nettobudgettet på 16,821 mio. kr. Ifølge udbetalingssystemet er der en nettotilgang på 14 ydelsesmodtagere i perioden fra 30. juni 2012 til 31. maj i år. Der er en nettotilgang på 54 aktiverede kontanthjælpsmodtagere i samme periode. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede 29.02.2012 882 261 30.04.2012 888 246 30.06.2012 884 245 31.08.2012 826 213 31.10.2012 863 251 31.12.2012 892 223 28.02. 894 283 30.04. 902 242 31.05. 898 299 Dagpenge til forsikrede ledige -1.740 Det oprindelige budget på netto 100,6 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Der er givet tillægsbevillinger pr. 28.02. på 17,1 mio. kr. og pr. 30.04. på -1,6 mio. kr., således det korrigerede budget udgør 116,1 mio. kr. Kommunerne har endnu ikke stor regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 22 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge ved manglende rettidighed, 100 % kommunal finansiering (suspenderet i og 2014). Medfinansiering 50 % af befordringsgodtgørelse vedr. forsikrede ledige. Dagpenge i aktive perioder, 50 % kommunalt bidrag. Dagpenge i aktive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Dagpenge i passive perioder, 70 % kommunalt bidrag. Der er aktuelt afregnet bidrag for uge 51-2012 20-. Hvis bidrag i
23 perioden uge 51-2012 20- omregnes til 52 uger, så vil der være et overskud på omkring 1,8 mio. kr. ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering tilbagevirkende i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser 118.600 ledige. Kilde: KL s prognosemodel for beskæftigelsestilskud pr. 28.02., hvor der er henvisning til Økonomisk redegørelse, december 2012. I budgettet er forudsat 116.000 ledige. Kilde: KL Budgetvejledning, Vejl. 5-6 af 27-06-2012 Sektorskrivelse om beskæftigelse og integration, Punkt 3.4 Beskæftigelsestilskud for. Tabel 9: Ledighedsskøn for beskæftigelsestilskud for. Der sker efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 i juni på funktion 7.86 Særlige tilskud. Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpengeret 530 Målgruppen, der kan gøre brug af den nye uddannelsesordning, er ledige, der opbruger deres dagpengeret i perioden fra d. 30. december 2012 og senest d. 30. juni. Ordningen skal give disse personer ret til visse uddannelser og en særlig uddannelsesydelse i op til 6 måneder efter, at dagpengeretten er opbrugt. Ydelsen udgør 80% af højeste dagpengesats. Staten refunderer 50% af kommunens driftsudgifter til uddannelse og til befordringsgodtgørelse og transportudgifter. Ligeledes refunderer staten 50% af udgifterne til den særlige uddannelsesydelse, når personen deltager i uddannelse efter denne lov. I perioder, hvis personen er omfattet af ordningen uden at deltage i uddannelse udgør statsrefusionen 30%. Der er ikke budgetteret med den nye opgave. Efter jobcentrets pejling pr. 22. maj er der 150 personer, som kan være berettiget til denne ydelse. ***************************** Ud fra forbruget pr. 30. april og med april måneds forbrug som basis for resten af året kan forventes en nettoudgift på 1,871 mio. kr. Ved ny økonomivurdering pr. 31. maj er registreret 31 bevillinger, heraf er 21 aktiverede ydelsesmodtagere, medens 10 er registret som passive. Med udgangspunkt i forbrug i årets første 5 måneder og bevillingsmønster pr. 31. maj til fortsættelse resten af året, kan forventes et netto forbrug på 2,501 mio. kr., hvilket vil fordre en yderligere bevilling på netto 0,530 mio. kr. Nettotilgang på nedennævnte tidspunkter: Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede 31.01. 7 2 28.02. 14 4 31.03. 21 10
24 30.04. 26 7 31.05. 31 21 Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelse 596 Det korrigerede budget udgør netto 56,497 mio. kr. Af nettobudgettet medgår 20,944 mio. kr. til ledighedsydelse og 34,903 mio. kr. til løntilskud til personer i fleksjob Budgettet til ledighedsydelsesområdet svarer til i alt 135 helårspersoner. Ledighedsydelser uden statsrefusion: På grupperingen med ledighedsydelser, ikke refusionsberettigede, svarer budgettet til 53 helårspersoner. Forbruget pr. 30. april svarer til 57 helårspersoner. Der er fokus på området og der arbejdes med løsninger til afhjælpning af situationen. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering. Forbruget pr. 31. maj svarer til 58 helårspersoner, og ved omberegning af forbruget til helårsbasis kan forventes en merudgift på 0,850 mio. kr. Ledighedsydelser på de refusionsberettigede grupperinger 30%/50% statsrefusion: Ud fra økonomirapporten pr. 30. april på de refusionsberettigede grupperinger omregnet til helårsbasis kan forventes et merforbrug vedr. ledighedsydelser på netto 0,254 mio. kr. Ved nyvurdering af ledighedsydelser med refusion pr. 31. maj svarer nettoforbruget omregnet til årsbasis til budgettet, dvs. at tillægsbevillingen på 0,254 mio. kr. kan lægges tilbage igen. Den samlede nettomerudgift på ledighedsydelsesområdet udgør 0,596 mio. kr. Fleksjob: Udviklingen i fleksjobsgruppen skal analyseres i forbindelse med det nye flekslønstilskud, før der vurderes på de økonomiske konsekvenser. Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesordning -700 Det korrigerede budget udgør netto 16,535 mio. kr. - reguleret med negativ tillægsbevilling på 8,280 mio. kr. pr. 28. februar. Vedr.:.Personaleforsikringer: På grundlag af nye satser for beregning af forsikringspræmie sammenholdt med antal personer i målgruppen med aktivitetstilbud så som virksomhedspraktik, vejledning og opkvalificering efter lov om aktiv beskæftigelsesindsats, forventes en besparelse på 514.000 kr. i forhold til regnskab 2012, hvilket reguleres i indeværende års budget. Vedr.:Brohovedet I henhold til formål og metoder ligger rollen som mentorer hos de ansatte som tilbud til de unge. Mentorfunktionen godskrives på lønkontoen, hvorved der forventes en merindtægt på 1,4 mio. kr., som ikke er medtaget i de oprindelige
25 budgetforudsætninger. Mindreudgifter i alt i forhold til oprindeligt budget medfører samtidig en nedgang i driftsrefusion = 50% = 0,7 mio. kr., idet loftsberegningen ligger under rådighedsbeløbet (2749 helårspersoner a kr. 13.329 kr.) Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige -1.300 Nettobudgettet på området udgør 8,920 mio. kr. På grund af en ændret strategi I tilbud forsikrede ledige, fra løntilskudsjob, som ansat i kommuner til ansættelse i jobrotation, kan der ud fra økonomirapporten pr. 31. maj omregnet til årsbasis forventes en mindreudgift på netto 1,3 mio. kr.
26 BEMÆRKNINGER TIL KULTUR OG FRITID Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift 0 Økonomivurderingen pr. 30. juni på Kultur- og Fritidsområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 30. juni kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet. Lockout på Ungdomsskolen kan opgøres til mindre udgifter på -131.000 kr., som jf. beslutning i byrådet er overført til pulje under Økonomiudvalget. 0 Anlægsoversigt pr. 30.06. Forbrug ultimo 2012 Forbrug Jan. - Juni Samlet forbrug pr. 30.06.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Kultur og Fritid 3.308-623 2.685 5.689 6.312 5.881 Den gamle Biograf i Mariager 350 350 950 950 300 1.000 Digitalisering - Hobro Bio - sal 2 490 490-490 Haller m.m. (kvf) 763 763 2.163 1.400 2.163 HIK Omklædning (Renov. af gl. klubhus) 700 700 700 Hobro Idrætscenter - Tag og gulv 1.415 1.415 1.415 Kulturinstitutioner 101 101 1.418 1.317 1.418 Kulturskolen 111 651 762 889 238 1.000 Mariager-Handest Veteranbane 2.656-2.643 13-2.656-13 Udvikling af landsbyerne 190 17 206 810 793 1.000 I forhold til tidligere indeholder opgørelsen en kolonne med Frigivet anlægsbevilling samt forbrug tidligere år. Der kan være projekter, hvor der står beløb i kolonnen Frigivet anlægsbevilling, men hvor rådighedsbeløbet i ikke er frigivet.
27 BEMÆRKNINGER TIL TEKNIK OG MILJØ Afvigelse 1.000 kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Natur og Miljø 0 Teknik og Byg 0 I alt 0 0 Teknik og miljø i alt 0 Drift 0 Økonomivurderingen pr. 30. juni på Teknik- og miljøområdet giver ikke anledning til budgetmæssige ændringer overordnet set. Gennemgang af økonomirapporten pr. 30. juni kan dog give anledning til mindre budgetjusteringer indenfor det respektive fagområde. I så fald foretages budgetomplaceringer administrativt, der samlet ender i neutralitet.
28 Anlægsoversigt pr. 30.06.13 Forbrug ultimo 2012 Forbrug Jan. - Juni Samlet forbrug pr. 30.06.13 Korrigeret budget Rest. korr. Budget Frigivet Anlægsbevilling Endnu ikke frigivet 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Udvalget for Teknik og Miljø 59.723 18.142 77.865 56.491 38.349 115.285 Asfalt. veje - Kontrakt med MUNCK 1.754 1.754 7.187 5.433 7.187 Byprojektstyr. - Hadsund,Mariager,Hobro 1.024 431 1.455-1.024-1.455 0 Cykelsti langs Alsvej 1.500 1.500 1.307-193 1.307 Diverse mindre anlægsprojekter 727 285 1.012 1.636 1.351 2.363 Diverse projekter 2.758 2.758 2.758 Energibesparende foranst.- Institutioner 14.745 6.913 21.657 16.000 9.087 32.900 Etabl. af vejadgang til "Ny Visborggård" 57 57-57 Etablering af cykelsti på Amerikavej 60 93 152 90-3 150 Gadebelysning (Udskiftning af materiel) 1.000 1.000 1.000 Gadelys på cykelsti til Valsgård 839 40 878 61 22 1.100 Genbrugsplads Arden 16.476-120 16.356-476 -356 16.000 Helhedsorienteret byf. - Arden 2.188 2.188 2.188 Helhedsorienteret byf. - Assens 435 371 806 4.249 3.878 4.684 Indsatspuljen - Udkantsområder 3.729 2.366 6.095 2.315-51 7.505 Køb af Havnepieren i Øster Hurup 400 400 400 Modulvogntog - 2016 100 100 100 Ombygning af Løvehovedet, Mariager 200 200 200 Omlægning af fortove 1.000 1.000 1.000 Omlægning af H.I. Biesgade m.v. -381-381 381 381 Områdefornyelse i Hobro 4.564 192 4.756 2.040 1.848 6.107 Pier, træbro, uddybning lys Ø.Hurup Havn 684 137 820 496 359 1.179 Realdania Hobro -50 521 472 50-471 Renov. af veje i Byområder - Partnering 4.000 4.000 4.000 Renovering af gadebelysning 56 56 1.278 1.222 1.278 Salg af materielgårde Mariager/Assens -1.031-1.031-1.394-1.394-2.425 Stikrydsning Stadionvej v/hadsund skole 101 84 186 999 915 1.100 Stiløsning og brorenovering langs Løgstørvej 15.193 3.167 18.360 3.231 64 18.424 Styringsanlæg - gadebelysning 2 2 600 598 600 Terrorsikringsplaner 900 900 900 Terrorsikringsplaner - Hobro og Kongsdal havne 419 30 449-126 -156 293 Tilgængelighedsplan 250 250 250 Trafikplan - projekter 850 850 850 Trafiksikkerhed - planlægning 174 174 1.137 963 1.137 Trafiksikring omkring Bymarkskolen 44 44 4.100 4.056 4.100 Udskiftning/renovering af mindre broer 450 450 450 Vejanlæg - vejudskillelse 47 47 332 285 400 Vintertjeneste - maskinanskaffelser 114 114