Økonomisk Afdeling 2. Økonomiske Redegørelse
INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget... 1 4. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget... 2 5. Teknik- og Miljøudvalget... 3 6. Børneudvalget... 4 7. Skoleudvalget... 5 8. Kultur- og Idrætsudvalget... 6 9. Ejendoms- og Driftsudvalget... 7 1. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen... 8 11. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger... 1 12. Oversigtstabel... 12 13. Besluttede tillægsbevillinger... 14 1
1. Indledning Den 2. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes skøn over forventet regnskab til på driftsområdet pr. 31. marts. 1.1 Forventet regnskab Overblik 2. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes skøn over forventet regnskab pr. 31. marts. Den samlede 2. Økonomiske Redegørelse for hele Køge kommune viser, at der på en del udvalgsområder er store udfordringer med at holde budgettet for serviceudgifterne. Såfremt udvalgene ikke beslutter kompenserende forslag forventes der overskridelser af servicedriftsbudgettet på 62 mio. kr. i alt (punkt A). Overskridelserne er primært på Social- og Sundhedsudvalgets, Børneudvalgets, Skoleudvalgets, Økonomiudvalgets og Ejendoms- og Driftsudvalgets områder. Såfremt der ikke besluttes kompenserende forslag, vil indmeldingerne betyde varige merudgifter på servicedriftsområdet på 32 mio. kr. pr. år (punkt D). På indkomstoverførselsområdet forventes mindreudgifter på ca. 13 mio. kr. (punkt B). Hertil kommer eventuelt mindreforbrug for forsikrede ledige, som først kan opgøres endeligt efter økonomiaftalens indgåelse. Såfremt de indmeldte udfordringer kassefinansieres vil det betyde en overskridelse af Køge Kommunes serviceudgiftsloft med 61 mio. kr. (punkt C). Driftsområdet og finansieringsområdet 2. Økonomiske Redegørelse viser, at der er forventede netto udfordringer på 49,3 mio. kr. I tabel 1 er udfordringerne og mindreudgifterne angivet. Tabel 1: Oversigt udfordringer og mindreudgifter på driftsområdet A. Udfordringer serviceudgifter Udvalg Beløb Forsinkelse af serverrum ØU,8 Barselspuljen ØU,9 Tjenestemandspensioner ØU 2,1 Sparekrav Beredskabet ØU,6 Tilskud til private skoler SU 3,7 1. klasse Campus Køge SU,7 Tilbagebetaling vedr. madordning BU 5, Finansiering af madordning BU 1, Foranstaltninger (anbringelser og forebyggelser) BU 15, 2
Mindreindtægter udeservering TMU,1 Ekstraordinære stormflodsudgifter EDU 1,4 Indkøb af materiel til stormflod EDU 4, Energispareprojekter EDU -,3 Specialiserede- og Sundhedsområdet SSU 25,7 Ældre medicinsk patient SSU 1, OK-forlig døgnarbejdstidsområdet SSU,5 Udfordringer serviceudgifter i alt 62,1 B. Indkomstoverførsler Udvalg Beløb Kontanthjælpsområdet EAU -7,5 Boligstøtte SSU -4,3 Refusion og ældreboliger SSU -1, Nettoeffekt på kasse i alt -12,8 Netto drift og finansiering i alt 49,3 C. Status på serviceudgiftsloft Beløb Serviceudgiftsloftet for Køge Kommune 2.567,7 Serviceudgifter incl. alle udfordringer under A 2.628,9 Overskridelse af serviceudgiftsloftet 61,1 D. Effekt på budget 218-221 Udvalg Beløb Specialiserede- og Sundhedsområdet SSU 2 Tilskud til private skoler SU 3,7 1. klasse Campus Køge SU 1, Finansiering af madordning BU 1, Forebyggende foranstaltninger BU 5, Yderligere forsinkelse af serverrum ØU 1, Sparekrav Beredskabet ØU 1, Energispareprojekter EDU -,3 Varige effekt i alt 32,3 E. Forsikrede ledige - udskydes til 3. ØR Beløb 3
Forsikrede ledige -37,7 Midtvejsregulering?? Forsikrede ledige i alt?? Anm: - = Mindreudgifter/merindtægter, + = merudgifter/mindreindtægter Ad A. Udfordringer serviceudgifter Der er forventede netto udfordringer på serviceområdet på 62,1 mio. kr., hvoraf 32,3 mio. kr. forventes at have varig effekt, jf. afsnittet nedenfor. Under Økonomiudvalget forventes udfordringer på i alt 4,4 mio. kr., hvoraf 2,1 mio. kr. vedrører tjenestemandspensioner,,9 mio. kr. vedrører barselspuljen og,8 mio. kr. vedrører forsinkelse af hjemtagning af serverrum stigende til 1, mio. kr. i overslagsårene. Hertil kommer,6 mio. kr. vedrørende manglende realisering af sparekrav på udbud af brand-kontrakter under redningsberedskabet stigende til 1, mio. kr. i overslagsårene. Under Børneudvalget forventes udfordringer på i alt 21, mio. kr., hvoraf 15, mio. kr. med en varig udfordring på 5, mio. kr. vedrører flere anbringelser af unge på sikrede institutioner, plejefamilier, døgninstitutioner mv. samt forebyggende foranstaltninger. Herudover forventes merudgifter på forkert opkrævning af forældrebetaling for frokostordning på i alt 6, mio. kr., hvoraf 5, mio. kr. vedrører tilbagebetaling af forældrebetaling til madordninger og 1, mio. kr. vedrører den varige finansiering af ordningen. Under Skoleudvalget forventes udfordringer på i alt 4,4 mio. kr. hvoraf 3,7 mio. kr. i og overslagsår vedrører øget tilskud til statslige og private skoler som følge af øget antal elever. Hertil kommer en udfordring vedrørende 1. klasse Campus Køge på,7 mio. kr. i stigende til 1, mio. kr. i overslagsårene. Under Ejendoms- og Driftsudvalget samt Teknik- og Miljøudvalget forventes udfordringer på i alt 5,5 mio. kr., hvoraf 4, mio. kr. vedrører indkøb af materiel til fremtidig stormflodssikring, 1,4 mio. kr. vedrører ekstraordinære stormflodsudgifter til stormen i januar under Ejendoms- og Driftsudvalget. Hertil kommer mindreindtægter på,9 mio. kr. vedrørende udeservering på havnen under Teknik- og Miljøudvalget. Herudover er der mindreudgifter på,3 mio. kr. vedrørende besparelser som følge af energispareprojekter under Ejendoms- og Driftsudvalget. Under Social- og Sundhedsudvalget forventes merudgifter på i alt 27,2 mio. kr., hvoraf 25,7 mio. kr. vedrører udfordringer på det specialiserede socialområde samt på køb og salg af pladser under Sundhedsområdet. En betydelig del af merudgifterne skyldes overførsel af merudgifter på 8,4 mio. kr. fra 216 til. Det er dog Socialog Sundhedsforvaltningens forventning, at den varige udfordring af udgiftspresset på ovennævnte områder forsat vil udgøre 2, mio. kr. Endelig er der merudgifter på 1, mio. kr. vedr. ældre medicinske patienter samt,5 mio. kr. vedr. restregulering af konsekvenser af OK-forlig på døgnarbejdstidsområdet. 4
Ad B. Indkomstoverførsler Der forventes mindreudgifter på 12,8 mio. kr., hvoraf 7,5 mio. kr. vedrører fald i antallet af kontanthjælpsmodtagere under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Herudover er der mindreudgifter på 4,3 mio. kr. til Boligstøtte samt merindtægter og mindreudgifter på i alt 1, mio. kr. vedrørende central refusion og ældreboliger under Social- og Sundhedsudvalget. Ad C. Status på serviceudgiftsloftet 2. Økonomiske Redegørelse viser, at Køge Kommune forventes at overskride serviceudgiftsloftet med ca. 61 mio. kr., hvis alle bevillinger under punkt A kassefinansieres. Konsekvensen ved overskridelse af serviceudgiftsloftet er, at Køge Kommune kan udsættes for en sanktion, som består af en individuel sanktion (6 pct.) og en kollektiv sanktion (4 pct.), som modregnes i bloktilskuddet, hvis kommunernes regnskaber samlet set ikke lever op til de aftale rammer. Ad D. Varige servicemerudgifter Udfordringerne beskrevet under punkt A i tabellen vil under forudsætning af, at de ikke håndteres ved kompenserende besparelser medfører en varig effekt i budget 218-221 på ca. 32 mio. kr. I 2. Økonomiske Redegørelse indstilles kompenserende besparelsesforslag svarende til ovennævnte udfordring i budget 218-221. Det er især udgiftspresset på det specialiserede Socialområde og Sundhedsområdet under Social- og Sundhedsudvalget, som har størst effekt på budget 218-221 med 2 mio. kr. Hertil kommer en varig effekt på ca. 3,7 mio. kr. vedrørende tilskud til private skoler og 1, mio. kr. vedrørende 1. klasse Campus Køge under Skoleudvalget. Herudover er der 5, mio. kr. vedrørende forbyggende foranstaltninger og 1, mio. kr. angående finansiering af madordning under Børneudvalget samt 1, mio. kr. pga. forventet yderligere forsinkelse af serverrum under Økonomiudvalget. Endelig forventes den manglende realisering af sparekravet vedrørende udbud af brandkontrakter under redningsberedskabet at have en varig effekt på 1, mio. kr. under Økonomiudvalget. Ad E. Forsikrede ledige I 2. Økonomiske Redegørelse er der en forventning til mindreudgifter på 37,7 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget, som først håndteres i forbindelse med 3. Økonomiske Redegørelse, da mindreudgifterne skal ses i sammenhæng med de forventede mindreindtægter vedr. midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet for. Resultatet af midtvejsreguleringen kendes først i forbindelse med Økonomiaftalen, hvorfor det anbefales at vente med at håndtere mindreugifterne til forsikrede ledige. 5
Anlægsområdet I forbindelse med 2. Økonomiske Redegørelse er der foretaget en ekstra opfølgning på anlægsområdet i forhold til status på hvorvidt Køge Kommune vil overholde anlægs- og servicerammerne i økonomiaftalen for. Anlægsopfølgningen viser, at Køge Kommune forventes at overskride anlægsloftet i med 7-9 mio. kr. Likviditet Likviditeten opgjort som et gennemsnit af den daglige likviditet over 365 dage (kassekreditreglen) udgjorde 333,5 mio. kr. pr. 31. marts 216. På de følgende sider gennemgås 2. Økonomiske Redegørelse for de enkelte udvalg. Bemærk tallene i tabellerne beskriver mindreudgifter ved minus og merudgifter ved plus. 6
2. Økonomiudvalget 2.1 Serviceudgifter Tabel 2.1 viser forventet driftsregnskab på serviceområdet fordelt på aktivitetsområder. Tabel 2.1 Økonomiudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 1. Serviceudgifter 127.684 438.494 447.198-12.689 434.51 3.985 Administrativ organisation 17.994 48.11 419.693-15.17 44.676 3.335 Politisk organisation 2.256 13.22 11.55 1.62 13.152 5 Redningsberedskab 17.435 17.281 15.955 726 16.681 6 I alt 127.684 438.494 447.198-12.689 434.51 3.985 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter På Økonomiudvalgets område forventes netto merudgifter på 4, mio. kr. Hvis der korrigeres for udgiftsneutrale tillægsbevillinger mellem udvalg er der reelle udfordringer på 4,4 mio. kr. i med varig virkning på 2, mio. kr. i overslagsårene. Udfordringerne på 4,4 mio. kr. er sammensat af 2,1 mio. kr. vedrørende tjenestemandspensioner,,9 mio. kr. vedrørende barselspuljen og,8 mio. kr. vedrørende forsinkelse af hjemtagning af serverrum stigende til 1, mio. kr. i overslagsårene. Hertil kommer,6 mio. kr. i stigende til 1, mio. kr. i overslagsårene vedrørende manglende realisering af sparekrav på udbud af brandkontrakter under redningsberedskabet. Herudover er der netto mindreudgifter på,5, som anbefales håndteret ved udgiftsneutrale tillægsbevillinger. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger vedrører merudgifter til Udsatterådet på,5 mio. kr., som dækkes af en omplacering fra Social- og Sundhedsudvalget samt mindreudgifter på,3 mio. kr. vedr. midler til sårbare børn, som hører hjemme under Børneudvalget. Endelig er der mindreudgifter på,2 mio. kr. vedr. koordinatorfunktion for tryghed i Køge, hvor forbruget ligger under Skoleudvalget. Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på,5 mio. kr. til IT- og Digitaliseringsafdelingen under Økonomiudvalget vedr. indtægter fra salg af ITudstyr. 7
2.2 Finansiering Tabel 2.2 viser forventet regnskab på finansieringsposterne. Tabel 2.2 Finansiering Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. 216 Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Kommunal indkomstskat -627.426-2.58.849-2.58.849-2.58.849 Selskabsskat -9.313-37.254-37.254-37.254 Grundskyld -238.394-237.24-237.24-237.24 Anden skat på fast ejendom -4.412-4.41-4.41-4.41 Tilskud og udligning -22.24-94.86-912.66 7.8-94.86 Renter 3.32-6.713-6.713-6.713 I alt -1.78.465-3.699.317-3.77.117 7.8-3.699.317 1) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Budgettet forventes at være i balance. 8
2.3 Finansforskydninger Tabel 2.3 viser forventet forbrug vedrørende finansforskydninger. Tabel 2.3 Afdrag og øvrige finansforskydninger Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. 216 Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Lånoptag - jordepot -3-8.526-8.526-8.526 Øvrige lån - netto 14.968 35.334 35.334 35.334 Indskud Køge kyst Landsbyggefonden 9.477 4.43 5.47 9.477 Andre finansforskydninger 249.865-48.624-35.626-87.457-123.83 74.459 I alt 264.83-12.339-4.388-82.411-86.798 74.459 1) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Der forventes mindreindtægter på 74,5 mio. kr. vedr. låneoptag til ældreboliger, som forventes overført til 218. Det lavere låneoptag til ældreboliger skal ses i sammenhæng med de forventede overførsler af mindreudgifter til ældreboliger under anlægsområdet på et tilsvarende beløb. 1
3. Social- og Sundhedsudvalget Tabel 3.1 Social- og Sundhedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 187.227 756.251 738.15-8.931 729.174 27.77 Social- og Sundhedsservice 83.333 292.3 288.352 2.85 1.98 292.418-388 Socialområde i øvrigt 14.682 67.552 72.323-1.945-441 69.937-2.385 Specialiseret socialområde 49.461 22.26 24.455-7.159-8 197.288 22.972 Sundhedsområdet 3.856 176.257 172.982-2.64-1.539 169.379 6.878 Takstfinansieret virksomheder 8.896 152-8 152 8 152 Indkomstoverførsler 66.54 272.171 276.45 276.45-4.279 Boligstøtte 13.33 55.14 59.382 59.382-4.278 Førtidspension 53.174 217.67 217.67 217.67 Andet -3.847 22.6 23.16 23.16-1.1 Central refusionsordning -3.85-15.45-14.856-14.856-594 Ældreboliger 3 31 717 717-416 Aktivitetsbestemt medfinansiering 217.155 217.155 217.155 I alt 249.884 1.23.428 1.217.57-8.931 1.28.639 21.789 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Social- og Sundhedsudvalgets område forventes udfordringer på i alt 27,2 mio. kr. i, hvoraf 2, mio. kr. har varig effekt i overslagsårene. Serviceudgifter På serviceområdet forventes merudgifter på 27,1 mio. kr., hvoraf 25,7 mio. kr. vedrører udfordringer på det specialiserede socialområde samt Sundhedsområdet. Udfordringerne under det specialiserede socialområde er primært knyttet til botilbud, Hjemmevejledning og aktivitets- og samværstilbud, mens udfordringerne under Sundhedsområdet vedrører køb og salg af plejeboligpladser. Herudover er der merudgifter på 1, mio. kr. vedr. ældre medicinske patienter samt,5 mio. kr. vedr. restregulering af konsekvenser af OK-forlig på døgnarbejdstidsområdet. Endelig er der mindreudgifter på,1 mio. kr. som anbefales omplaceret til andre udvalg. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger vedrører mindreudgifter på,6 mio. kr. vedrørende lejlighed i Bækgården, som anbefales omplaceret til Ejendoms- og Driftsudvalget, da ETK efter aftale med Velfærdsforvaltningen skal udføre driftsopgaverne ifm. Lejemålet. Herudover vedrører,5 mio. kr. midler knyttet til Udsatterådet, som anbefales omplaceres til Økonomiudvalget. Indkomstoverførsler På indkomstoverførsler forventes mindreudgifter på 4,3 mio. kr. vedrørende Boligstøtte. Andet Under Andet forventes mindreugifter på i alt 1, mio. kr. vedrørende hhv. central refusion samt Ældreboliger. 1
4. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Tabel 4.1 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 2.484 16.449 16.37 412 16.449 Andre faglige uddannelser 1 5.245 5.245 5.245 Arbejdsmarked i øvrigt 2.473 11.23 1.792 412 11.23 Indkomstoverførsler 112.34 451.346 475.683-16.861 458.821-7.476 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 1.869 56.11 55.417 684 56.11 Erhvervsuddannelse 27 1.619 1.619 1.619 Fleksjob og ledighedsydelse 15.836 84.688 84.688 84.688 Introduktion for udlændinge 6.962 17.61 21.139-8.699 12.44 4.621 Kontanthjælp og aktivering 33.274 14.778 159.932-7.57 152.875-12.97 Revalidering 3.33 13.539 15.247-1.78 13.539 Sygedagpenge 28.6 81.933 84.958 84.958-3.25 Ressourceforløb 13.74 55.627 52.683-81 52.62 3.25 Andet 17.942 99.737 137.396 137.396-37.659 Forsikrede ledige 17.942 99.737 137.396 137.396-37.659 I alt 132.765 567.531 629.116-16.45 612.666-45.135 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes mindreudgifter på 7,5 mio. kr. Der forventes desuden mindreudgifter på 37,7 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige, som først håndteres senere på året. Serviceudgifter Budgettet forventes overholdt. Indkomstoverførsler På området for indkomstoverførsler forventes mindreudgifter på i alt 7,5 mio. kr. vedrørende det fortsat færre antal personer på kontanthjælp, som nu er på niveau med antallet i 21. Andet Herudover er der en forventning til mindreudgifter på 37,7 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige, som først behandles senere på året, da mindreudgifterne skal ses i sammenhæng med de forventede mindreindtægter vedr. midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet for. Resultatet af midtvejsreguleringen kendes først i forbindelse med Økonomiaftalen, hvorfor det anbefales at vente med at håndtere mindreudgifterne til forsikrede ledige til senere på året. 2
5. Teknik- og Miljøudvalget Tabel 5.1 Teknik- og Miljøudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 19.677 88.278 87.23 617 87.819 459 Skattefinansierede ydelser 19.677 88.278 87.23 617 87.819 459 Andet -15.79 4.269 4.269 4.269 Takstfinansierede ydelser -15.79 4.269 4.269 4.269 I alt 4.598 92.547 91.472 617 92.88 459 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes merudgifter på,5 mio. kr., hvoraf,9 mio. kr. vedrører mindreindtægter på udeservering på havnen, som forvaltningen frem mod 3. Økonomiske Redegørelsen vil udarbejde finansieringsforslag til. Herudover er der merudgifter på,4 mio. kr. vedr. afledte driftsudgifter på Køge Kyst anlægsprojekter, som dækkes af en varig udgiftsneutral omplacering fra Ejendoms- og Driftsudvalget. Andet (Renovation) Budgettet forventes overholdt. 3
6. Børneudvalget Tabel 6.1 Børneudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse Serviceudgifter 16.897 432.595 411.39 733 411.772 2.823-6 års området 53.956 239.754 232.622 1.46 234.81 5.673 Foranstaltninger for Børn og Unge 52.94 192.84 178.417-727 177.69 15.15 Indkomstoverførsler 2.38 14.199 14.199 14.199 Indkomstoverførsler 2.38 14.199 14.199 14.199 Andet -2.276-7.746-7.746-7.746 Central refusionsordning -2.276-7.746-7.746-7.746 I alt 17. 439.47 417.492 733 418.224 2.823 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Børneudvalgets område forventes udfordringer på ca. 21 mio. kr. i, hvoraf 6, mio. kr. har varig effekt i overslagsårene. Serviceudgifter På Børneudvalgets område forventes netto merudgifter på 2,8 mio. kr., hvoraf ca. 21 mio. kr. vedrører forskellige udfordringer på Børneudvalgets område og mindreudgifter på netto,2 mio. kr. håndteres ved udgiftsneutrale tillægsbevillinger. De forventede udfordringer på i alt 21, mio. kr. er sammensat af 15, mio. kr. med en varig effekt på 5, mio. kr. i overslagsårene vedrørende flere anbringelser af unge på sikrede institutioner, plejefamilier, døgninstitutioner mv. samt forebyggende foranstaltninger. Herudover forventes merudgifter på forkert opkrævning af forældrebetaling for frokostordning på i alt 6, mio. kr., hvoraf 5, 1 mio. kr. vedrører tilbagebetaling af forældrebetaling til madordninger og 1, mio. kr. vedrører den varige finansiering af ordningen. Herudover er der netto mindreudgifter på,2, som er udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men som påvirker Børneudvalget med i alt,2 mio. kr. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger er sammensat af merudgifter på,3 mio. kr. vedr. foranstaltninger for sårbare børn, som dækkes af en udgiftsneutral tillægsbevilling fra Økonomiudvalget, hvor midlerne blev placeret. Hertil kommer mindreudgifter på,3 mio. kr. vedrørende besparelse på oprettelse af rådgivningstjenesten under VISO, som omplaceres til Skoleudvalget, da besparelsen fordeles endelig med 1/3 på hver af Børne- og Ungeforvaltningens tre hovedaktivitetsområde. Endelig er der mindreudgifter på,1 mio. kr. vedrørende visitation af indsatsgrupper på Dagtilbudsområdet, som hører til under Skoleudvalget. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. 1 Det bemærkes, at omfanget af tilbagebetalingsforpligtelsen aktuelt er under afklaring. Tilbagebetalingen kan derfor potentielt reduceres til 2,5 mio. kr. 4
7. Skoleudvalget Tabel 7.1 Skoleudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse Serviceudgifter 122.258 611.972 599.55 7.243 66.749 5.223 Skole & SFO 122.258 611.972 599.55 7.243 66.749 5.223 I alt 122.258 611.972 599.55 7.243 66.749 5.223 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Skoleudvalgets område forventes merudgifter på 4,4 mio. kr. i stigende til 4,7 mio. kr. i overslagsårene. Serviceudgifter På Skoleudvalgets område forventes netto merudgifter på 5,2 mio. kr., hvoraf 4,4 mio. kr. vedrører udfordringer på Skoleudvalgets område og netto merudgifter på,8 mio. kr. håndteres ved udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Udfordringerne på 4,4 mio. kr. er sammensat af 3,7 mio. kr. i og overslagsår vedrørende øget tilskud til statslige og private skoler som følge af øget antal elever. Hertil kommer,7 mio. kr. i stigende til 1, mio. kr. i overslagsårene vedrørende 1. klasse Campus Køge. Herudover er der netto merudgifter på,8, som er udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men som påvirker Skoleudvalget med i alt,8 mio. kr. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger er sammensat af,3 mio. kr. vedrørende en del af besparelsen på oprettelse af rådgivningstjenesten under VISO, som omplaceres til Skoleudvalget, da besparelsen fordeles med 1/3 på hver af Børn- og Ungeforvaltningens tre hovedaktivitetsområde. Hertil kommer merudgifter på,2 mio. kr. på besparelsen af leje til Parkvej 124 (Ellemarkskolen), som dækkes af en udgiftsneutral tillægsbevilling fra Ejendoms- og Driftsudvalget, da udgifterne afholdes under Skoleudvalget i. Herudover er der merudgifter på,2 mio. kr. vedrørende koordinatorfunktionen for tryghed i Køge, som dækkes af en udgiftsneutral tillægsbevilling fra Økonomiudvalget samt merudgifter på,1 mio. kr. vedrørende visitation af indsatsgrupper på Dagtilbudsområdet, som dækkes af en udgiftsneutral tillægsbevilling fra Børneudvalget. 5
8. Kultur- og Idrætsudvalget Tabel 8.1 Kultur- og Idrætsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 44.443 13.968 1.465 3.52 13.968 Fritidsfaciliteter 14.4 Biblioteksområdet 6.938 Kultur mv. 14.785 Folkeoplysning & Fritidsaktiviteter 8.716 17.421 27.945 31.411 27.192 17.155 111 17.266 155 27.685 26 27.945 28.573 2.627 31.21 21 27.53 54 27.556-364 I alt 44.443 13.968 1.465 3.52 13.968 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter Kultur- og Idrætsudvalgets budget forventes at være i. 6
9. Ejendoms- og Driftsudvalget Tabel 9.1 Ejendoms- og Driftsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter 41.18 18.881 168.191 8.427-278 176.34 4.541 Drift Ejendomsudvalg 41.18 18.881 168.191 8.427-278 176.34 4.541 Indkomstoverførsler 1.277 2.934 3.283-627 278 2.934 Indkomstoverførsler 1.277 2.934 3.283-627 278 2.934 Andet 1-15.121-15.121-15.121 Ældreboliger 1-15.121-15.121-15.121 I alt 42.457 168.693 156.353 7.8 164.153 4.541 1) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Ejendoms- og Driftsudvalgets område forventes reelle udfordringer på 5,4 mio. kr. i, som forvaltningen frem mod 3. Økonomiske Redegørelse vil udarbejde forslag til finansiering til. Serviceudgifter Der forventes netto merudgifter på 4,5 mio. kr., hvoraf 5,4 mio. kr. vedrører udfordring på Ejendoms- og Driftsudvalgets område,,3 mio. kr. vedrører mindreudgifter til energispareprojekter og netto mindreudgifter på,5 mio. kr. håndteres ved udgiftsneutrale tillægsbevillinger. Udfordringen på 5,4 mio. kr. er sammensat af forventede merudgifter på 4, mio. kr. vedrørende indkøb af materiel til fremtidig stormflodssikring og 1,4 mio. kr. vedrørende ekstraordinære stormflodsudgifter til stormen i januar. Det anbefales, at forvaltningen frem mod 3. Økonomiske Redegørelse udarbejder forslag til finansiering udfordringerne på 5,4 mio. kr. i Herudover er der mindreudgifter på,3 mio. kr. vedrørende energispareprojekter. Endelig er der netto mindreudgifter på,5, som er udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men som påvirker Ejendoms- og Driftsudvalget med i alt,5 mio. kr. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger vedrører mindreudgifter på,4 mio. kr. vedr. afledte driftsudgifter på Køge Kyst anlægsprojekter, som omplaceres til Teknik- og Miljøudvalget. Hertil kommer mindreudgifter på,2 mio. kr. vedrørende besparelse af leje til Parkvej 124, som omplaceres til Skoleudvalget, hvor udgifterne afholdes i. Herudover er der merudgifter på,6 mio. kr. vedr. lejligheden Bækgården, hvor ETK efter aftale med Velfærdsforvaltningen skal udføre driftsopgaverne ifm. Lejemålet. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. Andet Budgettet forventes overholdt. 7
1. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet, finansieringsområdet og anlægsområdet har forvaltningerne indberettet tillægsbevillinger. Det dækker over 5 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Energispareprojekter Mindreudgifter på,3 mio. kr. i og overslagsår under Ejendoms- og Driftsudvalget vedrørende energispareprojekter. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 2. Kontanthjælpsområdet Mindreudgifter på 7,5 mio. kr. i under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende færre personer på kontanthjælp. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 3. Boligstøtte Mindreudgifter på 4,3 mio. kr. i under Social- og Sundhedsudvalget vedrørende Boligstøtte. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 4. Central refusion Mindreudgifter på,6 mio. kr. i under Social- og Sundhedsudvalget vedrørende central refusion. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 5. Ældreboliger Mindreudgifter på,4 mio. kr. i under Social- og Sundhedsudvalget vedrørende ældreboliger. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 8
Tabel 1.1 Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen i 1. kr. Energispareprojekter Kontanthjælpsområdet Boligstøtte Ældreboliger og refusion I alt 1. Serviceudgifter -317-317 Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget 2. Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget -317-317 -7.476-4.279-11.755-7.476-7.476-4.279-4.279 3. Andet -1.1-1.1 Social- og Sundhedsudvalget 4. Anlæg Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter Jordforsynings udgifter Jordepot - -1.1-1.1 5. Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget -317-7.476-4.279-1.1-13.82 budget 218-317 -317 budget 219-317 -317 budget 22-317 -317 I alt budget 218-22 -951-951 I alt budget -22-1.268-7.476-4.279-1.1-14.33 9
11. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor de samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På driftsområdet har forvaltningerne indberettet udgiftsneutrale tillægsbevillinger, der dækker over 1 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Rådgivningstjeneste under VISO,3 mio. kr. omplaceres fra Børneudvalget til Skoleudvalget i og overslagsår vedrørende fordeling af besparelse på oprettelse af rådgivningstjeneste under VISO. 2. Visitation af indsatsgruppepladser på dagtilbudsområdet,1 mio. kr. omplaceres fra Børneudvalget til Skoleudvalget i og overslagsår vedrørende visitation af indsatsgruppepladser på dagtilbudsområdet. 3. Foranstaltninger for sårbare unge,3 mio. kr. omplaceres fra Økonomiudvalget til Børneudvalget i og overslagsår vedrørende foranstaltninger for sårbare unge, som er placeret under Økonomiudvalget. 4. Budget for parkvej 124 (Ellemarkskolen),2 mio. kr. omplaceres fra Ejendoms- og Driftsudvalget til Skoleudvalget i vedrørende besparelse på lejen af parkvej 124, da udgifterne i ligger under Skoleudvalget. 5. Koordinatorfunktion for tryghed i Køge,2 mio. kr. omplaceres fra Økonomiudvalget til Skoleudvalget vedrørende koordinatorfunktion for tryghed i Køge i. 6. Udsatterådet,5 mio. kr. omplaceres fra Social- og Sundhedsudvalget til Økonomiudvalget i vedrørende midler til Udsatterådet. 7. Afledte driftsudgifter til Køge Kyst anlægsprojekter,4 mio. kr. omplaceres fra Ejendoms- og Driftsudvalget til Teknik- og Miljøudvalget i og overslagsår vedr. afledte driftsudgifter til Køge Kyst anlægsprojekter. 8. Lejlighed i Bækgården,6 mio. kr. omplaceres fra Social- og Sundhedsudvalget til Ejendoms- og Driftsudvalget i og overslagsår vedr. lejemålet Bækgården, da ETK skal udføre driftsopgaverne fremover. 9. I/U bevilling vedr. indtægter på salg af IT-udstyr Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på,5 mio. kr. til IT- og Digitaliseringsafdelingen under Økonomiudvalget vedr. indtægter fra salg af ITudstyr til brokerfirma. 1
i 1. kr. Rådgivningstjeneste under VISO Visitation af indsatsgruppepladser dagtilbudsområdet Familieafdelingens myndighedsfunktion Besparelse på udflytning af 1 kl. Ellemarkskolen til Campus Koordinatorfunktion for Tryghed i Køge Udsatterådet Afledte driftsudgifter Køge Kyst anlægsprojekter 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget -35-2 5-455 Social- og Sundhedsudvalget -5-58 -18 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget 369 369 Børneudvalget -31-136 35-141 Skoleudvalget 31 136 227 2 873 Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget -227-369 58-539 2. Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 3. Andet Social- og Sundhedsudvalget 4. Anlæg Lejlighed i Bækgården I alt Anlæg 5. Finansiering Finansiering og tilskud Finansforskydninger I alt budget 11
12. Oversigtstabel Årets priser, netto i 1. kr. Forbrug pr. 31. mar. 216 Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Udgiftsneutrale Tillægsbevillinger og Omplaceringer Tillægsbevillinger Forventet overførsel 218 Korr. Budgetafvigelse 2 (A) (A) (B) (C) (D) (E) = (B)+(C)+(D) (F) = (A)-(E) (G) (H) (I) (J) = (B)- [(F)+(H)+(I)] 1. Serviceudgifter 651.849 2.628.888 2.567.743-686 -278 2.566.78 62.18-317 62.425 1.1 Økonomiudvalget 1.2 Soc.- og Sundhedsudvalget 1.3 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 1.4 Ejendoms- og driftsudvalget 1.5 Teknik- og Miljøudvalget 1.6 Børneudvalget 1.6 Skoleudvalget 1.8 Kulturudvalget 2. Indkomstoverførsler 182.51 2.1 Soc.- og Sundhedsudvalget 2.2 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 2.3 Ejendoms- og driftsudvalget 2.4 Børneudvalget 3. Andet -3.26 3.1 Soc. - og Sundhedsudvalget 3.3 Ejendoms- og driftsudvalget 3.4 Teknik- og Miljøudvalget 3.5 Børneudvalget Nettodrift i alt (1+2+3) 127.684 45.514 447.198-12.689 434.51 3.985 187.227 744.232 738.15-8.931 729.174 27.77 2.484 16.449 16.37 412 16.449 41.18 18.881 168.191 8.427-278 176.34 4.541 19.677 88.278 87.23 617 87.819 459 16.897 432.595 411.39 733 411.772 2.823 122.258 611.972 599.55 7.243 66.749 5.223 44.443 13.968 1.465 3.52 13.968 84.386-455 4.44-17 27.185-539 -317 5.396 369 9-141 2.964 873 4.35 97.1-17.489 278 889.799-49.413-11.755-37.659 66.54 272.171 276.45 276.45-4.279 112.34 551.83 613.79-16.861 596.217-45.135 1.277 2.934 3.283-627 278 2.934 2.38 14.199 14.199 14.199 183.48-4.279-7.476-37.659 184.418 184.418-1.1-1.1-3.847 22.6 23.16 23.16-1.1 1-15.121-15.121-15.121-15.79 4.269 4.269 4.269-2.276-7.746-7.746-7.746-1.1 831.9 3.652.682 3.659.171-18.174 3.64.997 11.685-13.82 24.767 12
4. Anlægsudgifter 2 Brutto anlægsrammen i alt 4.1 Skattefinansierede anlæg 4.2 Vedligeholdelsesudgifter 4.3 Jordforsyning udgifter 4.4 Energispareprojekter Øvrige anlægsramme i alt 4.4 Jordforsyning indtægter 4.5 Ældreboliger 4.2 Jorddepot 14.99 251.244 144.193 162.576 36.769-55.525-51.847-3.678 11.21 158.432 86.693 117.641 24.334-45.93-45.93 1.277 19.916 17.5 2.816 2.316-4 -4 2.19 7.63 4. 39.286 79.286-9.222-5.544-3.678 493 2.833 2.833 2.833-62.553-72.785-17.61 38.549 21.488-94.273-94.273-74.838-113.595-4.15-73.445-113.595 7.226 49.2 31.479 111.994 143.473-94.273-94.273 5.59-8.39-8.39-8.39 Anlægsudgifter i alt (4) -47.563 178.459 127.132 21.125 328.257-149.798-146.12-3.678 5. Finansiering og finansforskydninger 5.1 Finansiering og tilskud -1.78.465-3.699.317-3.77.117 7.8-3.699.317 5.2 Finansforskydninger 264.83-12.339-4.388-82.411-86.798 74.459 74.459 Finansiering mv. i alt (7) -813.662-3.711.656-3.711.55-74.611-3.786.115 74.459 74.459 Samlet resultat (1+2+3+4+5) -3.135 119.485 74.798 18.34 183.138-63.654-13.82-71.661 21.89 13
13. Besluttede tillægsbevillinger Tekst 1. Serviceudgifter 2. Indkomstoverførsler 3. Andet 4. Anlæg 5. Finansiering Økonomiudvalget 1. Økonomiske Redegørelse 732.5 7.8. Salg af arealer -6.75. Salg af arealer -14.765.5 Salg af arealer -5.153.396 Salg af arealer -16.75. Salg af arealer -15.87.5 Salg af arealer -8. I alt 732.5-59.36.396 7.8. Social- og Sundhedsudvalget 1. Økonomiske Redegørelse -516. I alt -516. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 1. Økonomiske Redegørelse -34.56. 2.. I alt -34.56. 2.. Teknik- og Miljøudvalget I alt Børneudvalget 1. Økonomiske Redegørelse -966.276-1.. I alt -966.276-1.. Skoleudvalget 1. Økonomiske Redegørelse 1.343.45 I alt 1.343.45 Kultur- og Idrætsudvalget Tilskud til Borup Kino 5. 1. Økonomiske Redegørelse Køge Idrætspark 4.. I alt 5. 4.. Ejendoms- og Driftsudvalget Tilskud til Borup Kino -5. 1. Økonomiske Redegørelse -88.174 I alt -88.174-5. Skattefinansieret område i alt 1.5.5-34.56. 2.. -56.86.396 7.8. Overførsel af uforbrugte bevillinger fra 213 Økonomiudvalget -13.421.221-7.296.338-82.41.544 Social- og Sundhedsudvalget -8.414.591 Arbejdsmarkeds- og Integrationsudvalget 411.667-2.355.332 Ejendomsudvalget 8.515.17-627.169 199.951.6 Teknik- og Miljøudvalget 616.554 64.166.744 Skoleudvalget 5.9.16 Børneudvalget 1.698.865 Kulturudvalget 3.2.498 1.19.283 I alt -1.691.195-2.982.51 257.931.289-82.41.544 Skattefinansieret område -685.695-37.488.51 2.. 21.124.893-74.61.544 14
15