Forventet regnskab - overordnet oversigt 4

Transkript

1 Budgetopfølgning pr

2 ndholdsfortegnelse: side Resultatopgørelse 3 Forventet regnskab - overordnet oversigt 4 Afvigelsesrapportering Børne- og ndervisningsudvalget 5 Afvigelsesrapportering Sundheds- og Omsorgsudvalget 6 Afvigelsesrapportering Økonomi- og Planudvalget 8 Afvigelsesrapportering Teknik- og Miljøudvalget 9 Likviditetsoversigt pr. 31. marts sikkerheder 11 Side 2

3 Resultatopgørelse pr (1.000 kr.) Oprindelig budget Korrigeret budget ekls. Overførsler Forbrug Forbrug i procent ) Forventet regnskab Ansøgning om tillægsbevilling Drift (skattefinansieret) Skatter , dligning og generelle tilskud , Sum indtægter , Drift (skattefinansieret) Børne- og ndervisningsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Erhverv, Vækst og Bosætningsudvalget Økonomi- og Planudvalget Beredskabskommissionen Teknik- og Miljøudvalget Sum drift Renter Resultat af ordinærdriftvirksomhed Anlæg (skattefinansieret) Jordforsyning Resultat af det skattefinansierede område , , , , , , , , , , , Resultat af forsyningsvirksomhederne Resultat i alt Optagne lån Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger Resultat ) Forbrugspct er beregnet med udgangspunkt i oprindeligt budget. Side 3

4 kast-brande Kommune Oprindelig Korrigeret Forbrug pr. Forbrugs- Forbrugs- Forventet Ønske om Kontoområder budget budget procent procent regnskab tillægs ) ) 2019 bevilling 20 Byrådet ,26 18, ,33 18, Børne- og undervisningsudv. 01 Dagtilbud til børn 0-5 år 02 Børn og unge 6-18 år 03 Familier og børn med særlige behov 30 Kultur- og fritidsudvalget 04 Fritid, idræt og kultur 40 Arbejdsmarkedsudvalget 05 Overførselsindkomster 50 Sundhed- og omsorgsudvalget 06 Ældre 07 Sundhed 08 Psykiatri og handicap (voksne) 60 Erhverv, Vækst og Bosætningsudvalget 09 Erhvervsudv. turisme, klima og demokrati 70 Økonomi- og planudvalget 10 Økonomi 11 Borgerservice, adm. og politisk org. 80 Beredskabskommission 12 Redningsberedskab 90 Teknik- og miljøudvalget 13 Miljø og natur 14 Byer og landsbyer 15 nfrastruktur og kollektiv trafik 16 Forsyning ,36 23, ,38 23, ,07 25, ,42 28, ,06 22, ,66 23, ,00 24, ,10 9, ,32 21, ,70 22, ,32 21, ,70 22, ,25 22, ,49 15, ,25 22, ,49 15, ,50 20, ,05 24, ,62 23, ,71 40, ,47 10, ,90 21, ,74 20, ,09 61, ,21 56, ,09 61, ,21 56, ,98-17, ,33 17, ,48 479, ,43 17, ,62 23, ,80 7, ,06 70, ,06 70, ,72 19, ,16 10, ,88 13, ,12 4, ,77 6, ,53 27, ,78 20, ,93 16, ,30 20, ,55 1, ) Forbrugspct er beregnet med udgangspunkt i oprindeligt budget. Side 4

5 Afvigelsesrapportering 20 Børne- og ndervisningsudvalget Område Budgetopfølgning pr Ønsket om tillægsbevilling (1.000 kr.) Børne- og ndervisningsudvalget Børn og familier med særlige behov Administrationsbygningen Brande: Tandplejen i Brande har tidligere betalt husleje for brug af lokalerne i SMP-Centret, Brande. Der er i budgettet årligt afsat kr., og der er betalt for 1. kvartal Det resterende beløb bruges til finansiering af den manglende indtægt på administrationsbygningen (Økonomi- og Planudvalget). Budgettet nulstilles i 2020 og overslagsårene Side 5

6 Afvigelsesrapportering 50 Sundheds- og Omsorgsudvalget Område Budgetopfølgning pr Ønske om tillægsbevilling (1.000 kr.) Sundheds- og omsorgsudvalget Ældre Mellem kommunale betalinger ældreområdet for hjemmehjælp, og betaling til regionen. Betaling til friplejehjem og enkeltmandsprojekter - Rådgivning og rådgivende institutioner Flytning af budgetmidler til Psykiatri og handicap vedr. betaling af 85, 107 og 108 tilbud for borger over 60 år som tidligere er betalt på politikområdet ældre. Der er tidligere tilført midler til ældreområdet på kr., heraf er en person afsluttet i et regionalt tilbud pr Der arbejdes pt. med et kommunalt tilbud under ældreafdelingen. Årlig udgift kr. Derfor skal budgetbeløbet reduceres med dette beløb flyttes der kr flyttes der kr. Betaling til de mest specialiserede tilbud i Danmark sker som objektiv betaling, opgjort på baggrund af befolkningstal blev der betalt kr. til den sikrede institution Kofoedsminde er der modtaget en opkrævning på kr. Der er ikke budgetmidler til stigningen. Stigningen skyldes overbelægning og underskud fra tidligere år. Fremadrettet skal der indarbejdes en stigning på kr., så budgettet udgør kr., da taksten for 2019 indeholder en regulering, som kun er gældende for Sundhed 238 Kommunale genoptræning Manglende budget vedrørende den demografiske stigning i Ved en fejl er området ikke blevet tilført demografimidler i overslagsår for stigningen i kr. Overførslerne for demografien i 2018 viser et resterende budget på kr. som lægges tilbage i kassen. 238 Side 6

7 Afvigelsesrapportering 50 Sundheds- og Omsorgsudvalget 08 Handicap og psykiatri voksne 40 - Center for Rusmiddelbehandling (CFR) Myndighedsområdet under Handicap og psykiatri fik ved budgetlægningen for 2019 tilført kr. i DT midler til en opgave om forsøg med socialt frikort. Det er nu blevet bestemt at opgaven skal udføres af CFR, så derfor flyttes budgettet fra konto 6 til konto Side 7

8 Afvigelsesrapportering 70 Økonomi- og Planudvalget Område Budgetopfølgning pr Ønske om tillægsbevilling (1.000 kr.) Økonomi- og planudvalget Borgerservice, administration og politisk administration 270 Administrativ organisation Visitations- og Myndighedsafdelingen - manglende tilpasning af lønkontoen i forhold til frigivet demografi i 2016 på kr. Der er i henhold til budgetforliget besparet i 2019 på demografien Visitations- Myndighedsafdelingen (fjernelse helt af demografimodellen) demografien manglede at blive indberettet i forbindelse med de tekniske korrektioner til budget Der er via DT midler afsat et beløb på kr. i 2018 og efterfølgende kr. årligt til oprettelse og vedligehold af plejehjemsportalen. De kr. i drift er under tærskelværdien for DT midler til budget 2019 og derfor indgår de ikke. Der søges om en enkeltstående frigivelse af de kr. fra 2018 midlerne. Administrationsbygning Brande. Tandplejen i Brande har tidligere betalt husleje for brug af lokalerne i SMP-Centret, Brande. Der er i budgettet årligt afsat kr., og der er betalt for 1. kvartal Det resterende beløb søges til finansiering af den manglende indtægt, og finansieres af tilsvarende midler på Børne- og undervisningsudvalget. Budgettet for administrationsbygningen i Brande overgår til administration Vest i kast. Den manglende husleje indarbejdes som en teknisk korrektion til budget 2020 og overslagsår. Myndighedsområdet under Handicap og psykiatri fik ved budgetlægningen for 2019 tilført kr. i DT midler til en opgave om forsøg med socialt frikort. Det er nu blevet bestemt at opgaven skal udføres af CFR, så derfor flyttes budgettet fra konto 6 til konto Side 8

9 Afvigelsesrapportering 90 Teknik- og Miljøudvalget Område Budgetopfølgning pr Teknik- og miljøudvalget Ønske om tillægsbevilling (1.000 kr.) Byer og landsbyer Anlæg - Jordforsyning: Salg af areal på Svaneparken har betydet en merindtægt på kr. i forhold til budgettet og tidligere søgt bevilling. Der søges en tillægsbevilling til merindtægten. Salg af areal på La Cours Vej der er tidligere søgt en indtægtsbevilling på kr. for m2. Der er solgt kr. m2 til kr. Der søges en indtægtsbevilling på restbeløbet kr. Restarealet på ca m2 sælges ikke men udlejes i stedet. Salg af plantedepot der er solgt et mindre areal end først antaget, da vi selv har beholdt et mindre del af arealet på 0,81 ha, så bevillingen er større end indtægten. Der søges en tillægsbevilling til dækning af mindreindtægt på kr Side 9

10 dvikling i kast-brande Kommunes likvide midler (mio. kr.) 450,0 400,0 350,0 300,0 250,0 mio. kr. 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0-50,0-100,0 Dato/periode Daglig 3 mdr. gns. 12 mdr. gns. Side 10

11 sikkerheder pr Beløb i kr. alt Politikområde Dagtilbud 0-6 årige Børn i specialtilbud Der er har i øjeblikket 4 børn i specialtilbud hos andre myndigheder, svarende til en merudgift og budgetunderskud på kr. Dagplejeløn Dagplejens lønbudget bliver hårdt presset i år, på grund af vanskeligheder med at kapacitetstilpasse i takt med det faldende børnetal, blandt andet som følge af Ønskelandets nyåbnede vuggestue og vuggestue i Bording Børneby. øjeblikket forventes et lønunderskud på kr. dviklingen følges tæt. Politikområde Overførsler Fleksjob, Ledighedsydelse og Førtidspension Der skønnes lige nu et merforbrug i forbindelse med fleksjob og førtidspensions tilkendelser, idet der i 2018 har været en større tilgang til ovenstående ydelser end det budgetterede. Dette skyldes dels at 5 års perioden på ressourceforløb udløb, samt et ekstra pres på sygedagpenge og Jobafklaringsforløb. Samtidig var det ikke muligt at holde måltallet på 65 førtidspensions tilkendelser Det skønnede merforbrug fordeler sig som følgende: 38 personer i fleksjob, svarende til ca kr. 13 helårspersoner på ledighedsydelse, svarende til ca kr. 13 helårspersoner på førtidspension, svarende til ca kr. Sygedagpenge Der skønnes lige nu et merforbrug i forbindelse med 89 helårspersoner på sygedagpenge, svarende til ca kr. Der har været en markant tilgang til sygedagpengeydelser siden november Tilgangen er delvis begrundet i et stigende kommunalt sygefravær, en stigende beskæftigelse generelt som har været relativt større i kast-brande kommune end i andre kommuner i vestområdet, samt en praksis med et større serviceniveau end andre kommuner hvilket der nu er truffet beslutning om at ændre. Statsrefusion af driftsudgifter i forbindelse med beskæftigelsesindsats & mentorordning Folketinget har d. 18. december 2018 ved lovændring vedtaget en Forenkling af den økonomiske styring af beskæftigelsesindsatsen. Det medfører at statsrefusionen af driftsudgifterne bortfalder pr på samtlige målgrupper på nær A-dagpenge og sygedagpenge Statsrefusionen af driftsudgifterne vedrørende A-dagpenge og sygedagpenge bortfalder først fra og med d Lovændringen skønnes lige nu at medfører en samlet mindreindtægt på ca kr. Der vil løbende blive foretaget nye skøn i forbindelse med de månedlige økonomiopfølgninger. Til budgetopfølgningen pr forventes et mere præcist bud.

12 sikkerheder pr Politikområde Ældre Visitations- og Myndighedsafdelingen Anvendelse af demografipulje. Demografipuljen er beregnet til kr. Der skal ske en genberegning i forhold til ny befolkningstal pr. 1. januar Fritvalg Der forventes et underskud på kr. i svarende til underskuddet i årsregnskabet for nderskuddet var allerede beskrevet på usikkerhedslisten pr men blev ikke søgt, da der ikke var flere midler til rådighed i demografipuljen. Søges frigivet af demografipuljen når størrelsen af demografipuljen kendes. Betaling til Friplejehjem 2018 og var der et merforbrug til betaling af pladser på friplejehjem på 4 mio. kr. d fra forbruget i de to første måneder af 2019 forventes der et forbrug på kr. Der er budgetteret med kr. Forventet merforbrug i 2019 på kr. Højris Have Der er fast vagt på to beboer på Højris Have. En person med støtte fra En person med 24 timers støtte i døgnet plus 2. person i tidsrummet Frem til medio marts er der brugt mio. kr. pt. forventes det, at den støtte der anvendes nu, som minimum vil skulle anvendes frem til 30. juni Støtten koster samlet kr. pr. uge x 15 uger = kr. Der arbejdes pt. på at findes en bedre og billigere løsning for borgerne. Området har ingen midler til at finansierer disse ekstra udgifter Derfor forventes et underskud på demografipuljen på kr. Dybdalsparken Der er fortsat 2 plejeboliger i brug på Dybdalsparken. Der er ikke afsat budgetmidler til de to pladser. Hvis pladserne er i brug i hele 2019 bliver der en ekstraudgift i 2019 på kr. 632 Politikområde Psykiatri og handicap: Flytning af budgetmidler fra Visitation- og myndighedsafdelingen til Myndighedsområdet vedr. betaling af 85, 107 og 108 tilbud for borger over 60 år. Disse har tidligere været betalt på politikområde Ældre. Der er tidligere tilført midler til ældreområdet på kr. Det drejer sig om kr. frigivet fra demografipuljen i 2016 og kr. der er tilført området i 2017 og indarbejdet i budgettet efterfølgende forventes der pr en udgift på kr. til denne borgergruppe, så derfor ønskes dette beløb tilført myndighedsområdet under psykiatri og handicap. Beløbet skal også indarbejdes i budget Merudgiften til de borgere, der flyttes fra ældreområdet, indgår i opgørelsen af til/afgange i senere livsfaser ved budgetopfølgningen pr Politikområde borgerservice, administration og politisk organisation dbetaling Danmark dbetaling Danmark: T driftsomkostninger har været lavere end forventet ved budgetlægningen. dgiften er ikke så høj som først udmeldt fra dbetaling Danmark. Det forventes at kr. kan lægges i kassen. Vi Side 12

13 sikkerheder pr afventer reguleringsbrevet i juni måned. Beløbet indregnes i de tekniske korrektioner for budget Tjenestemandspension dgifterne til tjenestemandspension viser pt en merudgift i 2019 på kr. Da området ikke er regulerbart afventes udviklingen og området følges tæt. Politikområde Økonomi- og Planudvalget renter, finansiering og balanceforskydninger Renter Der er foretaget en reduktion i kommunens beløb under formuepleje. Det fortsat lave renteniveau, størrelsen på udbyttebetalinger vedr. investeringsbeviser og realiserede kurstab og kursgevinster i forbindelse med salg, køb og udtrækning medfører at det på nuværende tidspunkt er usikkert om det budgetterede beløb netto kan realiseres. Den samlede vurdering af området er p.t. at der vil blive flere forskydninger, men at budgettet netto vil holde. Finansiering Beskæftigelsestilskud her forventes der p.t. i midtvejsreguleringen en efterregulering (udgift) på ca. 8,8 mio. kr. Overgangstilskud vedr. aldersbestemt udgiftsbehov her forventes nu en merindtægt i 2019 på 6,732 mio. kr. (overgangsordning for 2019 og 2020 til kommuner med udligningstab, som følge af ændringer i, hvordan udgifter til ældre og voksne med handicap konteres) Skatter Grundskyld området ser p.t. ud til at ville udvise en merindtægt på ca. 2,0 mio. kr. men pga. usikkerhed afventes næste budgetopfølgning. Balanceforskydninger m.v. dlån og tilgodehavender ndfrysningslån grundskyld ser ud til at være steget fra 1,7 mio. kr. i 2018 til ca. 5,0 mio. kr. i 2019 (omfatter flere ejendomme og stigninger i grundskylden). Det vurderes således p.t. at der bliver tale om en merudgift på ca. 3,3 mio. kr., som dog skal sammenholdes med at kommunen at låneadgang hertil. Låneoptagelse Eventuel låneoptagelse indtægt 3,3 mio. kr., som følge at større udlån vedr. indfrysningslån grundskyld i Affaldshåndtering - Afskaffelse af administrationsgebyr på erhvervsaffald. forbindelse med finanslovsaftalen for 2019 blev det aftalt at afskaffe affaldsadministrationsgebyret for virksomheder allerede fra 1. januar Kommunernes indtægter har udgjort ca. 100 mio. kr. årligt, mens der i finanslovsaftalen er afsat en ramme på 50 mio. kr. til den fremtidige finansiering. Administrationsgebyret har dækket udgifter til udarbejdelse af affaldsregulativer, affaldsplanlægning, anvisningsordninger mv, samt til at finansiere de statslige databaser NSTAR og Affaldsdatasystemet. Gebyret Side 13

14 sikkerheder pr har også været anvendt til at finansiere eksempelvis flytning og håndtering af forurenet jord. Ændringen vil have budgetmæssige konsekvenser allerede i 2019, da finansieringen af opgaverne ændres, mens der ikke ændres på selve opgaverne ud over bortfaldet af administrationen af gebyret. KL forhandler pt om størrelsen af den økonomiske kompensation og det forventes at kompensationen forhandles på plads i løbet af foråret og vil give anledning til en regulering af bloktilskuddet. For kast-brande Kommune vil afskaffelse af gebyret betyde en mindre indtægt til affaldsområdet på ca kr. i 2019 og 2020 og kr. i årene derefter. (Overdækningen fra AFLD dækker de kr. til og med 2020). Administrativt skal der ikke længere sendes opkrævninger ud eller behandles ansøgninger om fritagelse en mindre opgave. Opgaverne er fremadrettet uændrede bortset fra opkrævningsdelen. Affaldsområdet er takstfinansieret og eventuel over-/underskud indgår i mellemværende med affaldsområdet. Generelt: Der er konstateret store prisstigninger på energiafgifterne, og der er store geografiske udsving i kommunen. Det er i gangsat en beregning af konsekvenserne for alle kommunens bygninger, som forventes færdig inden sommerferien. Stigningen skyldes, at leverandørerne har mistet deres statstilskud. Side 14