Budgetopfølgning pr. 30-09-2018
ndholdsfortegnelse: side Resultatopgørelse 3 Forventet regnskab - overordnet oversigt 4 Afvigelsesrapportering Sundheds- og Omsorgsudvalget 5 Afvigelsesrapportering Økonomi- og Planudvalget 6 Afvigelsesrapportering Teknik- og Miljøudvalget 8 Likviditetsoversigt pr. 30.09 2018 9 sikkerheder 10 Side 2
Resultatopgørelse pr. 30-09-2018 (1.000 kr.) Oprindelig budget Korrigeret budget ekls. Overførsler Forbrug 30-09-2018 Forbrug i procent 2018 1) Forventet regnskab Ansøgning om tillægsbevilling Drift (skattefinansieret) Skatter -1.727.498-1.722.084-1.448.806 83,87-1.719.964 2.120 dligning og generelle tilskud -752.389-723.250-607.182 80,70-723.250 0 Sum indtægter -2.479.887-2.445.334-2.055.988 84,08-2.443.214 2.120 Drift (skattefinansieret) Børne- og ndervisningsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Erhverv, Vækst og Bosætningsudvalget Økonomi- og Planudvalget Beredskabskommissionen Teknik- og Miljøudvalget Sum drift Renter Resultat af ordinærdriftvirksomhed Anlæg (skattefinansieret) Jordforsyning Resultat af det skattefinansierede område 728.289 731.491 564.697 77,54 731.491 0 60.335 60.138 44.608 73,93 60.138 0 574.760 574.769 441.274 76,78 574.769 0 663.841 677.394 508.263 76,56 688.911 11.517 6.647 6.647 5.377 80,89 6.647 0 281.593 277.858 201.449 71,54 277.458-400 9.595 9.595 8.730 90,98 9.595 0 95.708 99.518 60.510 63,22 101.018 1.500 2.420.768 2.437.410 1.834.908 75,28 2.450.027 12.617 7.479 4.326 2.961 39,59 3.976-350 -51.640-3.598-218.119-10.789 14.387 143.200 157.565 87.527 61,12 133.206 0-667 -4.166-11.004 - -9.185 0 90.893 149.801-141.596-134.810 14.387 Resultat af forsyningsvirksomhederne -1.921-2.129-6.030 - -2.129 0 Resultat i alt 88.972 147.672-147.626-132.681 14.387 Optagne lån -1.000-107.879-106.179 - -107.879 0 Afdrag på lån 28.912 114.284 108.490-114.284 0 Øvrige balanceforskydninger Resultat 39.514 25.639 74.277-25.639 0 156.398 179.716-71.038-164.725 14.387 1) Forbrugspct er beregnet med udgangspunkt i oprindeligt budget. Side 3
kast-brande Kommune Oprindelig Korrigeret Forbrug pr. Forbrugs- Forbrugs- Forventet Ønske om Kontoområder budget budget 30-09-2018 procent procent regnskab tillægs- 2018 2018 1) 2017 1) 2018 bevilling 20 Byrådet 3.109.355 3.204.961 2.347.066 75,48 72,50 3.217.989 12.072-3.256.555-3.362.623-2.425.172 74,47 70,28-3.360.308 2.315 20 Børne- og undervisningsudv. 01 Dagtilbud til børn 0-5 år 02 Børn og unge 6-18 år 03 Familier og børn med særlige behov 30 Kultur- og fritidsudvalget 04 Fritid, idræt og kultur 40 Arbejdsmarkedsudvalget 05 Overførselsindkomster 50 Sundhed- og omsorgsudvalget 06 Ældre 07 Sundhed 08 Psykiatri og handicap (voksne) 60 Erhverv, Vækst og Bosætningsudvalget 09 Erhvervsudv. turisme, klima og demokrati 70 Økonomi- og planudvalget 10 Økonomi 11 Borgerservice, adm. og politisk org. 80 Beredskabskommission 12 Redningsberedskab 90 Teknik- og miljøudvalget 13 Miljø og natur 14 Byer og landsbyer 15 nfrastruktur og kollektiv trafik 16 Forsyning 841.039 884.948 650.374 77,33 77,26 884.948 0-112.750-115.469-88.818 78,77 79,62-115.469 0 229.162 238.180 176.587 77,06 76,17 238.180 0-53.687-53.750-40.337 75,13 74,57-53.750 0 482.021 513.008 376.565 78,12 78,59 513.008 0-44.920-47.576-35.085 78,11 80,15-47.576 0 129.856 133.760 97.222 74,87 74,21 133.760 0-14.143-14.143-13.396 94,72 97,42-14.143 0 68.561 76.981 50.131 73,12 75,69 76.981 0-8.226-8.924-5.759 70,01 66,21-8.924 0 68.561 76.981 50.131 73,12 75,69 76.981 0-8.226-8.924-5.759 70,01 66,21-8.924 0 799.436 788.943 572.816 71,65 69,36 788.943 0-224.676-214.174-134.707 59,96 57,28-214.174 0 799.436 788.943 572.816 71,65 69,36 788.943 0-224.676-214.174-134.707 59,96 57,28-214.174 0 910.480 969.327 695.716 76,41 68,38 981.800 11.517-246.639-255.264-188.943 76,61 74,72-255.264 0 356.517 395.853 276.471 77,55 75,81 395.853 0-45.318-45.996-37.983 83,81 86,85-45.996 0 171.318 173.187 130.284 76,05 39,66 185.660 12.473 0 0-32 - - 0 0 382.645 400.287 288.961 75,52 73,75 400.287-956 -201.321-209.268-150.928 74,97 71,72-209.268 0 6.702 12.470 5.414 80,78 87,44 12.470 0-55 -420-37 67,27 72,12-420 0 6.702 12.470 6.414 95,70 87,44 12.470 0-55 -420-37 67,27 72,12-420 0 289.375 264.921 237.221 81,98 84,01 263.976-945 -2.569.162-2.669.554-1.932.684 75,23 70,32-2.667.239 2.315-25.668-100.452 18.399-71,68 6,22-100.897-445 -2.535.712-2.633.872-1.911.945 75,40 70,73-2.631.657 2.215 315.043 365.373 218.822 69,46 65,16 364.873-500 -33.450-35.682-20.739 62,00 38,52-35.582 100 9.595 9.595 8.730 90,98 84,85 9.595 0 0 0 0 - - 0 0 9.595 9.595 8.730 90,98 84,85 9.595 0 0 0 0 - - 0 0 184.167 197.776 126.664 68,78 67,36 199.276 1.500-95.047-98.818-74.224 78,09 80,87-98.818 0 11.353 16.737 6.284 55,35 78,91 16.737 0-2.046-2.046-1.716 83,87 90,13-2.046 0 10.355 12.407 3.851 37,19 27,51 12.407 0-1.862-1.870-1.125 60,42 76,44-1.870 0 130.083 136.060 91.330 70,21 68,65 137.560 1.500-52.856-56.619-38.446 72,74 69,60-56.619 0 32.376 32.572 25.199 77,83 69,73 32.572 0-38.283-38.283-32.937 86,04 97,89-38.283 0 1) Forbrugspct er beregnet med udgangspunkt i oprindeligt budget. Side 4
Afvigelsesrapportering - 50 Sundheds- og Omsorgsudvalget Område Budgetopfølgning pr. 30-09-2018 Sundheds- og omsorgsudvalget - DRFT Ønske om tillægsbevilling (1.000 kr.) 11.517 07 Sundhed 12.473 - Aktivitetsbestemt medfinansiering/finansiering af sundhedsvæsenet Der er en difference imellem KL s oprindelige skøn for kommunal medfinansiering, som har dannet grundlag for budgettet på området og den seneste prognose dannet på baggrund af aktiviteten for januar 2018 til august 2018. KLs skøn for 2018 lød på 143,578 mio. kr. Budgettet er sat til 142,703 mio. kr. Den seneste prognose viser at formodningen for BK s udgifter i 2018 er 153,016 mio. kr. Dog giver BK s egne beregninger som er lavet på baggrund af forbruget fra januar til august 2018, et beregnet forbrug på 151,456 mio. kr. i 2018. Beregningen er dannet på baggrund af historiske månedligt udgifter. Der er desuden efterreguleret for 2017 på 3,72 mio. kr. pga. kommunerne i Region Midtjylland ikke har nået afregningsloftet. 12.473 (1.000 kr.) Budget KL s nyeste prognose BK s Prognose Ønsket bevilling KMF 2018 142.703 153.016 151.456 8.753 Efterregulering 2017 3.720 alt 12.473 08 Handicap og psykiatri voksne -956 Efterspørgselspulje Den samlede efterspørgselspulje på Handicap og psykiatri er på 5.618.000 kr. for 2018. Der er indtil videre opgjort bevillinger, som andrager 4.662.000 kr. i tilgange til området (pr. 1/10-2018). Heraf vedrører 2.024.000 kr. helårseffekt for borgere som startede i 2017. Restbeløbet i puljen er 956.000 kr. som afleveres til kassen både her i 2018 og i overslagsårerne. -956 Side 5
Afvigelsesrapportering - 70 Økonomi- og Planudvalget Område Budgetopfølgning pr. 30-09-2018 Ønske om tillægsbevilling (1.000 kr.) Økonomi- og planudvalget 1.370 11 Borgerservice, administration og politisk administration -400 Politisk organisation Administrativ organisation dbetaling Danmark: På grund af lavere T driftsomkostninger er udgiften ikke så høj som først udmeldt fra dbetaling Danmark. 500.000 kr. lægges i kassen. Beløbet er et engangsbeløb i 2018. Vi har en forventning om, at budget 2019 tillige kan nedjusteres, men afventer udmelding om det endelige budget fra dbetaling Danmark i december måned. Sagen tages op på det førstkommende opfølgningsmøde i 2019 Byggesagsgebyr: Det nye bygningsreglement forenkler krav og bestemmelser, men kræver mere dialog, hvoraf der er færre kontérbare timer. Det betyder, at indtjeningen pr. byggesag er mindre end forventet og der har pt. ikke været større byggesager, som har opvejet indtægtstabet. Dette sammenholdt med færre sager gør, at der forventes en mindreindtægt på 100.000 kr. i byggesagsgebyr. Der søges om en tillægsbevilling på 100.000 kr. -500 100 Økonomi- og Planudvalget - renter, finansiering og balanceforskydninger 1.770 Renter 07.22 Renter af likvide aktiver Her forventes nu netto en merindtægt på 0,040 mio. kr., som kan henføres til følgende delforhold: ndskud i pengeinstitutter nettorente - merudgift 0,100 mio. kr. nvesteringsbeviser andel af provisionsrefusion merindtægt 0,040 mio. kr. Realkreditobligationer nettorenter merindtægt 0,100 mio. kr. Området skal dog sammenholdes med realiserede kurstab (se under 07.58) -40 Side 6
Afvigelsesrapportering - 70 Økonomi- og Planudvalget 07.52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt Her forventes nu er merudgift på 0,070 mio. kr., som kan henføres til renter i forbindelse med tilbagebetaling af grundskyld, tidligere år m.v. vedrørende forskellige ejendomme 07.55 Renter af langfristet gæld Her forventes nu netto en mindreudgift på 510.000 kr., som kan henføres til en kombination af de foretagne effekten af låneomlægninger og det lave renteniveau (inkl. negativ) vedrørende kommunens langfristede gæld med variabel rente 07.58 Kurstab og kursgevinster Her forventes nu netto en merudgift/mindreindtægt på 130.000 kr., som fordeler sig således: 70-510 130 Kurstab/-gevinst udtrækning og salg af realkreditobligationer netto merindtægt på 30.000 kr. Kurstab udtrækning af statsobligationer merudgift på 95.000 kr. Derudover udviser rente- og valutaswap en mindreudgift på 100.000 kr. og mindreindtægt på 165.000 kr. Finansiering 07.65 Skatter Forskerskat: Her forventes nu en mindreindtægt på 1,900 mio. kr. Der er budgetteret med en forventet indtægt på 2,876 mio. kr., men den årlige afregning er nu af skat beregnet til 0,976 mio. kr. Grundskyld: Her forventes nu en mindreindtægt på 220.000 kr., som kan henføres til tilbagebetalinger vedr. 2018 og tidligere år på henholdsvis 60.000 kr. og 160.000. kr. 2.120 Side 7
Afvigelsesrapportering - 90 Teknik- og Miljøudvalget Område Budgetopfølgning pr. 30-09-2018 Ønske om tillægsbevilling (1.000 kr.) Teknik- og Miljøudvalget 1.500 15 nfrastruktur og kollektiv trafik 1.500 Vintertjeneste Budgettet for 2018 udgør 7,7 mio. kr. og forbruget pr. 30.09.18 er 8,0 mio. kr.. Forbruget skyldes, der i starten af året har været meget frost og det har været nødvendig at salte vejene. de sidste måneder vil vintervagt, forebyggende saltning samt evt. snerydning koste ca. 1,0 1,5 mio. kr., hvortil der søges en tillægsbevilling på 1,5 mio. kr. 1.500 Side 8
Side 9
sikkerheder pr. 30-09-2018 Teknisk område Affaldsområdet: Generelt forventes et merforbrug på affaldsområdet på ca. 10% i forhold til budgettet på 32,4 mio. kr. Specielt stigende affaldsmængder grundet generel konjunktur opsving i samfundet og stigende priser på bl.a. brændbart affald. Samlet set forventes indtægtsbudgettet at holde, muligvis en lille merindtægt grundet stigende genanvendelige affalds-mængder. Affaldsområdet er brugerfinansieret. Merforbruget vil indgå i mellemværende med affaldsområdet og indgå i takstberegningen for efterfølgende år. Demografipuljer 150 Der forventes pt. et underskud på demografipuljerne på 0-6 års området på 150.000 kr. i 2018. Budgetopfølgningen pr. 30.06.2018 viste et forventet underskud på 300.000 kr. på demografipuljerne. Dette tal er nu nedjusteret til 150.000 kr., og tendensen er stadigvæk for nedadgående. Grundet beløbets størrelse søges der ikke en tillægsbevilling, men man afventer regnskabstallet. Området er ikke omfattet af overførelsesadgang, så eventuelt underskud bliver finansieret af kassen. Ældreområdet 2.361 Betaling til Friplejehjem Siden budgetopfølgningen pr. 30.06.2018 er der sket en tilgang på yderligere 3 borgere og der er borgere der er rykket fra takstgruppe 2 til takstgruppe 3. Dette giver et forventet merforbrug i 2018. Der er store til- og afgange på området, derfor afventes årsregnskabet mhp. vurdering af årsforbrug. Fritvalg hjemmehjælp Der er skiftet til nyt omsorgssystem pr. 23. april 2018. Siden skiftet har det ikke været muligt at udtrække data. Derfor er der afregnet aconto både til de kommunale og private leverandører. d fra de afregnede aconto beløb forventes der et merforbrug på 1,2 mio. kr. i 2018. På grund af usikkerheden om det reelle forbrug, søges der ikke om en tillægsbevilling på nuværende tidspunkt. Man afventer årsregnskabet. Arbejdsmarkedsområdet 5.700 Arbejdsmarkedsområdet er ved den aktuelle budgetopføgning udfordret af, at der mod alle forventninger, har været en større tilgang i seneste måned til sygedagpenge og A-dagpenge på 100 personer og det udfordrer vores budget for indeværende år med ca. 5,7 mio. kr. Side 10