skema 1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl. 2015 2015 Budget 2015 pr. 28/2 FR 2015 2015 TB 1. FR 2015 Magistraten U 698.654 745.846 0-24.986 720.860 116.305 732.709 11.849 14.249 I -95.982-79.030 0 5.901-73.129-5.402-75.308-2.179-2.179 Service- - heraf modpost på andre udvalg N 7.870 7.870 ramme- Udvalget ekskl. modposter N 1.801 4.201 neutral 10 Politisk organisation U 20.723 20.679 0 485 21.164 2.406 21.033-131 -131 I -6.328-5.327 0 0-5.327-692 -5.327 0 0 100 Fælles formål U 780 536 0 0 536 236 533-3 -3 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-3 -3 101 Kommunalbestyrelsen U 8.684 9.338 0 485 9.824 1.402 9.764-60 -60 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-60 -60 102 Kommissioner, råd og nævn U 7.817 7.791 0 0 7.791 752 7.746-44 -44 120A Taxinævnet teknisk budgetkorrektion -25-25 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-19 -19 102 Kommissioner, råd og nævn I -6.328-5.327 0 0-5.327-692 -5.327 0 0 103 Valg U 3.442 3.013 0 0 3.013 16 2.990-24 -24 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-24 -24 11 Tjenestemandspensioner U 107.374 104.451 0 0 104.451 18.298 103.918-532 -532 I -1.375-1.540 0 0-1.540-208 -1.540 0 0 110 Tjenestemandspensioner U 107.374 104.451 0 0 104.451 18.298 103.918-532 -532 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-532 -532 110 Tjenestemandspensioner I -1.375-1.540 0 0-1.540-208 -1.540 0 0 12 Administration U 530.589 529.202 0 7.482 536.685 88.689 537.262 577-423 I -78.527-70.209 0 5.901-64.307-2.039-66.392-2.085-2.085 120 Serviceområdet U 148.330 142.345 6 4.512 146.863 27.772 141.799-5.064-5.064 198 Talegenkendelse -168-168 ja 140A Bedre Selvbetjening -380-380 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-1.003-1.003 105 Effektiv administration fællesudgifter -400-400 FM Facility Management -3.114-3.114 ja 120 Serviceområdet I -11.937-6.342 0 0-6.342-1.797-6.317 25 25 120A Taxinævnet teknisk budgetkorrektion 25 25 ja 121 Kommunaldirektørens område U 89.487 99.747-6 1.631 101.373 10.534 100.326-1.047-1.047 102 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark 274 274 198 Talegenkendelse -61-61 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-684 -684 105 Effektiv administration fællesudgifter -575-575 121 Kommunaldirektørens område I -179-853 0 0-853 -9-853 0 0 122 Børne- og Ungeområdet U 75.415 81.208 0 1.143 82.350 13.293 82.396 46-954 122B Budget til dækning af integrations socialrådgiver 375 375 122C Frigivelse og flytning af betinget bevilling 126 126 ja 198 Talegenkendelse 147 147 ja 122A Status for Socialtilsyn Hovedstaden 2015 1.000 0 122D Teknisk korrektion bidrag barselspulje 82 82 ja 122E Flytning af budget vedr. åremålsansættelse -1.000-1.000 140A Bedre Selvbetjening -197-197 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-487 -487 122 Børne- og Ungeområdet I -45.917-43.973 0 0-43.973 1-43.973 0 0 123 By- og Miljøområdet U 54.116 51.682 0-191 51.491 11.232 54.551 3.061 3.061 198 Talegenkendelse -164-164 ja 140A Bedre Selvbetjening -104-104 ja 131 Kommuneplanlægning 150 150 132 Løn til byudvikling 600 600 133 Administrationsudgifter til DAB 120 120 135 Teknisk omplacering 1.731 1.731 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-273 -273 FM Facility Management 1.000 1.000 ja 123 By- og Miljøområdet I -14.143-16.369 0 6.392-9.977-1.416-10.135-158 -158 130 Administrationsudgifter fra renovationsområdet -158-158 124 Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet U 163.241 154.220 0 388 154.608 25.858 158.190 3.582 3.582
skema 1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl. 2015 2015 Budget 2015 pr. 28/2 FR 2015 2015 TB 1. FR 2015 Magistraten U 698.654 745.846 0-24.986 720.860 116.305 732.709 11.849 14.249 I -95.982-79.030 0 5.901-73.129-5.402-75.308-2.179-2.179 Service- - heraf modpost på andre udvalg N 7.870 7.870 ramme- Udvalget ekskl. modposter N 1.801 4.201 neutral 124A Flytning af budget til Træning Til Hverdagen 1.318 1.318 ja 124B Visitation fra Rehabiliteringsenheden 440 440 ja 124C Kompetenceudvikling, det lokale sundhedsvæsen 250 250 ja 124D Forløbskoordination -200-200 ja 124E Effektiv administration -13-13 ja 124G Opkvalificering af koordinerende sagsbehandlere 730 730 ja 124K Administrationsudgifter vedr. flygtninge 700 700 124H Fleksjobambassadører 763 763 ja 124I Ældremilliarden besøgspakker fordeling 300 300 ja 198 Talegenkendelse 246 246 ja 140A Bedre Selvbetjening -154-154 ja TEK18 TEKNIK Korrektion af overførselssag vedr. ældremilliarden 159 159 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-956 -956 124 Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet I -6.351-2.671 0-491 -3.162 1.182-5.114-1.952-1.952 124G Opkvalificering af koordinerende sagsbehandlere -730-730 ja 124H Fleksjobambassadører -763-763 ja 124I Ældremilliarden besøgspakker fordeling -300-300 ja TEK18 TEKNIK Korrektion af overførselssag vedr. ældremilliarden -159-159 ja 13 Erhverv m.v. U 2.388 2.873 0 0 2.873 1.913 2.854-19 -19 I -2.273-1.799 0 0-1.799-245 -1.799 0 0 130 Erhverv m.v. U 2.388 2.873 0 0 2.873 1.913 2.854-19 -19 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-19 -19 130 Erhverv m.v. I -2.273-1.799 0 0-1.799-245 -1.799 0 0 14 Puljer U 3.630 57.090 0-32.647 24.443 0 37.439 12.996 16.396 I 0 5.932 0 0 5.932 0 5.932 0 0 140 Puljer U 3.630 57.090 0-32.647 24.443 0 37.439 12.996 16.396 101 Udbudsplanen 4.900 4.900 199 Udbudsplanen udmøntning 1.751 1.751 ja 140A Bedre Selvbetjening 835 835 ja 197 Demografi - til usikkerhedspuljen 3.273 3.273 ja TEK17 TEKNIK Korrektion af overførselssag 1.616 1.616 ja 141 Korrektion som følge af ændret pl-skøn 0 3.400 802 Mindreudgifter på vintervedligeholdelse 700 700 ja 122D Teknisk korrektion bidrag barselspulje -82-82 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-538 -538 FM Facility Management -108-108 ja 142 Minimering af dobbeltsystemer 650 650 140 Puljer I 0 5.932 0 0 5.932 0 5.932 0 0 17 Redningsberedskab U 33.951 31.551 0-306 31.245 4.998 30.203-1.042-1.042 I -7.479-6.088 0 0-6.088-2.218-6.182-94 -94 170 Redningsberedskab U 33.951 31.551 0-306 31.245 4.998 30.203-1.042-1.042 135 Teknisk omplacering -900-900 ja 136 Enhedstimebetaling fra Beredskabsstyrelsen 94 94 ja 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-236 -236 170 Redningsberedskab I -7.479-6.088 0 0-6.088-2.218-6.182-94 -94 136 Enhedstimebetaling fra Beredskabsstyrelsen -94-94 ja
skema 1. forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl. 2015 2015 Budget 2015 pr. 28/2 FR 2015 2015 TB 1. FR 2015 Magistraten U 12.999 16.947 0-215 16.732 2.190 16.641-91 -91 I -2.852-3.144 0 215-2.929-447 -2.908 21 21 11 Tjenestemandspensioner U 12.999 13.447 0-215 13.232 2.190 13.165-67 -67 I -2.852-3.144 0 215-2.929-447 -2.908 21 21 110 Tjenestemandspensioner U 12.999 13.447 0-215 13.232 2.190 13.165-67 -67 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-67 -67 110 Tjenestemandspensioner I -2.852-3.144 0 215-2.929-447 -2.908 21 21 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015 21 21 14 Puljer U 0 3.500 0 0 3.500 0 3.476-24 -24 140 Puljer U 0 3.500 0 0 3.500 0 3.476-24 -24 103 Ændret pris- og lønskøn for 2015-24 -24
Udvalg: Magistraten 101 Titel: Aktivitet: Flere Udbudsplanen Indmelding 1. FR (netto): 4.900 4.900 0 0 0 0 Udgifter 4.900 4.900 0 0 0 0 Det samlede måltal for udsbudsplanen til udmøntning i 2015 er 12,3 mio. kr. Ved 1. forventet regnskab udmøntes effekter på 3,1 mio. kr., og ved 2. forventet regnskab forventes udmøntet yderligere 4,3 mio. kr. Dermed er forventningen samlet en underudmøntning på 4,9 mio. kr., som søges tillægsbevilget. Underudmøntningen skyldes væsentligst en forsinket kontraktstart for konkurrenceudsættelses-projekterne på ældreområdet med 4 måneder af hensyn til en længere implemeteringsproces end ved et almindeligt udbud.
Udvalg: Magistraten 102 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Indmelding 1. FR (netto): 274 274 0 0 0 0 Udgifter 274 274 Administrationsbidraget besluttes endeligt af Udbetaling Danmarks bestyrelsen i december måned og er derfor ikke fastlagt, når kommunen vedtager sit budget. I 2015 er administrationsbidraget 0,3 mio. kr. højere end forudsat ved budgetlægningen. Merudgiften skyldes væsentligst prisfremskrivning af det forudsatte beløb. Det indeholder dog også afvigelser på folketallet (mindreudgifter på 0,2 mio. kr.) og afvigelser på opgaveporteføljen (merudgifter på 0,1 mio. kr.). Budgettet for 2016-19 revideres i forbindelse med 2. finansielle orientering om budget 2016, hvor KL's budgetvejledning indeholder et opdateret skøn.
Udvalg: Magistraten 103 Titel: Aktivitet: Flere Ændret pris- og lønskøn for 2015 Indmelding 1. FR (netto) - service: -4.835-4.835 0 0 0 0 Indmelding 1. FR (netto) - overførsler: -70-70 0 0 0 0 KL har udmeldt ændrede skøn for pris- og lønskønnet for 2015. Den store nedjustering i 2014/15 skyldes både et lavere pris- og lønskøn. På prissiden er nedjusteringen særligt forårsaget af det store fald i oliepriserne i anden halvdel af 2014. Nedjusteringen på lønsiden i 2014/15 sker primært som følge af resultatet af overenskomstforhandlingerne.
Udvalg: Magistraten 105 Effektiv administration fællesudgifter Indmelding 1. FR (netto): -975-975 0 0 0 0 Udgifter -975-975 SEO -400-400 KDO -575-575 Administrative effektiviseringer til budget 2016, vedrørende fællesugifter under KDO og SEO, indfases med virkning fra 2015 (0,975 mio. kr. ).
Udvalg: Magistraten 122A Status for Socialtilsyn Hovedstaden 2015 Indmelding 1. FR (netto): 1.000 0 0 0 0 0 Udgifter Socialtilsyn Hovedstaden forventer ved 1. forventet regnskab et merforbrug på 1,0 mio. kr. i 2015. Det dækker over forventede mindreudgifter på 0,5 mio. kr. og forventede mindreindtægter fra takstopkrævninger på 1,5 mio. kr. Mindreindtægterne skyldes, at færre tilbud er omfattet af tilsynet end forudsat i budgettet. Samtidig er det ikke muligt i fuldt omfang at nedjustere drifts- og lønudgifterne, så de kommer i balance i med takstindtægterne, da Socialtilsyn Hovedstaden i henhold til lovgivningen har en opgave ud over det almindelige niveau med at regodkende mere end 1000 tilbud og plejefamilier inden udgangen af 2015. Den forventede afvigelse skyldes desuden øgede udgifter til udvikling og drift af socialtilsynenes fagsystem Tilsyn.dk. samt at socialtilsynet ikke får overført hele det mindreforbrug fra 2014 til 2015, som skulle dække udgifter, der var forskudt fra slutningen af 2014 til starten af 2015. Socialtilsyn Hovedstaden fungerer som indtægtsdækket virksomhed, hvor udgifter til at drive socialtilsynet finansieres af mellemkommunale betalinger og takstbetalinger fra de botilbud mv., der er omfattet af tilsynet. Et eventuelt overskud eller underskud skal indregnes i takster mv. senest to år efter (efterregulering), hvilket bevirker, at nettoresultatet ikke skal påvirke kassen og derfor ikke søges tillægsbevilget.
Udvalg: Magistraten 122B Budget til dækning af integrations socialrådgiver Indmelding 1. FR (netto): 375 375 0 0 0 0 Udgifter 375 375 Som følge af det øgede antal flygtninge i 2015, ansættes i Familieafdeligen en integrations socialrådgiver for flygtninge, jf. KB 23/2-15 sag nr. 53. Serviceramme hertil findes gennem forventet mindreforbrug vedr. åremålansættelse, jf. skema 122E. Likviditeten finansieres fra overførselsrammen.
Udvalg: Magistraten 122E Flytning af budget vedr. åremålsansættelse Indmelding 1. FR (netto): -1.000-1.000 0 0 1.000 0 Udgifter BUO -1.000-1.000 0 0 1.000 0 På grund af forlængelse af en åremålskontrakt flyttes budgetteret beløb til årmeålets udløb fra 2015 til 2018. Dette indgår som delvis finansiering af integrationsrådgiver i forbindelse med øgede udgifter til håndtering af flygtninge.
Udvalg: Magistraten 124K Titel: Aktivitet: 14 Puljer Administrationsudgifter vedr. flygtninge Indmelding 1. FR (netto): 700 700 0 0 0 0 Udgifter 700 700 Magistraten har den 9. marts (sag 97) behandlet sag om Modtagelse og Integration af flygtninge forslag til finansiering. Med Magistratssagen blev der lagt negative puljer (serviceramme) på MAG på 1,1 mio. kr. og på SU på 3,4 mio. kr., hvor 0,7 mio. kr. vedrører Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdets administration Puljerne er i 1. FR udmøntet ved: Fremrykning af administrative effektiviseringer vedr. fællesudgifter under MAG (- 700 t. kr. ) Ved mindreudgifter under Magistraten vedrørende åremålsansættelse (- 375 t. kr.) Mindreudgifter til andre aktører på Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget (-1,4 mio. kr.) Mindreudgifter ved teknisk tilpasning af budgetrammer under Bolig- og Ejendomsudvalget, Sundhed- og Omsorgsudvalget og Børneudvalget (-2 mio. kr. )
Udvalg: Magistraten 130 Administrationsudgifter fra renovationsområdet afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: -158-158 -158-158 -158-158 Udgifter -158-158 -158-158 -158-158 Renovationsområdet er takstfinansieret og må ikke sammenblandes med det skattefinansierede område. Renovationsområdets træk på ledelse, sekretariatsfunktioner, lønadministration mv. skal derfor afregnes sammen med huslejeudgifter på Rådhuset for at holde takst og skat adskilt. I budget 2011 blev afregningen mellem renovationen og det skattefinansierede område beregnet efter bruttoomsætningsmetoden og ved en konkret huslejeberegning. På renovationen er udgiftbudgettet på 1,3 mio. kr., hvilket svarer til en prisfremskrivning af beregningen fra 2011, mens indtægtsbudgettet under Magistraten kun er på 1,1 mio. kr. For at tilpasse indtægtsbudgettet den reelle indtægt fra renovationen opskrives det med 0,2 mio. kr. Merindtægten finansierer merudgiften til kommuneplanlægning (skema 131). Den forventede merindtægt i 2016 og frem indarbejdes i budgetlægningen for 2016.
Udvalg: Magistraten 131 Kommuneplanlægning afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: 150 150 400 0 0 200 Udgifter 150 150 0 0 0 0 Inden for hver byrådsperiode skal Kommunalbestyrelsen udarbejde en kommuneplanstrategi og en kommuneplan jf. Kommuneplanloven. I 2015 skal der laves en kommuneplanstrategi, der vurderes at koste 0,2 mio. kr., mens kommuneplanen, der udarbejdes i 2016, forventes at koste det dobbelte. Den nuværende kommuneplanstrategi og og kommuneplan blev lavet i hhv. 2011 og 2012, mens der ikke har været udgifter til formålet i 2013 og 2014. Budget 2015 og 16 er ved en teknisk fejl ikke blev opskrevet i forhold til de sidste to år. I budget 2015 er der afsat 50.000 kr., og der forventes derfor en merudgift på 0,15 mio. kr. Den forventede merudgift i 2016 og 2020 indarbejdes i budgetlægningen for 2016. I 2015 finansieres merudgiften af merindtægter vedrørende Administrationsudgifter fra renovationsområdet (skema 130).
Udvalg: Magistraten 132 Løn til byudvikling afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: 600 600 Udgifter 600 600 0 Der er i disse år stor aktivitet på planområdet pga. mange både store og små byudviklingsprojekter på Frederiksberg, som blandt andet kræver udarbejdelse af forholdsvis mange lokalplaner sammenholdt med tidligere år. Tidligere har dele af lønudgifterne i Byudvikling været finansieret af støttemidler vedr. grønne tage o. lign. På grund af den store aktivitet på området kan forvaltning ikke umiddelbart anbefale, at de manglende indtægter kompenseres ved at reducere lønudgifterne på området. Lønudfordringen vedrører alene 2015, idet den permanent løses i forbindelse med budgetprocessen (Byfornyelse). I 2015 dækkes merudgiften af tilsvarende merindtægt på DAB: Beboelsesejendomme mv (skema 224).
Udvalg: Magistraten 133 Administrationsudgifter til DAB afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: 120 120 120 120 120 120 Udgifter 120 120 0 0 0 0 Den 1. juli 2011 indgik kommunen en kontrakt med DAB om at administrere kommunens boliger. For det betaler vi årligt et administrationsgebyr baseret på det antal boliger, som DAB administrerer. Sidste år blev kontrakten ændret, således at DAB ikke længere afleverer et revisionspåtegnet regnskab, men at vi selv sørger for at få regnskabet revideret mod, at kontrakten med DAB blev nedskrevet med 190.000 kr. Kommunens forventede udgift til revision af DAB regnskaberne er 140.000 kr., svarende til en mindreudgift på 50.000 kr. Samtidig er antallet af lejemål udvidet med 60 nye plejeboliger i Kastanjehaven og 41 boliger på Søndervang, hvor der udarbejdes huslejekontrakter i takt med at nye beboer flytter ind i boligerne. Der er på nuværende tidspunkt kun tre beboere uden huslejekontrakter tilbage på Søndervang. Administrationsbidraget pr. bolig udgør 1.712 kr. (ekskl. moms), hvilket betyder en merudgift til DAB på 0,17 mio. kr. Samlet set svarer det til en nettomerudgift på 0,12 mio. kr., som finansieres af DAB: Beboelsesejendomme mv (skema 224). Merudgiften i overslagsårene indarbejdes i budgetlægningen for 2016.
Udvalg: Magistraten 141 Titel: Aktivitet: 14 Puljer Korrektion som følge af ændret pl-skøn Indmelding 1. FR (netto): 0 3.400 0 0 0 0 Udgifter 0 3.400 Differencen mellem det ændrede pl-skøn og den faktiske servicerammekorrektion for Frederiksberg Kommune tillægsbevilges usikkerhedspuljen.
Udvalg: Magistraten 142 Titel: Aktivitet: 14 Puljer Minimering af dobbeltsystemer Indmelding 1. FR (netto): 650 650 0 0 0 0 Udgifter I Digitalieringsplan 2013 er der indarbejdet en effektivisering som følge af minimering af dobbeltsystemer. Dette har vist sig vanskeligt, at gennemføre blandt andet fordi der er transaktionsomkostninger i forbindelse med skifte af fagsystemer til eksempelvis kommunens koncernsystem. Det er derfor ikke muligt at hente effektiviseringen i 2015, hvorfor den søges tillægsbevilget. Forvaltningen har dog identificeret en række overlappende systemer, som kan opsiges i 2015 med effekt fra 2016. Der resterer dog fortsat en varig udfordring i 2016 og frem på 225.000 kr., som forvaltningen arbejder på at finde yderligere systembesparelser på.