< < < Forsidebillede: Fjorden ved udløbet af Valsgård Bæk Mariager Fjord er blevet kaldt Danmarks smukkeste fjord, og der er mange smukke landskaber og naturoplevelser rundt om fjorden. Her er det et forårsbillede fra naturen lige vest for Bramslev Bakker, som er et af de mest besøgte naturområder ved fjorden. (Foto: Torben Nielsen ) Økonomivurdering Økonomivurdering 30. 30. juni 31. april oktober 2011 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger... 1 3 Økonomivurdering pr. 30. juni
Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger... 1-4 Kassebeholdning/likviditet... 5 Finansiering af eget udvalg.. 6 Tillægsbevillingsansøgninger... 6 Regnskabsopgørelse... 7-8 Finansieringsoversigt... 8 Driftsudgifter netto... 9 Likviditet... 10 Økonomivurdering pr. 30. juni
Side 1 REDEGØRELSE OG ANBEFALINGER Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er Økonomiudvalgets overordnede styringsredskab for opfølgningen på Mariagerfjord Kommunes økonomiske situation på tidspunktet. Økonomivurderingen sendes fra direktionen til fagudvalgene med henblik på stillingtagen til, hvordan de forventede afvigelser finansieres. Sanktioner. Samtidig er der foretaget en stramning af sanktionsmuligheder fra regeringens side i tilfælde af overskridelse i forhold til det oprindelige godkendte budget indenfor serviceområderne. Sanktionen indeholder dels en individuel del, som betyder at den enkelte kommune vil blive afkrævet 60 % af en eventuel overskridelse og dels en kollektiv del, hvor alle kommuner set under et, skal afkræves de resterende 40 %. Fokuspunkter Fokuspunkter pr. 30. juni. Medtagede fokuspunkter over mindst 1,0 mio. kr. og udpeget som fokusområde efter aftale mellem Fagdirektør, Fagchef og Økonomistaben. Fokuspunkter Rød farve i oversigter til månedsrapporter Forventet merforbrug/mindreindtægt. Fokuspunkter Bemærkninger Handlingsplan Ingen fokusområder Ingen fokusområder Sygedagpenge Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked Forbruget efter årets første 6 måneder omregnet til årsbasis viser en merudgift på i alt 5,569 mio. kr. Det er kontoen for langtidssygdom uden refusion (efter 52 uger), der gennem de senere år har været den store udfordring. Regnskab 2011 sluttede med 128 årsværk. Budgetrammen for er på 96 årsværk. Det aktuelle forbrug omregnet til årsbasis viser 94 årsværk. Den nye store udfordring Jobcentrets dagpengeteam har siden efteråret arbejdet målrettet med gruppen Langtidssyge uden refusion. Indsatsen viser en markant nedgang i antallet af sager siden efteråret 2011 (ca. 34 sager). Det forventes, at antal sager kommer lidt længere ned under det budgetterede niveau i løbet af sommeren. Det er en meget markant og positiv udvikling, der er sket over det seneste halve år. Udviklingen på Sygedagpenge fra 9. 52. uge med 30 % refusion har vist markant stigning i forhold til Regnskab 2011. Dagpengeteamet er i gang med en analyse af den store stigning. Umiddelbart tyder meget på, at en stor del af tilgangen Økonomivurdering pr. 30. juni
er Sygedagpenge 9. 52. uge med 30 % refusion. Regnskab 2011 sluttede med 248 årsværk. Budgetrammen er på 236 årsværk. Det aktuelle forbrug omregnet til årsbasis viser 281 årsværk. Kontanthjælp Passive kontanthjælpsmodtagere: Kontoen udviser et stadig stigende forbrug i forhold til budgettet. Merforbruget omregnet til årsbasis pr. 29. februar udgør 9,2 mio. kr., pr. 31. marts 10,6 mio. kr., pr. 30. april 11,7 mio. kr. og pr. 30. juni 12,0 mio. kr. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere: Modsat ovenstående konto er forbruget til aktiverede personer faldende i forhold til budgettet. Mindre forbruget pr. 29. februar udgør 3,7 mio. kr., pr. 31. marts 4,1 mio. kr., pr. 30. april 3,1 mio. kr. og pr. 30. juni 3,2 mio. kr. Botilbud til voksne Udviklingen i antallet af kontanthjælpsmodtagere set under ét viser en nettoforøgelse fra januar til og med april måned i år på 77 personer, således at der pr. 31. maj er i alt 884 personer på kontanthjælp, heraf er 630 passive kontanthjælpsmodtagere og 254 er aktiverede kontanthjælpsmodtagere. Sundhed og Omsorg Mariagerfjord Kommune er blevet betalingskommune for en del borgere, der tidligere havde anden betalingskommune. Disse er Side 2 skyldes sygemeldte ledige. På baggrund heraf er der en tro på, at antal sygemeldte vil falde mærkbart i takt med, at der kommer mere gang i hjulene igen i løbet af sommeren, idet der forventes en markant nedgang i antallet af ledige dagpengemodtagere. Kontiene følges nøje måned for måned og det kan konstateres (vi har set lidt frem i tiden), at der er et mindre antal sygemeldte ultimo 7. måned på begge konti. Med udgangspunkt i Arbejdsmarkedsstrategien for hele området var det ventet, at der vil være flere passive modtagere af kontanthjælp end hidtil. Det skyldes, at de svageste kontanthjælpsmodtagere med problemer udover ledighed (match 3), ikke må modtage beskæftigelsesrettede tilbud, men afventer behandling i sundhedssystemet. Der afventes en kontanthjælpsreform og en rehabiliteringsreform, hvorefter Fagenheden Arbejdsmarked har til hensigt at gennemgå samtlige kontanthjælpssager, der er i match 3. Strategien indtil da er at få de bedste, altså match 1 (personer klar til job) i gang med uddannelse og/eller job. Set i lyset af finanskrisen vil disse have en mulighed for at opnå tilknytning til arbejdsmarkedet eller uddannelsessystemet hurtigst. Udvalget for Arbejdsmarked har iværksat straksaktivering fra 15. juni for unge i match 1, således at den unge ikke fastholdes i kontanthjælpssystemet, men motiveres til at søge uddannelse. Mariagerfjord Kommune kan ikke forhindre andre kommuner i at visitere mindre hjælp til borgere bosiddende i Mariagerfjord Kommune, da de er handle- og betalingskommune. En lovændring betyder, at Økonomivurdering pr. 30. juni
Side 3 fra 2011 blevet handlekommune og har revisiteret borgerne. Det har i en række tilfælde betydet, at de har fået tildelt så lidt hjælp, at det ikke kan ligestilles med et døgntilbud. I de tilfælde overgår betalingsforpligtelsen til Mariagerfjord Kommune. alle der modtager støtte i et omfang, der er mindre end i et fast døgntilbud, ikke længere har anden betalingskommune end bopælskommune. Da Mariagerfjord Kommune har langt flere borgere med anden betalingskommune bosiddende i kommunen end omvendt, betyder det, at vi mister betaling for flere borgere, end vi undgår udgifter. Det kan som nævnt ikke undgås, så eneste muligheder er igen - at prøve at finde billigere tilbud til andre borgere. Ingen fokusområder Ingen fokusområder Kultur og Fritid Teknik og Miljø Likviditetsudviklingen Likviditetsmæssig viser den akkumulerede opgørelse for juni måned et gennemsnitligt overskud på 77,3 mio. kr. set over de seneste 12 måneder (kassekreditreglen). Forudsætninger 1) At jordforsyningen i sælger byggegrunde for et beløb svarende til udgifterne til byggemodning. 2) At driftsoverførslerne neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt, med 28,265 mio kr. 3) At anlægsoverførslerne neutraliseres, både regnskabs- og likviditetsmæssigt, med netto 33,792 mio. kr. Økonomivurdering pr. 30. juni
Side 4 Anbefalinger Direktionen bemærker: Direktionen anbefaler: - At Udvalget for Arbejdsmarkeds budgetudfordringer afventer udviklingen frem mod Økonomivurderingen pr. 31. august. - At der gives en negativ tillægsbevilling til Økonomiudvalget på 17,099 mio. kr. som tilgår kassen. - At der gives en tillægsbevilling på 0,560 mio. kr. på indkomstoverførsler til Udvalget for Sundhed og Omsorg, som finansieres af bufferen. Bufferen er herefter på 9,193 mio. kr. Økonomivurdering pr. 30. juni
Side 5 KASSEBEHOLDNING 2013 2014 2015 Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning 30.06.12-50.204 207 16.196 17.703 Neutralisering af driftsoverførsler 28.265 Neutralisering af anlægsoverførsler 61.492 Overførsel af låneadgang -27.700 Neutralisering af forventet udestående jordforsyning I alt 11.853 207 16.196 17.703 Økonomivurdering 30.06.12 17.099-170 -170-170 Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter 28.952 37 16.026 17.533 Ingen fortegn = tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET 2013 2014 2015 Forventet gennemsnit 91.995 132.528 144.554 166.927 Forventet likviditet 31.12. -28.496-28.459-12.433 5.100 Økonomivurdering pr. 30. juni
Side 6 2 % FINANSIERING AF EGET UDVALG 2 % af servicerammen 29. febr. 30. apr. 30. juni 31. aug. 31. okt. Rest Økonomiudvalget 4.376 0 0 4.376 Udvalget for Børn og Familie 14.440 4.500 0 500 9.440 Udvalget for Arbejdsmarked 222 0 222 0 Udv. for Sundhed og Omsorg 12.746 500 1.550 1.700 8.996 Udvalget for Kultur og Fritid 1.327 0 0 1.327 Udvalget for Teknik og Miljø 1.533 0 890 643 34.644 5.000 2.662 2.200 24.782 Overskridelser op til 2 % af nettoudvalgsramme finansieres af udvalget ved regulering af serviceniveau. ANS. OM TILLÆGSBEVILLINGER I ØKONOMIVURDERING 29. febr. 30. apr. 30. juni 31. aug. 31. okt. I alt Økonomiudvalget -470-863 -17.099-18.432 Udvalget for Børn og Familie 0 0 Udvalget for Arbejdsmarked 0 0 Udv. for Sundhed og Omsorg 200 0 560 760 Udvalget for Kultur og Fritid 0 0 Udvalget for Teknik og Miljø 1.400 0 1.400 1.130-863 -16.539-16.272 Økonomivurdering pr. 30. juni
Side 7 REGNSKABSOPGØRELSE - 1.000 kr. - A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab Indtægter - Skatter -1.583.306-229 -1.583.535-1.583.535 - Generelle tilskud -851.029-1.904-852.933-15.152-868.085 Skattefinansieret område i alt -2.434.335-2.133-2.436.468-15.152-2.451.620 Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget 270.383 19.256 289.639-560 289.079 - Udvalget for Børn og Familie 725.200 11.597 736.797 0 736.797 - Udvalget for Arbejdsmarked 531.144 3.028 534.172 0 534.172 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 664.155-12.086 652.069 560 652.629 - Udvalget for Kultur og Fritid 66.369 2.118 68.487 0 68.487 - Udvalget for Teknik og Miljø 79.606 156 79.762 0 79.762 - Renter 18.641-152 18.489 0 18.489 Driftsudgifter i alt 2.355.498 23.917 2.379.415 0 2.379.415 Neutralisering af driftsoverførsler -28.265-28.265 0-28.265 Ialt skattefinansieret drift -78.837-6.481-85.318-15.152-100.470 Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget 27.822-20.448 7.374 0 7.374 - Udvalget for Børn og Familie 5.030 55.948 60.978 0 60.978 - Udvalget for Arbejdsmarked 0 0 0 0 0 - Udvalget for Sundhed og Omsorg 500 37.788 38.288 0 38.288 - Udvalget for Kultur og Fritid 4.863 233 5.096 0 5.096 - Udvalget for Teknik og Miljø 27.969 30.277 58.246 0 58.246 Neutralisering af anlægsoverførsler -33.792-33.792-33.792 Anlægsudgifter i alt 66.184 70.006 136.190 0 136.190 Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning 25.425 25.425 0 25.425 - Salg af jord -28.382 0-28.382 0-28.382 Jordforsyning i alt -2.957 0-2.957 0-2.957 RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A) -15.610 63.525 47.915-15.152 32.763 Økonomivurdering pr. 30. juni
B.FORSYNINGSVIRKSOMHEDER: Side 8 - Drift (indtægter - udgifter) -1.021 1.400 379 0 379 - Anlæg (indtægter - udgifter) 0 0 0 0 RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) -1.021 1.400 379 0 379 RESULTAT I ALT (A+B) -16.631 64.925 48.294-15.152 33.142 FINANSIERINGSOVERSIGT - 1.000 kr. - Opr. budget Tillægsbevil./ omplac. Korr. Budget Forv. afvigelser Forv. regnskab Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse -16.631 64.925 48.294-15.152 33.142 Optagne lån (langfristet gæld) -14.000-76.038-90.038-1.947-91.985 I alt -30.631-11.113-41.744-17.099-58.843 Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) 31.577 488 32.065 0 32.065 Øvrige finansforsyninger -2.139-35 -2.174 0-2.174 I alt 29.438 453 29.891 0 29.891 Kursregulering, likvide aktiver 0 0 0 0 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTI- VER -1.193-10.660-11.853-17.099-28.952 Økonomivurdering pr. 30. juni
Side 9 DRIFTSUDGIFTER - NETTO - 1.000 kr. - Opr. budget Korr. budget Forv. afvigelser Forv. regnskab 1 Økonomiudvalget 270.383 289.639 0 289.639 Serviceudgifter 270.383 289.639 289.639 2 Udvalget for Børn og Familie 725.200 736.797 0 736.797 21 Familie 148.553 146.992 0 146.992 Serviceudgifter 143.024 141.463 0 141.463 Overførselsudgifter 5.529 5.529 0 5.529 22 Dagtilbud 167.490 172.696 0 172.696 Serviceudgifter 167.490 172.696 0 172.696 23 Skoler 409.157 417.109 0 417.109 Serviceudgifter 409.157 417.109 0 417.109 3 Udvalget for Arbejdsmarked 531.144 534.172 0 534.172 31 Arbejdsmarked 531.144 534.172 0 534.172 Serviceudgifter 11.112 13.856 0 13.856 Overførselsudgifter 520.032 520.316 0 520.316 4 Udvalget for Sundhed og Omsorg 664.155 652.069 560 652.629 42 Handicap 167.527 159.935 170 160.105 Serviceudgifter 166.339 158.547 0 158.547 Overførselsudgifter 1.188 1.388 170 1.558 43 Sundhed og Ældre 496.628 492.134 390 492.524 Serviceudgifter 464.353 459.859 0 459.859 Overførselsudgifter 32.275 32.275 390 32.665 5 Udvalget for Kultur og Fritid 66.369 68.487 0 68.487 51 Kultur og Fritid 66.369 68.487 0 68.487 Serviceudgifter 66.369 68.487 0 68.487 6 Udvalget for Teknik og Miljø 75.628 77.184 0 77.184 62 Natur og Miljø 4.306 5.968 0 5.968 Serviceudgifter 5.327 5.589 0 5.589 Brugerfinansierede udgifter - 1.021 379 0 379 63 Teknik og Byg 71.322 71.216 0 71.216 Serviceudgifter 71.322 71.216 0 71.216 Neutralisering vedr. driftsovf. 28.265 28.265 I ALT 2.332.879 2.386.613 560 2.387.173 Heraf: Serviceudgifter 1.783.803 1.783.803 0 1.783.803 Overførselsudgifter 559.024 559.508 560 560.068 Brugerfinansierede udgifter - 1.021 379 0 379 2.341.806 2.343.690 560 2.344.250 Ramme for serviceudgifter 1.783.803 Merforbrug serviceramme 0 Økonomivurdering pr. 30. juni
1.000 kr. 1.000 kr. Side 10 LIKVIDITET Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning (sammenlignet med 2011) 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 2011 20.000 0 Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2011) 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 2011 40.000 30.000 20.000 10.000 0 Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Økonomivurdering pr. 30. juni