SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport pr. 30. september
INDHOLDSFORTEGNELSE: I Prognose over regnskabsresultatet Side 3 II Beregning af forventet kassebeholdning pr. 31. december Side 7 BILAGSLISTE: Bilag A: Vurdering af regnskabsresultatet detaljeret (side 10) Bilag B: Likviditets (side 24) Bilag C: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2007 til 30. september (side 25) Økonomirapport 30. september 2
I Prognose over regnskabsresultat for Tabel 1: Økonomisk Råderum pr. 30. september (1000 kr.). Økonomisk råderum 30.9 Opr. Budget 2009- -2011 Prognose regnskab mio.kr. ex. overfør. 1 2 3 4 5 6 7 Skatter -783.424-1.007.310-1.007.310 - - -1.007.310 Tilskud og udligning 47.968 26.575 26.575-3.924 - - 22.651 Serviceudgifter 622.278 857.291 857.492 202 10.235 3.488 864.441 sudgifter 93.915 145.637 146.260-9.195 - - 137.065 Renter 2.041 9.091 9.091-4.767 - - 4.324 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -17.221 31.285 32.108-17.684 10.235 3.488 21.171 Afdrag på lån 5.272 7.617 7.617-133 - - 7.484 Finansielt råderum (- = positivt råderum) -11.949 38.902 39.725-17.817 10.235 3.488 28.656 Skattefinansierede anlæg 49.792 65.555 101.257 26.080 9.737 117.600 Brugerfinansieret område 2.658 234-2.487-49 140 - -2.396 Finansforskydninger 102.941 29.569 30.731-804 - 29.927 Lånoptagelse -62.611-74.360-133.337 - -23.651-109.686 Nettotræk på kassebeholdningen 80.831 59.900 35.890-18.670 36.455-10.426 64.100 I forbindelse med revisionen er der indsamlet skøn over den forventede overførsel af ØD-midler samt øvrige overførsler, som er medtaget i særskilt kolonne (6). Den samlede overførsel forventes at udgøre -10,4 mio. kr. (heraf 13,2 mio. kr. på det skattefinansierede område, og af disse 3,5 mio. kr. serviceudgifter). Det forventede regnskab er beregnet ud fra korrigeret + bevillingsansøgninger + overførsler overførsler. Resultatet af revisionen er en merudgift på serviceudgifter på 0,2 mio. kr., en mindreudgift til overførselsudgifter på 9,2 mio. kr. og en mindreudgift til drift på det brugerfinansierede område på 0,05 mio. kr. samt en merindtægt på renter på 4,8 mio. kr. I alt en netto mindreudgift / merindtægt på 17,7 mio. kr. på den ordinære driftsvirksomhed. En gennemgang af anlægsplanen viser at der forventes overført skattefinansieret anlæg på 55,1 mio. kr. i anlægsudgifter og 45,4 mio. kr. i anlægsindtægter til 2011. Nærmere specifikation af de enkelte afvigelser på driftsregnskabet fremgår af de efterfølgende sider, tabel 2 samt bilag A. Økonomirapport 30. september side 3
Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2009 et netto til serviceudgifter på 857,3 mio. kr. for. Dette skete efter en længere proces, hvor kommunerne under et ville få et betinget bloktilskud på 1,0 mia.kr. såfremt den aftalte serviceudgiftsramme for kommunerne blev overholdt. Da aftalen blev overholdt, må kommunens oprindelige betragtes som en ramme for. Det vides ikke om en evt. sanktionering vil finde sted, ifald kommunerne overskrider det aftalte serviceudgifts niveau. Efter Økonomiaftalen mellem KL og regeringen i juni vil det betingede bloktilskud (3 mia. kr. i 2011) være afhængig af overholdelse både i - og i regnskabssituationen. Prognosen for regnskab i Solrød er serviceudgifter på 864,4 mio. kr., hvilket er 7,2 mio. kr. mere end det oprindelige ( serviceramme for ). Forskellen skyldes primært en ubalance mellem overførslerne - og -2011. Det bemærkes, at tilbagemeldinger vedr. overførsel af uforbrugte midler til traditionelt er forsigtige, og det må forventes at overførslerne bliver større. Omfanget af tillægsbevillinger samt overførsler, der indvirker på 2011, anses ikke at udgøre en risiko for overholdelse af det oprindelige 2011. Det er dog klart, at muligheden for en sanktion i 2011 vil gøre at opmærksomheden skal skærpes yderligere. Anlægsudgifter Byrådet godkendte i oktober 2009 anlæg svarende til en anlægsudgift på 65,6 mio. kr. Der er siden vedtagelsen givet tillægsbevillinger for 35,7 mio. kr., og der er overført 26,2 mio. kr. til. Der forventes en overførsel på 9,7 mio. kr. Prognosen over regnskab er på 117,6 mio. kr. Økonomirapport 30. september side 4
TABEL 2: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper (service, overførsel, brugerfinansieret) og Politikområder Økonomirapport 30.4. pr. Korrigeret Bevillingsansøgninger 2009- -2011 regnskab Byrådet, udgiftsrammer 718.715 1.003.163 1.001.265-9.042 10.235 3.488 998.970 Serviceudgifter 622.278 857.291 857.492 202 10.235 3.488 864.441 Økonomiudvalget 115.104 162.705 161.562-2.033 11.155 7.607 163.077 02 Plan, erhverv og trafik 10.789 11.249 11.249 0 0 0 11.249 03 Administration og Byråd 76.373 115.169 114.881-415 9.181 6.600 117.047 04 Bygninger, veje og grønne områder 16.567 26.994 25.856-1.827 2.689 920 25.798 05 Miljø og forsyning 255 1.852 2.152 163 0 87 2.228 06 Beskæftigelse 11.120 7.441 7.425 45-715 0 6.755 Beredskabskommissionen 1.788 3.065 3.175 0 252 450 2.977 07 Beredskab 1.788 3.065 3.175 0 252 450 2.977 Børneudvalget 312.347 409.644 409.352 1.130-3.104-6.131 413.509 08 Børnepasning 77.791 97.851 98.642 1.302 221-731 100.897 09 Undervisning 177.296 234.424 232.608-312 -4.407-5.400 233.289 10 Spec.tilbud til børn og unge 49.343 66.007 66.699 139 1.082 0 67.921 11 Forebyggelse og sundhed, børn og unge 7.917 11.361 11.403 0 0 0 11.403 Social- og Kulturudvalget 193.039 281.878 283.402 1.106 1.932 1.561 284.878 12 Forebyggelse og sundhed, generelt 29.984 48.654 49.667 475 303 600 49.845 13 Sociale ydelser og pension 1.827 3.635 3.651-349 0 0 3.302 14 Spec.tilbud til voksne og ældre 40.627 62.017 59.959 1.656 193 0 61.807 15 Ældre og handicappede 98.989 139.164 140.464-804 430 961 139.128 16 Kultur og fritid 21.612 28.408 29.662 128 1.006 0 30.796 sudgifter 93.915 145.637 146.260-9.195 0 0 137.065 Økonomiudvalget 52.984 90.092 91.629-9.036 0 0 82.592 06 Beskæftigelse 52.984 90.092 91.629-9.036 0 0 82.592 Børneudvalget 4.201 6.060 6.060 0 0 0 6.060 10 Spec.tilbud til børn og unge 4.201 6.060 6.060 0 0 0 6.060 Social- og Kulturudvalget 36.730 49.486 48.572-159 0 0 48.413 13 Sociale ydelser og pension 36.730 49.486 48.572-159 0 0 48.413 Brugerfinansierede områder 2.521 234-2.487-49 0 0-2.536 Økonomiudvalget 2.521 234-2.487-49 0 0-2.536 05 Miljø og forsyning 2.521 234-2.487-49 0 0-2.536 Økonomirapport 30. september side 5
TABEL 3: Oversigt over det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Brugerfinansieret område pr. ex. overførsel Prognose Regnskab Drift 2.521 234-2.487-49 0 0-2.536 Anlæg Udgifter Indtægter 0 0 0 0 140 0 140 0 0 0 0 0 0 0 I alt 2.521 234-2.487-49 140 0-2.396 Der forventes et kommunalt tilgodehavende vedrørende de brugerfinansierede område (affald) på -1,7 mio. kr. ved udgangen af. TABEL 4: Skattefinansieret anlæg Skattefinansierede anlæg pr. ex. overførsel Prognose Regnskab Udgifter Indtægter 51.969 66.755 136.384 0 49.229 55.101 130.512-2.176-1.200-35.127 0-23.149-45.364-12.912 I alt 49.793 65.555 101.257 0 26.080 9.737 117.600 Økonomirapport 30. september side 6
II Beregning af forventet kassebeholdning pr. 31. december. Generelle forudsætninger for den beregnede kassebeholdning pr. 31. december Likviditetstet er udarbejdet på baggrund af det vedtagne for, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 20. september. I likviditetstet er udarbejdet ud fra skøn fra lederne over forventede overførsler fra på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende i supplementsperioden i 2011 er af samme størrelse som i januar/februar. Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar 96,1 mio. kr. 1 Tillægsbevillinger, drift Byrådets møde den 14. december 2009 Pkt. 174. af ikke forbrugte driftsmidler til på Økonomiudvalgets område Pkt. 175. af ikke forbrugte driftsmidler til på Børneudvalgets område 4.598.274 503.019 Byrådets møde den 21. december 2009 Pkt. 190 Nedsættelse af vederlag til formand for folkeoplysningsudvalget -43.500 Byrådets møde den 25. januar Pkt. 3. Forundersøgelse vedr. etablering af biogasanlæg (overført ) Byrådets møde den 26.april Pkt. 56. Aktivitetscentret - indretning af sygeklinik, aktivitetsrum og brugerkøkken Byrådets møde den 31. maj Pkt. 68. Regnskab 2009, overførsler af ØD og øvrige overførsler. Pkt. 75. Oprettelse af syvende 10.klasse Byrådets møde 21. juni Punkt 89. 30.4. på ØU s område Punkt 90. 30.4. på SU s område. 300.000 213.000 5.133.966-1.156.563-2.636.367-127.196 Økonomirapport 30. september side 7
Punkt 91. 30.4. på FU s område Punkt 92. Regeringens handleplan til frigørelse af resurser. Byrådets møde 25. juni Punkt 112. Rekruttering af ny kommunaldirektør -109.673 1.624.257 300.000 Byrådets møde 30. august Punkt 116. Forlængelse af klubaftale Solrød F.C. 250.000 Nettoforbrug af kassebeholdningen -8,4 mio. kr. Økonomirapport 30. september side 8
2. Tillægsbevillinger, anlæg Byrådets møde den 23. november 2009 Pkt. 160 Jersie Strandvej, videreførsel af renovering igangsat af Roskilde Amt Pkt. 169 Salg af areal af matr. nr. 9-dm, Jersie Pkt. 170 Salg af del af offentligt areal ved Jersie 700.000-50.000-298.000 Byrådets møde den 14. december 2009 Pkt. 188 Trylleskov Strand, bud på 14 parcelhusgrunde Nettoforbrug af kassebeholdningen 16.800.000 Byrådets møde den 22. marts Pkt. 28. Yderligere lånemuligheder i til anlæg (ekskl. Daginstitution Trylleskov Strand og fodgængerbro og fællessti over Cementvej til institution og Trylleskov Stand) Pkt. 34. til af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i 2009 Økonomiudvalget Pkt. 35. til af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i 2009 - Social-, sundheds- og fritidsudvalget Pkt. 36. til af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i 2009 - Familie- og uddannelsesudvalget 39.358.000-3.599.000 11.406.000 18.413.000 Byrådets møde den 26. april Pkt. 46. Lånemuligheder i til anlæg - Daginstitution i Trylleskov Strand Pkt. 54. Aktivitetscentret - indretning af sygeklinik, aktivitetsrum og brugerkøkken Pkt. 66. Trylleskov Strand - indkomne tilbud på boligøer 19.500.000 213.000-33.750 Byrådets møde den 31. maj Pkt. 75. Oprettelse af syvende 10. klasse 349.000 Økonomirapport 30. september side 9
Pkt. 84. Trylleskov Strand Køberet til boligø 18. -7.730.000 Byrådets møde 21. juni Pkt. 109. Udbud af sokkelgrund Havdrup Center Pkt. 113. Rådhuset, forbedring af indeklimaet -1.245.000 1.200.000 Byrådets møde 20.september Pkt. 131. Chr. Have 2. etape, anlægsregnskab -1.000.312 Byrådets møde 27.september Pkt. 137. Tildeling af støtte fra Solrød Kommunes Idrætsanlægsfond (overførsel ) -460.750 Nettoforbrug af kassebeholdningen -61,9 mio. kr. Økonomirapport 30. september side 10
3. Finansiering Byrådets møde den 23. november 2009 Pkt. 159 Drifts Chr. Have plejecenter og låneoptagelse Byrådets møde den 22. marts Pkt. 28. Yderligere lånemuligheder i til anlæg (ekskl. Daginstitution Trylleskov Strand og fodgængerbro og fællessti over Cementvej til institution og Trylleskov Stand) Pkt. 29. Optagelse af lån vedrørende regnskab 2009 2.000.000 38.300.000-823.000 Byrådets møde den 26. april Pkt. 46. Lånemuligheder i til anlæg - Daginstitution i Trylleskov Strand Byrådets møde den 21. juni Pkt. 101. Udskydelse af vandrådets tilbagebetaling. Byrådets møde den 20. september. Pkt. 131. Chr. Have 2. etape anlægsregnskab 19.500.000-200.000-930.312 Nettoforøgelse af kassebeholdningen +57,8 mio. kr. 4. pr. 30. september Drift - Serviceudgifter Drift sudgifter Drift - Brugerfinansieret Finansiering m.v. Nettoforøgelse af kassebeholdningen -0,2 mio. kr. 9,2 mio. kr. 0,0 mio. kr. 9,6 mio.kr. 18,7 mio. kr. 5. Skønnet overførsel Drift Skattefinansieret anlæg Lånoptagelse vedr. overførte anlæg 3,5 mio. kr. 9,7 mio. kr. -23,7mio. kr. 6. Budgetteret forbrug af kassebeholdningen Nettoforøgelse af kassebeholdningen Jf. vedtaget i oktober 2009-10,4 mio. kr. -59,9 mio. kr. Kassebeholdning pr. 31. december 31,9 mio. kr. Økonomirapport 30. september side 11
PROGNOSE OVER REGNSKABRESULTATET DETALJERET BILAG A Område ex. overførsel regnskab Bemærkning Byrådet, udgiftsrammer 718.715 1.003.163 1.011.250 1.001.015-9.042 10.235 3.488 998.970 Serviceudgifter 622.278 857.291 867.477 857.242 202 10.235 3.488 864.441 Økonomi-, teknik og miljøudvalget 115.104 162.705 172.717 161.562-2.033 11.155 7.607 163.077 02 Plan, erhverv og trafik 10.789 11.249 11.249 11.249 - - - 11.249 Sekretariat og IT 174 373 373 373 373 Teknisk Administration 10.535 10.875 10.604 10.604 10.604 Visitation og koordination 81 0 271 271 271 03 Administration og Byråd 76.373 115.169 124.062 114.881-415 9.181 6.600 117.047 Afd. for Skole- og dagtilbud 1.200 138 1.557 1.552 5-1.557 Sekretariat og IT 17.602 26.130 30.600 26.648 3.951 1.400 29.200 Mindreforbrug på Rådhus ød, team sekretariat på 500.000 kr. som primært stammer fra et mindreforbrug på omstillingspuljen og derved fra ØD-overførelsen fra 2009. It-området, ØD på 900.000 kr. Et mindreforbrug af ØD-overførelsen, som skulle medfinansiere opgradering af ESDH og styresystem, men som fra leverandørens side er blevet forsinket. En strategisk afventning af i hvor stor udstrækning den fælleskommunale digitalise-ringsstrategi afstedkommer investeringsbehov og derved en sikring af hel eller delvis finansiering til denne Økonomiafdelingen 9.175 13.339 16.954 15.336 Personaleafdelingen 23.658 44.913 41.693 39.752 1.618 3.650 13.304 1.940 1.050 40.643 Merudgift til forsikringer 200.000 kr. sfa. forhøjelse af Codans præmie, hvilket finansieres ved at nedskrive risikostyringspuljen med 200.000 kr. Af sidtsnævnte forventes der overført 1.400.000 kr.. Af Lov-og cirkulæreprogramspuljen forventes et mindreforbrug på op til 2,0 mio. kr. som evt. tilfalder kassen ved årets udgang. ØKA overfører ca. 200.000 kr. i ØD. Der forventes overførsel af ØD på 200.000 kr. Hertil kommer overførsel af trepartsmidler på ca. 850.000 kr. BorgerService 2.899 3.715 3.565 3.551 14-3.565 Økonomirapport 30. september side 12
Område ex. overførsel Teknisk Administration 14.625 15.414 16.759 16.462 regnskab 3 297 500 16.262 Bemærkning Der forventes overført 100.000 kr. på TEAs ØD. Derudover forventes overført / merindtægt 400.000 kr. poå byggesagsgebyrer. Teknisk Drift 0 54 0 0 0 Visitation og koordination 19 49 49 49 49 Køkken 0 0 0 0-0 Job- og SocialCenter 7.195 11.416 12.886 11.530-418 1.356 12.468 Der overflyttes 418.000 kr. til politkområde 6, der defor vil få et højere. 04 Bygninger, veje og grønne områder 16.567 26.994 28.544 25.856-1.827 2.689 920 25.798 Skoler 0 33 0 0 - Ungdomsskolen 0 8 8 8 8 Økonomiafdelingen 293 448 448 448 448 Personaleafdelingen 0 680 108 108 108 Teknisk Administration 16.243 7.809 27.981 25.292-1.827 2.689 920 25.234 Merindtægt forpagtningsaftale på Solrød Byvej 1a og 19a kr. -56.044 Mindreforbrug på energiområdet kr. - 165.931 Justering af ØD på Energi området - mindreforbrug kr. -1.652.049 Omplacering af, Solrød Center, matr.nr. 18k Solrød kr. 0 Fordeling af pulje for central bygningsvedligehold til de enkelte ejendomme kr. 0 Budgetændringer vedrørende Vej og Park kr. 0 Budgetændring vedr. vandpumper og vandpumpealarmer kr. 47.360 Teknisk Drift 31 18.016 0 0 0 05 Miljø og forsyning 255 1.852 2.152 2.152 163-87 2.228 BorgerService -40 11 11 11 11 Teknisk Administration 296 1.841 2.141 2.141 163 87 2.217 Mindreindtægt Vandindvindig kr. 124.392 - da området er omfattet af DUT, vil merudgiften blive delvist dækket. Budgetændring vedr. konsulentydelser på affaldsområdet kr. 38.709. I forbindelse med implementering af den nye affaldsbekendtgørelse har det været nødvendigt at bruge flere konsulenttimer end oprindeligt teret. 06 Beskæftigelse 11.120 7.441 6.710 7.425 45-715 - 6.755 Personaleafdelingen 0 58 58 58 Job- og SocialCenter 11.120 7.383 6.652 7.367 Beredskabskommissionen 1.788 3.065 3.427 3.175 45 58-715 6.697-252 450 2.977 07 Beredskab 1.788 3.065 3.427 3.175-252 450 2.977 117.692 kr. Mindreindtægter for personer i Servicejob - Antallet er faldet fra 3 til 2 personer -72.337 kr. Omplacering til politikområde 9 af udgifter til ungdommens uddannelsesvejledning for 18-24 årige Økonomirapport 30. september side 13
Område ex. overførsel Teknisk Administration 1.788 0 3.427 3.175 Teknisk Drift 0 3.065 0 0 Familie- og uddannelsesudvalget 312.347 409.644 406.248 409.352 1.130 regnskab - 252 450 2.977-3.104-6.131 413.509 08 Dagtilbud 77.791 97.851 98.863 98.642 1.302 221-731 100.897 Børn og Unge Rådgivningen 3.583 4.147 4.269 4.147-122 4.269 0 Bemærkning Der forventes overført 200.000 kr.på beredskab forebyggelse samt 250.000 på Beredskab ØD (Sine radioer primært). På pol 8 er den bagvedliggende aktivitet primært støttepersonale til børn i 0-6 års alderen. Der forventes et mindreforbrug på denne aktivitet, men dette skal ses i sammenhæng med et merforbrug vedrørende støtten til SFO børn, da støttepersonaler følger med børn fra bhk. til sfo, så længe der er behov for det. Derfor bølger udgifterne frem og tilbage mellem pol 8 og 9. Den samlede støttepersonale-aktivitet på børneområdet forventes at overholde tet i Dagplejen 19.382 26.929 27.494 27.070 Birkebo vuggestue og børnehave 3.819 5.162 5.537 5.417 Bølgen vuggestue og børnehave 5.535 6.980 7.464 7.469 Egebo/Naturbørnehaven/Tværbo 4.064 4.984 5.212 4.960 Ejegården Børnehave 0 2.445 0 54 Elmebo Vuggestue og Børnehave 5.539 6.953 7.272 7.128-734 424 26.760-120 300 5.237 - -6 50 7.414-253 - 5.212-54 - 144-15 7.287 Overførslen fra tidligere år forventes forbrugt i år til nyt gæsteplejesystem og opdatering på IT, samt nye skriveborde og indretning af kontor, som er påkrævet ved oprettelse af elektroniske arbejdspladser til pædagogerne. Desuden forventes nogle store nettooverskud på kursus kontiene indenfor ØD rammen. Årsagen er, at kurserne i år har været VEU berettiget, og derfor er store dele af udgifterne refunderet fra VEU. Refusionerne er kompensation for vikarudgifter, når personalet er på kursus, hvorfor refusionerne bør omposteres til U-ØD, hvor dagplejernes løn afholdes. Løn og ramme til dagplejer reduceres med 734.000 kr. som følge af færre børn. Birkebos økonomi er sund, og de vil få tilført over 125 t.kr. via ryksækreguleringen i dec. Forventer at holde, eller opnå et lille mindreforbrug. s % er samlet set højere end forventet, så der kan forkomme en mindre overskridelse. Det forventes, at overskridelsen dækkes ind, når refussionerne fra den centrale pulje, (barsel, sygdom og opsigelse) samt rygsæksreguleringen indsættes på kontoen. Institutionen er lagt sammen med Spiren Et merforbrug på ca. 15.000,- kr. til frokostordningen i børnehaven, som har været dyrere end forventet, og skal justeres for det kommende år. Desuden har Elmebo personaleafgang i december måned, hvilket betyder ekstra stor lønudgift. (feriepengeudbetaling) Endelig mangler refusioner fra blandt andet seniorpulje. Havdrup distrikt 13.019 15.862 15.587 15.907-320 -300 15.887 Det er særligt svært for Havdrup distrikt at få driftet den lille institution Solbo. Det er en problemstilling, der skal findes løsning på i 2011. Økonomirapport 30. september side 14
Område ex. overførsel Mosebo/Pilebo Børnehave 3.563 4.601 4.784 4.687 regnskab 98-4.784 Bemærkning Det forventes at Mosebo/Pilebo vil at gå ud af uden underskud/overskud. Nøddebo Børnehave 2.709 3.414 3.636 3.485 20 151-3.656 Nøddebo har en sund økonomi og det forventes at de går ud af året uden overørsel Parkbo Vuggestue og Børnehave 5.647 7.543 6.999 7.531 89-531 -266 7.355 Parkbo forventer at reducere i det overførte merforbrug fra tidligere år. Poppelbo Vuggestue og Børnehave 6.135 8.085 8.131 8.310-179 - 8.131 Poppelbo reducere det overførte merforbrug til et 0 og går ud af året uden overførsel Spiren/Ejegården 7.209 6.723 9.331 9.241 90 100 9.231 Spiren/Ejegården har en god økonomi, og det forventes, at de går ud af året med et mindreforbrug Tingbo-Grænsebo Vuggestuer 4.450 5.989 5.953 6.030 Krudthuset Børnehave, selvejende 4.427 4.265 3.791 3.867-77 -50 6.003-77 -550 4.341 Regnskabet ved udgangen af vurderes til til ca. minus 50.000 kr. Jf. mail fra Frie Børnehaver forventes et underskud på ca. 550.000 kr. ultimo. Afd. for Skole- og dagtilbud -20.771-29.299-28.911-28.975 1.927 65 - - 26.983 Der søges om tillægsbevillinger på i alt ca. 1,1 mio. kr. som følge af færre børn i dagplejen (se tekst under dagplejen). Hewrtil kommer merudgift på 383.000 kr. til pasning af børn privat, samt en korrektion af årspladsregulering kontoen med 453.000 kr. Økonomiafdelingen 1.895 2.541 2.473 2.473 Personaleafdelingen 5.203 8.665 7.941 7.941 Teknisk Administration 2.382 1.864 1.900 1.900 Køkken 0 0 0 0 09 Undervisning og fritidstilbud 177.296 234.424 228.201 232.608 Børn og Unge Rådgivningen 23.740 35.254 34.272 34.272 2.473 7.941-1.900-0 -312-4.407-5.400 233.289-34.272 Der forventes samlet et lille merforbrug. Det skal som beskrevet under pol 8, ses i sammenhæng med et mindreforbrug der. Samlet forventes BUR at overholde terne på pol 8 og 9. Afd. for Skole- og dagtilbud -282-2.124-9.328-9.432 259 104 - - 9.069 Der søges om bevillinger på 9.264 kr. vedr. nye skolemøbler samt 249.928 kr. sfa. øgede mellemkommunale betalinger ved dispnensation for skoledistrikt. Havdrup skole 24.725 30.813 29.752 31.435-1.683-1.000 30.752 Der forventes et underskud på godt 1 mio. kr. hvilket skal holdes op mod et underskud i 2009 på kr. 1.810.651. Endvidere forventes Havdrup SFO at gå ud af året i balance Økonomirapport 30. september side 15
Område ex. overførsel regnskab Bemærkning Jersie skole 19.446 24.039 23.269 24.790-1.521 Uglegårdsskolen 41.906 53.782 55.416 55.070 Munkekærskolen 38.983 47.487 47.088 49.219-2.131-1.500 24.769 346-55.416-2.900 49.988 Skolens underskud vokser ikke i. Medarbejdere, der er afskediget vil først "vægte" i regnskabet i 2011. Skolen har haft 3 medarbejdere, som fratrådte ved skoleåret 09/10's udgang. Der har været udbetalt diverse tilgodehavender i den forbindelse. Desuden har der været barsler og længerevarende sygefravær. Sfo forventes overholdt. Området kursus koordinator forventer at overfører 150 t. kr Uglegårdsskolen forventer at afslutte regnskabsår med resultatet 0 under forudsætning af, at skolen tilføres i størrelsesordenen 250.000 fra "Syge/barselspuljen". Endvidere forventes SFO'en at gå ud af året uden overførsel. Underskuddet i estimeres til mellem 2.600-2.900 t.kr. Skolen har vedtaget besparelser på Ramme 1 i på 425 t.kr. Hertil kommer, at skolen pr. 1/8-10 har afskediget 1 deltidssekretær, 5 lærere og 1 pædagog. Afskedigelserne har i kun virkning i 5/12 af skoleåret. I året 2011 vil disse afskedigelser have fuld gennem-slagskraft. Besparelsen i indvirker, at skolen i realiteten har nedbragt underskuddet med ca. 600.000 kr. og forventer at nedskrive underskudet yderligere med 1.200.000 kr. i 2011. Munkekærskolens SFO forventer at overholde tet. Ungdomsskolen 15.473 21.302 22.121 21.643 67 478-22.188 Ungdomsskolen under et forventes at overholde terne. Der er dog betydelig variation mellem de enkelte ØD rammer. Ungdomsskolen og Karlstrup skole går ud af året med et mindreforbrug, der næsten dækker et merforbrug på SSP området. 10. kl. overholder tet, og det samme gør de fælles klubber, om end der er stor variation mellem de tre juniorklubber; Strandklubben går ud af året med et merforbrug, mens Jersie og Havdrup juniorklubber går ud med mindreforbrug. Økonomiafdelingen 5.505 7.843 10.403 10.403-638 - 9.764 Personaleafdelingen 3.148 7.111 6.206 6.206 6.206 Teknisk Administration 4.387 8.540 8.623 8.623 8.623 Idrætscenter 264 378 378 378-378 10 Spec.tilbud til børn og unge 49.343 66.007 67.781 66.699 139 1.082-67.921 Børn og Unge Rådgivningen 48.570 64.866 66.608 65.526 139 1.082 66.748 Der er foretaget korrektioner i tildelingen på 10. klassens ØD på -151.688 kr., UUV på -175.321 kr og skolernes rammer med -176.628 kr. Hertil kommer at pulje til afledt drift nedskrives med 134.708 kr. Der forventes merudgifter på 139.372 kr. til objektiv finansiering af børn og unge placeret i sikrede institutioner. Økonomirapport 30. september side 16
Område ex. overførsel regnskab Økonomiafdelingen 203 277 277 277 277 Personaleafdelingen 503 724 729 729-729 Teknisk Administration 67 140 167 167-167 11 Forebyggelse og sundhed, børn og 7.917 11.361 11.403 11.403 - - - 11.403 unge Børn og Unge Rådgivningen 4.854 7.102 7.143 7.143 - - 7.143 Økonomiafdelingen 3.064 4.222 4.222 4.222-4.222 Personaleafdelingen 0 37 37 37-37 Social- og Kulturudvalget 193.039 281.878 285.334 12 Forebyggelse og sundhed, generelt 29.984 48.654 49.970 49.667 Sekretariat og IT 0 0 0 0 Personaleafdelingen 386 499 513 513 BorgerService 360 441 496 496 Træning og forebyggelse 2.823 3.812 4.809 4.505 283.402 1.106 1.932 1.561 284.878 475 303 600 49.845-513 496 303 600 4.209 Ingen kommentarer Bemærkning Der forventes en samlet overførsel på 600.000 kr., heraf forventes Indenfor området "Træning efter sundhedloven" forventes et mindreforbrug som følge af færre udgifter til kørsel efter sundhedsloven 140 og mindre udgifter til gynækologisk optræning ( 140) hos privatpraktisernde fysioterapeut (konsulentbistand) et samlet mindreforbrug på 374.000 kr. ØDoverførslen vil blive korrigeret med dette mindreforbrug, idet der tidligere er givet en ekstrabevilling til områderne. Den reelle ØD overførslen forventes at beløbe sig til ca. 226 t.kr. Vedr. genoptræning Chr.Have forventes tet at kunne holdes inden for rammen. Visitation og koordination 26.233 43.509 43.759 43.759 475 44.234 Indenfor området "Medfinansiering af sundhedsvæsenet" (som Solrød Kommune ikke har nogen direkte indflydelse på) er der kun afregnet ydelser til og med juli måned. Det betyder, at denne del af tet forventes at overholdes. Indenfor området "Andre Sundhedsudgifter" (som Solrød Kommune ikke har nogen direkte indflydelse på) afholdes udgifterne til bl.a. vederlagsfri fysioterapi. Udgifterne til disse aktiviteter har været større i de første 9 måneder af end forudset. Der er intet som tyder på, at aktivitetsniveauet falder i de resterende måneder af, hvorfor der må forventes et merforbrug på 475.000 kr. på dette område. Job- og SocialCenter 182 393 393 393 393 13 Sociale ydelser og pension 1.827 3.635 3.651 3.651-349 - - 3.302 Økonomiafdelingen 2 18 18 18 18 Økonomirapport 30. september side 17
Område ex. overførsel BorgerService 213 951 951 951 Teknisk Administration 142 95 95 95 Daghjem/-center 0 20 0 0 regnskab -400-551 95 Bemærkning -400.000 kr. Mindreudgifter til tinglysning af lån til betaling af ejendomsskatter Job- og SocialCenter 1.471 2.551 2.587 2.587 51 2.638 Neutrale omplaceringer på områder for sociale formål, lægeerklæringer, Yderhold 59B og Flasken 1. -72.026 kr. Tilpasning af udgifter for boligerne Egeparken 33B, Hyldevej 12, Hyldagergaard og Tjørnely 8-28. 122.551 kr. Merudgifter til lægeerklæringer på sygedagpengeområdet. 14 Spec.tilbud til voksne og ældre 40.627 62.017 60.152 59.959 1.656 193-61.807 Personaleafdelingen 0 70 70 70 70 Visitation og koordination 256 1.777 0 0-0 Job- og SocialCenter 40.371 60.170 60.082 59.888 1.656 193 61.737 Der søges om tillægsbevillinger på i alt 1.655.521 kr. fordelt på følgende områder: 1) Merudgifter til hjemmevejlederordningen udgør 98.061 kr. 2) Merudgifter til kompenserede specialundervisning for voksne udgør 239.460 kr. 3) Udgifter til specialtandplejen udgør 38.000 kr. 4) Merudgifter til STU - Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse udgør 1.280.000 kr. Efter en gennemgang af alle sager på områderne botilbud, aktivtiets- og samværstilbud samt beskyttet beskæftigelse er sagerne nu udgiftført på de korrekte omkostningssteder, og der er foretaget tilpasninger på følgende områder: 1) Beskyttet beskæftigelse 103 udgør -1.000.000 kr. 2) Længerevarnede botilbud 108 udgør -1.400.000 kr. 3) Midlertidige botilbud 107 udgør 1.700.000 kr. 4) Specielle plejeboliger 85 udgør 1.100.000 kr. 5) Aktivitets- og samværstilbud 104 udgør -400.000 kr. Budgettilpasningerne har netto ingen mæssig konsekvens. 15 Ældre og handicappede 98.989 139.164 140.893 140.464 Økonomiafdelingen 267 425 425 425 Personaleafdelingen 1.399 2.131 2.126 2.126 Teknisk Administration 231 840 755 755 Teknisk Drift 0 73 0 0-804 430 961 139.128-425 - 2.126-755 - 0 Ingen kommentarer Merforbrug på 84 t.kr. som følge af højere lønudgift til decentrale ledere end forventet.beløbet dækkes af det samlede løn til decentrale ledere. Ingen kommentarer Ingen kommentarer Økonomirapport 30. september side 18
Område ex. overførsel regnskab Bemærkning Plejecenter -1.234 0 93 93 Hjemmeplejen 8.173-107 182 182 745-652 - -400 582 Plejecenter Christians Have forventer udgifter i 4. kvartal på ca. 900 t.kr. Primært til vikardækning ved uddannelse og undervisning af personale, herudover er der udgifter til investering ifbm tilpasning af nye lokaler og faciliteter. Desuden i forbindelse med tiltag til forbedring af arbejdsmiljø, herunder afprøvning af robotstøvsugere m.v. Dette betyder at at plejecenteret vil have et forventet mindreforbrug på ca. 745 t.kr ift. regnskab. Hjemmehjælpen ser pr. 30/9 ud til at holde sit. Der er dog en stor risiko for at den netop gennemførte afskedigelsesrunde vil betyde et stort merforbrug af eksterne vikarer i det 4. kvartal af. Dette skyldes, at en del af de opsagte hjælpere formentligt ikke møder frem på arbejde i deres opsigelsesperiode. Hjemmesygeplejen ser pr. 30/9 ud til at give et forventet merforbrug i på ca. 400 t.kr. Dette skyldes et højt forrbug af assistenter i hjemmehjælpen, som betales af sygeplejen og leveringen af sygepleje timer til Chr.Have plejecenter, som endnu ikke er blevet afregnet til sygeplejen. Genoptræning aflastningen ser pr. 30/9 ud til at generere et mindreforbrug på ca. 250 t.kr. Træning og forebyggelse 3 0 0 0-0 Ingen kommentarer Økonomirapport 30. september side 19
Område ex. overførsel regnskab Bemærkning Visitation og koordination 88.809 132.485 134.840 134.675-804 165 529 133.507 Ældreboliger:I forbindelse med ibrugtagningen af de nye plejeboliger på Chr.Have opstod der et huslejetab på 87 t.kr. Betaling til/fra andre kommuner:her forventes et mindreforbrug på 200 t.kr. Demenskoordinatiorfunktionen:Denne funktion har leveret væsentlig færre timer end forventet og tendensen forventes at fortsætte resten af, hvilket betyder, at der forventes et mindre forbrug på 100 t.kr. i. Frit valg - personlig og praktisk hjælp:her forventes en mindreudgift på 900 t.kr. pga. justering af serviceniveauet, samt de borgere som afhjælpes via andre i serviceloven. Plejecenter Chr. Have:I forbindelse med udvidelsen af genoptrænings-/ aflastningspladserne er der sket en overtering. Det betyder, at der forventes et mindreforbrug på 1,1 mio.kr. Andre hjælpemidler:på dette område afholdes udgiften til diabetesprodukter. Den 1. februar blev der i K17-regi indgået ny leverandøraftale. I den forbindelse har Solrød Kommune skiftet leverandør af disse produkter. På sigt forventes det at betyde en reduktion i udgiften til disse produkter. I må der dog forventes en merudgift på 230 t.kr. Genbrugshjælpemidler:I starten af blev der stjålet en nøgle til kommunens nøglebokse, hvilket betød at samtlige nøglecylindre i nøgleboksene skulle udskiftes. Regningen for denne udskiftning kom først i og medførte en ekstra uforudset udgift på 242 t.kr. Derudover har det været nødvendigt at indkøbe en elkørestol, da den ikke kunne lejes hos Zealand Care. Det medførte en udgift på 140 t.kr. Samlet forventes et merforbrug på 382 t.kr. sgoder:her forventes et mindreforbrug på 60 t.kr. i. Plejevederlag:Her forventes et mindre forbrug på 150.000 kr. Samlet forventes et mindreforbrug indefor Visitationens områder på 804 t.kr. i. Økonomirapport 30. september side 20
Område ex. overførsel regnskab Bemærkning Daghjem/-center 689 1.184 991 727 264 88 903 Daghjemmet forventes at have en samlet merudgift på 187 t.kr. i. Dette merforbrug skyldes dels en ændring i konteringspraksis i forbindelse med udbetaling af overarbejde mv. af fastansat personale og at fordelingsnøglen mellem daghjem og dagcenter ikke er blevet justeret i forhold til de faktiske forhold. Dagcenteret forventes at have et mindreforbrug på 185 t.kr. Dette overskud skyldes først og fremmest den manglende justering af fordelingsnøglen for lønterne. Indenfor området "Forebyggende hjemmebesøg" forventes et mindre forbrug på 85 t.kr. Mindreforbruget skyldes, at der har været et mindre lønforbrug end forventet. Køkken 1 0 0 0 - -0 Job- og SocialCenter 651 2.132 1.480 1.480-1.480 16 Kultur og fritid 21.612 28.408 30.668 1.006-30.796 29.662 128 Skoler 0 30 30 30-30 Musikskolen 0 0 0 0 - - Økonomiafdelingen 431 746 996 996-996 Personaleafdelingen 760 947 988 988-988 Teknisk Administration 2.729 4.560 4.632 4.632-4.632 Bibliotek 11.124 14.722 15.639 15.071 568 15.639 Idrætscenter 5.897 6.615 7.629 7.138 105 491 7.735 Musikskolen 672 789 754 807 23-53 - Ingen kommentarer Budgettet forventes overholdt - for Biblioteket og FOU Overordnet for Idrætscenteret søges der om tillægsbevillinger på netto 105.313 kr. fordelt på følgende områder: 1) Manglende indtægter fra udlejning i Solrød svømmehal på 37.552 kr. 2) Manglende indtægter som følge af nedlæggelse af solarium på 49.644 kr. 3) Reduceret lønudgift pga. renovering af svømmehal på -436.000 kr. 4) Manglende indtægter fra salg af badebilletter pga. midlertidig lukning af svømmehal på 367.061 kr. 5) Budgetlægning af indtægter fra aquaspinning på - 14.600 kr. 6) Manglende indtægter vedr. udlejning af idrætshallerne i Solrød idrætscenter på 101.656 kr. Mindreindtægt fra statsrefusion udgør 23.000 kr. Økonomirapport 30. september side 21
Område ex. overførsel regnskab sudgifter 93.915 145.637 146.260 146.260-9.195-137.065 Bemærkning Økonomiudvalget 52.984 90.092 91.629 91.629-9.036 - - 82.592 06 Beskæftigelse 52.984 90.092 91.629 91.629-9.036 - - 82.592 Personaleafdelingen 0 28 28 28 28 Job- og SocialCenter 52.984 90.064 91.601 91.601-9.036-82.564 454.748 kr. Mindreudgifter til aktiverede kontanthjælpsmodtagere - Antallet pr. måned er faldet fra 79 til 68 personer. -1.449.417 kr. Mindreudgifter til aktiverede kontanthjælpsmodtagere - Antallet pr. måned er faldet fra 79 til 68 personer. -542.088 kr. Mindreudgifter til revalidering - Antallet pr. måned er faldet fra 15 til 8 personer. -326.624 kr. Mindreudgifter til aktivering af forsikrede ledige, da stigningen ikke har været som forventet. -153.683 kr. Mindreudgifter til aktivering af kontanthjælpsmodtagere, hvoraf 100.000 kr. vedr. tilskud til produktiosskole. 417.616 kr. Budgetomplacering af lønninger på beskæftigelsesprojekter. Flyttet fra politikområde 3. -475.000 kr. Mindreudgifter til lønninger i beskæftigelsesprojekter som følge af vakante stillinger. -5.000.000 kr. Tilpasning af udgifterne til forsikrede ledige efter konkret forbrug. Budget er afsat i henhold til bloktilskudskompensation. Modsvares af merudgifter til midtvejsregulering på politikområde 1. -1.764.783 kr. Mindreudgifter til sygedagpenge efter forstærket indsats på området. 27.746 kr. Merudgifter til erhvervsgrunduddannelse (EGU) Familie- og uddannelsesudvalget 4.201 6.060 6.060 6.060 - - - 6.060 10 Spec.tilbud til børn og unge 4.201 6.060 6.060 6.060 - - - 6.060 Børn og Unge Rådgivningen 4.184 5.989 5.989 5.989 5.989 Job- og SocialCenter 17 71 71 71 71 Social- og Kulturudvalget 36.730 49.486 48.572 48.572-159 - - 48.413 13 Sociale ydelser og pension 36.730 49.486 48.572 48.572-159 - - 48.413 BorgerService 1.847 3.063 3.063 3.063 420 3.483 420.000 kr. Merudgifter på boligsikring til førtidspensionister, samt forbrug på efterregulering. Skal sammenholdes med merudgifter under Job- og Socialcenter. Økonomirapport 30. september side 22
Område ex. overførsel regnskab Bemærkning Job- og SocialCenter 34.883 46.423 45.509 45.509-579 - 44.930-1.274.836 kr. Merindtægter til introduktionsprogram for flygtninge. Antallet forventes at blive 42 mod teret 10 personer. 343.525 kr. Merudgifter til introduktionsydelser - Antallet er steget fra 12 til 17 personer. 652.717 kr. Merudgifter til førtidspensioner - Antallet af nye førtidspensionister stiger mere end koorigeret. 30.737 kr. Merudgifter til personlige tillæg - Tilpasset forbruget 1.1.-. -275.000 kr. Merudgifter på boligsikring til førtidspensionister, samt forbrug på efterregulering. Beløbet skal sammenholdes med merudgifter under Borgerservice. -56.233 kr. Mindreudgifter til sygebehandling og enkeltudgifter. Brugerfinansierede områder 2.521 234-2.487-2.487-49 - - -2.536 Økonomiudvalget 2.521 234-2.487-2.487-49 - - -2.536 05 Miljø og forsyning 2.521 234-2.487-2.487-49 - - -2.536 Økonomiafdelingen 2.521 234-2.487-2.487-2.487 Personaleafdelingen 0 0 0 0-0 Teknisk Administration 0 0 0 0-49 -49 Skjft af opratør på området har medført mindreudgifter på 49.000 kr Teknisk Drift 0 0 0 0 - Økonomirapport 30. september side 23
Likviditets Bilag B Pr. 30. september 1.000 kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo 96.057 65.572 109.205 48.546 61.600 81.339 81.273 56.990 66.378 15.226 11.043-22.775 Kassebevægelse i alt -30.485 43.632-60.659 13.055 19.739-66 -24.283 9.388-51.152-4.182-33.818 54.678 Kassebeholdning ultimo 65.572 109.205 48.546 61.600 81.339 81.273 56.990 66.378 15.226 11.043-22.775 31.903 Driftsudgifter -87.579-87.402-102.971-101.234-98.895-107.633-123.238-86.553-98.205-121.561-121.561-121.573 Driftsindtægter 6.865 8.341 8.865 6.957 9.722 8.791 17.521 3.648 21.460 17.919 17.919 17.919 Refusioner 7.567 11.053 7.257 9.793 10.975 8.681 5.282 13.058 9.158 10.353 10.353 10.353 Netto drift -73.147-68.009-86.849-84.484-78.198-90.161-100.435-69.846-67.586-93.289-93.289-93.301 Anlægsudgifter -11.074-4.082-7.000-2.538-8.071-8.109-4.770 6.615-13.076-16.438-23.975-36.597 Anlægsindtægter 0 0 486 476 1.669 4.837 94-6.428 1.042 954 954 8.828 Netto anlæg -11.074-4.082-6.515-2.062-6.402-3.272-4.676 187-12.034-15.484-23.021-27.770 Netto renter 22-299 -1.296 249 22-315 266 681-1.372 0 15-2.242 Afdrag på lån 0-324 -1.855 0 0-624 -174-189 -2.106 0 0-2.212 Generelle tilskud -5.719-5.719-5.719-964 -964-964 -964-964 -964 276 66 61 Udligning af moms -3.512-3.485 490 1.612-2.812-462 -6.370-3.658-6.827 14.658 5.129 5.129 Skatter 75.425 185.331 75.425 74.539 74.581 74.381 74.581 74.581 74.581 74.581 74.581 74.724 Netto finansiering 66.194 175.803 68.340 75.186 70.805 72.331 67.072 69.769 64.684 89.514 79.775 77.702 Finansforskydninger -12.480-59.781-53.436-19.348 33.512 21.351 13.489 8.596-34.844 15.076 2.701 56.124 Lånoptagelse 0 0 19.097 43.514 0 0 0 0 0 0 0 44.165 Kassebevægelse i alt -30.485 43.632-60.659 13.055 19.739-66 -24.283 9.388-51.152-4.182-33.818 54.678 Økonomirapport 30. september side 24
Kassebeholdning 1.1.2008- Bilag C Økonomirapport 30. september side 25