SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2015

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2015

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2015 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 30. september 2015 og forventet regnskab 2015 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 30. september 2015 og forventet regnskab 2015 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr.30. september 2015 og forventet regnskab 2015 Side 9 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2015 for udvalgenes driftsrammer Side 10 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2015 Side 14 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2015 (side 17) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2013 til 30. juni 2015 (side 18) Bilag C: Kassebeholdning 2014, 2015 og forventet 2015 (side 19) Side 2

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2015 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2015 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. september 2015, der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2015 og skøn over overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2015 til Side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2015 og prognose over regnskabsresultat for 2015 Tabel 1: Økonomisk Råderum pr. 30. september 2015 (1000 kr.) Økonomisk råderum Forbrug Opr. Budget Korr. budget Bevillinger Overførsel Overførsel Budgetopfølgning 1000 kr ex. overfør Forventet årsregnskab 2015 Skatter Tilskud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (serviceramme) - pulje Serviceudgifter (undtaget serviceramme) Overførselsudgifter Renter Budgetbalance (resultat af ord. drift) Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinansierede anlæg Brugerfinansieret område Finansforskydninger Lånoptagelse Nettotræk på kassebeholdningen ( - = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). Budgetopfølgningen pr. 30. september 2015 viser en samlet mindreudgift på 2,774 mio. kr. Heraf er der mindreudgifter på 0,019 mio. kr. på serviceudgifter indenfor servicerammen, merindtægter på 0,1 mio. kr. på serviceudgifter uden for servicerammen, og mindreudgifter på 2,717 mio. kr. på sociale overførselsudgifter. På tilskud og udligning er der en merindtægt på 0,216 mio. kr., og på finansforskydninger en merudgift på 0,278 mio. kr. Der er ingen forventede afvigelser på skattefinansierede anlæg. I forbindelse med budgetopfølgningen har institutions- og afdelingsledere indsendt skøn over deres forventede overførsel af ØD-midler samt øvrige overførsler fra 2015 til 2016, som er medtaget i særskilt kolonne. Overførsel af serviceudgifter forventes at udgøre 9,625 mio. kr. Der blev overført 16,841 mio. kr. fra 2014 til Der kan således forventes en merudgift i 2015 fra overførsler på 7,216 mio. kr. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansieret anlæg på 15,1 mio. kr. i anlægsudgifter og 17,9 mio. kr. i anlægsindtægter, netto indtægt på 2,8 mio. kr. Der er overført 46,7 mio. kr. i anlægsudgifter og 14,3 mio. kr. i anlægsindtægter, netto 32,4 mio. kr. fra 2014 til Side 4

5 II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 30. september 2015 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2015 på 1.111,821 mio. kr. i det oprindelige budget, og 1.110,426 mio. kr. i korrigeret budget. Mindreindtægten skyldes tilbagebetaling af ejendomsskat grundet ændrede vurderinger. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en indtægt på tilskud og udligning på 34,124 mio. kr. i det oprindelige budget for 2015, og 41,745 mio. kr. i korrigeret budget. Der forventes en netto merindtægt på kr. grundet merudgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsområdet, som indgik i aftale om regionernes økonomi for Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2014 et nettobudget til serviceudgifter på 851,1 mio. kr. for Servicerammen er efterfølgende reguleret som følge af det vedtagne Lovog cirkulære program samt ændringer i pris- og lønskøn, og Solrød kommunes ramme udgør nu 846,3 mio. kr. Kommunens bloktilskud vil blive nedsat i 2015, såfremt serviceudgifterne i kommunens regnskab for 2015 ligger over den korrigerede serviceudgiftsramme 2015 for kommunerne under ét. En evt. sanktion på budget 2015 vil fordele sig med en 60 % individuel sanktion og en 40 % kollektiv. Kommunernes indsendte halvårsregnskab viser, at kommunerne under ét forventer at ligge under den udmeldte serviceramme. Prognosen for regnskab 2015 for Solrød Kommune viser en mindreudgift på serviceudgifter på kr. i forhold til korrigeret budget, og efter indregning af overskydende budget afsat til demografi- og lov og cirkulæreprogram puljer på netto kr. Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2015 Serviceudgifter Nr. Samlet ØU BK FU SU Oprindeligt budget ,0 184,4 3,1 393,0 270,6 + givne tillægsbevillinger 2 0,1-12,9-0,2 14,2-1,0 + overførsel fra ,8 5,4 0,4 7,8 3,3 =Korrigeret budget 2015 inkl overførsler ,0 176,8 3,3 415,0 272,9 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0 0,9 0,0-1,8 0,9 - Forventet overførsel til ,6 5,4 0,0 4,1 0,1 = Forventet regnskab ,4 172,4 3,3 409,1 273,6 - Reserver (puljer + demografi) 9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab 2015 hvis reserver ubrugte 10 = ,4 172,4 3,3 409,1 273,6 Oprindeligt budget ,0 186,2 3,1 391,7 270,1 Overskridelse af oprindeligt budget 12 = ,3-13,8 0,2 17,4 3,5 Sanktionsudgangspunkt jf. KL 846,3 Overskridelse af serviceramme (+) = overskridelse 12,1 Som det ses ovenfor viser det forventede regnskab, at kommunens korrigerede serviceramme forventes overskredet med 12,1 mio. kr. Side 5

6 Tabel 3 Reserver Demografi: Opr. budget Anvendt Byrådsmøde Restbudget Træning 0,1-0,1 0,0 0,0 Daghjem 0,1 0,0-0,1 0,0 Hjemmesygepleje 0,9-0,9 0,0 0,0 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 0,3-0,3 0,0 0,0 Plejecenter 6,2-6,0-0,1 0,0 I alt 7,6-7,3-0,3 0,0 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 8,3-8,3 0,0 0,0 Lov- og cirkulæreprogram ,4 0,0-0,4 0,0 I alt 8,7-8,3-0,3 0,0 Total 16,3-15,7-0,6 0,0 Serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen Byrådet vedtog i oktober 2014 et nettobudget 2015 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på 60,016 mio. kr., som blev tillagt 4,940 mio. kr. ved budgetopfølgningen pr. 30. marts Det korrigerede budget udgør 64,956 mio. kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v., og der forventes en merindtægt på 0,1 mio. kr. ved budgetopfølgningen pr. 30. september Tabel 4 Serviceudgifter udenfor ramme Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet FU SU Oprindeligt budget ,0-3,3 63,3 + givne tillægsbevillinger 2 4,9-0,3 5,2 = Korrigeret budget ,9-3,5 68,5 + Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,1-0,1 0,0 = Forventet regnskab ,8-3,6 68,5 Ændringer i forhold til oprindeligt budget 6 = 5-1 4,8-0,4 5,2 Side 6

7 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2014 et nettobudget 2015 til overførselsudgifter på 205,6 mio. kr. Der forventes pr, 30. september en mindre udgift på netto 2,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2015, der er på 210,0 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært mindreudgifter på beskæftigelsesområdet og merudgifter på specialiserede tilbud til børn og unge samt på specialiserede tilbud til voksne og ældre. Der forventes samlet set en merudgift på 1,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter Sociale overførselsudgifter, mio. kr. Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,6 137,9 6,0 61,7 + givne tillægsbevillinger 2 4,4 4,7-3,6 3,3 = Korrigeret budget ,0 142,6 2,4 65,1 + Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,7-4,2 1,0 0,5 Forventet regnskab ,3 138,4 3,4 65,6 Ændring i forhold til oprindeligt budget 6 = 5-1 1,7 0,5-2,6 3,8 Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2014 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2015 på 60,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet negative tillægsbevillinger for 15,9 mio. kr. og der er overført 46,7 mio. kr. fra 2014 til Der forventes en overførsel til 2016 på 15,1 mio. kr. Prognosen for regnskab 2015 viser en bruttoanlægsudgift på 76,6 mio. kr., hvilket er 15,6 mio. kr. over det oprindeligt budgetterede. Der er ingen sanktioner på overskridelse af anlægsrammen. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2014 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2015 på 13,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet indtægts tillægsbevillinger for 34,0 mio. kr. og der er overført 14,3 mio. kr. fra 2014 til Der forventes en overførsel til 2015 på 2,9 mio. kr. Prognosen for regnskab 2015 viser en bruttoanlægsindtægt på 44,4 mio. kr., hvilket er 30,5 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Tabel 6 De skattefinansierede anlæg Skattefinansieret anlæg, mio. kr. Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udg. Andre anlæg indt. Udstyk udg. Udstyk indt. Oprindeligt budget ,9-13,9 50,4-10,5-13,9 + givne tillægsbevillinger 2-15,9-34,0-12,3-17,5-3,6-16,5 + overførsel fra ,7-14,3 38,2-4,3 8,4-10,0 = Korrigeret budget ,7-62,3 76,3-21,8 15,3-40,5 + Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september Forventet overførsel til ,1-17,9 10,8-18,1 4,3 0,3 Forventet regnskab ,6-44,4 65,5-3,7 11,1-40,7 Merforbrug / mindreindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 15,6-30,5 15,1-3,7 0,5-26,8 Side 7

8 Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2014 driftsudgifter for 2015 på 1,5 mio. kr. Der er intet overført fra 2014 til 2015, og der forventes ingen overførsel til 2016, hvorefter det forventede regnskabsresultat forventes at blive på 1,5 mio. kr. Tabel 7: Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Brugerfinansieret område, mio. kr. Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,5 1,5 0,0 + givne tillægsbevillinger 2 0,0 0,0 0,0 + overførsel fra ,0 0,0 0,0 = Korrigeret budget ,5 1,5 0,0 + Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0 0,0 0,0 - Forventet overførsel til ,0 0,0 Forventet regnskab ,5 1,5 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 0,0 0,0 0,0 Finansiering Det oprindelige budget på finansielle konti udgør 1.129,1 mio. kr. Ved budgetopfølgningen pr. 30. september forventes en merindtægt på 0,216 mio. kr. på tilskud og udligning vedr. supplerende bloktilskud for 2015 samt en merudgift på Finansforskydninger på 0,278 mio. kr. vedrørende depositum for leje af boliger til flygtninge. Regnskabsresultatet forventes herefter at udgøre 1.168,4 mio. kr. hvilket er 39,3 mio. kr. mindre end oprindeligt budget. Tabel 8: Finansiering Finansiering, mio. kr. Nr. Samlet Skatter, tilskud og udligning Netto lån Renter Finansforskydninger Oprindeligt budget , ,9 5,4 5,3 6,1 + givne tillægsbevillinger 2-39,4-6,2-18,0 0,7-15,8 +overførsel fra ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 = Korrigeret budget , ,2-12,5 5,9-9,8 +Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,1-0,2 0,0 0,0 0,3 - Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab , ,4-12,5 5,9-9,5 Underskud i forhold til oprindeligt budget 8 = ,3-6,4-18,0 0,7-15,6 Side 8

9 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 30. september 2015 og forventet regnskab 2015 TABEL 9: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. (uden finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2015 ekskl. ovf Bevillingsansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede før budgetopfølgning Forventet regnskab 2015 Forskel Oprindelig budget Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskabskommissionen Beredskab Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Side 9

10 Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2015 ekskl. ovf Bevillingsansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede før budgetopfølgning Forventet regnskab 2015 Forskel Oprindelig budget Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2015 på udvalgenes driftsrammer Drift og refusion Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Serviceudgifter Politikområde 2 Plan, erhverv og kollektiv trafik Der søges ikke om bevillinger. Det korrigerede budget forventes overholdt. Politikområde 3 Borgerbetjening, administration og byråd Der søges om negativ bevilling på i alt kr. Bevillingen vedrører regulering af budget vedr. administrationsbidrag til Udbetaling Danmark med kr., udgifter til folkeafstemning den 3. december 2015 med kr., en mindreudgift til porto på kr., samt uforbrugte midler til erhvervsindsatsen på kr. Derudover reduceres risikostyringspuljen med kr, og arbejdsskadebudgettet med kr. Der er endvidere udgifter på kr. til rettelse af lønbudget og kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, der omfatter budget på forsikringer, servicekontrakter, rengøringsområdet og energi. Overskud på puljer til demografi og lov- og cirkulæreprogram på kr. tilbageføres kassebeholdningen. Side 10

11 Politikområde 4 Bygninger, veje og grønne områder Der søges om en netto bevilling på kr. På afvanding forventes der en mindreudgift på kr., en merudgift på Natura 2000 med kr., merudgift på vedligeholdelse af vandhul med kr,, og sluttelig er der en merudgift på kr. som følge af at de forventede energibesparelser fra REEEZ-projektet ikke kan realiseres. Der er endvidere en mindreudgift på kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, der omfatter budget på rengøringsområdet og energi. Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges om netto bevilling på kr., som vedrører en mindreindtægt på et afsluttet energiplanlægningsprojekt med kr., samt merudgifter vedrørende analyser af erhvervsjord i Cordozaparken med kr. og kr. i merudgifter til Miljøgodkendelse og VVM screening af solvarme. Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges om bevilling på kr., som følge af at merudgifter til produktionsskolebidrag på kr., og merudgifter til fleksjobpuljen på kr. Overførselsudgifter Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges om negativ bevilling på netto kr., som fordeler sig på mindreudgifter på sygedagpenge med kr., beskæftigelsesordninger med kr., dagpenge og midlertidige arbejdsmarkedsydelser med kr., ressourceforløb med kr., aktiv kontanthjælp med kr. og kommunal beskæftigelsesindsats med kr., medens der forventes merudgifter på Erhvervsgrunduddannelsen (EGU) med kr., fleksjobs med kr., passiv kontanthjælp med kr., nedjustering af resultattilskud med kr.,lønoverførsel på kr., samt revalidering med kr. Brugerfinansierede udgifter Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges ikke om bevilling, da budgettet forventes overholdt. Finansiering Politikområde 1 Finansiering Der søges om netto bevilling på kr., som vedrører en merindtægt på bloktilskud for 2015 på kr. som følge af aftalen den 20. august 2015 mellem regeringen og Danske Regioner om regionernes økonomi for 2016, samt udgift til depositum og forudbetalt leje på i alt kr. ved leje af boliger til flygtninge Beredskabskommissionen Serviceudgifter Politikområde 7 Beredskab Der søges om negativ bevilling på vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på forsikringer og energi. Familie- og uddannelsesudvalget Serviceudgifter Politikområde 8 Dagtilbud Der søges om negativ bevilling på i alt kr. som vedrører mindreudgifter på dagplejens lønbudget med 1,7 mio. kr., nulstilling af budget på Solbo Børnehave med kr. i forbindelse med ændret ejendomsbenyttelse til flygtningebolig, nulstilling af budget til Ejegårdens børnehave med kr. samt udgifter på kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på servicekontrakter, rengøringsområdet, energi, og måtteleje. Side 11

12 Politikområde 9 Undervisning og fritidstilbud Der søges om negativ bevilling på netto kr. der fordeler sig med mindreudgifter til statslige og private skoler med kr., mindreudgifter på centrale og øvrige centrale puljer med kr. og på ungdomsskolen med kr., samt manglende overførsel af lønsum til Uglegårdsskolen ved nedlæggelse af Jersie skole på kr. Derudover indgår der kr. ang. nulstilling af budget til Karlstrup skole og kr. ang. nulstilling af budget til klubber. Der er endvidere kr. i merudgift på tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på forsikringer, servicekontrakter, rengøringsområdet, energi, og måtteleje. Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om nettobevilling på kr. Udgifterne fordeler sig på kr. på aflastning, kr. på døgninstitutioner, kr. på døgnophold samt kr. på sikrede døgninstitutioner for børn og unge. Derudover indgår der udgifter på kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på servicekontrakter, energi, og måtteleje, samt kr. vedrørende mindreforbrug på løn. Merudgifterne indstilles delvist finansieret med 1,0 mio. kr. af ØD-overførslerne fra 2014 til Politikområde 11 Sundhedsfremme og forebyggelse Der søges om negativ bevilling på kr. som fordeler sig med mindreudgifter til kommunal tandregulering med kr. samt til kommunal tandpleje for 0 til18 årige med kr. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om indtægtsbevilling på kr. som følge af merindtægter fra refusion på særligt dyre enkeltsager. Overførselsudgifter Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om bevilling på 1,0 mio. kr. til tabt arbejdsfortjeneste i børnehandicapsager. Der har tidligere i 2015 været en forventning om et lavere forbrug på kontoen, hvorfor budgettet blev reduceret med 1,660 mio. kr. ved budgetopfølgningen pr. 30. marts men dette skøn har vist sig at være forkert. Forbruget i 2015 forventes nu at være på niveau med de foregående år. Området vil blive analyseret med henblik på tilretning af budget 2016, jf. Byrådets beslutning ved vedtagelse af budget Social-, sundheds- og fritidsudvalget Serviceudgifter Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges om bevilling på kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på servicekontrakter og energi. Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevilling på netto kr. som følge af merudgift vedr. midlertidig indkvartering af flygtninge med kr., samt mindreudgift vedrørende lægeerklæringer på kr., og nulstilling af budget til nedrevet bygning i Præstestræde med kr.. Derudover indgår der mindreudgifter på kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på rengøringsområdet og energi. Side 12

13 Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og ældre Der søges om bevilling på netto kr. Udgiften fordeler sig med merudgifter på områderne hjemmevejleder med 1,015 mio. kr., til aktivitets- og samværstilbud med 0,608 mio. kr., til midlertidige botilbud med 1,130 mio. kr., til botilbud til personer med særlige sociale problemer med 1,026 mio. kr., til alkoholbehandling med 0,574 mio. kr., til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse med 0,045 mio. kr. og til mellemkommunal refusion på 1,095 mio. kr. Modsatrettet forventes der mindreudgifter på beskyttet beskæftigelse med 0,628 mio. kr. på længerevarende botilbud med 2,051 mio. kr., på stofmisbrugsbehandling på 0,839 mio. kr., på objektiv finansiering og køb af pladser på 0,7 mio. kr., lønoverførsel fra socialområde til beskæftigelsesområde med 0,477 mio. kr. samt tværgående mindreudgifter på 0,088 mio. kr.. vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på forsikringer, rengøringsområdet, energi, og måtteleje. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges om indtægtsbevilling på kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på forsikringer, rengøringsområdet, energi, og måttelej med kr. samt tilbageførsel af pulje til demografi vedr. daghjem, forebyggende hjemmebesøg samt plejecenter med kr. Politikområde 16 Kultur og fritid Der søges om bevilling på kr. som vedrører indtægt fra udlejning af lokaler til ikke sportslige arrangementer i Havdruphallen og Jersiehallen med kr., og derudover søges der om bevilling på kr. vedrørende tværgående budgetjusteringer, som omfatter regulering af budget på forsikringer, servicekontrakter, rengøringsområdet, energi, og måtteleje samt nulstilling af afledt drift til kunststofbane med kr. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges ikke om bevilling, da budgettet forventes overholdt. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og ældre Der søges ikke om bevilling, da budgettet forventes overholdt. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges ikke om bevilling, da budgettet forventes overholdt. Overførselsudgifter Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om udgiftsbevilling på kr. hjælp til enkeltudgifter og flytninger som ikke har været forudset, og et højere forbrug på tilskud til tandpleje til økonomisk vanskeligt stillede borgere. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges om bevilling på Særlig tilrettelagt Uddannelse med kr. til forventede udgifter til en ny borger. Side 13

14 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 2015 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2015, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet 5. oktober I likviditetsbudgettet er indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2015 til 2016 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2015 i supplementsperioden i 2016 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar ,3 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 27. maj Areal i Jersie landsby november Mindreudgift Chr. Have Tilføres budgetsikkerhedspuljen november Bygningsmæssig drift Chr. Have december Overførsel af driftsmidler , ØU december Overførsel af driftsmidler , SU december Overførsel af driftsmidler , FU januar Dannelse af børnehaveklasser 2015/ Finansieres af kontoen til privatskoleelever april Regnskab 2014-overført ØD april Integrationsområdet maj Budgetopfølgning pr. 31. marts Serviceudgifter finansieres af budgetsikkerhedspuljen maj Inventar til AFC - Konvertering af drift til anlæg maj Timepris hjemmehjælp Finansieres af demografipuljen - ældre juni FU, Medieguide for undervisning juni Tildelingsmodel 10. klasse rest pulje til kassen juni Udleje af kommunens lokaler- lokaletilskudskontoen Kulturpuljen Idrætssektionens ØD ramme til delvis finansiering af gulv. pr. 30. juni august Budgetopfølgning pr. 30. juni Drift - Bevillinger i alt ,3 mio. kr. Side 14

15 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 2. ANLÆG 15. september Salg af Jersie Skole Salgsindtægt oktober Stiforbindelse november Udbud af parcel 11 Trylleskov Strand november Jersie Skole salget annulleres december Overførsel af rådighedsbeløb nyt ESDH system december Trylleskov Strand - sagsomkostninger december Udbud af storparcel 22, Trylleskov Strand januar Rådighedsbeløb parcel 12 og 13, Trylleskov Strand fremrykkes fra 2017 til 2015 og tilføres kassebeholdningen 26. januar Midlertidige boliger til flygtninge, anlægsbevilling februar Midlertidige boliger til flygtninge, anlægsbevilling marts Overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb , ØU marts Overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb , SU marts Overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb , FU marts Central bygningsvedligeholdelse Finansieret af puljen til renovering af udearealer marts Salg af Præstegade marts Yderligere overførsel af anlæg, FU april Salg af bolig Ø maj Inventar til AFC - Konvertering af drift til anlæg maj Salg af rækkehus Havdrup Vest, fremrykning fra 16 til juni Revurdering af anlægsarbejder juni Salg af centerareal Solrød Center juni Havdrup Vest salg af delareal juni Salg af Den lille Gade 15 og 20 A september Projekt Greenline, september Salg af areal i Havdrup Vest september Salg af Jersie skole, ejendomsmæglersalær september Salg af Jersie skole, salgsindtægt 15 mio. kr. indgår først i Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt ,5 mio. kr. Side 15

16 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 3. FINANSIERING 26. maj Budgetopfølgning pr. 31. marts juni Lånoptagelse - Revurdering af anlægsarbejder august Budgetopfølgning - Merindtægt finansiering Finansiering Bevillinger i alt ,3 mio. kr. 4. Budget-opfølgning pr. 30. september 2015 Mindreudgift serviceudgifter, serviceramme Serviceudgifter uden for rammen Mindreudgift sociale overførselsudgifter Merudgift - finansiering Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,8 mio. kr. 5. Overførsler fra 2015 til 2016 Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler Anlæg overførsel af rådighedsbeløb, netto Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,9 mio. kr. Budgetteret kasseforbrug oprindeligt budget -36,0 mio. kr. Værdiregulering af værdipapirer, af kassebeholdningen -1,0 mio. kr. Skøn kassebeholdning pr. 31. december ,4 mio. kr. Side 16

17 Likviditetsbudget 2015 Bilag A Pr. 30. september 2015 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Side 17

18 Bilag B Mio. kr. Kassebeholdning 1. januar 2013 til 30. september dec '12 apr '13 jul '13 sep '13 dec '13 mar '14 jun '14 sep '14 dec '14 mar '15 jun '15 sep '15 Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. Side 18

19 Kassebeholdning 2014,2015 og forventet 2015 Bilag C 250 Kassebeholdning 2014, 2015 og forventet 2015 Primo måneden Mio. kr Forventet 2015 Faktisk jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan Side 19