SOLRØD KOMMUNE Årsberetning Bilagshæfte
Solrød Kommune Solrød Center 1 2680 Solrød Strand 56 18 20 00 www.solrod.dk Økonomiafdelingens postkasse: Oekonomi@solrod.dk
Generelle bemærkninger Forskrifterne for kommunernes regnskabsaflæggelse er indeholdt i lov om Kommunernes Styrelse 46 og 57 samt i Budget- og regnskabssystem for kommuner, der indeholder de af Økonomi- og Indenrigsministeriets fastsatte regler for budget- og regnskabsaflæggelse. Regnskabet for består af 3 hæfter: Årsberetning med Direktionens beretning, beretninger for de enkelte politikområder og regnskabsopgørelse efter det udgiftsbaserede regnskab. Bilag til årsberetning er opdelt i bemærkninger til regnskabsresultatet, oversigter og bilag: Talhæfte til årsberetning Byrådet vedtog i oktober 2012 budget. Budgettet er dynamisk, og budgettet bliver løbende korrigeret i takt med, at forudsætningerne ændrer sig. 3 gange om året pr. 31. marts, pr. 30. juni og pr. 30. september revideres budgettet pga. ændringer i budgettets forudsætninger, ligesom der løbende bliver forelagt sager med bevillingsmæssige konsekvenser på Byrådets møder. I Bilag til Årsberetning er der under de enkelte politikområder optrykt en oversigt over tillægsbevillinger med finansiering af kassebeholdningen. I tabellen nedenfor er vist det samlede resultat med den opstilling, der anvendes ved budgetbehandlingen. Alle tal er angivet netto dvs. udgifter fratrukket indtægter. Økonomisk råderum (mio. kr.) Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget Overført til 2014 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) Indtægter Skatter -1.078,3-1.078,0-1.078,0 0,2 0,2 Tilskud og udligning -3,4-5,0-4,7-1,6-1,3 Kvalitetsfond (tilskud til anlægsprojekter) -7,5-7,5-7,5 0,0 0,0 Beskæftigelsestilskud (forsikrede ledige) -45,7-47,4-45,7-1,7 0,0 Kommunale bidrag til regionerne 2,6 2,6 2,6 0,0 0,0 Indtægter i alt -1.132,3-1.135,4-1.133,3-3,1-1,0 Udgifter Serviceudgifter, serviceramme 801,3 829,8 831,0 28,5 29,7 18,3 Serviceudgifter, undtaget serviceramme 57,5 60,5 60,1 3,0 2,6 Overførselsudgifter 188,0 188,4 180,8 0,5-7,2 Renter 3,7 9,5 7,0 5,8 3,3 Udgifter i alt 1.050,5 1.088,3 1.078,9 37,8 28,4 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -81,8-47,1-54,4 34,7 27,4 18,3 Afdrag på lån 75,5 14,4 76,7-61,1 1,2 Finansielt råderum (- = positivt råderum) -6,3-32,7 22,3-26,4 28,6 18,3 Skattefinansierede anlæg (udgifter) 61,9 57,9 96,2-3,9 34,3 32,5 Skattefinansierede anlæg (indtægter) -21,9-23,0-42,0-1,1-20,1-7,8 Brugerfinansieret område 1,9 3,9 2,6 2,0 0,7-0,2 Finansforskydninger 4,1 22,0 22,0 17,9 18,2 Lånoptagelse 0,0-0,0-0,0 0,0 0,0 Forbrug af kassebeholdningen 39,7 28,1 101,0-11,6 61,3 42,8 mindreudgift/merindtægt/mindreforbrug = + merudgift/mindreindtægt/merforbrug = - 3
Generelle bemærkninger Da Byrådet i oktober 2012 vedtog budgettet for var der budgetteret med et forbrug af kassebeholdningen på 28,1 mio. kr. Dette er i løbet af året ændret til et forbrug af kassebeholdningen på 101 mio. kr. Regnskabet for viser et forbrug af kassebeholdningen på 39,7 mio. kr. Der er således en mindre forbrug af kassebeholdningen på 61,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes følgende forskydninger: Område Netto forskydning Forklaring Skatter +0,2 mio. kr. Indtægter fra forskerskat. Generelle tilskud, udligning og momsudligning Serviceudgifter, serviceramme -1,3 mio. kr. Merudgift til tilbagebetaling af momsanlæg af udstykninger og modtagne tilskud til kommunemomsordningen. +29,7 mio. kr. På Økonomi-, teknik- og miljøudvalgets område er der en mindreudgift på 12,6 mio. kr., heraf 3,9 mio. kr. til rest på budgetsikkerhedspuljen og 3,8 mio. kr. på løn- og barselspuljer. Der overføres 9,0 mio. kr. til 2014. På Beredskabskommissionen er der en mindreudgift på 0,1 mio. kr., der overføres til 2014. På Familie- og uddannelsesudvalgets område er der en mindreudgift på 15,1 mio. kr., hvoraf 7,0 mio. kr. overføres til 2014. På Social-, sundheds- og fritidsudvalgets område er der en mindreudgift på 2,0 mio. kr., hvoraf 2,2 mio. kr. overføres til 2014. Serviceudgifter udenfor serviceramme Overførselsudgifter Renter Afdrag på lån Skattefinansieret anlæg Brugerfinansieret område Finansforskydninger +2,6 mio. kr. Mindreudgiften er fordelt med en merudgift til aktivitetsbestemt medfinansiering på 0,9 mio. kr., en merindtægt fra refusioner på særlig dyre enkeltsager på de specialiserede børn- og voksenområde på 2,5 mio. kr. og en mindreudgift til ældreboliger på 0,9 mio. kr. -7,2 mio. kr. Merudgift på 7,2 mio. kr. Dette skyldes primært merudgifter til integration, kontanthjælp, førtidspension og fleksjob og mindreudgifter til sygedagpenge og forsikrede ledige. +3,3 mio. kr. Mindreudgift til renter på langfristet gæld og merindtægt fra rentetilskrivning på lån til betaling af ejendomsskat, der først indbetales, når lånene indfries. Indtil da tilskrives renterne på lånet. +1,2 mio. kr. Mindreudgift vedr. langfristede lån primært på lån vedr. ældreboliger. +14,2 mio. kr. En mindreudgift på 34,3 mio. kr. og en mindreindtægt fra ejendomssalg/byggemodning og øvrige indtægter på 20,1 mio. kr. Ændringen på de enkelte anlægsprojekter er specificeret i Oversigt over anlægsprojekter side x-xx. +0,7 mio. kr. Primært en mindreudgift på drift vedr. affaldsområdet. +17,9 mio. kr. En mindreudgift, der skyldes forskydninger i kort- og langfristede tilgodehavender og kortfristet gæld bl.a. som følge af ændret konteringspraksis vedr. grundsalgsindtægter. 4
Generelle bemærkninger Skattefinansierede driftsudgifter Kommunens samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede område udgør 1.046,8 mio. kr. Der var oprindeligt budgetteret med 1.078,8 mio. kr. I løbet af året er der givet tillægsbevillinger, der samlet nedskriver budgettet til 1.071,9 mio. kr. Der er således et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 25,1 mio. kr. med følgende fordeling på politikområderne (årsager er forklaret under politikområderne): Skattefinansierede driftsudgifter (mio. kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) SERVICEUDGIFTER N 858,8 890,3 891,1 31,5 32,3 SERVICERAMME N 801,3 829,8 831,0 28,5 29,7 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget N 153,5 177,6 165,9 24,1 12,4 2. Plan, erhverv, kollektiv trafik U 9,3 10,1 9,3 0,8 0,1 I 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3. Borgerbetjening, administration og byråd U 117,6 138,8 129,3 21,1 11,7 I -2,5-4,2-2,1-1,7 0,4 4. Bygninger, veje og grønne områder U 28,8 30,2 29,5 1,4 0,7 I -3,2-1,2-4,3 2,0-1,1 5. Miljø og forsyning U 1,2 1,7 1,7 0,5 0,5 I -0,2-0,4-0,4-0,2-0,2 6. Beskæftigelse U 3,0 3,8 5,1 0,8 2,1 I -0,3-1,1-2,2-0,8-1,9 Beredskabskommissionen N 2,8 3,0 2,9 0,2 0,1 7. Beredskab U 2,9 3,0 2,9 0,1 0,1 I -0,1-0,1-0,1 0,0 0,0 Familie- og uddannelsesudvalget N 385,0 397,7 400,2 12,8 15,2 8. Dagtilbud U 129,2 127,9 132,7-1,3 3,4 I -37,4-37,2-36,4 0,2 1,0 9. Undervisning og fritidstilbud U 259,3 271,7 265,0 12,3 5,7 I -41,7-40,6-40,1 1,1 1,6 10. Specialiserede tilbud til børn U 64,7 65,9 69,0 1,2 4,4 og unge I -0,2-1,3-1,4-1,1-1,2 11. Sundhedsfremme og forebyggelse U 11,4 11,4 11,3 0,0-0,1 for børn og unge I -0,3 0,0 0,0 0,3 0,3 Social-, sundheds- og fritidsudvalget N 260,1 251,5 262,0-8,5 2,0 12. Forebyggelse, sundhed og U 11,9 12,7 11,6 0,8-0,3 genoptræning I -0,1 0,0 0,0 0,1 0,1 13. Sociale ydelser og pension U 4,2 3,5 3,7-0,7-0,5 I -1,1-0,6-0,6 0,6 0,6 14. Specialiserede tilbud til voksne U 81,4 70,8 83,2-10,6 1,8 og ældre I -1,5-2,3-3,2-0,8-1,7 15. Ældre og handicappede U 156,0 158,7 155,4 2,7-0,6 I -18,8-19,3-17,2-0,5 1,6 16. Kultur og fritid U 32,6 32,6 33,6 0,0 1,0 5
Generelle bemærkninger Skattefinansierede driftsudgifter (mio. kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) I -4,5-4,6-4,6-0,1-0,1 UNDTAGET SERVICERAMMEN N 57,5 60,5 60,1 3,0 2,6 Familie- og uddannelsesudvalget N -3,7-1,4-1,4 2,4 2,4 10. Specialiserede tilbud til børn U 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 og unge I -3,7-1,4-1,4 2,4 2,4 Social-, sundheds- og fritidsudvalget N 61,2 61,8 61,4 0,6 0,2 12. Forebyggelse, sundhed og U 70,0 69,5 69,1-0,5-0,9 genoptræning I 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 14. Specialiserede tilbud til voksne U 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 og ældre I -2,1-1,9-1,9 0,2 0,2 15. Ældre og handicappede U 4,1 4,6 4,5 0,5 0,4 I -10,7-10,4-10,2 0,3 0,4 OVERFØRSELSUDGIFTER 188,0 188,4 180,8 0,5-7,2 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget N 127,8 124,0 122,9-3,8-4,9 6. Beskæftigelse U 198,4 190,2 188,8-8,2-9,6 I -70,6-66,2-65,9 4,4 4,7 Familie- og uddannelsesudvalget N 3,4 5,8 4,3 2,4 0,9 10. Specialiserede tilbud til børn U 6,8 11,0 8,1 4,2 1,3 og unge I -3,4-5,2-3,8-1,9-0,4 Social-, sundheds- og fritidsudvalget N 56,7 58,7 53,6 1,9-3,1 13. Sociale ydelser og pension U 71,0 71,3 67,0 0,3-4,1 I -14,3-12,6-13,4 1,7 0,9 SKATTEFINANSIERET DRIFT I ALT N 1.046,8 1.078,8 1.071,9 32,0 25,1 merudgift/mindreindtægt/merforbrug = - mindreudgift/merindtægt/mindreforbrug = + U = Udgifter I = Indtægter N= Nettoudgift Status på servicerammen Serviceudgifterne defineres som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket nettodriftsudgifterne til overførselsudgifter og nettodriftsudgifterne på de brugerfinansierede områder. Servicerammen beregnes ved at trække refusion af særlig dyre enkeltsager fra serviceudgifterne sammen med udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger og er udtryk for, hvor store de samlede serviceudgifter må være i med en overholdelse af den aftalte ramme for alle landets kommuner. Kommunernes udgifter til service er i omfattet af en regnskabssanktion. Regeringen og KL var med økonomiaftalen enige om, at en eventuel sanktion i skal udmåles i forhold til det aftalte niveau for. Regnskabssanktionen indeholder en individuel sanktion på 60% og en kollektiv sanktion på 40%. Opgørelsen af den enkelte kommunes andel af en eventuel regnskabssanktion tager derfor afsæt i to forhold: For det første om kommunerne samlet set overholder/overskrider sanktionsmålepunktet, og for det andet om kommunen skal bidrage til den individuelle sanktion og i givet fald med hvor stor en andel. Økonomi- og Indenrigsministeriet opgør endeligt ved regnskabets afslutning, dels hvorvidt kommunerne under ét sanktioneres, og dels hvorvidt den enkelte kommune skal bidrage til en eventuel individuel sanktion. Til den aftalte serviceramme tillægges konsekvenserne af lov- og cirkulæreprogrammet siden aftaleindgåelsen. Hertil følger det af budgetloven, at sanktionsmålepunktet skal korrigeres i henhold til ændrede pris- og løn- 6
Generelle bemærkninger forudsætninger i selve sanktionsåret. KL har i september udmeldt sigtepunkt for individuel regnskabssanktion. Der er følgende overholdelse af servicerammen i : Opgørelse af serviceramme Mio. kr. Serviceramme - oprindeligt budget 829,8 Forventet korrektion for lov- og cirkulæreprogram -1,1 Forventet korrektion som følge af ændret pris- og lønforudsætning i -6,5 Sigtepunkt for individuel regnskabssanktion på service 822,3 Regnskab 801,3 Mindreforbrug i forhold til individuel regnskabssanktion 20,9 Skattefinansierede anlægsudgifter Der var budgetteret med en udgift til anlæg på 57,9 mio. kr., der i årets løb er forøget til 96,2 mio. kr. bl.a. som følge af overførsel af uudnyttede rådighedsbeløb fra 2012 til. I regnskabet er der en udgift på 61,9 mio. kr., dvs. en merudgift på 34,3 mio. kr., heraf overføres 31,9 mio.kr. til 2014. Der var budgetteret med en indtægt fra ejendomssalg/grundsalg mv. på 23 mio. kr., der i løbet af året er forøget til 42 mio. kr. bl.a. som følge af overførsel af uudnyttede rådighedsbeløb fra 2012 til. I regnskabet en indtægt på 21,9 mio. kr., dvs. en mindreindtægt på 20,1 mio.kr., hvoraf 7,2 mio. kr. overføres til 2014. De enkelte anlægsprojekter fremgår af nedenstående oversigt: Oversigt over anlægsprojekter i (i 1.000 kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) Overført til 2014 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget N -3.713 4.306 7.435 8.019 11.148 21.320 Kvalitetsfondsanlæg N 666 0 787-666 121 121 P-pladser og flisearealer, Munkekærskolen U 666 0 787-666 121 121 Andre anlæg N -2.122 19.468 17.707 21.590 19.829 20.099 Digital selvbetjeningsplatform U 0 0 173 0 173 173 Delvis ny telefoniplatform U 0 0 1.000 0 1.000 1.000 Salg af Jersie skolebygningen U 189 0 500-189 311 311 Central bygningsvedligeholdelse, budgetkonto U 0 3.556 0 3.556 0 Energiinvesteringer, budgetkonto U 0 1.168 0 1.168 0 Rådhuset, forbedring af indeklima U 80 0 232-80 152 152 Optimering af lokaleanvendelsen U 396 0 390-396 -7 Salg af restareal skolelodden i Jersie I -21 0-21 21 0 Salg af areal af Solrød bibliotek U 35 0 2-35 -33 Salg af areal af Solrød bibliotek I -6.000 0-6.000 6.000 0 Energibesparelse - Reeez projektet U 1.155 8.127 9.289 6.972 8.134 8.134 7
Generelle bemærkninger Oversigt over anlægsprojekter i (i 1.000 kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) ADK på Aktivitetscentret og Solrød Skole U 157 0 157-157 0 Overført til 2014 Udbud og salg af Karlstrup Skole U 25 0 60-25 35 Udbud og salg af Karlstrup skole I -726 0-726 726 0 Stationspladsen i Solrød Center U 75 0 86-75 12 12 Omflytning af administrative funktioner U 200 2.990 5.500 2.790 5.300 5.300 Beskæftigelsescenter U 898 900 900 2 2 Omklædningsfaciliteter Rådhuset U 111 0 112-111 0 Energiinvesteringer 2012 I 644 0 174-644 -470-467 Salg af Hovedgaden 56, Havdrup U 107 0 105-107 -2 Salg af Hovedgaden 56, Havdrup I -1.240 0-1.250 1.240-10 -10 Udvidelse af Køge Bugt Motorvejen I -961 0-960 961 1 Central bygningsvedligeholdelse, øvrige U 0 0 780 0 780 780 bygninger Energiinvesteringer U 498 0 1.168-498 670 670 Salg af Den Lille Gade 15 og 20 U 80 0 325-80 245 245 Salg af stiareal ved Lerbæksvej () I 0 0-35 0-35 -35 Pulje til trafikregulering og hastighedsdæmpning U 0 1.524 0 1.524 0 Støjvoldsprojekt U -133 0 197 133 330 220 Støjvoldsprojekt I -213 0-323 213-110 Ny vejbelysning på private fællesveje U 0 0 1.366 0 1.366 Ny vejbelysning på private fællesveje I -5 0-1.509 5-1.503 Hedebostien, Regional sti U 0 203 489 203 489 489 Renovering af veje 2012 U 485 0 485-485 0 Trafikregulering og hastighedsdæmpning U 33 0 5-33 -27 2012 Færdiggørelse af Niels Juels Allé U 252 0 1.367-252 1.115 1.115 Renovering af p-pladser, SIC og Jersie U 111 0 0-111 -111 Hallen Nye parkeringspladser nord for Rådhuset U 447 0 534-447 87 87 Cykelsti Trylleskoven til Munkekærskolen U 349 0 617-349 268 268 Cykelsti Trylleskoven til Munkekærskolen I 0 0-588 0-588 -588 Naurbjerg stiforløb U 10 0 925-10 916 916 Hovedsti i Admiralparken U 226 0 599-226 373 373 Vandindvinding, it-system U 0 0 59 0 59 59 Udvikling af materiel til opsamling af tang U 221 0 500-221 279 279 Intelligent styring af overfladevand U 730 0 725-730 -5-5 Intelligent styring af overfladevand I -725 0-725 725 0 Klimatilpasningsprojektet "Kilen" U 160 0 200-160 40 40 Pulje til grønne projekter 2011 U 13 0 23-13 10 Pulje til grønne projekter U 0 1.000 0 1.000 0 Pulje til grønne projekter U 219 0 800-219 581 581 8
Generelle bemærkninger Oversigt over anlægsprojekter i (i 1.000 kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) Overført til 2014 Udstykninger N -2.257-15.162-11.059-12.905-8.802 1.100 Trylleskov Strand - Salg 1. etape I 1.275 0 0-1.275-1.275 Trylleskov Strand - Tekniske forundersøgelser U 324 0 585-324 261 261 Trylleskov Strand - projektering overordnet U 0 100 0 100 0 Trylleskov Strand - Støjvolde U 187 1.300 1.690 1.113 1.504 1.504 Trylleskov Strand - Støjvolde I 141 0-63 -141-204 Trylleskov Strand - kommunalt udlæg U 329 0 423-329 94 94 tilslutningsbidrag Trylleskov Strand - kommunalt udlæg I -496-750 -1.599-254 -1.103-1.103 tilslutningsbidrag Trylleskov Strand - Projektledelse, økonomimedarbejder U 673 677 677 4 4 Trylleskov Strand - Planlægning og program U 17 150 132 133 115 115 Trylleskov Strand - Udbud, salg markedsføring U 178 673 150 495-28 -28 Trylleskov Strand - Byggemodning etape U 1 0 0-1 0 1, 1A+B+C Trylleskov Strand - Friarealer - grønne U 364 1.000 1.974 636 1.609 1.609 områder Trylleskov Strand - Byggemodning færdiggørelse U 0 1.350 0 1.350 0 Trylleskov Strand - Etablering af fjernvarme U 589 1.000 1.000 411 411 411 i området Trylleskov strand - Vejanlæg etape 1 U 614 0 1.566-614 952 Trylleskov strand - Vejanlæg etape 2 U 498 0 1.212-498 714 714 Trylleskov Strand - Byggemodning etape U 142 0 139-142 -4 2 Trylleskov Strand - Byggemodning etape U 228 0 450-228 222 222 3 Trylleskov Strand - Vejanlæg etape 3 U 1.191 0 2.253-1.191 1.062 1.062 Trylleskov Strand - Byggemodning etape 4 Trylleskov Strand - salg af boliger i etape 1 Trylleskov Strand - salg af boliger i etape 1 Trylleskov Strand - salg af boliger Ø2 (etape 4) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø4 (etape 4) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø4 (etape 4) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø12 (etape 3) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø12 (etape 3) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø13 (etape 3) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø14 (etape 3) U 130 100 200-30 70 70 U 20 0 0-20 -20-20 I -6.360-5.400-5.400 960 960-315 U 65 0 212-65 147 147 U 0 0 152 0 152 152 I 0-5.770-5.770-5.770-5.770 U 0 0 144 0 144 144 I 0-4.907-4.907-4.907-4.907 U 0 0 207 0 207 208 U 0 0 146 0 146 146 9
Generelle bemærkninger Oversigt over anlægsprojekter i (i 1.000 kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) Overført til 2014 Trylleskov Strand - salg af boliger Ø24 U 0 0 82 0 82 82 (etape 3) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø24 I 0-3.750-2.000-3.750-2.000-2.000 (etape 3) Trylleskov Strand - salg af boliger Ø25 U 0 0 84 0 84 (etape 3) Havdrup Vest -salg af grunde U 50 0 0-50 -50-50 Havdrup Vest -salg af grunde I -1.360-2.385-5.105-1.025-3.745-3.745 Havdrup Vest - Byggemodning etape 1 U 526 1.450 660 924 134 134 Havdrup Vest - kommunalt udlæg tilslutningsbidrag U 587 0 670-587 83 83 Havdrup Vest - kommunalt udlæg tilslutningsbidrag I -174 0-174 174 0 Havdrup Vest - udbud, salg og markedsføring U 11 0 275-11 264 264 Havdrup Vest - Vejanlæg etape 1 U 1.136 0 2.075-1.136 939 939 Solrød Center - Diverse vejanlæg U 58 0 0-58 -58 Havdrup Center, salg af sokkelgrund I -3.200 0-3.200 3.200 0 Beredskabskommissionen N 50 0 286-50 236 176 Andre anlæg N 50 0 286-50 236 176 Reparation og udskiftning af brandhaner U 49 0 225-49 176 176 SINE Radio U 1 0 61-1 60 Familie- og uddannelsesudvalget N 18.122 11.146 19.532-6.976 1.410 1.682 Kvalitetsfondsanlæg N 16.842 11.146 18.754-5.696 1.911 1.682 Tryllehytten, skur/opholdsrum U 164 0 164-164 0 Helhedsplan, daginstitutionsområdet U 0 1.016 0 1.016 0 Helhedsplan for daginstitutionsområdet U 679 0 679-679 0 2011 Ombygning af Bissebo Børnehave U 323 0 317-323 -6 Helhedsplan dagtilbud U 659 0 816-659 157 157 Havdrup skole, bygning M U -275 0 0 275 275 Havdrup skole, tagetage på bygning P U 97 0 97-97 0 Helhedsplan Havdrup Skole ved gl. Juniorklub U 734 0 734-734 0 Skoleudbygningsplan Uglegårdsskolen U 9.327 0 9.286-9.327-41 2012 Central bygningsvedligeholdelse 2012, U 671 0 672-671 1 skoler Skoleudbygningsplan Uglegårdsskolen U 0 10.130 0 10.130 0 Central bygningsvedligeholdelse U 982 0 1.780-982 798 798 Parkerings- og afsætningsarealer U 1.742 0 2.530-1.742 788 788 Uglegårdsskolens 2. indskolingsafsnit U 1.561 0 1.500-1.561-61 -61 Central bygningsvedligeholdelse 2012, SFO U 176 0 178-176 2 10
Generelle bemærkninger Oversigt over anlægsprojekter i (i 1.000 kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) Overført til 2014 Andre anlæg N 1.280 0 779-1.280-501 0 Flytning af 10. klasse til Vestfløjen på Solrød gl. skole U 1.280 0 779-1.280-501 Social-, sundheds- og fritidsudvalget N 25.510 19.506 26.920-6.004 1.410 1.558 Kvalitetsfondsanlæg N 10.317 13.146 11.051 2.829 734 775 Udvidelse af kapacitet til idræt i Havdrup U 11.064 12.191 11.482 1.127 417 417 Udvidelse af kapacitet til idræt i Havdrup I -445 0-445 445 0 Central bygningsvedligeholdelse 2011, U 505 0 285-505 -221 SIC Central bygningsvedligeholdelse 2011, I -180 0 0 180 180 SIC Central bygningsvedligeholdelse 2012, U 295 0 295-295 0 Idræt Central bygningsvedligeholdelse, U 277 0 596-277 319 320 Idræt Samling af hjemmeplejen U 0 105 0 105 0 SIC, forenings- og mødelokaler U 0 850 0 850 0 Christians Have, servicearealtilskud I -1.200 0-1.200 1.200 0 Fasanvej 16, værestedslignende tilbud for sindslidende U 1 0 39-1 38 38 Andre anlæg N 15.193 6.360 15.869-8.833 676 783 ADK 1.sal Solrød Bibliotek U 15 0 19-15 4 Etablering af genoptræning U 14.898 5.700 14.910-9.198 12 12 Idrætsanlægsfond U 0 660 0 660 0 Idrætsanlægsfond 2010 U 0 0 19 0 19 Idrætsanlægsfond 2011 U 0 0 261 0 261 Idrætsanlægsfond U 280 0 660-280 380 771 SKATTEFINANSIERET DRIFT I ALT N 39.969 34.958 54.173-5.011 14.204 24.736 merudgift/mindreindtægt/merforbrug = - mindreudgift/merindtægt/mindreforbrug = + U = Udgifter I = Indtægter N= Nettoudgift Byrådet har den 31. marts 2014 godkendt overførslen til 2014. Status på anlæg på kvalitetsfondsområderne Til at løfte de fysiske rammer for børn og unge på dagtilbuds-, folkeskole- og ældreområdet samt vedrørende idrætsfaciliteter målrettet børn og unge er der etableret en kvalitetsfond på i alt 22 mia. kr. til statslig medfinansiering af kommunale investeringer i perioden 2010-2018. Der udmøntes 2 mia. kr. fra kvalitetsfonden til kommunerne i. Tilskudsrammen i er fordelt efter den enkelte kommunes andel af det samlede skønnede indbyggertal pr. 1. januar. Solrød Kommunes tilskud i er på 7.548.000 kr. Det er en forudsætning for anvendelsen af midlerne fra kvalitetsfonden, at den enkelte kommune bidrager med en tilsvarende finansiering til investeringsprojekterne. Der vil være mulighed for at overføre de uforbrugte midler til de følgende år. 11
Generelle bemærkninger Anlægsudgifterne på kvalitetsfondsområderne kan opgøres til følgende i regnskab : Anlægsforbrug i på kvalitetsfondsområderne (i 1.000 kr.) Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget Folkeskole 14.736 10.130 16.286-4.606 1.550 Idrætsfaciliteter primært målrettet børn og unge 12.141 13.701 12.657 1.560 515 Daginstitutioner inkl. SFO 2.773 1.016 3.255-1.757 482 Ældre 1 105 39 104 38 I alt 29.651 24.952 32.237-4.699 2.586 Minimumsforbrug som forudsætning for tilskud fra kvalitetsfonden 15.096 Der er således brugt 15,1 mio. kr. mere end minimumsforbruget på kvalitetsfondsområderne. Brugerfinansieret område Det brugerfinansierede område har på driften givet en samlet nettoindtægt på 0,7 mio. kr. fra affaldsområdet mod en budgetteret nettoudgift på 0,2 mio. kr. Det vil sige, at regnskabet gav en merindtægt på 0,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. På anlæg er der en udgift på 4,2 mio. kr. og en indtægt på 1,6 mio. kr. til etableringsudgifter vedr. biogasanlæg mod budgetteret en udgift på 5,5 mio. kr. og en indtægt på 3,1 mio. kr. Der er således en mindreudgift og en mindreindtægt på netto 0,2 mio. kr., der overføres til 2014 Brugerfinansieret område (mio. kr.) U/I/N Regnskab Opr. Budget Korr. budget Forskel i ft. opr. budget Restbudget 1 2 3 4 (2-1) 5 (3-1) Overført til 2014 DRIFTSUDGIFTER N -0,7 1,6 0,2 2,3 0,9 0,0 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget N -0,7 1,6 0,2 2,3 0,9 0,0 5. Miljø og forsyning U 19,9 21,5 20,5 1,6 0,6 I -20,6-19,9-20,3 0,7 0,3 ANLÆGSUDGIFTER 2,6 2,3 2,4-0,3-0,2-0,2 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget N 2,6 2,3 2,4-0,3-0,2-0,2 5. Miljø og forsyning U 4,2 2,3 5,5-1,9 1,2 1,2 I -1,6 0,0-3,1 1,6-1,5-1,5 BRUGERFINANSIERET OMRÅDE I ALT N 1,9 3,9 2,6 2,0 0,7-0,2 merudgift/mindreindtægt/merforbrug = - mindreudgift/merindtægt/mindreforbrug = + Overførsel af uforbrugte midler til det følgende år Der er overførselsadgang fra et budgetår til det næste af eventuel overskud/underskud af institutionens/rådhusets budgetramme. Lønsummen indgår som en del af ØD-rammen. Der gives derved mulighed for overførsel fra løn til øvrig drift og omvendt indenfor det enkelte budgetår. Det betyder, at hvis der bliver ledige stillinger, da vil den frigjorte lønsum forblive som en del af institutionens midler. Der kan maksimalt overføres et overskud på 5 % af ØD-rammen. Hvis der ønskes yderligere overførsel af overskud skal det ske ved en særskilt byrådsbeslutning. Underskud overføres fuldt ud. Der udarbejdes en særlig redegørelse for afvikling af underskuddet, hvis underskuddet er på mere end 5 %. 12
Generelle bemærkninger Der er foretaget følgende overførsler af uforbrugte midler fra 2012 til og fra til 2014: (mio. kr.) Til Til 2014 DRIFT Økonomiudvalget ØD-midler Overførsel af midler udover ØD Overførsler godkendt i Byrådet inden årets udgang Overførsler med tidligere byrådsgodkendelse Social-, sundheds- og fritidsudvalget ØD-midler Overførsel af midler udover ØD Overførsler godkendt i Byrådet i inden årets udgang Overførsler med tidligere byrådsgodkendelse Familie- og uddannelsesudvalget ØD-midler Overførsel af midler udover ØD Overførsler godkendt i Byrådet inden årets udgang Overførsler med tidligere byrådsgodkendelse Beredskab ØD-midler 9,2 3,4 0,1 2,8 2,9 4,6 2,6 0,0 0,8 1,2 2,4 2,1 0,3-0,1-0,1 9,0 4,1 0,4 3,7 0,8 2,2 1,2 0,0 0,6 0,4 7,0 2,1 0,2 2,9 0,2 0,1 0,1 Drift i alt 16,1 18,3 ANLÆG 5,6 24,5 FINANSIERING 9,2 0,0 Overføres i alt 30,9 42,8 13
Generelle bemærkninger Generelle forudsætninger ved budgetlægningen Byrådets budgetvedtagelse blev foretaget dels ud fra en forventet udvikling i kommunens befolkningsstørrelse og -sammensætning og dels ud fra en forventet løn- og prisudvikling fra 2011 til 2012. Disse forudsætninger kan nu sammenstilles med den faktiske udvikling, som regnskabsresultatet er påvirket af. Befolkningsudvikling Udgangspunktet var befolkningsprognosen fra 2012. Prognosen forudsatte 21.095 indbyggere pr. 1. januar (konstateret: 21.145) og 21.121 indbyggere pr. 1. januar 2014 (konstateret: 21.367). Der var således 50 indbyggere flere end forventet pr. 1. januar og 246 indbyggere flere end forventet pr. 1. januar 2014. Befolkningsudviklingen fordelt på forskellige aldersgrupper ser således ud: Befolkningsudviklingen 0-5 6-16 17-64 65-74 75 årige I alt årige årige årige årige og derover Fordeling - antal Forventet 1.1. 1.424 3.401 12.519 2.603 1.147 21.095 Faktisk 1.1. 1.440 3.398 12.565 2.599 1.143 21.145 Forskel 16-3 46-4 -4 50 Forventet 1.1.2014 1.372 3.347 12.445 2.697 1.260 21.121 Faktisk 1.1.2014 1.417 3.391 12.629 2.686 1.244 21.367 Forskel 45 44 184-11 -16 246 Fordeling - procent Forventet 1.1. 6,8 16,1 59,3 12,3 5,4 100 Faktisk 1.1. 6,8 16,1 59,4 12,3 5,4 100 Forventet 1.1.2014 6,5 15,8 58,9 12,8 6,0 100 Faktisk 1.1.2014 6,6 15,9 59,1 12,6 5,8 100 14
Generelle bemærkninger Pris- og lønudviklingen I budgettet for er de enkelte budgetbeløb baseret på de forventede stigninger i pris- og lønniveauet fra 2012 til. Ved afslutningen af regnskabet for foreligger fra Kommunernes Landsforening et revideret skøn over stigningerne beregnet som en gennemsnitsstigning for hele landet. Ved budgetlægningen for KL s foreløbige beregning af den faktiske stigning Løn 1,5 0,5 Brændsel 1,4-0,2 Øvrige varer og anskaffelser 1,5 0,1 Entreprenør- og håndværkerydelse 1,6 0,3 Øvrige tjenesteydelser 1,7 1,3 Tilskud til kollektiv trafik 1,9 0,6 Løn og priser ialt 1,6 0,9 Som samlet løn- og prisfremskrivning har skønnet fra KL altså overvurderet stigningerne. På alle områder har der i princippet været lagt for høje budgetter forudsat disse var retvisende i forvejen. Det ændrede skøn medførte at KL s skøn blev ændret i løbet af 2012, og det betød at lønbudgetterne blev reduceret i januar. Det skal bemærkes, at løn og prisudviklingen fra til er udtryk for den gennemsnitsstigning for landet som helhed, hvorfor der kan være afvigelser i forhold til den konkrete udvikling i Solrød kommune. Regnskabsresultat Ved bedømmelsen af kommunens regnskab skal man være opmærksom på, at dette ikke viser overskud eller underskud på samme måde som en privat virksomheds regnskab, bl.a. fordi kommunens virksomhed har til formål at forsyne borgerne med serviceydelser. Indtægterne behøver derfor ikke at være større end udgifterne. Efter de gældende bestemmelser skal budget og regnskab udarbejdes som et totalbudget og totalregnskab, hvor nettoudgiften til driftsvirksomheden, anlægsaktiviteterne og generelle tilskud og udligning finansieres af skatter, lånoptagelse og et eventuelt forbrug af likvide aktiver (kassebeholdningen). Vurderingen af kommunens regnskab bør ske ved at sammenholde budget og regnskab for at konstatere, om forudsætningerne for de givne bevillinger er opfyldt, og om der er opnået det, der forudsættes i budgetsituationen. 15
Generelle bemærkninger 16
Hovedoversigt til regnskab I 1.000 kr. Regnskab Korr. Budget Afvigelse Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 13.193-2.206 13.099-2.147-95 59 Heraf refusion 0-112 0-125 0-13 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 19.912-20.588 20.503-20.308 591 280 2. Transport og infrastruktur 29.439-2.445 31.006-3.318 1.566-873 3. Undervisning og kultur 305.757-46.207 314.884-45.033 9.128 1.174 Heraf refusion 0-323 0-594 0-270 4. Sundhedsområdet 93.198-392 91.919-18 -1.279 374 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 684.819-162.742 678.990-154.430-5.829 8.312 Heraf refusion 0-86.708 0-78.149 0 8.558 6. Fællesudgifter og administration 137.205-2.820 151.048-4.093 13.843-1.273 Heraf refusion 0 0 0 0 Driftsvirksomhed i alt 1.283.523-237.400 1.301.449-229.348 17.926 8.052 Heraf refusion - -87.143-78.868 0 8.275 B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 9.455-15.047 25.818-33.133 16.363-18.087 1. Forsyningsvirksomheder mv. 4.207-1.638 5.451-3.091 1.245-1.454 2. Transport og infrastruktur 5.237-218 13.890-2.419 8.654-2.201 3. Undervisning og kultur 28.659-6.625 30.296-6.445 1.637 180 4. Sundhedsområdet 14.898 0 14.910 0 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 3.220 0 3.641 0 421 0 6. Fællesudgifter og administration 391 0 7.616 0 7.225 0 Anlægsvirksomhed i alt 66.066-23.528 101.622-45.089 35.544-21.561 C. RENTER (7.22.05-7.58.78) 10.499-6.802 11.426-4.414 927 2.387 D. FINANSFORSKYDNINGER Forskydning i likvide aktiver 0 0 0 0 0 Øvrige finansforskydninger 15.782-11.690 22.842-871 7.060 10.819 FINANSFORSKYDNINGER I ALT 15.782-11.690 22.842-871 7.060 10.819 E. AFDRAG PÅ LÅN 75.534 0 76.700 0 1.165 SUM (A + B + C + D + E) 1.451.404-279.419 1.514.038-279.722 62.634-303 F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver 0-39.696 0-101.002-61.306 Optagne lån 0 0 0 0 0 Tilskud og udligning 69.480-125.338 66.305-121.680-3.175 3.658 Refusion af købsmoms 1.861 0 110 0-1.751 0 Skatter 2-1.078.295 0-1.078.049-2 246 Finansiering i alt 71.344-1.243.329 66.415-1.300.731-4.929-57.402 BALANCE 1.522.748-1.522.748 1.580.453-1.580.453 57.705-57.705 17
Hovedoversigt til regnskab 18
Læsevejledning Kort om indholdsfortegnelsen: Generelle bemærkninger, giver et samlet overblik over regnskabet. Specielle bemærkninger, de enkelte udvalgs regnskabsbemærkninger. Hovedoversigt til regnskab, giver et samlet overblik over regnskabsårets aktiviteter samt finansieringen heraf. Regnskabsoversigten udgør kommunens officielle eksterne regnskab og har til formål at vise, hvorledes forbruget har været på de enkelte bevillingsområder i forhold til budgettet samt eventuelt senere meddelte tillægsbevillinger. Oversigten er opstillet efter totalregnskabsprincippet og indeholder derfor såvel driftsposter, opdelt i serviceudgifter, overførselsudgifter og brugerfinansierede områder, samt anlægs- og kapitalposter og svarer til budgettets bevillingsoversigt. Balancen viser de finansielle aktiver og passiver som kommunens likvide beholdninger, værdipapirer og forskellige tilgodehavender og kommunens gæld og forskellige andre skyldige beløb. Herudover viser balancen værdiansættelse af de fysiske aktiver, gæld vedr. finansielt leasede aktiver samt hensættelse til pensionsforpligtigelser. Den tværgående artsoversigt indeholder kommunens udgifter og indtægter opdelt på arter og viser dermed sammensætningen af ressourceforbruget, og kan bl.a. anvendes i en samlet ressourceopgørelse for hele den offentlige sektor. Personaleoversigt, der indeholder en samlet oversigt over regnskabsårets personaleforbrug i antal fuldtidsbeskæftigede fordelt på de enkelte funktioner. Ejendomsfortegnelse over kommunens faste ejendomme indeholdende den offentlige vurdering. Oversigt over kautions- og garantiforpligtelser, som kommunen har påtaget sig. Oversigt over eventualrettigheder, som indeholder en oversigt over ydelser, som i realiteten må betragtes som drifts- eller anlægstilskud, men hvor kommunen har sikkerhed i form af pantebrev eller lignende, og/eller hvor kommunen har ret til at få tilskuddet tilbagebetalt. Oversigten omfatter tillige indskud i Landsbyggefonden. Oversigt over eventualforpligtigelser, som er de forpligtigelser kommunen kan komme til at afholde udgifter til på et senere tidspunkt. Opgørelse over anlægsarbejder opdelt i afsluttede anlæg på over/under 2 mio. kr. og igangværende anlæg. Afsluttede anlægsarbejder over 2 mio. kr. er i takt med afslutningen af arbejdet blevet forelagt for Byrådet. Datoen for Byrådets behandling fremgår af opgørelsen. Samlet ØD-overførsel, der indeholder en oversigt over ØD-overførslen på de enkelte områder. Øvrige overførsler, der indeholder en oversigt over overførsler begrundet i tidligere byrådsbeslutninger samt øvrige overførsler. 19
Læsevejledning Kort om indholdet: Bogføringen og rapporteringen i økonomistyringen sker forhold til institutionerne og afdelingerne, kaldet profitcentre. Bagved disse, findes et skyggeregnskab der følger Indenrigs- og Økonomiministeriets krav, som gør det muligt at trække et tilsvarende regnskab. Jvf. f.eks. bilag til årsberetningens tabeller på politikområder der følger budget- og regnskabssystemets funktioner. For hvert politikområde vil der blive præsenteret følgende: 1. En forside der giver et kort overblik vedrørende politikområdet. Dvs. en tabel der viser regnskabstal fordelt på funktioner (der typisk beskriver bestemte opgaver). Totalen her vil kunne genfindes i totalerne i årsberetningen, under det tilsvarende politikområde. 2. En specifikation af de tillægsbevillinger der er godkendt politisk i løbet af året, i tabellen benævnt Tillægsbevillinger 2012. Totalen herfra vil kunne genfindes i tabellen under punkt 2. 3. Herefter vises regnskabet udspecificeret på de enkelte funktioner under politikområdet, og de dertil hørende regnskabsbemærkninger. Under funktionerne kan der være en underopdeling på profitcentre. Dybden af denne underopdeling afhænger af det enkelte politikområde. Dvs. der vil være forskel mellem politikområderne, for at synliggøre væsentlige informationer men samtidigt undgå en unødvendig dyb detaljeringsgrad. Kort ordforklaring: Politikområder er en samling af opgaver / udgifter der typisk henviser til en større samlet opgave. F.eks. politikområde 09, Undervisning og Fritidstilbud, der samler udgifter vedrørende skoler og ungdomsskole m.v. Udgiftstyper er serviceudgifter, overførselsudgifter, brugerfinansierede udgifter, anlægsudgifter samt finansiering. Opdelingen skyldes at Økonomi- og Indenrigsministeriet kræver denne opdeling, bl.a. som styringsværktøj. Det bemærkes, at serviceudgifter og anlægsudgifter de senere år har været omfattet af udgiftslofter og medfølgende sanktioner og følgelig har stor fokus i styringen. Funktioner er en samling af udgifter som f.eks. folkeskoler 3.01 (03.22.01) eller SFO 3.05. (03.22.05) Funktionerne kan igen samles i niveauer, så f.eks. folkeskoler og SFO indgår under hovedfunktionen 03.22. Herefter sker der en yderligere sammentælling til konto 03. Profitcentre er en slags afgrænsede administrative enheder, som f.eks. Teknik og Miljø eller Poppelbo, og består af et 10-cifret tal, f.eks. 205xxxxxxx. Der findes flere niveauer af profitcentre i kontoplanen. Profitcentre samles i knuder i flere niveauer (sammentællinger) og den øverste knude vil typisk være 205 Teknik og Miljø. Omkostningssteder, det sted hvor udgifterne afholdes, og kan sammenstilles med profitcentre, f.eks. 2050401002. PSP-elementer, er også et sted hvor afgifter afholdes, men bruges til yderligere detaljering, og ligeledes også i forhold til områder med indtægter, f.eks. XG20512000001-00006. Hvordan bruges tallene: I årsberetningen fremgår tabeller på hvert politikområde der viser regnskabet for politikområdet som diagram. I bilaget til årsberetningen er der på tilsvarende vis være tabeller, disse er dog orienteret mod funktion 3. niveau, f.eks. 3.01. I talhæftet vil der være en regnskabsrapport, der viser sammenhængen fra politikområde til omkostningssted /psp-element. Altså en meget detaljeret rapport. Det bemærkes, at der som følge af afrundinger til hele 1.000 kr. eller 1.000.000 kr. kan forekomme mindre afvigelser i tabellerne typisk på 1.-2.000 kr. 20
Oversigt over centralt styrede områder Centralt styrede områder er områder hvor en afdeling / institution har ansvaret for økonomien på trods af at denne vedrører andre områder. F.eks. er lederlønnen i institutioner og afdelinger administreret af Personaleafdelingen. Nederst er tilføjet en separat tabel for Ejendomscentret. Regnskab Korrigeret budget Forbrugs % Rest korr. budget 1 kr. Direktion og I/A-ledere, CSO 21.944.327 21.913.658 100-30.669 03. Borgerbetj., adm. og Byråd 8.539.905 8.605.819 99 65.914 08. Dagtilbud 6.614.013 6.748.259 98 134.246 09. Undervisning og fritidstilbud 3.341.572 3.166.600 106-174.972 10. Spec.tilbud til børn og unge 787.742 641.100 123-146.642 12. Forebyggelse, sundhed, genoptræning 594.209 512.353 116-81.856 15. Ældre og handicappede 1.241.222 1.407.655 88 166.433 16. Kultur og fritid 825.664 831.872 99 6.208 Tjenestemandspensioner, CSO 9.932.000 11.309.247 88 1.377.247 03. Borgerbetj., adm. og Byråd 9.932.000 9.804.083 101-127.917 09. Undervisning og fritidstilbud - 1.505.164 0,00 1.505.164 Arbejdsskade, CSO 966.866 1.486.271 65 519.405 03. Borgerbetj., adm. og Byråd 120.153 422.757 28 302.604 04. Bygninger, veje og grønne områder 13.474 27.433 49 13.959 06. Beskæftigelse 12.229 21.945 124 9.716 08. Dagtilbud 214.575 317.296 68 102.721 09. Undervisning og fritidstilbud 197.893 450.940 44 253.047 10. Spec.tilbud til børn og unge 12.874 27.455 46 14.581 11.Sundhedsfremme og forebyggelse 4.048 9.416 43 5.368 12. Forebyggelse, sundhed, genoptræning 7.290 4.031 181-3.259 14. Spec.tilbud til voksne og ældre 6.970 17.862 39 10.892 15. Ældre og handicappede 356.974 140.851 253-216.123 16. Kultur og fritid 20.384 46.285 44 25.901 Energi, CSO 13.500 15.129 89 1.629 04. Bygninger, veje og grønne områder - 15.129 0,00 15.129 09. Undervisning og fritidstilbud 13.500 0 0,00-13.500 1. Bemærkning til I- og A ledere Budgettet har overordnet ramt forbruget, men der skal ske tilretninger i forbindelse med større afvigelser på enkeltkonti. 2. Bemærkning til Tjenestemandspension, CSO Antallet af tjenestemænd er stadigt faldende, men den primære årsag til mindreforbruget er den afsatte pulje til folkeskoler der ikke har været anvendt. Puljen er fra 2014 nedlagt. 3. Bemærkning til Arbejdsskade, CSO: Endnu et år har der været overskud på det samlede budget til arbejdsskader efter at kommunen er blevet selvforsikrende. Mindreforbruget på 519 t.kr. skyldes et lavere skadesniveau end forudsat i beregningen fra kommunens forsikringsmægler. Det antages at det tager en årrække før kommunen har et normalt skadesforløb at budgettere efter. Det bemærkes, at der rent regnskabsmæssigt hensættes midler til arbejdsskader. Det bemærkes yderligere, at kommunen i slutningen af modtog en opkrævning på ca. 3 mio.kr. fra vo- 21
Oversigt over centralt styrede områder res tidligere administrator på arbejdsskadeområde. Opkrævningen var for skader fra 2088 og frem. Administrationen har afvist betaling heraf som følge af manglende aftaleoverholdelse og forældelse. 4. Bemærkning til Energi, CSO: Budgettet og forbruget er i 2011 flyttet til ejendomscentret, dette er en fejlpost der skal flyttes. EJENDOMSCENTRET Ejendomscentret- Centralt styret har samlet set haft et merforbrug i på 433 t.kr, primært skabt af et merforbrug på energi og indvendig bygningsvedligeholdelse. ØD-rammen der består af indvendig og udvendig vedligeholdelse, vedligeholdelse af udenomsarealer, personaleudgifter samt servicearealer udviser et underskud på 154 t.kr. mod et underskud på ca. 1.154 t.kr. i 2012. Udviklingen går den rette vej. Forbrug Korr. budget Rest korr. budget Forbrugs % Ejendomscenter - Centralt styret 41.833 41.400-433 101,05 Indvendig Bygningsvedligeholdelse 7.880 6.559-1.321 120,14 Udvendig bygningsvedligeholdelse 1.284 2.050 766 62,63 Vedligeholdelse udenomsarealer 1.034 826-208 125,25 Vintervedligeholdelse 275 273-2 100,85 Personaleudgifter, ejendomscenter 4.489 4.864 375 92,28 Energipolitik 15.332 14.382-950 106,60 Renovation 463 762 299 60,73 Rengøring og vinduespolering 9.051 9.171 120 98,69 Måtteleje 288 298 10 96,65 Central forsikring 1.375 1.717 342 80,06 Skatter og afgifter 181 242 61 74,96 Indtægter -794-955 -161 83,15 Serviceaftaler 975 1.211 236 80,49 Ejendomscentret henviser til, at finansieringen af området har beroet på budgettal i institutioner og afdelinger, hvorimod det nu kan konstateres, at forbruget nok reelt er højere. Underforstået, at institutioner tidligere har finansieret via andre budgetter, og dermed er blevet aflastet ved Ejendomscentrets overtagelse af området. Dette tages op i forbindelse med budgetforslag 2014,hvor der er afsat yderligere budgetmidler. 22
2. Plan, erhverv og kollektiv trafik Beskrivelse af området Området Plan, erhverv og kollektiv trafik omfatter udarbejdelse af kommuneplaner og lokalplaner, boligog byudvikling, erhvervsstøtte samt medfinansiering af busdriften. På politikområdet er følgende politiske vedtagne politikker og helhedsplaner: Planstrategi Kommuneplan Tabel 1A: Nettobudget - Serviceudgifter (1.000 kr.) Kontoområde Oprindeligt Budget Korrigeret Budget Regnskab Afvigelse 2.31 Busdrift 9.331 8.571 8.505 66 6.42 Kommissioner, råd og nævn 8 8 0 8 6.51 Sekretariat og forvaltninger 152 152 151 1 6.60 Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love -4-4 -20 16 6.67 Erhvervsservice og iværksætteri 590 590 585 5 I alt 10.077 9.317 9.221 96 Note: merudgift/mindreindtægt/merforbrug = - mindreudgifter/merindtægt/mindreforbrug = + I løbet af året er der ydet -0,760 mio. kr. i tillægsbevillinger, som er specificeret nedenfor i tabel 2. Tabel 2A: Tillægsbevillingsoversigt Kassefinansierede tillægsbevillinger samt overførsler mellem årene Punkt Byrådet Netto (i 1000 kr.) Budgetopfølgning 30.9.2012 ØU 13-0151 -760 I alt -760 Tillægsbevillingen dækker over nedskrivning af budget på funktion 2.31. busruter for lokalruter og handicapkørsel på henholdsvis -590 t.kr. og -170 t.kr. Bemærkninger til regnskabet 2.31 Busdrift Lokale busruter Solrød Kommune skal afregne Movia for de buslinier, som går på tværs af kommunegrænserne. Afregningen foregår således, at Solrød Kommune skal betale for de nettoudgifter, der er for en buslinie, mens den kører inden for kommunegrænsen. Nettoudgifterne fordeles efter en fordelingsnøgle, som er udregnet hos Movia, hvor der betales for den tid bussen kører i Solrød Kommune, og modregnes for de billetindtægter, som kommer ind medens bussen kører inden for kommunegrænsen. Flextur Flextur er kørsel, der fungerer som supplement til den kollektive trafik for alle borgere i kommuner, der har indført denne del af Flextrafik. Flextur benyttes ofte i områder, hvor traditionel kollektiv trafik ikke er økonomisk hensigtsmæssig på grund af lave passagertal. Borgerne betaler en andel af kørslen, mens kommunen betaler nettoudgifterne til kørslen. Byrådet har på møde i april besluttet følgende: Buslinjerne 97N, 120, 215 og 220 genbestilles med det samme kørselsomfang som ved bestillingen for. Buslinje 246 genbestilles, men med den ændring at stoppestedet Christians Torv ved Christians Have udgår samt en mindre køreplansjustering, som indebærer, at morgenafgangen flyttes ca. 5 min. 23
2. Plan, erhverv og kollektiv trafik Der arbejdes videre med den fremtidige trafikbetjening af bydelen Trylleskov Strand frem mod næste trafikbestilling. I budgettet for 2014 er der afsat 8 mio. kr. til busdrift. Beløbet skal dække selve buskørslen, kommunens andel af udgifter til flextur med det nuværende kørselsomfang, samt afdrag på driftslån og tilskud til rejsekortlån. Regnskabet viser et mindreforbrug på 826 t.kr. i forhold til det oprindelige budget, og et mindreforbrug på 66 t.kr. i forhold til det korrigerede budget. Budgettet blev korrigeret ud fra de første ni måneders forbrug og en forventning om et lignende månedligt forbrug resten af. Handicapkørsel Handicappede borgere har mulighed for at benytte Movias Handicapkørselsordning, der sikrer at svært bevægelseshæmmede får samme tilbud som andre, selvom de ikke kan benytte almindelige busser og tog. Det kan fx være kørestolsbrugere, borgere der benytter ganghjælpemidler eller borgere med psykiske handicap. Handicapordningen dækker kørsel til fritidsformål, som fx besøg hos familie og venner, foretage indkøb og deltage i kulturelle aktiviteter. Den enkelte tilmeldte borger kan højst køre 104 enkeltture om året, og kørslen kan foregå på alle årets dage og hele døgnet. Regnskabet viser et mindreforbrug på 244 t.kr. i forhold til det oprindelige budget, og et mindreforbrug på 74 t.kr. i forhold til det korrigerede budget. Budgettet blev korrigeret ud fra de første ni måneders forbrug og en forventning om et lignende månedligt forbrug resten af. Mindreforbruget kan forklares ved, at to måneders fakturaer er blevet fejlkonteret 31 t.kr. på funktion 6.51 sekretariat og forvaltninger og 29. t.kr. på funktion 5.35 hjælpemidler, forbrugsgoder boligindretning, befordring. De to måneder summerer sig til i alt 61 t.kr., hvilket reelt giver et mindreforbrug på 13 t. kr. Dette mindreforbrug kan forklares ved, at der har været en marginal større afgang end tilgang til ordningen i kommunen. 6.42 Kommissioner, råd og nævn Teknik og Miljø varetager sekretærfunktionen for hegnsynsmænd og vurderingsmænd jf. lovgivningen. Behovet for hegnsyn og lignende er varierende år for år. For har der været foretaget 2 hegnsyn. Den budgetterede udgift omfatter fortrinsvis mødeaktiviteter, vederlag til hegnsynsmænd og vurderingsmænd, kontingenter, honorarer til specialister og indkøb af lov- og vejledningsmateriale. Kurser afholdes under økonomiudvalgets konti. Regnskabet viser et mindreforbrug på 8 t.kr. i forhold til det oprindelige budget, og et mindreforbrug på 8 t.kr. i forhold til det korrigerede budget. 6.51 Sekretariat og forvaltninger Konsulentbistand på planområdet anvendes til ekstern bistand i forbindelse med løsning af følgende lovpligtige opgaver på planområdet: Endelig vedtagelse af Kommuneplan -2025. Boligudbygningsplan og befolkningsprognose. Forslag til lokalplan 301.9 for Solrød Center Nordøst. Forslag til lokalplan 306.3 for Uglehuset nyt skoleafsnit til Uglegårdsskolen. Lokalplan 391.11 for Ejegården, Solrød Landsby. Lokalplan 418.1 for biogasanlæg ved Åmarken med tillæg 1. Forslag til lokalplan 603.10 for Karlstrup Kirkes menighedshus i Trylleskov Strand. Regnskabet viser et mindreforbrug på 1 t.kr. i forhold til det oprindelige budget, og et merforbrug på 1 t.kr. i forhold til det korrigerede budget. 6.60 Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Gebyrer for hyrevognsbevillinger. Regnskabet viser en merindtægt på 16 t.kr. i forhold til det oprindelige budget, og en merindtægt på 16 t.kr. i forhold til det korrigerede budget. 24
2. Plan, erhverv og kollektiv trafik 6.67 Erhvervsservice og iværksætteri Erhvervssamarbejde Regnskabet viser et merforbrug på 5 t. kr. i forhold til oprindeligt budget og et merforbrug på 5 t. kr. i forhold til det korrigerede budget. Ansvaret for den lokale erhvervsservice er placeret hos kommunerne. Opgaven der siden 1. januar 2012 er blevet løst af Greve-Solrød Erhvervsservice på vegne af Solrød Kommune og Greve Kommune - omfatter bl.a.: Iværksætter- og virksomhedsvejledning Informationsmateriale målrettet problemstillinger for iværksættere og virksomheder Afholdelse af kurser og arrangementer målrettet iværksættere og virksomheder. Erhvervsområdet var udpeget som et politisk fokusområde i budgetaftalen for, og Solrød Byrådet har i forbindelse med indgåelse af budget 2014 afsat yderligere 400.000 kr. årligt til erhvervsområdet med henblik på styrke indsatsen overfor iværksættere og virksomheder. Regionalt væksthus Den regionale og nationale erhvervsindsats sker i regi af Væksthus Sjælland, Som er et ud af fem væksthuset i hele landet. Væksthus Sjællands opgave er bl.a.: At kortlægge virksomheders vækstpotentiale og udarbejde vækstplaner. At drive projekter, der skaber vækstmuligheder for virksomheder. At være knudepunkt i erhvervsrådgivningssystemet og dynamo for initiativer, der styrker vækstkulturen og væksten hos virksomheder. Kommunernes finansiering af væksthusene sker via bloktilskuddet. Regnskabet viser et mindreforbrug på 11 t.kr. i forhold til det oprindelige budget, og et mindreforbrug på 11 t.kr. i forhold til det korrigerede budget. Aktivitetstal Tabel 3: Flextur Flextur 2012 Antal personer som har benyttet flextur 934 1.380 Antal ture 830 1.140 25
2. Plan, erhverv og kollektiv trafik 26
3. Borgerbetjening, administration og byråd Beskrivelse af området Politikområdet indeholder en række funktioner, der er forbundet med den politiske og administrative organisation. Bestående af Byråd, brugerstyrelser, valg, Direktion og afdelinger på rådhuset. Hertil kommer en række fælles administrationsudgifter, som ikke kan fordeles på den øvrige administration. Tabel 1: Serviceudgifter funktionsopdelt Kontoområde Oprindeligt budget Korrigeret budget Forbrug Afvigelse 0.92 Skorstensfejerarbejde -119-119 -119 1 6.40 Fælles formål 71 71 68 4 6.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 3.619 3.617 3.420 197 6.42 Kommissioner, råd og nævn 313 313 251 62 6.43 Valg m.v. 536 621 671-50 6.50 Administrationsbygninger 2.344 2.262 2.759-498 6.51 Sekretariat og forvaltninger 70.777 70.729 61.424 9.315 6.52 Fælles IT og telefoni 20.734 21.055 20.622 433 6.53 Administration vedr. jobcentre 7.972 7.776 7.844-68 6.54 Administration vedrørende naturbeskyttelse 544 554 683-129 6.55 Administration vedrørende miljøbeskyttelse 2.069 2.053 2.444-391 6.56 Byggesagsbehandling 0 1.570 1.350 219 6.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet 0-8 822-830 6.59 Administrationsbidrag til Udbetaling DK 3.086 3.086 2.956 130 6.70 Løn- og barselspuljer 11.929 3.842-3.842 6.72 Tjenestemandspension 10.724 9.804 9.932-128 I alt 134.599 127.226 115.128 12.098 Året har resulteret i et mindreforbrug på 12,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, og 19,5 mio.kr. i forhold til det det oprindelige budget. Forskellen mellem oprindeligt og korrigeret budget er samlet på 7,4 mio. kr. og skyldes 3,4 mio.kr. i tillægsbevillinger og 4,0 mio.kr. i omplaceringer. Omfanget af omplaceringer er stort fordi der på politikområdet ligger reserver, lønpuljer samt syge- og barselspuljer. Disse puljer omplaceres i løbet af året til andre politikområder, og opskriver dermed disses budgetter. Tabel 2 - Tillægsbevillinger Kassefinansierede tillægsbevillinger samt overførsler mellem årene Punkt Byrådet Netto i 1000 kr. Uforbrugte midler i 2012 udover ØD (eller 5 %) overføres til 2012-0193 2.523 Salg af Jersie skolebygningen -0021-500 Mini-revision og afledte tiltag i Job- og Social Centret -0064 167 Årsregnskab 2012 (ØD overførsler fra 2012 til ) -0075 5.331 Budgetopfølgning pr. 31.3. -lønregulering, energi, fleks- og førtidsreform -0076 537 Havdrup Idrætscenter hal 2 drift -0085-204 Udbud Vej & Park -0106 1.332 Halvårsregnskab 30.6. nedskrivning puljer vedr. budgetsikkerhed, løn -0110-3.296 Udvidelse af kontrakt med OK Nygaard AS -0116 198 Udmøntning økonomiske midler Lockout -0127 10 Budgetopfølgning pr. 30.9. budgetsikkerhedspulje nedskrives -0151-5.859 Erstatning for forbud mod genopdyrkning i Gl. Havdrup Mose -0176-264 Uforbrugte midler i udover ØD (eller 5 %) overføres til 2014-0181 -3.380 I alt -3.404 27