SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2015
INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2015 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 30. juni 2015 og forventet regnskab 2015 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 30. juni 2015 og forventet regnskab 2015 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr.30. juni 2015 og forventet regnskab 2015 Side 10 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2015 for udvalgenes driftsrammer Side 11 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2015 Side 15 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2015 (side 16) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2013 til 30. juni 2015 (side 17) Bilag C: Kassebeholdning 2014, 2015 og forventet 2015 (side 18) Side 2
I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2015 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Budgetopfølgningen pr. 30. juni har dog en særlig status, fordi den er begrundet i et statsligt krav om opgørelse af et Halvårsregnskab, der efterfølgende skal indberettes til Social- og Indenrigsministeriet. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2015 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015, der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2015 og skøn over overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2015 til 2016. Side 3
II A. Økonomisk råderum 2015 og prognose over regnskabsresultat for 2015 Tabel 1: Økonomisk Råderum pr. 30. juni 2015 (1000 kr.) Overførsel Overførsel Forventet Økonomisk råderum Forbrug 30.6. Opr. Budget Korr. budget Bevillinger regnskab Budgetopfølgning årsregnskab 2015 1000 kr. 2015 2015 2015 ex. overfør. 30.6.2015 2014-2015 2015-2016 Skatter -624.592-1.111.821-1.111.821 1.395-1.110.426 Tilskud og udligning -19.720-34.124-34.124-7.621-41.745 Serviceudgifter (serviceramme) 423.860 834.720 841.372 9.134 16.841 7.241 860.105 Serviceudgifter (serviceramme) - pulje 0 16.288 8.695-8.057 638 Serviceudgifter (undtaget serviceramme) 28.661 60.016 64.944 0 64.944 Overførselsudgifter 102.508 205.634 208.490 1.550 210.040 Renter 1.109 5.286 5.949 0 5.949 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -88.176-24.002-16.497-3.600 16.841 7.241-10.496 Afdrag på lån 5.246 12.428 12.428 0 12.428 Finansielt råderum (- = positivt råderum) -82.930-11.574-4.069-3.600 16.841 7.241 1.932 Skattefinansierede anlæg 31.028 47.020 16.003 0 32.338 5.886 42.455 Brugerfinansieret område -9.872 1.500 1.500 0 1.500 Finansforskydninger 78.530 6.086-9.752 0-9.752 Lånoptagelse 0-7.000-24.963 0-24.963 Nettotræk på kassebeholdningen *) 15.756 36.033-21.280-3.600 49.179 13.127 11.172 ( - = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). * Forudsat at uudnyttede puljer anvendes til finansiering af bevillinger og forbrug af overførte driftsmidler fra 2014 til 2015. Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015 viser en merudgift på serviceudgifter på 9.133.576 kr., hvoraf 4.900.000 kr. udmøntes fra de budgetterede demografipuljer. Netto udgiften bliver herefter 4.233.576 kr. hvoraf 3.157.134 kr. finansieres af resten af den budgetterede budgetsikkerhedspulje. Den samlede nettoudgift i budgetopfølgningen efter modregning af puljerne er således 1.076.442 kr. på serviceudgifter, og herudover er der en merudgift på 1.550.000 kr. på sociale overførselsudgifter. På finansforskydninger er der en merindtægt på 6.226.000 kr. Der er ingen bevillingsmæssige ændringer på serviceudgifter uden for rammen, på brugerfinansierede områder samt på skattefinansierede anlæg. Samlet set er der i budgetopfølgningen netto mindreudgifter/merindtægter på 3.599.558 kr. Side 4
I forbindelse med budgetopfølgningen er der indsamlet skøn over den forventede overførsel af ØD-midler samt øvrige overførsler fra 2015 til 2016, som er medtaget i særskilt kolonne. Den samlede overførsel forventes at udgøre 7,241 mio. kr. på serviceudgifter, heraf 0,3 mio. kr. kan overføres fra drift til anlæg. Der blev overført 16,841 mio. kr. fra 2014 til 2015. Der kan således forventes en merudgift fra overførsler på 9,6 mio. kr. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansieret anlæg på 13,857 mio. kr. i anlægsudgifter og 7,971 mio. kr. i anlægsindtægter, netto 5,886 mio. kr. Der er overført 46,672 mio. kr. i anlægsudgifter og 14,334 mio. kr. i anlægsindtægter, netto 32,338 mio. kr. fra 2014 til 2015. II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 30. juni 2015 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2015 på 1.111,821 mio. kr. Der forventes en mindreindtægt på 0,246 mio. kr. fra dækningsafgift af offentlige ejendomme og 1,149 mio. kr. i mindreindtægt fra grundskyld som følge af ændringer i grundvurderingerne. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en samlet indtægt fra tilskud og udligning på 34.124 mio. kr. i det oprindelige budget for 2015. Der er en ekstraordinær indtægt på 1,680 mio. kr. i tilskud til modtagelse og integration af flygtninge i 2015, og en merindtægt på 5,941 mio. kr. i midtvejsregulering af tilskud og udligning i 2015. Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2014 et nettobudget til serviceudgifter på 851,032 mio. kr. for 2015. Kommunens bloktilskud vil blive nedsat i 2015, såfremt serviceudgifterne i kommunens regnskab for 2015 ligger over den udmeldte serviceudgiftsramme 2015 for kommunerne under ét. En evt. sanktion på budget 2015 vil fordele sig med en 60 % individuel sanktion og en 40 % kollektiv. Prognosen for regnskab 2015 for Solrød Kommune viser merudgifter på serviceudgifter på 4.233.576 kr., hvoraf det forudsættes at kommunens reserver på 3.157.134 kr. (den resterende del af budgetsikkerhedspuljen) anvendes til delvis finansiering af bevillingsmæssige ændringer. Efter anvendelse af puljen resterer der merudgifter på serviceudgifter på 1.076.442 kr., der forudsættes finansieret af kassebeholdningen. Side 5
Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2015 Serviceudgifter Nr. Samlet ØU BK FU SU Oprindeligt budget 2015 1 851,0 185,5 3,1 392,1 270,4 + givne tillægsbevillinger 2-0,9-10,9 0,0 9,9 0,1 overførsel fra 2014 3 16,8 5,4 0,4 7,8 3,3 Korrigeret budget 2015 inkl overførsler 2014-2015 4 866,9 179,9 3,5 409,8 273,7 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni 2015 5 4,2 1,2-0,2 4,2-1,0 Bevillinger 30. juni 2015 - nedskrivning sikkerhedspulje 6-3,2-3,2 Forventet overførsel til 2016 7 7,2 3,5 0,0 2,5 1,3 Forventet regnskab 2015 8 860,7 174,5 3,3 411,6 271,3 Reserver (puljer + demografi) 9 0,6 0,4 0,0 0,0 0,3 Forventet regnskab 2015 hvis reserver ubrugte 10 = 8-9 860,1 174,1 3,3 411,6 271,1 Serviceramme KL 11 851,0 186,2 3,1 391,7 270,1 Overskridelse af serviceramme (+) = overskridelse 12 = 10-11 9,1-12,1 0,2 19,9 1,0 Tabel 3 Reserver Demografi: Opr. budget Anvendt 15.6.2015 Byrådsmøde 26.8.2015 Restbudget Træning 0,1-0,1 0,0 0,0 Daghjem 0,1 0,0 0,0 0,1 Hjemmesygepleje 0,9-0,9 0,0 0,0 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 0,3-0,3 0,0 0,0 Plejecenter 6,2-1,1-4,9 0,1 I alt 7,6-2,4-4,9 0,3 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 8,3-5,2-3,2 0,0 Lov- og cirkulæreprogram 2015 0,4 0,0 0,0 0,4 I alt 8,7-5,2-3,2 0,4 Total 16,3-7,6-8,1 0,6 Side 6
Serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen Byrådet vedtog i oktober 2014 et nettobudget 2015 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på 60,016 mio. kr., som blev tillagt 4,940 mio. kr. ved budgetopfølgningen pr. 30. maj 2015. Det korrigerede budget udgør 64,956 mio. kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v, og der forventes ingen budgetafvigelser på området i forhold til det korrigerede budget ved budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015. Tabel 4 Serviceudgifter udenfor ramme Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet FU SU Oprindeligt budget 2015 1 60,0-3,3 63,3 + givne tillægsbevillinger 2 4,9-0,3 5,2 Korrigeret budget 2015 3 64,9-3,5 68,5 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni 2015 4 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab 2015 5 64,9-3,5 68,5 Ændringer i forhold til oprindeligt budget 6 = 5-1 4,9-0,3 5,2 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2014 et nettobudget 2015 til overførselsudgifter på 205,6 mio. kr. Der forventes pr, 30. juni en merudgift på 1,550 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2015, der er på 208,5 mio. kr. Der forventes således samlet set en merudgift på 4,405 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvilket primært skyldes at merudgifter til arbejdsmarkedsforanstaltninger og Særlig tilrettelagt uddannelse (STU)er flyttet fra serviceudgifter til overførselsudgifter. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter Sociale overførselsudgifter, mio. kr. Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget 2015 1 205,6 137,9 6,0 61,7 givne tillægsbevillinger 2 2,9 4,7-3,6 1,8 = Korrigeret budget 2015 3 208,5 142,6 2,4 63,5 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni 2015 4 1,6 0,0 0,0 1,6 Forventet regnskab 2015 5 210,0 142,6 2,4 65,1 Ændring i forhold til oprindeligt budget 6 = 5-1 4,4 4,7-3,6 3,3 Side 7
Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2014 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2015 på 60,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for -12,1 mio. kr. og der er overført 46,7 mio. kr. fra 2014 til 2015. Der forventes en overførsel til 2016 på 13,9 mio. kr. Prognosen for regnskab 2015 viser en bruttoanlægsudgift på 81,7 mio. kr., hvilket er 20,8 mio. kr. over det oprindeligt budgetterede. Der er ingen sanktioner på overskridelse af anlægsrammen. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2014 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2015 på 13,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 19,0 mio. kr. og der er overført 14,3 mio. kr. fra 2014 til 2015. Der forventes en overførsel til 2015 på 8,0 mio. kr. Prognosen for regnskab 2015 viser en bruttoanlægsindtægt på 39,2 mio. kr., hvilket er 25,3 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Tabel 6 De skattefinansierede anlæg Skattefinansieret anlæg, mio. kr. Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udg. Andre anlæg indt. Udstyk udg. Udstyk indt. Oprindeligt budget 2015 1 60,9-13,9 50,4-10,5-13,9 + givne tillægsbevillinger 2-12,1-19,0-8,4-2,4-3,6-16,5 overførsel fra 2014 3 46,7-14,3 38,2-4,3 8,4-10,0 = Korrigeret budget 2015 4 95,6-47,2 80,2-6,8 15,3-40,5 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni 2015 5 - - - - - - Forventet overførsel til 2016 7 13,9-8,0 12,0-3,1 1,9-4,8 Forventet regnskab 2015 8 81,7-39,2 68,2-3,6 13,5-35,6 Merforbrug / mindreindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 20,8-25,3 17,8-3,6 2,9-21,7 Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2014 driftsudgifter for 2015 på 1,5 mio. kr. Der er intet overført fra 2014 til 2015, og der forventes ingen overførsel til 2016, hvorefter det forventede regnskabsresultat vil være på 1,5 mio. kr. Side 8
Tabel 7: Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Brugerfinansieret område, mio. kr. Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget 2015 1 1,5 1,5 0,0 + givne tillægsbevillinger 2 0,0 0,0 0,0 overførsel fra 2014 3 0,0 0,0 0,0 = Korrigeret budget 2015 4 1,5 1,5 0,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni 2015 5 0,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til 2016 6 0,0 0,0 Forventet regnskab 2015 7 1,5 1,5 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 0,0 0,0 0,0 Finansiering Til budgetopfølgningen søges om en mindreudgift / merindtægt på 6,226 mio. kr., der vedrører mindreindtægt på dækningsafgift af offentlige ejendomme med 0,246 mio. kr. i mindreindtægt på grundskyld på 1,149 mio. kr. samt en merindtægt vedrørende tilskud til modtagelse og integration af flygtninge på 1,680 mio. kr. Derudover er der udmeldt en midtvejsregulering af tilskud og udligning 2015 på 5.941.000 kr. i indtægt for Solrød Kommune. Samlet set vil det betyde, at kommunen forventes at få et regnskabsresultat for 2015 på 1.152.171 kr. på finansieringssiden, hvilket er 6,226 mio. kr. mere end det oprindelige budget på 1.145.945.000 kr. Tabel 8: Finansiering Finansiering, mio. kr. Nr. Samlet Skatter, tilskud og udligning Netto lån Renter Finansforskydninger Oprindeligt budget 2015 1-1.129,1-1.145,9 5,4 5,3 6,1 + givne tillægsbevillinger 2-33,1 0,0-18,0 0,7-15,8 overførsel fra 2014 3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 = Korrigeret budget 2015 4-1.162,3-1.145,9-12,5 5,9-9,8 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni 2015 5-6,2-6,2 0,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til 2016 6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab 2015 7-1.168,5-1.152,2-12,5 5,9-9,8 Underskud i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 -39,4-6,2-18,0 0,7-15,8 Side 9
III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 30. juni 2015 og forventet regnskab 2015 TABEL 9: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder 1.000 kr. (uden finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr. 30.6.2015 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2015 ekskl. ovf. 2014 Bevillingsansøg-ninger Overførsel 2014-2015 Overførsel 2015-2016 Puljer, uudnyttede før budgetopfølgning Forventet regnskab 2015 Forskel Oprindelig budget Byrådet, udgiftsrammer 545.157 1.118.158 1.060.056 5.784 16.841 7.241 8.695 1.136.589 18.431 Serviceudgifter 423.860 851.008 850.067 4.234 16.841 7.241 8.695 860.105 9.073 Økonomi-, teknisk og miljøudvalget 87.421 185.457 174.515 1.178 5.401 3.480 3.524 174.090-12.081 02 Plan, erhverv og kollektiv trafik 5.707 9.539 9.536 0 0 0 9.536-3 03 Borgerbetj., administration og byråd 67.140 141.258 130.405-82 3.213 1.460 3.524 128.552-13.467 04 Bygninger, veje og grønne områder 13.683 31.218 31.165 421 1.459 1.970 31.074-97 05 Miljø og forsyning 166 1.111 1.112 57 548 50 1.667 557 06 Beskæftigelse 723 2.332 2.297 783 182 0 3.261 929 Beredskabskommissionen 2.726 3.113 3.114-154 366 0 3.326 213 07 Beredskab 2.726 3.113 3.114-154 366 0 3.326 213 Familie- og uddannelsesudvalget 199.036 392.059 402.006 4.239 7.821 2.455 0 411.611 19.943 08 Dagtilbud 44.806 87.439 88.423 2.500 1.557 365 92.114 4.797 09 Undervisning og fritidstilbud 112.604 231.570 232.864 1.739 4.727 1.190 238.141 6.798 10 Spec.tilbud til børn og unge 35.839 61.445 68.777 0 1.437 900 69.314 7.900 11 Forebyggelse og sundhed, børn og unge 5.787 11.605 11.942 0 100 0 12.042 448 Social-, sundhed- og fritidsudvalget 134.678 270.379 270.431-1.030 3.253 1.306 5.171 271.077 999 12 Forebyggelse, sundhed, genoptræning 11.007 25.002 25.419-242 674 0 0 25.851 849 13 Sociale ydelser og pension 1.563 3.972 3.849-789 0 0 3.061-891 14 Spec.tilbud til voksne og ældre 40.021 80.160 80.420 0-45 0 80.374 207 15 Ældre og handicappede 65.327 132.788 132.130 0 2.288 1.206 5.171 132.941 696 16 Kultur og fritid 16.759 28.457 28.614 0 336 100 28.850 139 Serviceudgifter, undtaget serviceramme 28.661 60.016 64.944 0 0 0 0 64.944 4.928 Familie- og uddannelsesudvalget -1.633-3.267-3.517 0 0 0 0-3.517-250 10. Spec.tilbud til børn og unge -1.633-3.267-3.517 0 0-3.517-250 Side 10
Forbrug pr. 30.6.2015 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2015 ekskl. ovf. 2014 Bevillingsansøg-ninger Overførsel 2014-2015 Overførsel 2015-2016 Puljer, uudnyttede før budgetopfølgning Forventet regnskab 2015 Forskel Oprindelig budget Social-, sundheds- og fritidsudvalget 30.294 63.283 68.461 0 0 0 0 68.461 5.178 12. Forebyggelse, sundhed, genoptræning 31.377 71.153 76.425 0 76.425 5.272 14. Spec.tilbud til voksne og ældre -1.029-2.054-2.054 0-2.054 0 15. Ældre og handicappede -55-5.817-5.910 0-5.910-94 Overførselsudgifter 102.508 205.634 208.490 1.550 0 0 0 210.040 4.429 Økonomiudvalget 69.568 137.926 142.623 0 0 0 0 142.623 4.720 06 Beskæftigelse 69.568 137.926 142.623 0 142.623 4.720 Familie- og uddannelsesudvalget 1.927 5.989 2.354 0 0 0 0 2.354-3.635 10 Spec.tilbud til børn og unge 1.927 5.989 2.354 0 2.354-3.635 Social-, sundhed- og fritidsudvalget 31.013 61.719 63.513 1.550 0 0 0 65.063 3.344 13 Sociale ydelser og pension 29.583 57.079 57.081 1.550 58.631 1.552 14. Spec.tilbud til voksne og ældre 1.430 4.640 6.432 0 6.432 1.791 Brugerfinansierede områder -9.872 1.500 1.500 0 0 0 0 1.500 0 Økonom-, teknisk og miljøudvalget -9.872 1.500 1.500 0 0 0 0 1.500 0 05 Miljø og forsyning -9.872 1.500 1.500 0 1.500 0 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2015 på udvalgenes driftsrammer Drift og refusion Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Serviceudgifter Politikområde 2 Plan, erhverv og kollektiv trafik Der søges ikke om bevillinger. Det korrigerede budget forventes overholdt. Politikområde 3 Borgerbetjening, administration og byråd Der søges om indtægtsbevilling på i alt 82.024 kr. Bevillingen vedrører korrektion af fejl på P/L beregninger ved budgetopfølgningen pr. 30. marts 2015, hvor hele ændringen var indregnet som serviceudgift inden for servicerammen. Side 11
Politikområde 4 Bygninger, veje og grønne områder Der søges om en bevilling på 10.000 kr. til mindreindtægt fra lejeindtægt vedrørende mobilmaster. Endvidere nulstilles budgetteret intern indtægt på 430.500 kr. vedr. energi på Solrød Gl. Skole, der er fejlbudgetteret. Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges om bevilling på 57.100 kr., som vedrører en mindreindtægt på gebyr for virksomhedstilsyn. Indtægten falder, fordi det er lykkedes at optimere administrationen med tilsyn, hvilket fører til at gebyret for tilsyn skal være tilsvarende lavere. Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges om bevilling på 782.827 kr., som følge af at det Lokale Beskæftigelsesråd er blevet nedlagt efter beskæftigelsesreformen, samt budgetomplaceringer som følge af kontoplansændringer. Overførselsudgifter Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges ikke om bevilling. Det korrigerede budget forventes overholdt. Brugerfinansierede udgifter Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges ikke om bevilling. Budgettet forventes overholdt. Finansiering Politikområde 1 Finansiering Der søges om indtægtsbevillinger på netto 6.226.000 mio. kr., der består af en mindreindtægt på dækningsafgift af offentlige ejendomme med 0,246 mio. kr., en merudgift på grundskyld med 1.149.000 kr., samt en merindtægt vedrørende tilskud til modtagelse og integration af flygtninge på 1,680 mio. kr. Derudover forventes der merindtægter ved midtvejsregulering af tilskud og udligning 2015 på 5.941.000 kr.. Beredskabskommissionen Serviceudgifter Politikområde 7 Beredskab Der søges om bevilling på -154.000 kr. som følge af udmøntning af reduktionen i bloktilskud 2015 pga. kravet om tværgående samarbejde om på beredskabsområdet. Familie- og uddannelsesudvalget Serviceudgifter Politikområde 8 Dagtilbud Der søges om bevilling på 2.500.000 kr. der vedrører tilpasning af forældrebetalingen i dagpleje og dagtilbud, samt tilpasning af budget til økonomiske fripladser og søskenderabat. Side 12
Politikområde 9 Undervisning og fritidstilbud Der søges om bevilling på i alt netto 1.739.374 kr. der fordeler sig med en indtægt på 206.826 kr. på skolernes fællesbudgetområde som skal tilbageføres kassen, en udgift på 1.158.000 kr. til afledt drift på skoleudbygningsplanen, en merudgift på 91.400 kr. til rengøring af skolerne samt 696.800 kr. til Juniorklub (SFO2) som følge af en konstateret stigning i antallet af tilmeldte børn. Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges ikke om bevilling. Det korrigerede budget efter budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015 forventes overholdt. Politikområde 11 Sundhedsfremme og forebyggelse Der søges ikke om bevilling. Budgettet forventes overholdt. Serviceudgifter udenfor serviceramme Der søges ikke om bevilling. Budgettet forventes overholdt. Overførselsudgifter Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges ikke om bevilling. Det korrigerede budget efter budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015 forventes overholdt. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Serviceudgifter Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges om en bevilling på - 241.700 kr., som vedrører overskydende driftsmidler ved samlingen af Genoptræningscentreret i posthuset. Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevilling på 788.501 kr., som følge af at det Lokale Beskæftigelsesråd er blevet nedlagt efter beskæftigelsesreformen samt budgetomplaceringer som følge af kontoplansændringer. Overførselsudgifter Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Overførsel Der søges om bevillinger på i alt 1.550.000 kr. De 750.000 kr. søges til dækning af de beløb der betales pr. borger i ældreboliger, og de 800.000 kr. søges til tilpasning af budget til almindelig boligsikring, som følge af mange nye sager.. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges ikke om bevilling. Det korrigerede budget efter budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015 forventes overholdt.. Side 13
Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges ikke om bevilling men der frigives 3,6 mio. kr. fra demografipuljen til køb af plejehjemspladser i andre kommuner samt 1,3 mio. kr. til stigende aktivitet på hjemmehjælpsområdet. Det korrigerede budget forventes overholdt. Politikområde 16 Kultur og fritid Der søges ikke om bevilling. Det korrigerede budget efter budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015 forventes overholdt. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges ikke om bevilling. Det korrigerede budget efter budgetopfølgningen pr. 30. juni 2015 forventes overholdt. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og ældre Der søges ikke om bevilling. Budgettet forventes overholdt. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges ikke om bevilling. Budgettet forventes overholdt. Side 14
IV Skøn over forventet kassebeholdning pr. 30. juni 2015. Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 2015 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2015, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet 15. juni 2015. I likviditetsbudgettet er indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2015 til 2016 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2015 i supplementsperioden i 2016 er af samme størrelse som i januar/februar 2015. Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar 2015 115,3 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 27. maj 2013 77 Areal i Jersie landsby -56.064 24. november 2014 174 Mindreudgift Chr. Have. -242.780 Tilføres budgetsikkerhedspuljen 242.780 24. november 2014 174 Bygningsmæssig drift Chr. Have -81.600 15. december 2014 192 Overførsel af driftsmidler 2014-2015, ØU 445.000 15. december 2014 193 Overførsel af driftsmidler 2014-2015, SU 1.389.334 15. december 2014 194 Overførsel af driftsmidler 2014-2016, FU 3.607.811 26. januar 2015 8 Dannelse af børnehaveklasser 2015/2016 255.000 Finansieres af kontoen til privatskoleelever -255.000 27. april 2015 51 Regnskab 2014-overført ØD 11.398.662 27. april 2015 57 Integrationsområdet 4.876.000 26. maj 2015 67 Budgetopfølgning pr. 30. maj 2015 7.555.111 Serviceudgifter finansieres af budgetsikkerhedspuljen -4.483.913 26. maj 2015 74 Inventar til AFC - Konvertering af drift til anlæg -350.000 26. maj 2015 75 Timepris hjemmehjælp 1.400.000 Finansieres af demografipuljen - ældre -1.400.000 1. juni 2015 46 FU, Medieguide for undervisning -580.000 15. juni 2015 93 Tildelingsmodel 10. klasse rest pulje til kassen -37.500 15. juni 2015 95 Udleje af kommunens lokaler- lokaletilskudskontoen -50.000 Kulturpuljen -60.000 Idrætssektionens ØD ramme til delvis finansiering af gulv 110.000 Drift - Bevillinger i alt 23.682.842-23,7 mio. kr. 2. ANLÆG 15. september 2014 149 Salg af Jersie Skole 1.026.500 Salgsindtægt -17.550.000 6. oktober 2014 157 Stiforbindelse 857.000 24. november 2014 184 Udbud af parcel 11 Trylleskov Strand -8.823.000 24. november 2014 187 Jersie Skole salget annulleres. 17.550.000 Side 15
Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 15. december 2014 201 Overførsel af rådighedsbeløb nyt ESDH system 800.000 15. december 2014 205 Trylleskov Strand - sagsomkostninger 200.000 15. december 2014 206 Udbud af storparcel 22, Trylleskov Strand 220.000 26. januar 2015 11 Rådighedsbeløb parcel 12 og 13, Trylleskov Strand -3.925.000 fremrykkes fra 2017 til 2015 og tilføres kassebeholdningen 26. januar 2015 12 Midlertidige boliger til flygtninge, anlægsbevilling 4.054.000 23. februar 2015 23 Midlertidige boliger til flygtninge, anlægsbevilling 4.133.000 23. marts 2015 39 Overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb 2014-2015, ØU 19.562.000 23. marts 2015 40 Overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb 2014-2015, SU 3.190.000 23. marts 2015 41 Overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb 2014-2015, FU 8.397.000 23. marts 2015 43 Central bygningsvedligeholdelse 1.290.000 Finansieret af puljen til renovering af udearealer -1.290.000 23. marts 2015 48 Salg af Præstegade 18-370.000 27. marts 2015 63 Yderligere overførsel af anlæg, FU 389.000 27. april 2015 64 Salg af bolig Ø13-7.280.000 26. maj 2015 74 Inventar til AFC - Konvertering af drift til anlæg 350.000 26. maj 2015 80 Salg af rækkehus Havdrup Vest, fremrykning fra 16 til -750.000 15 15. juni 2015 91 Revurdering af anlægsarbejder -18.488.000 15. juni 2015 98 Salg af centerareal Solrød Center -21.316 15. juni 2015 100 Havdrup Vest salg af delareal 3-750.000 15. juni 2015 101 Salg af Den lille Gade 15 og 20 A -1.450.000 Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt 1.321.184-1,3 mio. kr. 3. FINANSIERING 26. maj 2015 67 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015-15.175.000 15. juni 2015 91 Lånoptagelse - Revurdering af anlægsarbejder -17.963.000 Finansiering Bevillinger i alt -33.138.000 +33.1 mio. kr. 4. Budget-opfølgning pr. 30. juni 2015 Merudgift serviceudgifter, serviceramme 4.233.576 Finansiering fra budgetsikkerhedspulje -3.157.134 Merudgift sociale overførselsudgifter 1.550.000 Merindtægt finansiering -6.226.000 Nettoforøgelse af kassebeholdningen -3.599.558 +3,6 mio. kr. 5. Overførsler fra 2016 til 2016 Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler 7.241.000 Anlæg overførsel af rådighedsbeløb 5.886.000 Nettoforøgelse af kassebeholdningen +13,1 mio. kr. Side 16
Budgetteret kasseforbrug oprindeligt budget Værdiregulering af værdipapirer, af kassebeholdningen Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2015-36,0 mio. kr. -1,0 mio. kr. 103,2 mio. kr. Side 17
Likviditetsbudget 2014 Bilag A Pr. 30. juni 2015 1.000 kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 115.301 143.190 133.256 136.258 112.240 99.428 97.584 139.548 122.438 101.530 87.437 92.717 Kassebeholdning primo 27.889-9.934 3.002-24.018-12.812-1.844 41.964-17.111-20.907-14.093 5.280 10.452 Kassebevægelse i alt 143.190 133.256 136.258 112.240 99.428 97.584 139.548 122.438 101.530 87.437 92.717 103.168 Kassebeholdning ultimo -95.667-102.535-107.109-120.489-105.258-118.074-119.357-119.357-119.357-119.357-119.357-119.357 Driftsudgifter 25.719 6.655 10.392 8.166 6.696 10.615 11.995 11.995 11.995 11.995 11.995 22.688 Driftsindtægter 5.853 6.404 6.143 6.599 0 10.732 6.901 6.901 6.901 6.901 6.901 6.901 Refusioner -64.094-89.476-90.574-105.724-98.562-96.727-100.460-100.460-100.460-100.460-100.460-89.767 Netto drift -2.839-3.377-4.015-9.414-6.412-10.139-9.797-8.225-7.123-7.771-6.774-5.813 Anlægsudgifter 0 0 714 9 1.428 3.019 691 4.535 712 7.007 691 20.440 Anlægsindtægter -2.839-3.377-3.301-9.405-4.985-7.120-9.106-3.690-6.411-764 -6.083 14.627 Netto anlæg -500-314 -252-630 -947 1.535-941 -484-860 -908-808 -838 Netto renter -815-231 -1.848 0-1.302-1.049 0-350 -1.051-828 -1.199-3.756 Afdrag på lån 2.154 2.154 2.154 3.415 3.415 4.255 3.555 3.555 3.555 4.547 4.547 4.546 Generelle tilskud -4.372 832 1.132-870 510 4.940-380 -380-380 -380-380 -380 Udligning af moms 220.910 80.990 80.990 80.855 79.854 80.993 80.981 80.981 80.981 80.981 80.981 80.926 Skatter 217.877 83.745 82.429 83.401 82.477 89.139 84.156 83.806 83.106 84.321 83.950 81.337 Netto finansiering -122.554-513 14.701 8.342 9.206 12.288 68.316 3.718 3.718 3.718 3.718 5.094 Finansforskydninger 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24.963 0 Lånoptagelse 27.889-9.934 3.002-24.016-12.812-885 41.964-17.111-20.907-14.093 5.280 10.452 Kassebevægelse i alt Side 18
Mio. kr. Bilag B Kassebeholdning 1. januar 2013 til 30. juni 2015 340 320 300 280 260 240 220 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 dec '12 apr '13 jul '13 sep '13 dec '13 mar '14 jun '14 sep '14 dec '14 mar '15 jun '15 Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. Side 19
Mio. kr. Kassebeholdning 2014,2015 og forventet 2015 Bilag C 250 Kassebeholdning 2014, 2015 og forventet 2015 Primo måneden 200 150 2014 100 Forventet 2015 Faktisk 2015 50 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan Side 20