SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2017

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2017

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2017 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 30. september 2017 og forventet regnskab 2017 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 30. september 2017 og forventet regnskab 2017 Side 5 III.A Byrådets udvalgsrammer pr. 30. september 2017 og forventet regnskab 2017 Side 11 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2017 Side 13 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2017 Side 15 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2017 (side 17) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2016 til 30. september 2017 (side 18) Bilag C: Kassebeholdning 2016, 2017 og forventet 2017 (side 19) Side 2

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2017 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter indenfor og udenfor servicerammen og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2017 i forbindelse med budgetopfølgning pr. 30. september 2017 der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2017 og skøn over overførsel af driftsog anlægsmidler fra 2017 til Side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2017 og prognose over regnskabsresultat for 2017 Tabel 1 Økonomisk råderum 2017 og prognose over regnskabsresultat 2017 (1.000 kr.) Økonomisk råderum Forbrug pr. Opr. budget Korr. budget Bevillinger Overførsel Overførsel Forventet årsregnskab regnskab i nkl. ompl ex. overfør. b.o Ska tter Ti l s kud og udl i gni ng Servi ceudgi fter (s ervi cera mme) Servi ceudgi fter (s ervi cera mme) - pul jer Servi ceudgi fter (undtaget s ervi cera mme) Overførs el s udgi fter Renter Budgetbalance Afdra g på l å n Finansielt råderum (- = positivt råderum) Ska ttefi na ns i erede a nl æg udgi fter Ska ttefi na ns i erede a nl æg i ndtægter Brugerfi na ns i eret områ de Fi na ns fors kydni nger Lå noptagel s e Bevægelser på kassebeholdningen ( -) = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). Budgetopfølgningen pr. 30. september 2017 viser en forventet merudgift indenfor servicerammen på 3,0 mio. kr., der finansieres af de afsatte puljer til budgetsikkerhed m.m. Udenfor servicerammen er der samlet en forventet mindreudgift på 2 t.kr., der tilgår kassebeholdningen. På overførselsudgifter forventes en mindreudgift på 3,0 mio. kr. Endvidere forventes en merindtægt vedr. skatter og tilskud/udligning på 2,5 mio. kr. I forbindelse med budgetopfølgningen har de budgetansvarlige institutions- og afdelingsledere indsendt skøn over deres forventede overførsel af ØD-midler (serviceudgifter indenfor rammen) fra 2017 til 2018, som er opgjort i særskilt kolonne ovenfor i tabellen. Overførslerne forventes at udgøre 9,6 mio. kr. Der blev overført 15,5 mio. Side 4

5 kr. fra 2016 til Det forventes således, at driftsoverførslerne bliver 5,9 mio. kr. lavere i år, hvilket vil medføre en overskridelse af servicerammen. Det skal bemærkes, at skønnet normalt også er lavt ved 3. budgetopfølgning. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansierede anlæg på 45,8 mio. kr. i anlægsudgifter og 0,2 mio. kr. i anlægsindtægter. Der er overført 49,5 mio. kr.. i anlægsudgifter og 33,5 mio. kr. i anlægsindtægter, i alt netto udgift 16 mio. kr. fra 2016 til Udvidelsen af antallet af plejeboliger på Plejecentret Christians Have var forudsat finansieret med byggekredit. Da der skal betales renter for at have indestående i pengeinstitut, er plejeboligerne finansieret af kassebeholdningen. Der det forudsatte træk på byggekredit på 32,4 mio. kr. overføres til 2018, så det modsvarer den budgetterede udgift til indfrielse af byggekredit i II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 30. september 2017 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2017 på 1.238,5 mio. kr. i det oprindelige budget for Der forventes en merindtægt på 1,1 mio. kr. fra forskerskat og en mindreindtægt fra grundskyld på 2,2 mio. kr. som følge af fastfrysning af grundskyld, der er modtaget tilsvarende kompensation for fra staten. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en udgift til tilskud og udligning på 28,7 mio. kr. i det korrigerede budget for 2017 efter halvårsregnskabet. Der er en indtægt på 1,4 mio. kr. vedr. efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet i 2016 som følge af, at kommunernes betaling til regionerne har været over det aftalte niveau. Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2016 et nettobudget til serviceudgifter indenfor servicerammen på 886,1 mio. kr. for Kommunernes udgifter til service er omfattet af en regnskabssanktion jf. budgetloven. Regnskabssanktionen indeholder en individuel sanktion på 60 pct. og en kollektiv sanktion på 40 pct. Opgørelsen af den enkelte kommunes andel af en eventuel sanktion tager derfor afsæt i to forhold. For det første om kommunernes samlet set overholder/overskrider sanktionsmålepunktet (hvilket er udslagsgivende for, om der kommer en sanktion eller ej), og for det andet om kommunens skal bidrage til en eventuel individuel sanktion og i givet fald med hvor stor en andel. Økonomi- og Indenrigsministeriet opgør endeligt ved regnskabsafslutningen dels hvorvidt kommunerne under ét eventuelt sanktioneres, og dels hvorvidt den enkelte kommune skal bidrage til en eventuel individuel sanktion. KL har udarbejdet et skøn for sigtepunkter for såvel den kollektive som den individuelle sanktion. Kommunernes budgetter for 2017 skal korrigeres for midtvejsreguleringen af lov- og cirkulæreprogrammet 2016/2017, midtvejsreguleringen af andre reguleringer 2016/2017, ændrede forventninger til udviklingen i pris- og lønfremskrivningen i 2017 og udbetalt integrationstilskud i 2017 vedr. flygtninge i beskæftigelse. KL har beregnet sigtepunktet for Solrød kommune til 884,8 mio. kr. Budgetopfølgningen viser merudgift på serviceudgifter på 3,0 mio. kr., i forhold til korrigeret budget, hvortil skal lægges en forøgelse af demografipulje til dagtilbud med 0,7 mio. kr. som følge af flere indmeldte børn og nedskrivning af lov- og cirkulærepulje med 0,5 mio. kr. Den samlede finansiering fra budgetsikkerhedspujen er på 3,3 mio. kr. Hvis budgetopfølgningen godkendes som indstillet resterer der 0,2 mio. kr. i budgetsikkerhedspuljen, 1,7 mio. kr. i demografipuljer og 0,2 mio. kr. i pulje vedr. lov- og cirkulæreprogram i alt 2,1 mio. kr. Merudgifterne indenfor servicerammen skyldes primært stigende udgifter indenfor ældreområdet, alkohol- og stofmisbrugsbehandling, regulering af lønbudget som følge af fratrådte tjenestemænd og ledere samt afgjort arbejdsskadesag, der ikke kan rummes indenfor det afsatte budget. Der er som bilag til den politiske sag en specifikation af de bevillingsmæssige ændringer med bemærkninger. Side 5

6 Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2017 (mio. kr.) Serviceudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,1 188,8 412,6 284,7 + givne tillægsbevillinger 2-3,2-6,9-6,6 10,3 + overførsel fra ,5 8,8 3,7 3,0 Korrigeret budget 2017 inkl overførsler ,4 190,7 409,7 298,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0-4,1 0,3 3,8 Forventet overførsel til ,6-4,8-1,5-3,3 Forventet regnskab ,8 181,8 408,4 298,5 - Reserver (puljer + demografi) 9 2,1 0,4 1,7 0,0 Forventet regnskab 2017 hvis reserver ubrugte 10 = ,7 181,5 406,7 298,5 Sanktionsudgangspunkt (KL skøn) ,8 Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis reserver anvendes 12 = ,0 Som det ses ovenfor viser det forventede regnskab, at der vil blive et merforbrug på 4,0 mio. kr. hvis reserverne anvendes. Dette skyldes primært, at overførslerne fra 2017 til 2018 forventes at blive mindre end de var fra 2016 til Administrationen forventer, at servicerammen er overholdt i det endelige regnskab bl.a. fordi driftsoverførslerne reelt vil blive højere end skønnet ved budgetopfølgningen. Side 6

7 Tabel 3 Reserver (mio. kr.) Opr. budget Anvendt Budgetopfølgning Restbudget Demografi: Skoler -0,1 0,1 0,0 0,0 Dagtilbud 1,2-0,3 0,7 1,7 Træning 0,3-0,3 0,0 0,0 Daghjem 0,6-0,6 0,0 0,0 Hjemmesygepleje 0,7-0,7 0,0 0,0 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 0,9-0,9 0,0 0,0 Plejecenter 1,9-1,9 0,0 0,0 Hjælpemidler 0,3-0,3 0,0 0,0 I alt 5,8-4,8 0,7 1,7 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 12,9-9,4-3,3 0,2 Lov- og cirkulæreprogram ,7-0,1-0,5 0,2 I alt 13,6-9,5-3,8 0,4 Total 19,4-14,2-3,0 2,1 Side 7

8 Serviceudgifter udenfor servicerammen Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på 62,5 mio. kr. Det korrigerede budget udgør 64,0 mio. kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v. Der forventes en merudgift på 0,5 mio. kr. til medfinansiering af sundhedsvæsenet til ambulant somatik pga. større aktivitet og flere efterreguleringer vedr Der forventes en merindtægt i refusion af særlig dyre enkeltsager på plejeområdet på 0,5 mio. kr. Tabel 4 - Serviceudgifter udenfor ramme - regnskab 2017 (mio. kr.) Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,5 0,0-3,5 66,0 + givne tillægsbevillinger 2 1,6 0,0 1,5 0,1 Korrigeret budget ,0 0,0-2,0 66,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,0 0,0-2,0 66,0 Ændringer i forhold til oprindeligt b udget 6 = 5-1 1,6 0,0 1,5 0,1 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til overførselsudgifter på 227,5 mio. kr. Der forventes pr. 30. september 2017 en mindre udgift på netto 3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2017, der er på 214 mio. kr. Mindreudgift skyldes hovedsagelig lavere udgifter til kontanthjæp, øget grundtilskud til andre familiesammenførte end flygtninge, bortfald af midlertidige arbejdsmarkedsydelser og flekjobvisiterede, mens der er merudgifter til senoiorjob og jobafklaringsforløb. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter (mio. kr.) Overførselsudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,5 158,0 3,7 65,8 + givne tillægsbevillinger 2-13,0-14,4 0,0 1,4 + overførsel fra ,5-0,5 0,0 0,0 Korrigeret budget ,0 143,1 3,7 67,3 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0-1,9 0,0-1,1 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,0 141,2 3,7 66,2 Ændring i forhold til oprindeligt budget 8 = ,5-16,8 0,0 0,3 Side 8

9 Renter Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til renter på 2,7 mio. kr., der er nedskrevet med 0,6 mio. kr. ved halvårsregnskabet til 2,1 mio. kr. Der er ingen ændringer ved denne budgetopfølgning. Afdrag på lån Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til afdrag på kommunens låneportefølge på 14,2 mio. kr., der er nedskrevet med 0,1 mio. kr. ved halvårsregnskabet til 14,1 mio. kr. Der er ingen ændringer ved denne budgetopfølgning. Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2016 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2017 på 117,4 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 10,1 mio. kr., og der er overført 49,5 mio. kr. fra 2016 til Der forventes en overførsel fra 2017 til 2018 på 45,8 mio. kr., hvorefter det forventede regnskabsresultat for 2017 vil udvise en bruttoanlægsudgift på 131,1mio. kr., hvilket er 13,8 mio. kr. over det oprindelige budget. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2016 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2017 på 91,1 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet indtægts tillægsbevillinger for 3,0 mio. kr., og der er overført 33,5 mio. kr. fra 2016 til Der forventes en overførsel af anlægsindtægter fra 2017 til 2018 på 0,2 mio. kr. Det forventede regnskabsresultat for 2017 vil herefter udvise en indtægt på 127,4 mio. kr., hvilket er 36,3 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Tabel 6 Skattefinansierede anlæg (mio. kr.) Skattefinansieret anlæg Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udgift Andre anlæg indt. Udstyk udgift Udstyk indt. Oprindeligt budget ,4-91,1 102,1 0,0 15,3-91,1 + givne tillægsbevillinger 2 10,1-3,0 10,1-2,9 0,0-0,1 + overførsel fra ,5-33,5 21,1-2,4 28,4-31,1 Korrigeret budget ,9-127,6 133,3-5,3 43,6-122,3 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til ,8 0,2-30,9 0,3-14,9-0,1 Forventet regnskab ,1-127,4 102,4-5,0 28,8-122,4 Merforbrug / merindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 13,8-36,3 0,3-5,0 13,5-31,3 Side 9

10 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2016 driftsudgifter for 2017 på 0,7 mio. kr.. Der er givet tillægbevilling på -0,4 mio. kr. og der er overført 1,2 mio. kr. fra 2016 til 2016, og der forventes ingen overførsel til Regnskabsresultat forventes at blive på 1,6 mio. kr. Tabel 7 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg i mio. kr.) Det brugerfinansierede område Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,7 0,7 0,0 + givne tillægsbevillinger 2-0,4-0,4 0,0 + overførsel fra ,2 1,2 0,0 Korrigeret budget 2017 inkl overførsler ,6 1,6 0,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,6 1,6 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 0,8 0,8 0,0 Finansforskydninger Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til finansforskydninger på -27,1 mio. kr. Det korrigerede budget udgør -5,1 mio. kr. I budgettet indgår byggekredit til finansiering af opførelsen af plejeboliger på Christians Have med 32,4 mio. kr. For at mindske renteudgiften til pengeinstitut for kassebeholdningens indestående er byggeriet finansieret af kassebeholdningen. Det budgetterede træk på byggekredit overføres til 2018, så det udligner den budgetterede udgift til indfrielse af byggekredit. Lånoptagelse Byrådet vedtog i oktober 2016 et indtægtsbudget 2017 til lånoptagelse på 7 mio. kr., der er forøget til 10 mio. kr. som følge af lånoptagelse vedr. køb af midlertidig flygtningebolig og indfrielse af lån vedr. tidligere flygtningebolig på Yderholmsvej i forbindelse med salg. Side 10

11 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 30. september 2017 og forventet regnskab 2017 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. (efter finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2017 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2017 Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskab Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Side 11

12 Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2017 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2017 Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning Side 12

13 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2017 Serviceudgifter indenfor servicerammen Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomindreudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig bl.a. med kr. vedr. finansiering af merudgifter indenfor servicerammen fra budgetsikkerhedspulje, nedskrivning af lov- og cirkulærepulje md kr., mindreudgift på kr. vedr. tjenestemandspensioner, merudgift på kr. til risikostyringsplan for oversvømmelse af kystzonen, mindreindtægt på kr. fra byggesager og merudgift på kr. til handicapkørsel. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomerudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med bl.a. merudgift på kr. til justering af årspladser i dagtilbud pga. flere børn, merudgift på kr. til regulering af skolernes lønbudget grundet fratrådte tjenestemænd og løntillæg, merudgift på kr. vedr. lederløn som følge af fratrådte ledere, merindtægt på kr. fra salg af elevpladser i erhvervsklassen til Køge og Greve Kommune og merindtægt på kr. i mellemkommunal betaling for undervisning. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig bl.a. med merudgift på kr. til større arbejdsskadesag, merudgift kr. til fritvalg personlig og praktisk hjælp, mindreudgift på kr. til Plejecenter Christians Have grundet manglende budgettering af rabat og udbudsgevinst ved ny kontrakt pr. 1. november 2017 samt merudgift på kr. til alkohol- og stofmisbrugsbehandling. Serviceudgifter udenfor servicerammen Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevilling på netto kr. fordelt med merudgift på kr. til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet og merindtægt fra statsrefusion på ældreområdet på kr.. Overførselsudgifter Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om samlet beviling på kr. (nettomindreudgift). Dette fordeler sig bl.a. med en mindreudgift på kr. til kontanthjælp, mindreudgift på kr. til dagpenge, merindtægt på kr. fra øget grundtilskud integration, mens der er merudgift på kr. til jobafklaringsforløb og merudgift på kr. til seniorjobordning. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om en samlet bevilling på kr. (nettomindreudgift). Dette fordeler sig med en mindreudgift på kr. vedr. STU, mindreudgift på kr. til merudgifter til voksne og mindreudgift på kr. til boligydelse og varmetillæg. Der er uddybende bemærkninger til bevilingsansøgningerne i Specifikation af bevillingsmæssige ændringer Budgetopfølgning pr. 30. september 2017, der er bilag til den politiske sag. Side 13

14 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo Den beregnede bogførte kassebeholdning pr. 31. december 2017 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2017, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 28. august I likviditetsbudgettet er der indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2017 til 2018 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2017 i supplementsperioden i 2018 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar ,9 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 29. august Pulje til indslusning på arbejdsmarkedet oktober Pulje til mere virksomhedsrettet indsats for personer i ressourceforløb 28. november Budget 2017 for den bygningsmæssige drift af 112 plejeboliger og servicearealet i Christians Have Plejecenter 126 Styrkelse af sygedagpengeindsatsen Forhøjelse af tilsagn fra den regionale uddannelsespulje december Pulje til særligt tilrettelagt virksomhedsforløb marts Overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til maj Budgetopfølgning pr. 31. marts Etablering af integrationsgrunduddannelse IGU Budgetopfølgning 30. juni ØU 63 Hyldevej 0 Drift - Bevillinger i alt ,2 mio. kr. 2. ANLÆG 29. august Tilslutningsbidrag til fjernvarme for 9 parcelhusgrunde i Havdrup Vest 19. december Nye lokaler til hjemmepleje/hjemmesygepleje januar Mødelokale til Byrådet februar Justering af midlertidige boliger til flygtninge og køb af ejendom 27. marts Overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til maj Klubfaciliteter i Solrød Idrætscenter juni Havdrup Idrætscenter færdiggørelse af udearealer Udvidelse af Bølgen Salg af Yderholmsvej 59B Christians Have Skema B plejeboliger Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt ,0 mio. kr. Side 14

15 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 3. FINANSIERING 30. januar Grundkapitallån til opførelse af 71 almene boliger på storparcel 23, Trylleskov Strand 30. januar Grundkapitallån til opførelse af 44 almene boliger etape , Havdrup Vest 27. februar Justering af midlertidige boliger til flygtninge og køb af ejendom lånoptagelse og indfrielse af lån ved salg af Yderholmsvej 27. marts Godkendelse af skema B 44 almene boliger Havdrup Vest samt tilskud til grundkapital vedr. etablering af små boliger 18. september Godkendelse af skema B 71 almene boliger Trylleskov Strand samt tilskud til grundkapital vedr. etablering af små boliger Finansiering Bevillinger i alt ,9 mio. kr. 4. Budgetopfølgning pr. 30. september Overførsler fra 2017 til 2018 Mindreudgift serviceudgifter, serviceramme 0 Mindreudgift - serviceudgifter uden for rammen Mindreudgift sociale overførselsudgifter Merindtægt skatter Merindtægt tilskud og udligning Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,5 mio. kr. Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler Anlæg overførsel af rådighedsbeløb, netto Finansiering byggekredit Christians Have Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,8 mio. kr. Budgetteret forøgelse af kassebeholdning oprindelig budget Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2017 Rest i pulje (budgetsikkerhed og demografi) Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2017, hvis rest pulje ikke anvendes +22,6 mio. kr. 219,7 mio. kr. +2,1 mio. kr. 221,8 mio. kr. Side 15

16 Disponibel kassebeholdning ultimo 2017 Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2017 Heraf gæld til affaldsordninger Heraf gæld til kirkekasserne Heraf hensættelse til arbejdsskade Heraf overførsler fra 2017 til 2018 Disponibel kassebeholdning ultimo ,9 mio. kr. 3,6 mio. kr. 6,3 mio. kr. 22,8 mio. kr. 219,7 mio. kr. 181,0 mio. kr. Side 16

17 Likviditetsbudget 2017 Pr. 30. september 2017 Bilag A Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kasseb eholdning primo Kasseb evægelse i alt Kasseb eholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt Side 17

18 Mio. kr. Bilag B Kassebeholdning 1. januar september Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg dec '14 apr '15 jul '15 sep '15 dec '15 mar '16 jun '16 sep '16 dec '16 mar '17 jun '17 sep '17 Side 18

19 Mio. kr. Kassebeholdning 2016,2017 og forventet 2017 Bilag C 350 Kassebeholdning 2016, 2017 og forventet 2017 Primo måneden Forventet 2017 Faktisk jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan Side 19