SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 3. september 213
INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 3. september 213 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 3. september 213 og forventet regnskab 213 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 3. september 213 og forventet regnskab 213 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr. 3. september 213 og forventet regnskab 213 Side 1 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 213 for udvalgenes driftsrammer Side 11 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 213 Side 14 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 213 (side 17) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 21 til 3. september 213 (side 18) Bilag C: Kassebeholdning 212, 213 og forventet 213 (side 19) Side 2
I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 3. september 213 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Halvårsregnskabet pr. 3. juni har dog en særlig status, fordi den er begrundet i et statsligt krav og indberetning af resultatet til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 213 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 3. september 213. Direktionen har endvidere bedt lederne om at medvirke til, at der samlet set bliver overført det samme fra 213 til 214 som fra 212 til 213, så en strafafgift for manglende overholdelse af servicerammen for 213 undgås. side 3
II A. Økonomisk råderum 213 og prognose over regnskabsresultat for 213 Tabel 1: Økonomisk Råderum pr. 3. september 213 (1 kr.) Økonomisk råderum Forbrug 3.9 Opr. Budget Korr. budget Budgetopfølgning Overførsel Overførsel Puljer Prognose regnskab 1 kr. 213 213 213 ex. overfør. 3.9.213 212-213 213-214 Uudnyttet Regnskab 213* 1 2 3 4 5 6 7 8 Skatter -842.985-1.78.49-1.78.49 - - -1.78.49 Tilskud og udligning -37.688-57.35-55.265 - - -55.265 Serviceudgifter (serviceramme) 595.947 829.834 824.927-2.662 16.29 1.923 4.162 823.29 Serviceudgifter (udenfor serviceramme) 41.561 6.494 6.52-42 - - 6.1 Sociale overførselsudgifter 124.967 188.434 187.421-6.62 - - 18.81 Renter 2.623 9.519 7.11 - - 7.11 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -115.574-47.73-53.453-9.684 16.29 1.923 4.162-62.193 Afdrag på lån 71.44 14.389 77.389-689 - - 76.7 Finansielt råderum (- = positivt råderum) -44.53-32.684 23.936-1.373 16.29 1.923 4.162 14.57 Skattefinansierede anlæg 37.64 34.958 45.656-7.947-3.46 57.64 Brugerfinansieret område -5.697 3.88 3.865-1.363 62 13 2.551 Finansforskydninger 46.664 21.971 21.971-9.212 9.212 21.971 Lånoptagelse - - - - Nettotræk på kassebeholdningen 34.77 28.125 95.428-2.948 33.25 7.476 4.162 96.93 ( - = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). * Der er ikke indregnet uudnyttede puljer I forbindelse med budgetopfølgningen er der indsamlet skøn over den forventede overførsel af ØD-midler samt øvrige overførsler til 214, som er medtaget i særskilt kolonne (6). Den samlede overførsel forventes at udgøre 7,5 mio. kr. (1,9 mio. kr. på serviceudgifterne). Det forventede regnskab 213 er beregnet ud fra korrigeret budget + bevillingsansøgninger + overførsler fra 212 overførsler til 214-uudnyttede puljer(reserver). Resultatet er en mindreudgift på serviceudgifter på 2,7 mio.kr. (heraf nedskrivning af budgetsikkerhedspulje med 4,9 mio.kr.), en mindreudgift til serviceudgifter udenfor rammen på,4 mio. kr., en mindreudgift på 6,6 mio. kr. til sociale overførselsudgifter. I alt en netto mindreudgift / merindtægt på 9,7 mio. kr. på den ordinære driftsvirksomhed. Der er en mindreudgift til afdrag på lån på,7 mio. kr. Dette betyder en samlet forbedring af finansielt råderum på 1,4 mio. Resultatet på skattefinansierede anlæg er ingen bevillingsmæssige ændringer. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansieret anlæg på 17,7 mio. kr. i anlægsudgifter og 21,1 mio.kr. i anlægsindtægter dvs. -3,5 mio. kr. i netto anlægsudgifter til 214. På det brugerfinansierede område er der en mindreudgift/merindtægt på -1,4 mio. kr., og der forventes overført 1,5 mio. kr. i anlægsudgifter og 1,5 mio. kr. i anlægsindtægter til 214. Samlet set er der bevillingsansøgninger for -2,9 mio. kr., der tilføres kassebeholdningen. Der er netto overført 33,3 mio. kr. fra 212 til 213 og der forventes overført 7,5 mio. kr. fra 213 til 214, hvilket netto giver en merudgift på 25,8 mio. kr. for det samlede regnskab 213. side 4
II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 3. september 213 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 213 på 1.78, mio. kr. Der er pr. 3.9.213 indløbet 843, mio. kr. i indtægter, og at dette ikke udgør 75 % af budgettet skyldes at ejendomsskatterne er indtægtsført for hele 213. Det oprindelige skøn over forventet regnskab for 213 forventes overholdt totalt set. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en samlet indtægt fra tilskud og udligning på 57,3 mio. kr. i det oprindelige budget for 213. Der forventes en nettoindtægt på 55,3 mio. kr. i forventet regnskab 213. Mindreindtægten på 2,4 mio. kr. skyldes midtvejsregulering af statstilskuddet og beskæftigelsestilskuddet. Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 212 et nettobudget til serviceudgifter på 829,8 mio. kr. for 213. I budgettet indgår et betinget bloktilskud på 3, mia. kr., der er udbetalt til kommunerne under forudsætning af at den aftalte serviceudgiftsramme for kommunerne blev overholdt. Bloktilskuddet vil blive nedsat i 214, hvis serviceudgifter i kommunens regnskab for 213 ligger over den fastsatte ramme for kommunernes serviceudgift i 213. Sanktionen på budget 213 fordeles med 6 % individuelt og 4 % kollektivt. KL har i september 213 udmeldt sigtepunkter for individuel regnskabssanktion. Administrationen har valgt at følge dette sigtepunkt i styringen af serviceudgifterne for 213. Det vil sige, at kommunen forventes at holde serviceudgifterne indenfor et beløb på 822,3 mio. kr. Hvilket er 7,5 mio. kr. mindre end i det oprindelige budget. Ændringen skyldes, som omtalt i budgetopfølgningen 31.3.213, at pris-og lønskønnene er nedskrevet med 6,5 mio. kr. mens lovmæssige ændringer medfører en nedskrivning med 1,1 mio. kr. (KL s beregning af Solrød Kommunes andel). Prognosen for regnskab 213 i Solrød er serviceudgifter på 823,2 mio. kr., hvor det forudsættes at budgetsikkerhedspuljen nedskrives til 4,2 mio. kr. bl.a. for at finansiere merudgifter, at kommunens reserver på 4,2 mio. kr. ikke bliver brugt (budgetsikkerhedspulje) samt at der overføres 1,9 mio. kr. til 214. Prognosen for regnskab 213 er 6,6 mio. kr. lavere end det oprindelige budget, og,9 mio. kr. over servicerammen (sigtepunktet). Hertil bemærkes, at skønnet over ØD overførsler til 214 forventes lidt større, ligesom forbruget pr. 3.9.213 er relativt lavt. Vurderingen i dag er således, at serviceudgifterne i regnskabet vil ende indenfor et interval fra 795 til 82 mio. kr. Forskellen mellem overførslerne fra 212 til 213 (16, mio. kr.) og fra 213 til 214 (1,9 mio. kr.) er på 5,1 mio. kr. Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 213 Serviceudgifter Nr. Samlet ØU BK FU SU Oprindeligt budget 213 inkl. omplaceringer 1 829,8 174,6 3, 4,6 251,7 + tillægsbevillinger givet pr. 7.1.213 2-4,9-3,6,1-2,2,9 overførsel fra 212 3 16, 9,2 -,1 2,3 4,6 Korrigeret budget 213 inkl. overførsler 212-213 4 841, 18,2 2,9 4,7 257,2 Bevillinger 3.9.213 5-2,7-7,2,, 4,6 Forventet overførsel til 214 7 1,9 6,,2 2, 2,7 Forventet regnskab 213 8 827,4 167, 2,7 398,7 259, Reserver (puljer + demografi) 9 4,2 4,2,,, Forventet regnskab 213 reserver ubrugt 9 = 7-8 823,2 162,8 2,7 398,7 259, Serviceramme korrigeret (KL sigtepunkt ) 1 822,3 173, 2,9 396,9 249,4 Overskridelse af serviceramme 11=1-9,9-1,2 -,2 1,8 9,6 side 5
Tabel 3 Reserver, mio. kr. Demografi: Opr. budget Anvendt 3.9.213 Budgetopfølgning 3.9.213 Restbudget Træning,7, -,7, Daghjem,1, -,1, Hjemmesygepleje,1, -,1, Forebyggende hjemmebesøg,,,, Hjælpemidler,3, -,3, I alt 1,2, -1,2, Øvrige puljer: Risikopulje, aftaleoverholdelse 9,,1-4,9 4,2 Lov- og cirkulæreprogram 211,3, -,3, Lov- og cirkulæreprogram 212 1,7-1,7,, Lov- og cirkulæreprogram 213 -,3,3,, I alt 1,6-1,3-5,2 4,2 Total 11,8-1,3-6,3 4,2 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 212 et nettobudget 213 til overførselsudgifter på 188,5 mio. kr. Der forventes en nettoudgift på 18,3 mio. kr. i 213. Der forventes således en mindreudgift på 7,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvilket primært skyldes mindreudgifter på førtidspension, der søges bevilling til ved denne budgetopfølgning. Tabel 4 Sociale overførselsudgifter Sociale overførselsudgifter, mio. kr. Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget 213 1 188,5 124, 5,8 58,7 + tillægsbevillinger pr. 7.1.213 2-1,,1, -1,2 = Korrigeret budget 213 3 187,4 124,1 5,8 57,5 Bevillinger 3.9.213 4-6,6-1,2-1,5-3,9 Forventet regnskab 213 6 18,8 122,9 4,3 53,6 Ændring i forhold til oprindeligt budget 7 = 6-1 -7,7-1,1-1,5-5,1 side 6
Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 212 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 213 på 57,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 13,6 mio. kr. og der er overført 22,6 mio. kr. fra 212 til 213. Der forventes en overførsel til 214 på 17,7 mio. kr. Prognosen for regnskab 213 er en bruttoudgift på 76,5 mio. kr. I forhold til den budgetsanktionerede anlægsramme startede 213 med et oprindeligt anlægsbudget på 57,9 mio. kr. og med tillæg af Solrød Kommunes andel af 2 mia. kr. vil den være ca. 64,6 mio.kr. - under de givne forudsætninger om overførsler mellem årene. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 212 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 213 på -23, mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for - 2,9 mio. kr. og der er overført -14,7 mio. kr. fra 212 til 213. Der forventes en overførsel til 214 på -21,1 mio. kr. Prognosen for regnskab 213 er en bruttoindtægt på -19,4 mio. kr. - under de givne forudsætninger om overførsler mellem årene. Tabel 5 De skattefinansierede anlæg Skattefinansieret anlæg, mio. kr. Nr. Udgifter, total Indtægter, total Kv. fond Udgift Kv. Fond indt. Andre udg. Andre indt. Udstyk udg. Udstyk indt. Oprindeligt budget 1 57,9-23, 24,3-25,8-7,8-23, + tillægsbevillinger pr. 7.1. 2 13,6-2,9 3, -1,2 1,4-1,1,2 -,6 overførsel fra 212 3 22,6-14,7 5,9 -,4 1,2-9,8 6,5-4,4 = Korrigeret budget 4 94,1-4,5 33,2-1,6 46,4-1,9 14,6-28, Bevillinger budgetop. 3.9. 5 - - - - - - Forventet overførsel til 214 7 17,7-21,1 2, - 1,3-1,4 5,3-19,7 Forventet regnskab 8 76,5-19,4 31,2-1,6 36,1-9,4 9,2-8,4 Merforbrug / mindreindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 -18,6-3,5-6,9 1,6-1,3 9,4-1,4-14,6 Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 212 driftsudgifter på 1,6 mio. kr. og netto anlægsudgifter på 2,3 mio. kr. samlet 3,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet modsatrettede tillægsbevillinger på samlet, mio. kr., og der er overført,1 mio. kr. fra 212 til 213. Der søges om bevilling på -1,4 mio.kr. til budgetopfølgningen. Der forventes en overførsel til 214 på, mio. kr. Prognosen for regnskab 213 er et resultat på 2,6 mio. kr., hvilket er 1,3 mio. kr. mindre end ved budgetvedtagelsen. side 7
Tabel 6: Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Brugerfinansieret område, mio. kr. Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget 213 1 3,9 1,6 2,3 + tillægsbevillinger pr.7.1.213 2,,, overførsel fra 212 3,1,,1 = Korrigeret budget 213 4 3,9 1,6 2,4 Bevillinger 3.9.213 5-1,4-1,4 - Forventet overførsel til 214 6, -, Forventet regnskab 213 7 2,6,2 2,3 Overskud i forhold til oprindeligt budget 8 = 7-1 -1,3-1,4, Finansiering Til budgetopfølgningen søges om en mindreudgift på 9,9 mio. kr., der henføres til grundkapitaltilskud på 9,2 mio.kr. der fejlagtigt blev overført til betaling i 213, idet dette er betalt i regnskab 211, samt en mindreudgift til indfrielse af swap på lån i fremmed valuta som følge af en fordelagtig kursafregning. Samlet vil det betyde, at kommunen forventes at få et regnskabsresultat på -1.27,6 mio.kr. på finansieringssiden, hvor størstedelen af ændringen skyldes afvikling af swap og indfrielse af lån. Tabel 7: Finansiering Finansiering, mio. kr. Nr. Samlet Skatter, tilskud og udligning Netto lån Renter Finansforskydninger Oprindeligt budget 213 1-1.89,5-1.135,4 14,4 9,5 22, + tillægsbevillinger pr. 7. 1.213 2 62,5 2, 63, -2,5, overførsel fra 212 3 9,2,,, 9,2 = Korrigeret budget 213 4-1.17,7-1.133,3 77,4 7, 31,2 Bevillinger 3.9.213 5-9,9, -,7, -9,2 Forventet overførsel til 214 6,,,,, Forventet regnskab 213 7-1.27,6-1.133,3 76,7 7, 22, Underskud i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 61,8 2, 62,3-2,5, side 8
III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 3. september 213 og forventet regnskab 213 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder 1. kr. Forbrug pr. 3.9.213 Oprindeligt budget 213 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 213 Korrigeret budget 213 ekskl. ovf. 212 Bevillingsansøgninger Overførsel 212-213 Overførsel 213-214 Puljer, uudnyttede Forventet regnskab 213 Byrådet, udgiftsrammer 755.537 1.8.342 1.8.342 1.9.446 1.13.915-1.644 16.29 1.923 1.64.315 Serviceudgifter 595.947 829.834 829.81 84.956 824.927-2.662 16.29 1.923 823.29 Økonomi-, teknisk og miljøudvalget 123.53 177.569 174.579 18.167 17.952-7.191 9.215 6.21 162.793 2 Plan, erhverv og kollektiv trafik 8.139 1.78 1.78 1.78 1.78-76 9.318 3 Borgerbetj., administration og byråd 92.49 134.599 133.898 139.997 132.17-5.286 7.827 5.86 4.162 124.743 4 Bygninger, veje og grønne områder 2.679 28.945 26.68 25.431 24.89-967 541-2 24.665 5 Miljø og forsyning 435 1.261 1.261 1.626 1.261 365 415 1.211 6 Beskæftigelse 1.76 2.685 2.662 3.34 2.552-178 482 2.856 Beredskabskommissionen 2.454 2.969 2.969 2.896 3.28-132 2 2.696 7 Beredskab 2.454 2.969 2.969 2.896 3.28-132 2 2.696 Familie- og uddannelsesudvalget 293.371 397.749 4.586 4.74 398.417-48 2.323 1.993 398.699 8 Dagtilbud 68.633 9.663 91.574 93.59 9.563 2.135 2.495 68 95.126 9 Undervisning og fritidstilbud 171.567 231.19 232.811 231.112 232.1-4.42-889 575 226.117 1 Spec.tilbud til børn og unge 45.368 64.576 64.8 65.219 64.51 2.236 717 1.35 66.15 11 Forebyggelse og sundhed, børn og unge 7.82 11.41 11.41 11.351 11.351 11.351 Social-, sundhed- og fritidsudvalget 176.62 251.546 251.676 257.153 252.531 4.577 4.623 2.79 259.21 12 Forebyggelse, sundhed, genoptræning 6.55 12.668 12.39 12.547 11.988-1.658 558 1.889 13 Sociale ydelser og pension 1.815 2.948 2.948 2.972 2.972 147 3.119 14 Spec.tilbud til voksne og ældre 53.17 68.516 68.516 71.15 71.193 8.899-88 8.4 15 Ældre og handicappede 94.173 139.385 139.612 141.76 138.25-3.81 3.51 2.5 136.179 16 Kultur og fritid 21.64 28.29 28.562 28.77 28.128 269 642 29 28.831 Serviceudgifter, undtaget serviceramme 41.561 6.494 6.494 6.52 6.52-42 6.1 Familie- og uddannelsesudvalget -1. -1.354-1.354-1.354-1.354-1.354 1. Spec.tilbud til børn og unge -1. -1.354-1.354-1.354-1.354-1.354 Social-, sundheds- og fritidsudvalget 42.561 61.847 61.847 61.855 61.855-42 61.453 12. Forebyggelse, sundhed, genoptræning 44.142 69.513 69.513 69.513 69.513-42 69.111 14. Spec.tilbud til voksne og ældre -1.424-1.93-1.93-1.93-1.93-1.93 15. Ældre og handicappede -157-5.762-5.762-5.754-5.754-5.754 Overførselsudgifter 124.967 188.434 188.458 187.421 187.421-6.62 18.81 Økonomiudvalget 88.448 123.965 123.988 124.12 124.12-1.247 122.873 6 Beskæftigelse 88.448 123.965 123.988 124.12 124.12-1.247 122.873 Familie- og uddannelsesudvalget 1.568 5.787 5.787 5.787 5.787-1.45 4.337 1 Spec.tilbud til børn og unge 1.568 5.787 5.787 5.787 5.787-1.45 4.337 Social-, sundhed- og fritidsudvalget 34.951 58.683 58.683 57.515 57.515-3.923 53.592 13 Sociale ydelser og pension 34.951 58.683 58.683 57.515 57.515-3.923 53.592 Brugerfinansierede områder -6.939 1.58 1.58 1.567 1.567-1.363 24 Økonom-, teknisk og miljøudvalget -6.939 1.58 1.58 1.567 1.567-1.363 24 5 Miljø og forsyning -6.939 1.58 1.58 1.567 1.567-1.363 24 side 9
III B. Bemærkninger til forventet regnskab 213 for udvalgenes driftsrammer Drift og refusion Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Serviceudgifter Politikområde 2 Plan, erhverv og kollektiv trafik Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på -76.267 kr., heraf mindreudgift på MOVIA (,6 mio.kr.) og på handicapkørsel (,2 mio.kr.) Det forventede regnskabsresultat ligger,8 mio.kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 3 Borgerbetjening, administration og byråd Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på -5.285.642 kr., heraf mindreudgift ved reduktion af budgetsikkerhedspulje vedr. serviceudgiftssigtepunkt (2,7 mio.kr.), mindreudgift ved afbalancering af budgetsikkerhedspulje (2,3 mio. kr.) samt merindtægt på støttesagsgebyr (,3 mio.kr.). Det forventede regnskab 213 ligger 9,2 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 4 Bygninger, veje og grønne områder Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på -966.712, heraf mindreudgift som følge af omplacering til andet politikområde (-1,9 mio.kr.) samt merudgift til vintervedligeholdelse (,7 mio.kr.) samt vejafvandingsbidrag (,2 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 2, mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer hvilket primært skyldes nedskrivning af energibudget samt ovennævnte omplacering til andet politikområde. Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der er ingen bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på -178. kr. som følge af faldende udgifter til produktionsskoler og mindreindtægt på statsrefusioner (,1 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger,2 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer (ØD overførsler). Overførselsudgifter Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges om bevillinger til budgetopfølgningen på -1.247. kr. til diverse ændringer på området som følge af reformerne på området, herunder merudgift til aktive kontanthjælpsmodtagere (5,3 mio.kr.), til sygedagpengemodtager (3,1 mio.kr.) og til uddannelse af ledige medopbrugt dagpengeret (2,6 mio.kr.) og mindreudgifter til passive kontanthjælpsmodtagere (-3,1 mio.kr.), til kommunal beskæftigelsesindsats (-2,9 mio.kr.), til resurseforløb (-2,8 mio.kr.), til forsikrede lediges beskæftigelsesindsats (-2,1 mio.kr.) samt til revalidering (-2,1 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 1,1 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Brugerfinansierede udgifter Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på -1.362.597 kr. som følge af stigende indtægter og faldende udgifter på renovation. Det forventede regnskabsresultat ligger 1,4 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. side 1
Beredskabskommissionen Serviceudgifter Politikområde 7 Beredskab Der søges ingen bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger,3 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Familie- og uddannelsesudvalget Serviceudgifter Politikområde 8 Dagtilbud Der søges bevillinger på 2.135.166 kr. til budgetopfølgningen, heraf en merudgift på en budgetomplacering fra politikområde 4 (1,5 mio.kr.) samt en merudgift på flere børn i de kommunale børnehaver (,7 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 3,6 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 9 Undervisning og fritidstilbud Der søges om bevillinger på en mindreudgift på -4.419.67 kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift på specialundervisningen og specialskoler (-2,5 mio.kr.), mindreudgift til undervisning i andre kommuner vedr. anbragte børn (-,8 mio.kr.), mindreudgift til SFO og Klubber (-,6 mio.kr.) samt merindtægt på mellemkommunale betalinger (-,6 mio.-kr.), Merudgifter til rengøring og måtteleje (,3 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 6,7 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer.. Politikområde 1 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om bevillinger på en merudgift på 2.236.161 kr. til budgetopfølgningen. Heraf merudgifter til aflastning (2,4 mio.kr.) der omplaceres fra politikområde 1 overførsler, hvor de i 213 har været bogført forkert og med refusion, hvilket ikke var korrekt hertilkommer merudgifter til plejefamilier (1,7 mio. kr.). Der forventes mindreudgifter til egne værelser og kollegier (-,5 mio.kr.), opholdssteder (-,6 mio.kr.) samt fast kontaktperson (-,9 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 1,3 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 11 Sundhedsfremme og forebyggelse Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat er lig det oprindelige budget efter omplaceringer. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 1 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på det oprindelige budget efter omplaceringer. Overførselsudgifter Politikområde 1 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om bevillinger på 1.45. kr. til budgetopfølgningen. Der forventes mindreudgifter til kompensation for merudgifter ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne (-1,1 mio.kr.), da disse udgifter rettelig hører under serviceudgifter, og derfor er blevet flyttet - samt mindskede merudgifter ved hjælp til tabt arbejdsfortjeneste (-,4 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 1,5 mio.kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. side 11
Social-, sundheds- og fritidsudvalget Serviceudgifter Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges om bevillinger på -1.657.583 kr. til budgetopfølgningen. Heraf mindreudgifter ved nedskrivning af demografipuljer (-,7 mio.kr.) og til vederlagsfri fysioterapi (-1, mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 1,2 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevillinger på147. kr. til budgetopfølgningen, heraf merudgift til lægeregninger (,2 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger,2 mio.kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på samlet 8.899. kr., heraf merudgifter til midlertidige botilbud (5,1 mio. kr.), merudgifter til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (1,3 mio.kr.), merudgifter til beskyttet beskæftigelse (,4 mio. kr.), merudgifter til alkohol-og misbrugsområdet (,9 mio.kr) samt merudgifter til længerevarende bo ophold (,4 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 11,5 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Beløbsmæssigt og procentuelt (17 pct.) er det en for stor afvigelse. Administrationen er i gang med at analysere årsagerne til væksten og udarbejde forslag til reduktion af udgiftsniveauet. Analysen forventes afsluttet i løbet af december måned. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges om bevilling på -3.8.57 kr. til budgetopfølgningen, heraf forventes en merindtægt til puljemidler (-,7 mio.kr.), merindtægt og mindreudgift til SOSU elever (-,5 mio.kr.), mindreudgift til madservice (-,4 mio.kr.), mindreudgift til demografipuljer (-,4 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 3,4 mio.kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 16 Kultur og fritid Der søges om bevillinger på 269.166 kr. til budgetopfølgningen, heraf merudgift til vintervedligeholdelse og udearealer (,3 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger,3 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges om bevilling på -42. kr. til budgetopfølgningen, som følge af tømning af demografipuljen på det aktivitetsbestemte område. Det forventede regnskabsresultat ligger,4 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges ikke om bevilling til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges ikke om bevilling til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Overførselsudgifter Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevillinger på -3.923. kr. til budgetopfølgningen som følge af mindreudgifter til førtidspension på samme beløb (3,9 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat er 5,1 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. side 12
IV Skøn over forventet kassebeholdning pr. 31. december 213. Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 213 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 213, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 7. oktober 213. I likviditetsbudgettet er indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 213 til 214 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 213 i supplementsperioden i 214 er af samme størrelse som i januar/februar 213. Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar 213 mio. kr. 215,4 1 Tillægsbevillinger, drift Byrådets møde den 8.oktober 212 Pkt. 148 Styrket indsats for matchgruppe 3 Byrådets møde den 26. november 212 Pkt. 168 Udbud af driften på Vej og Park Pkt. 174 Akutpakke for forsikrede ledige Byrådets møde den 17. december 212 Pkt. 193 Overførsel af uforbrugte driftsmidler - ØU Pkt. 194 Overførsel af uforbrugte driftsmidler SU Pkt. 195 Overførsel af uforbrugte driftsmidler - FU 2.788.3 756.4 33.563 Byrådets møde den 25.februar 213 Pkt. 21 Tids- og handleplan for afhændelse af Jersie Skole Byrådets møde den 18.marts 213 Pkt. 46 Bevilling til etablering af rehabiliteringsteam Pkt. 55 udbud af rengøringsopgaven for Uglegårds- og Munkekær distrikt. Byrådets møde den 29.april 213 Pkt. 58 Ansøgning om opførelse af hal til petanque Pkt. 61 - Velfærdsteknologi Pkt. 64 Mini revision og afledte tiltag i JOBS Pkt. 64 - rettelse Pkt. 65 Digitale læremidler Byrådets møde den 27.maj 213 Pkt. 75 Årsregnskab 212 Pkt. 76 - Budgetopfølgning 31.3.213 Pkt. 77 Areal i Jersie Landsby Byrådets møde den 17.juni 213 Pkt. 12 Fleksjobambassadører Pkt. 16 Udbud af Vej og Park -5. -1.2 1. -615.939 167.314 12.28.293-4.95.892-32.74 side 13
Byrådets møde den 28.august 213 Pkt. 11 Budgetopfølgning 3.6.213 Pkt. 116 Udvidelse af kontrakt med OK Nygaard Pkt. 121 - Familiekonsulent Pkt. 122 Flytning af administrative funktioner Pkt. 127 Udmøntning af økonomiske midler fra lockout Byrådets møde den 7.oktober 213 Pkt. 147 Opførelse af skur / opholdsrum -164.422 Nettoforbrug af kassebeholdningen -1,1 side 14
2. Tillægsbevillinger, anlæg Byrådets møde den 28.januar 213 Pkt. 4 - Ekspropriation og forhøjelse af støjvold i forbindelse med Vejdirektoratets udvidelse af Køge Bugt Motorvejen Pkt.15 - Christians Have Plejecenter, 2. etape - Godkendelse af endelig anskaffelsessum og husleje Pkt. 18 - Salg af Hovedgaden 56, Havdrup Byrådets møde den 25. februar 213 Pkt. 21 - Tids- og handleplan for afhændelse af Jersie skole Byrådets møde den 18. marts 213 Pkt. 39 - Overførsel til 213 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i 212 - Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Pkt. 4 - Overførsel til 213 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i 212 - Social-, sundheds- og fritidsudvalget Pkt. 41 - Overførsel til 213 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i 212 - Familie- og uddannelsesudvalget Pkt. 51 - Trylleskov Strand - Udbud af fem storparceller - Anlægsbevilling Byrådets møde den 29.april 213 Pkt. 63 Udvidelse af Køge Bugt motorvejen, ekspropriation Pkt. 72 Tilbud af køb af Karlstrup Skole - tillægsbevilling Byrådets møde den 27.maj 213 Pkt. 85 Havdrup Idrætscenter Hal 2 Byrådets møde den 17.juni 213 Pkt. 99 Udvikling af materiel til tangindsamling Byrådets møde den 28.august 213 Pkt. 12 Selskabsgørelse af Solrød Biogas A/S samt forhandling Pkt. 122 Flytning af administrative funktioner Byrådets møde den 7.oktpber 213 Pkt. 142 Køb af ejendommen Solrød Center 3 Pkt. 147 Opførelse af skur / opholdsrum Pkt. 149 Salg af Den Lille gade 15 og 2-5. -1.2. 15. 5. 2.652. -76.1 6.41.4-424.141-459.9-32. 5. 2.51. 9.21. 164.422 325. Nettoforbrug af kassebeholdningen -18,7 side 15
3. Finansiering Byrådets møde den 17. december 212 Pkt. 191 Kommunegaranti Solrød Fjernevarme Pkt. 192 Garantiprovision for kommunale garantistillelser Byrådets møde den 27.maj 213 Pkt. 75 Årsregnskab 212 Pkt. 76 - Budgetopfølgning 31.3.213 Byrådets møde den 17. juni 213 Pkt. 95 Indfrielse af langfristet gæld Byrådets møde den 26. august 213 Pkt. 122 Budgetopfølgning 3.6.213-49. -48. 9.212. 4.43.238 63.. -4.414.238 Nettoforbrug af kassebeholdningen -71,8 4. Bevillinger budgetopfølgning 3.9.213 Drift - Serviceudgifter Drift - Serviceudgifter, nedskrivning budgetsikkerhedspulje Drift serviceudgifter udenfor ramme Drift Overførselsudgifter Drift - Brugerfinansieret Anlæg Finansiering m.v. 2.28.883-4.87.731-42. -6.62. -1.362.597-9.91.118 Nettoforøgelse af kassebeholdningen 2,9 7. Skønnet overførsel til 214 Drift Skattefinansieret anlæg Brugerfinansieret anlæg Nettoforøgelse af kassebeholdningen 1.922.9-3.46.37-13.159 7,5 8. Budgetteret forbrug af kassebeholdningen Jf. vedtaget budget i oktober 213 Nettoforbrug af kassebeholdningen -28,1 9. Forventede ubrugte reserver Budgetsikkerhedspuljen Nettoforøgelse af kassebeholdningen 4.162.5 4,2 Forventet Kassebeholdning pr. 31. december 213, mio. kr. 119,3 side 16
Likviditetsbudget 213 Bilag A Pr. 3. september 213 1. kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo 215.366 214.286 211.854 212.18 255.75 244.854 21.15 238.214 233.847 181.289 167.846 145.223 Kassebevægelse i alt -1.8-2.433 326 43.526-1.851-43.839 37.2-4.367-52.558-13.443-22.623-25.95 Kassebeholdning ultimo 214.286 211.854 212.18 255.75 244.854 21.15 238.214 233.847 181.289 167.846 145.223 119.273 Driftsudgifter -8.982-11.612-96.277-89.426-11.12-1.783-125.26-11.95-98.473-127.745-127.745-127.745 Driftsindtægter 7.842 7.934 7.225 25.59 9.293 21.46-5.917 9.61 7.972 16.427 16.427 26.539 Refusioner 9.294 9.295 9.356 6.154 6.91-1.527 11.292 5.689 12.316 6.266 6.266 2.531 Netto drift -63.846-93.383-79.696-57.763-94.719-8.95-119.886-87.155-78.185-15.52-15.52-98.675 Anlægsudgifter -226-5.94-4.12-6.35-6.49-6.818-3.92-2.962-16.872-4.825-8.953-13.14 Anlægsindtægter 964 1.849 9.564 575 466 1.188 66 4.85 55 99 Netto anlæg -226-4.976-4.12-4.456 3.155-6.243-3.436-1.774-16.86 25-8.43-12.15 Netto renter -711-326 -97-189 1.445-275 -86-19 -682-755 -675-2.957 Afdrag på lån -2.897 1.92-2.755-1.114-115 -1.11-8.26-216 -56.578-795 -632-4.228 Generelle tilskud 3.596 3.21 3.328 5.272 5.272 5.272 5.272 5.272 5.272 4.588 4.588 4.433 Udligning af moms -3.296 3.212-8 -4.627-313 -226-91 1.722-38 1.323 1.323 1.323 Skatter 78.455 78.46 78.473 216.226 78.37 78.185 78.293 78.279 78.37 78.38 78.37 78.449 Netto finansiering 75.858 86.785 78.966 215.757 83.15 82.22 75.214 85.57 26.621 83.423 83.585 79.977 Finansforskydninger -12.155 9.467 6.146-19.823-3.884-38.636 86.113-387 16.494 8.916 7.921 7.856 Lånoptagelse Kassebevægelse i alt -1.8-2.433 326 43.526-1.851-43.839 37.2-4.367-52.558-13.443-22.623-25.95 side 17
Kassebeholdning 1.1.211-3.9.213 Bilag B side 18
Kassebeholdning 212,213 og forventet 213 Bilag C side 19